1、公告公告编号：编号：20182018-005005 证券证券代码：代码：430511 430511 证券证券简称：远大教科简称：远大教科 主办主办券商：上海证券券商：上海证券 2017 年度报告 远大教科 NEEQ:430511 山东远大朗威教育科技股份有限公司 Shandong Yuanda-llongwill Educational Science and Technology Ltd.山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 4 月 22 日，公司参加中国教育技术协会年会暨
2、教育信息化高峰论坛。公司的“朗威数字化信息系统实验室中学解决方案”从参与“数字校园综合解决方案”征集项目的 372 家企业中脱颖而出，荣获基础设施组优秀奖。（详见2017 年 4 月 27 日公司网站新闻）4、2017 年 10 月 31 日至 11 月 1 日，第三届湖北省教育装备展示会在武汉国际会展中心举行。展会期间，由湖北省教育厅主办，省教育技术装备处承办，省教育装备行业协会协办的第五届湖北省中小学实验教学现场说课活动同步举行，公司通过定制软件、硬件改良、产品研发等技术支持帮助五名参赛教师获得省一等奖，两名参赛教师获得省二等奖。（详见 2017 年11 月 15 日公司网站新闻）2、20
3、17 年 6 月 1 日，由中国教育装备行业协会主办的第 72 届中国教育装备展示会金奖评选活动，经过教育装备专家多轮评审，朗威数字化信息系统实验室（简称 DISLab）V8.0 荣获第 72 届中国教育装备展示会金奖产品荣誉称号，同时也将直接入选中国教育装备行业协会2018 年年度推荐产品。（详见 2017 年 6月 2 日公司网站新闻）3、2017 年 6 月 20 日，根据公司2016年年度权益实施公告（公告编号：2017-023），向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金。（详见 2017 年 6 月 12 日在全国股份转让系统指定信息披露平台发布的公告）5、2017 年 12 月，
4、公司与华福证券有限责任公司（以下简称“华福证券”）签订财务顾问协议书，公司聘请华福证券作为公司财务顾问，为公司筹划首次公开发行股票并上市等事宜提供综合性专业服务。（详见 2017 年 12 月 27 日在全国股份转让系统指定信息披露平台发布的公告）6、2017 年，公司再次通过国家高新技术企业认定。目前，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室已公示含有公司名称的拟认定高新技术企业名单。（详见 2017 年 12 月 28 日高新技术企业认定管理工作网中公示文件关于公示山东省 2017 年拟认定高新技术企业名单的通知）山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 2017
5、2017 年年年度报告年度报告 2 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业行业信息信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节
6、财务报告财务报告.41 山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司、远大教科 指 山东远大朗威教育科技股份有限公司 全资子公司、子公司 指 上海科琳宝环境科技有限公司、Cleanbay INC.、Llongwill Digital INC.孙公司 指 济南科琳宝环境科技有限公司 上海科琳宝 指 上海科琳宝环境科技有限公司 美国子公司 指 Cleanbay INC.、Llongwill Digital INC.股东大会 指 山东远大朗威教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山
7、东远大朗威教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东远大朗威教育科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东远大朗威教育科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年 上
8、期、上年 指 2016 年 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 数字化实验 指 以数字化实验仪器为主要手段所进行的实验 环境卫生设备 指 二氧化氯消毒液和消毒气体发生制取设备 山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
9、。公司负责人李鼎、主管会计工作负责人李鼎及会计机构负责人（会计主管人员）曹红梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场风险 公司的主要
10、产品虽然有很高的技术含量且居于国内领先地位，但这些产品并不是没有可替代性，存在被仿制的风险。2、坏账风险 截至报告期末，应收账款余额为 2,413.06 万元，较去年同期降低 17.91%。如果应收账款不能按期收回或者发生坏账，对公司的生产经营将产生较大影响。3、税收优惠风险 根据财税【2011】100 号文，对软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。另根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准的高新技术企业证书，公司目前按照 15%的优惠税率征收企业所得税。4、
