1、云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 1 2017 年度报告 云南文化 NEEQ:831239 云南杨丽萍文化传播股份有限公司（Yang LiPing Arts&Culture Co.,Ltd）云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年5月27日昆明雀之灵文化传播有限公司旗下雀之恋艺术培训学校成立 2017 年 9 月 27 日-10 月 8 日舞剧十面埋伏 在澳大利亚参加澳洲两个重量级的艺术盛会“布里斯班艺术节”和“墨尔本艺术节”，同年 11 月 12 日-12 月 2 日十面埋伏欧洲巡演，奥地利及荷兰，极具
2、创意的舞美与精湛的演绎惊艳了国外观众。2017 年 3 月云南映象国际版演出首次走出国门，跟随云南省旅发委到缅甸内比都进行文化交流，同年 9 月跟随文化厅到欧洲匈牙利进行文化交流，演出结束后，大使及贵宾给予了高度评价。2017 年杨丽萍老师第八部大型舞台剧作品和首部海洋题材超民俗作品 平潭映象 创作完成，于 2018 年 1 月 1 日公演，这是一部具有国际化视野和高度艺术水准的“台海文化巨著”。云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计
3、数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目
4、项目 释义释义 公司、杨丽萍股份 指 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 云南信息 指 云南杨丽萍信息科技发展有限公司，公司子公司 大理文化、大理公司 指 大理杨丽萍文化传播有限公司，公司子公司 丽江文化、丽江公司 指 丽江杨丽萍文化传播有限公司，公司子公司 北京杨丽萍投资 指 北京杨丽萍投资管理有限公司，公司子公司 北京杨丽萍科技 指 北京杨丽萍科技发展有限公司，公司子公司 云南影视 指 云南杨丽萍影视发展有限公司，公司子公司 黄山文化、黄山公司 指 黄山徽之恋文化传播有限公司，公司子公司 昆明雀之灵 指 昆明雀之灵文化传播有限公司，公司子公司 霍尔果斯公司 指 霍尔果斯杨丽萍文化传播有限公司，
5、公司子公司 五华雀之恋 指 昆明市五华区雀之恋培训中心，公司孙公司 股东大会 指 云南杨丽萍文化传播股份有限公司股东大会 股东会 指 云南杨丽萍文化传播有限公司股东会 董事会 指 云南杨丽萍文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 云南杨丽萍文化传播股份有限公司监事会 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 律师 指 北京市金杜律师事务所 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的云南杨丽萍文化传播股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议
6、事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 营业性演出 指 营业性演出是指以营利为目的演出 营业性演出许可证 指 举办营业性演出需要办理的，由相关文化部门审核通过并颁发的许可证件 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨丽萍、主管会计工作负责人陈明明及会计机构负责人（会计主管人员）刘瑾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前
7、瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 演艺行业是一种娱乐性很强的服务型产业,社会居民娱乐形式的不断丰富所产生的替代效应会对整个演艺市场的收入水平产生冲击。外部宏观环境变化对公司运营造成影响的风险
8、 旅游环境的变化会直接影响到旅游城市的游客量,从而影响到观看定点演出的观众数量,对公司运营造成影响。公司的管理及专业人才储备无法跟上快速扩张节奏的风险 未来,公司业务将逐步向全国扩张,与公司发展战略和发展目标的要求相比,公司目前储备的专业人才队伍仍有待进一步加强,公司对高端专业人才的需求将更为迫切。政府补助政策风险 政府补助构成公司利润来源的重要组成部分。从长期看,随着公司营业收入和营业利润的进一步增长,政府补助占比将逐渐下降,对净利润的影响程度也将逐渐降低。但是,短期内如果政府补助金额发生变动,仍将对公司的非经营性收入水平产生影响。过于依赖杨丽萍女士个人表演和创作能力的风险 杨丽萍女士的个人
9、表演和创作能力对公司具有重要影响。公司目前的主要剧目均由杨丽萍女士主导创作和编排,演出团队也以杨丽萍女士为领导核心。本期重大风险是否发生重大变化：否 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Yang LiPing Arts&Culture Co.,Ltd 证券简称 云南文化 证券代码 831239 法定代表人 杨丽萍 办公地址 云南省昆明市东风西路 132 号云南艺术剧院二楼西侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张鸿卿 职务
10、董事会秘书 电话 0871-65667566 传真 0871-63662936 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市东风西路 132 号云南艺术剧院二楼西侧 650000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 18 日 挂牌时间 2014 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R87 文化艺术业-R871 文艺创作与表演-R8710 文艺创作与表演 主要产品与服务项目 云南映象、孔雀、云南的
11、响声、十面埋伏、孔雀之冬黄山映像等综合性文艺演出 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）37,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 杨丽萍 实际控制人 杨丽萍 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915301005688129840 否 注册地址 云南省昆明市盘龙区穿金路 764号云南映象小区39栋2单元17层1702 号 否 注册资本 37,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东
12、城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 袁竞艳、华毅鸿 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 83,495,271.71 60,454,110.69 38.11%毛利率%30.98%33.97%-归