11、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人李鼎持有的公司股份占总股本 36.33%，且身兼董事长、总经理职务。如其不当管理公司业务或因身体原因导致长期无法履行相应管理职责的，将会给公司带来业务方面的风险。5、存货减值风险 公司业务处于快速发展阶段，报告期末存货余额为 1,722.84万元，存货占当期流动资产比重为 15.68%。公司主营产品是教学实验仪器，针对的客户是全国各地中小学或其主管部门。若出现国家对教育装备投入减少影响公司销售，或者有其它更具竞争力的替代品面世导致公司产品滞销，公司存货将面临减值风险。6、子公司管理和经营风险 随着公司对外投资设立的子公司数量的增加，若公司及子公司 山东山东
12、远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 5 对市场需求、推广判断不准，子公司在产品、技术和服务等方面的管理水平不能满足市场的要求，则存在公司投资不能达到预期收益、子公司较长时期内依赖公司资金扶持的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 重要风险事项第六条：子公司管理和经营风险，为报告期新增风险事项。山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东远大朗威教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shand
13、ong Yuanda-llongwill Educational Science and Technology Ltd.证券简称 远大教科 证券代码 430511 法定代表人 李鼎 办公地址 山东省济南市高新区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2 号楼 13-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田芳 职务 董事会秘书 电话 86-531-88900288*821 传真 86-531-88900288*821 电子邮箱 F 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市高新区新泺大街 1299 号鑫盛大厦 2 号楼 13-1 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公
14、司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997-03-28 挂牌时间 2014-01-24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 数字化信息系统实验室 普通股股票转让方式 做市转让方式 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 李鼎 实际控制人 李鼎 山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 7 四
15、、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100267174309T 否 注册地址 山东省济南市高新区新泺大街1299 号鑫盛大厦 2 号楼 13-1 否 注册资本 4800 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 殷宪锋、胡本朋 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况
16、 适用 不适用 山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,657,023.12 59,366,982.71-1.20%毛利率%64.13%60.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,708,731.52 10,737,823.79-74.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,721,966.95 10,668,038.79-74.48%加权平均净资产收益
17、率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.27 9.21-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.28 9.15-基本每股收益 0.06 0.22-72.73%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 126,263,052.79 133,582,392.04-5.48%负债总计 9,449,430.51 13,884,926.92-31.94%归属于挂牌公司股东的净资产 117,990,674.35 120,370,967.18-1.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.46 2.51-1.
18、99%资产负债率%（母公司）6.58 9.74-资产负债率%（合并）7.48 10.39-流动比率 11.63 8.37-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,801,118.91 13,210,385.53-应收账款周转率 1.91 1.82-存货周转率 1.59 2.52-山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.48 6.87-营业收入增长率%-1.
19、2-5.33-净利润增长率%-77.75-17.10-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,000,000 48,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,629.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,942.06 非经常性损益合计非经常性损益合计-15,571.10 所得税影响数-2,335.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -13,235.43 七、因因会计政策变更会计政策变更及
20、及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于软件和信息技术服务业，拥有高新技术企业、软件企业、山东省守合同重信用企业、AAA 企业信用等级资质，系世界教具联合会（Worlddidac）、中国教育装备行业协会等会员单位，上海市中小学数字化实验系统研发中心成员，已通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证和 GB28
21、001 职业健康安全管理体系认证，目前拥有专利 45 项，软件著作权 29 项。公司主要从事朗威数字化信息系统实验室（简称朗威DISLab）的研发、生产销售和服务，主要目标市场是各级各类教育部门和学校。朗威DISLab 是以传感器测量为基础，以计算机软件分析为主干，支持基础教育阶段各学科、各学段课堂教学、实验室实验、户外探究、野外观察，同时支持师范类高校实验教学的多平台数字化科学教育工具体系，有助于培养学生科学素养，聚焦培养学生的创新精神和实践能力。随着公司下设的全资子公司上海科琳宝环境科技有限公司的相关产品推向市场，公司开始介入“杀菌消毒、除臭治污”环保卫生行业。销售方式上，公司产品最终用户
22、主要是学校，客户特点是范围广，集中度较低，同时存在区、县教育部门的统一采购，因此，公司采取了经销商代理模式和公司直销模式混合、以代理制为主的销售模式。公司在全国设有 15 个办事处，建立了完善的覆盖全国的营销和售后网络。并通过参加各类教学研讨会等会议，冠名参与教育系统技能大赛，提供技术支持服务及比赛用产品，参加国内外公开举办的有关展览会、协助教育部门对各地中小学教师进行技能培训等方式进行宣传，增加客户忠诚度和美誉度，推动销售。公司新增业务是由子公司负责的科琳宝TM系列环境卫生设备的研发、生产与销售以及在公共卫生、医疗卫生、水处理、农业及畜牧养殖领域等多个行业提供“杀菌消毒、除臭治污”的系统级工
23、程服务。子公司通过参加水产行业、消毒行业、教育行业等展会进行科琳宝TM系列产品的宣传，在教育系统内利用公司现有的销售方式和销售渠道进行产品推广；在其他领域采取直销模式，通过客户试用使其充分感知产品所具备的“杀菌消毒、除臭治污”的优异性能，从而促使客户购买产品和后续服务最终实现销售。报告期内，公司实现营业收入 5,865.70 万元。收入的主要来源于朗威DISLab 数字化信息系统实验室产品的销售及服务，该产品实现销售收入为 5,619.11 万元，占营业收入的山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 11 95.80%；科琳宝TM
24、系列产品的收入为 196.12 万元，占营业收入的 3.34%；房租收入 50.47万元，占收入总额的 0.86%。公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司保持现有主营业务的稳健发展，不断改进日常经营和研发管理体系，在内控管
25、理、研发项目进度管理和市场拓展、售后服务等方面得到较好的提升。1、财务状况 报告期内公司实现营业收入 5,865.70 万元，其中朗威数字化信息系统实验室产品的销售及服务收入为 5,619.11 万元，占收入总额的 95.80%；科琳宝TM系列产品的收入为 196.12万元，占收入总额的 3.34%，房租收入 50.47 万元，占收入总额的 0.86%，整体较上年同期下降 1.2%；实现净利润 220.52 万元，较上年同期下降 77.75%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 12,626.31 万元，较上年同期下降 5.48%，净资产为 11,681.36 万元，较上年同
26、期下降 2.41%。报告期内，公司营业收入与去年同期基本持平；净利润下降的主要原因：（1）营业收入持平的情况下，期间费用增加，其中母公司研发费用投入比同期增长 135.05万元，新办公场所装修费用增加 92.21 万元，技术服务费比同期增长 153.14 万元；本期退税收入由于延迟，导致比同期减少 207.90 万元。（2）基于新业务和新市场而设立的子公司（上海科琳宝、美国 Cleanbay INC.、Llongwill Digital INC.）和控股孙公司济南科琳宝环境科技有限公司，2017 年底团队组建基本完成，报告期内，人工成本比去年同期增长 177.55 万元，同时为开拓国外市场，本
27、期新增产品认证咨询费用 66.90 万元，子公司报告期内总计亏损 944.78 万元。山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 12 上海科琳宝及孙公司济南科琳宝环境科技有限公司自成立至今，大部分资金用于研发投入。2017 年产品开始在校园卫生、公共卫生、农业、医疗等领域采用先试用再购买的销售模式进行业务推广，尽管上述行业领域市场潜力巨大，但是作为新型产品，要想被市场大规模接受尚需较长的培育期，因此收入较少而支出较多亏损。美国子公司亏损的主要原因是人工费用高，产品及业务推广要适应美国市场的特点，建立新品牌、新销售渠道需要一个过程，
28、公司短期内收入无法实现大幅增长，因此形成亏损。2、研发情况 针对主营业务，公司致力于科技创新，与上海研发中心、教育专家在数字校园领域紧密合作，加大研发投入，已开展河湖水质在线监测系统、火箭传感器等十余项研发项目，目前10 个项目已结项，剩余项目已进入样品试制和小批生产阶段，研发成果已授权专利 1 项、软件著作权 8 项，有两项成功申报山东省技术创新项目。2017 年度，公司研发的产品荣获“数字校园综合解决方案”征集项目基础设施组优秀奖，荣获第 72 届中国教育装备展示会金奖。针对科琳宝TM环境卫生系列产品，子公司根据农业、水产、医疗等不同市场的需求，对原有产品进行改良，增加了空气消毒、水处理、
29、移动式喷洒消毒等产品系列，本年度新增授权专利 10 项。3、市场拓展和售后服务 公司落实服务升级，完善对客户的服务能力，国内陆续完成了南京、扬州、上海等多地数字化实验培训，国外完成了马来西亚、美国等学校用户的培训，开拓了马来西亚和美国市场。子公司 2017 年度实现销售收入 132.64 万元，除了销售设备外，还涉足了上海市职业健康学校、济南西客站、机场等公共卫生领域的防疫杀菌除臭消毒服务；在水产养殖、农业领域、医疗卫生领域完成了山东博兴南美白对虾养殖病害防控、山东寿光、济阳西红柿大棚土壤重茬治理、北京 301 医院预防感染等试验，获取了试验数据，得到了用户的认可，为 2018年在公共卫生、农
30、业、养殖等领域市场的全面开拓打下了坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 1、教育行业 近年来，国家先后下发教育信息化十年发展规划（20112020）、教育脱贫攻坚“十三五”规划等一系列政策推进教育信息化改革，在教育部发布的教育部 2018 年工作山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 13 要点也明确指出“深入推进教育信息化，启动教育信息化 2.0 行动计划。”随着基础教育信息化课程改革的推进，数字化实验教学已成为教育界关注的热点，更是推进数字化校园建设，构建先进、高效、实用的数字化教育的基础。数字化实验教学将大数据、云计算等现
31、代信息技术手段运用于教与学的过程，开启了人工智能时代，将传统教育方式拓展到综合实验室、特色实验室、学科功能教室、教育创客空间、STEM 课程、图书馆、校内校外活动中心、综合实践基地甚至“未来教室”等，突破了课堂的边界、学校的边界、求知的边界。公司只要坚持创新、保持与教育信息化的紧密联系，不断完善“互联网+装备+教育”系列产品，必将保持市场份额的稳健和增长。2、环境卫生消毒服务行业（1）公共厕所改造 随着城市化发展，城市人口（特别是流动人口）迅速增长，对公共厕所的需求也在增长。根据国家建设部发布的 关于加强城市公共厕所建设和管理的意见，“要求一般城市建成区每平方公里保有 3-5 座公厕，二类以上
32、公厕达到 65%；直辖市和省会城市建成区每平方公里保有 4-7 座公厕，二类以上公厕达到 75%”。根据此意见，一般城市建成区需要约每 500 米左右有一座厕所，直辖市和省会城市建成区则对公共厕所密度要求更高。目前，我国很多城市远未达到这一标准，很多非环保厕所面临改建问题。2016 年 3 月，国家旅游局印发全国旅游厕所建设管理三年行动计划提出，从 2015 年到 2018 年，通过政策引导、资金补助、标准规范等方式持续推动，改扩建旅游厕所 5.7 万座，其中新建 3.3 万座，改扩建 2.4 万座。自 2015 年国家旅游局部署开展全国旅游厕所建设管理三年行动计划以来，截至 2017 年年底
33、，全国共新建改扩建旅游厕所 7 万座，超额完成三年行动计划5.7 万座的 22.8%。2018 年全国将新建改扩建 2.4 万座旅游厕所，未来三年完成 6.4 万座旅游厕所建设任务。厕所已经从生理代谢的简陋随意场所，变化到兼有卫生整洁，节能环保乃至于审美、商业、文化等多功能，是现代城市文明形象的窗口之一，是体现城市物质文明和精神文明的发展水平标杆之一，所以对于公厕，相关政策不断出台成为必然趋势，因而未来将从政策层面上促进环保厕所行业发展，其空间和前景将非常广阔。政府将在厕所革命中加大资金投入，大力推广新能源技术、新材料技术、生物处理技术等应用，科琳宝在公共卫生间除臭试验中效果明显、设备简单、管
34、理方便、运行成本较低，凭借“杀菌消毒、除臭治污”的性能为市场开拓提供较好的技术层面支持。（2）校园卫生 山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 14 冬春季是呼吸道传染病高发季节，当前我国大多数地区处于季节性流感的流行高峰。近期中国疾控中心监测结果显示，流感活动的总体水平仍维持在较高水平，且可能会继续流行一段时间。冬春季也是水痘、麻疹、流行性腮腺炎、流行性脑膜炎、结核病等呼吸道传染病高发季节。针对这种情况，教育部办公厅近日下发了关于加强流感等呼吸道传染病防控工作的预警通知，要求各地教育行政部门要高度重视流感等传染病防控工作，做好
35、防控工作部署，结合学校实际和特点，要注意维护学校环境卫生，保持环境清洁，定期开展环境消毒。2017 年，山东省教育厅关于加强和改进食品安全和传染病防控工作的通知（鲁教体函【2017】3 号）和山东省教育技术装备服务中心的关于加强学校后勤装备设施安全使用工作的通知（鲁教装字【2017】13 号）中，都强调要加强校园环境卫生治理，防控各种疾病发生。子公司产品已经在上海市职业健康学校肺结核防治工作中发挥了重要作用，并且在济南市历城实验初中、济南市稼轩中学等学校完成了学校校舍、校内公共卫生间的消毒、除臭服务，取得了良好的效果，我们有理由相信子公司产品一定会在校园卫生领域发挥重要的作用。(三三)财务分析
36、财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 62,006,787.70 49.11%76,556,545.66 57.31%-19.01%应收账款 24,130,551.27 19.11%29,396,188.53 22.01%-17.91%预付款项 5,618,086.10 4.45%660,389.11 0.49%750.72%存货 17,228,449.48 13.64%9,
37、175,917.63 6.87%87.76%长期股权投资 固定资产 9,668,821.06 7.66%10,217,911.90 7.65%-5.37%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 126,263,052.79-133,582,392.04-5.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金比上年同期减少 19.01%的主要原因：是由于本期预付大项目外购装备款支出较多，同时本期人工成本增幅加大共同导致。山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 15 2、报告期内，应收账款比上年同期减少
38、17.91%的主要原因：本期公司继续加大应收账款的催收力度，回款好于去年同期。3、报告期内，预付款项比去年同期增长 750.72%的主要原因：本期中标呼和浩特市政府采购项目，其中需要外部采购装备，预付外购装备款 456.17 万。4、报告期内，存货比上年同期增加 87.76%的主要原因：为本期期末公司中标金额为 1260万元大项目，为确保供货及时性储备货物所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的
39、收入的比重比重 营业收入 58,657,023.12-59,366,982.71-1.20%营业成本 21,041,020.41 35.87%23,588,476.79 39.73%-10.80%毛利率%64.13%-60.27%-管理费用 25,758,826.43 43.91%19,223,152.82 32.38%34.00%销售费用 10,631,762.75 18.13%9,216,781.69 15.53%15.35%财务费用-295,865.83-0.50%-808,483.05-1.36%-营业利润 3,896,277.56 6.64%7,161,856.53 12.06%-4
40、5.60%营业外收入 15,699.78 0.03%5,516,597.52 9.29%-99.72%营业外支出 31,270.88 0.05%20,141.67 0.03%55.25%净利润 2,205,181.51 3.76%9,912,621.93 16.70%-77.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，管理费用比上年同期增加 34%的主要原因：一是本期员工人数增加 25 人导致薪酬总额较去年同期增长 238.17 万元；二是本期公司继续加大研发费用投入，研发费用增长 154.31 万元，主要为研发人员工资增加 112.15 万元；三是本期对公司新的办公场所装修发生装修
41、费用。2、报告期内，销售费用比去年同期增加 15.35%的主要原因：本期签订合同数量比同期增长 180 家，且部分地区服务改为外包，导致本期技术服务费支出增多。3、报告期内，财务费用为-29.59 万元，比同期变化的主要原因：本期货币资金降低，利息相应减少。4、报告期内，营业外收入比去年同期减少 99.72%的主要原因：因会计政策调整，本期增值税退税收入调入“其他收益”科目导致。山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 16 5、报告期内，净利润比去年同期减少 77.75%的主要原因：营业收入持平的情况下，期间费用增加，其中母公司
42、研发费用投入比同期增长 135.05 万元，新办公场所装修费用增加92.21 万元，技术服务费比同期增长 153.14 万元；本期退税收入由于延迟，导致比同期减少207.90 万元；另外，基于新业务和新市场而设立的子公司（上海科琳宝、美国 Cleanbay INC.、Llongwill Digital INC.），2017 年底团队组建基本完成，报告期内，子公司实现销售收入 132.64万，人工成本比去年同期增长 177.55 万元，同时为开拓国外市场，本期新增产品认证咨询费用 66.90 万元，子公司报告期内总计亏损 944.78 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期
43、金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 58,152,356.81 59,178,942.17-1.73%其他业务收入 504,666.31 188,040.54 168.38%主营业务成本 20,756,690.25 23,446,311.71-11.47%其他业务成本 284,330.16 142,165.08 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%产品销售 57,831,602.09 98.59%58,980,828.
44、97 99.35%技术服务 320,754.72 0.55%198,113.20 0.33%其他收入 504,666.31 0.86%188,040.54 0.32%合计 58,657,023.12 100.00%59,366,982.71 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华北地区 12,082,215.39 20.60%13,157,034.55 22.16%华东地区 23,680,121.66 40.37%26,621,51
45、7.86 44.84%华南地区 3,120,147.79 5.32%3,986,406.91 6.71%华西地区 12,985,849.43 22.14%11,985,488.39 20.19%华中地区 3,795,983.94 6.47%3,616,535.00 6.09%境外 2,992,704.91 5.10%-合计 58,657,023.12 100.00%59,366,982.71 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 17 报告期内，收入构成按照产品分类，产品销
46、售仍然为主要收入来源，按照区域分类，本期新增境外收入部分，包括外贸出口与境外子公司实现销售部分。按照新增业务与原有业务实现收入对比，本期科琳宝TM系列产品实现销售收入 196.12万元，占收入总额的 3.34%，主营收入仍然以朗威数字化信息系统实验室产品销售为主。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海江引申电子科技发展有限公司 3,954,982.37 6.74%否 2 贵阳力恒科技有限公司 2,478,636.75 4.23%否 3 北京开拓永创科技发展有限公司 2,358,2
47、32.85 4.02%否 4 上海坚质实业有限公司 1,976,343.59 3.37%否 5 厦门思联信息科技有限公司 1,630,002.56 2.78%否 合计合计 12,398,198.12 21.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东杰科电子技术有限公司 2,166,395.22 10.17%否 2 宜兴市张渚教学仪器厂 2,100,219.96 9.86%否 3 上海悦江电子科技有限公司 1,800,654.71 8.46%否 4 济南唯尚电子有限公司
48、 1,091,597.40 5.13%否 5 上海衍浩达贸易有限公司 896,764.10 4.21%否 合计合计 8,055,631.39 37.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,801,118.91 13,210,385.53-166.62%投资活动产生的现金流量净额-711,722.92-1,231,120.66 42.19%筹资活动产生的现金流量净额-4,800,480.00-4,800,480.00-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比同期
49、下降 166.62%，其中：（1）收到的税费返：本期收到增值税退税收入为 333.66 万元，比去年同期减少 38.37%，主要原因是由于本期退税时间延后导致。（2）购买商品、接受劳务支付的现金：本期金额为 4,228.46 万元，比去年同期增加山东山东远大朗威教育科技股份有限公司远大朗威教育科技股份有限公司 20172017 年年年度报告年度报告 18 61.15%，本期营业成本增幅为-10.80%，但是截至 2017 年年末，存货较上年年末增加 805.25万元，预付账款较上年年末增加 495.77 万元。增长的主要原因是中标政府采购项目中存在需外购的装备导致。（3）支付给职工以及为职工支
50、付的现金：本期金额为 2,172.23 万元，比去年同期增加24.14%，主要原因是本期的人员增加导致。（4）支付其他与经营活动有关的现金：本期金额为 1,323.66 万元，比去年同期增加40.88%，主要原因是本期支付投标保证金 120 万元，比去年同期增加 105.06 万元，支付的中介费 168.34 万元，比去年同期增加 122.75 万元，主要为支付国外的 EPA 认证费及相关咨询费用。（5）净利润与经营活动产生的现金净流量差额较大的原因：本期子公司实现收入仅 132.64 万元，但是经营性现金净流量为-976.37 万元。原因是子公司虽然业务没有完全开展，但是组织架构已经完成，本