13、属于挂牌公司股东的净利润-16,968,286.42 6,708,026.72-352.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,502,041.62 489,140.93-1,020.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.36%3.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.75%0.29%-基本每股收益-0.46 0.18-355.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 238,757,391.05 257,201,377.61-7
14、.17%负债总计 76,482,687.80 73,755,291.26 3.70%归属于挂牌公司股东的净资产 154,468,928.13 172,843,504.47-10.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.16 4.66-10.73%资产负债率%（母公司）24.74%25.62%-资产负债率%（合并）32.03%28.68%-流动比率 0.77 1.10-利息保障倍数-30.67 22.51-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,155,490.10 17,048,942.40-22.84%应收账款周转率
15、7.55 8.08-存货周转率 16.08 9.98-云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.17%40.03%-营业收入增长率%38.11%25.23%-净利润增长率%-430.04%34.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,100,000 37,100,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 19
16、,107.71 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,717,160.89 其他营业外收支净额-16,342,953.71 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 54,830.48 非经常性损益合计非经常性损益合计-12,551,854.63 所得税影响数 858,245.70 少数股东权益影响额（税后）-943,855.53 非经常性非经常性损益净额损益净额 -12,466,244.80 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末
17、（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 7,226,487.53 7,226,465.24-资产处置收益 0.00 22.29-云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 演出业务的采购主要包括创作人员的劳务、道具服装、专业设备等。演出相关的采购一般由执行制作人做预算和管理。执行制作人是创作团队中负责预算制定、人员选任和统筹规划的管理者。
18、在剧目立项之后，执行制作人需要制作创作计划书，确定创作的预算和时间进度。然后根据剧目的要求和预算的情况进行各项相关采购工作。创作人员的劳务采购包括聘请编剧、导演、演员以及舞美、灯光、道具设计、作词作曲等剧组专业服务人员。其中编剧和导演在剧目的创作过程中起到特殊的关键作用，因此一般由公司管理层、出品人和执行制作人共同商讨决定。道具服装、专业设备的采购主要由执行制作人负责。执行制作人、导演、道具设计人员根据实际需要，讨论并选择供应商进行采购。2、生产模式 演出业的生产和组织是以剧组为单位进行的。剧组是在演出排练阶段成立的临时工作团队，其主要负责人是导演和执行制作人。导演负责剧目的艺术创作工作，负责
19、将编剧编写的剧本呈现到舞台上。导演是剧组的灵魂人物，是整个演出排练过程的把关者，决定演员的台词、舞美灯光效果、音响效果、剧本的修订和二次创作等方面内容。执行制作人负责剧目的资金预算、财务开支、后勤保障、剧组人员选聘等事务。舞美灯光、服装化妆等剧组专业服务人员由导演和执行制作人共同推荐、挑选和决定。剧组是剧目生产流程中排练、彩排、试演和正式公演等环节的主要执行者。3、业务模式（1）剧目演出 报告期内，公司的剧目演出业务以云南映象、云南的响声、黄山映象剧目的定点演出门票收入以及孔雀之冬、十面埋伏、云南映象剧目的巡演收入为主要收入来源。定点演出 分为团队与散客购票两种模式。巡演 公司与各地演出公司签
20、订固定演出费演出合同及和剧场合作进行票房分成的两种模式 杨丽萍艺术演出 公司剧目中的节目可以单个摘出，或任意组合，输送到全国大型活动、会展客户的场地等进行演出。（2）剧目创编 剧目创编业务主要包括剧目编创服务、版权许可使用以及艺术指导三种类型。剧目编导服务 该部分业务是公司为其他表演机构提供剧目的编创服务。版权许可使用 该部分业务为公司授权其他机构表演孔雀、云南的响声、云南映象等具有著作权的剧目，并取得版权许可使用收入。艺术指导 该部分业务是公司指派杨丽萍等核心艺术指导人员为其他公司制作的节目提供艺术指导。（3）形象代言 该部分业务是公司指派杨丽萍等核心人员为其他公司进行广告代言。4、销售模式
21、 云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 11 （1）定点演出销售模式 以云南映象为代表的定点演出剧目，由于演出历史长，逐渐成为昆明当地旅游演出的主要景点之一；以及丽江云南的响声和黄山黄山映象的定点演出。销售对象主要是旅行社、旅游团、会议团以及旅游散客为主。公司定点演出的销售逐渐适应市场环境，引入多元销售模式，主要有旅行社代理销售、网络代理销售和直接销售构成。旅行社代理销售主要是公司与旅行社合作，以保证有稳定的客源。网络代理销售：与国内知名旅游、美食、门户推广网平台（例如：携程、去哪儿、美团等）及当地做得好的旅行社自营网络平台等交易平台签订合作协议，授权他们在线上销售我公司
22、演出门票，增加收入的同时也宣传推广了公司业务，现在实现了公司自营的手机移动端（微信售票）在线选座、销售一体化服务，开创了公司线上销售的新模式。直接销售方式:包括窗口零售和电话销售，销售票种包括个人票、团体票和包场票。观众可以在剧场外的售票处直接购买门票，也可以拨打售票热线电话预订门票并在演出前到窗口取票。除一般个人票外，公司还有专门针对购票量较大的团体客户和具有包场需求的客户，分别推出团体票和包场的服务。（2）巡演的销售模式 以云南映象、十面埋伏、孔雀之冬为代表的巡演剧目，公司选择国内外文化演出市场发达的城市，接洽当地有影响力的演出经纪公司或大型剧院合作，经营模式中不断创新，创造了自营巡演模式
23、和剧场联合运营的模式，取得了良好的效果（3）杨丽萍艺术演出销售模式 联合会展公司、活动策划公司，及三、四线城市剧场及演出商，针对目标客户的宣传活动将杨丽萍艺术演出进行植入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 定点演出：定点演出：回顾 2017 年，公司同时有云南映象、云南
24、的响声、黄山映象三台定点演出在昆明、丽江、黄山运营，由于各地旅游市场差异巨大，演出落地时间、品牌效应等因素，三台定点演出的情况也不尽相同，其中昆明云南映象表现最佳。2017 年共计演出 354 场，接待国内外宾客达到 150946 人次。较去年同期收入增长了 29.9%。接待人次较去年同期增长了 7.1%昆明云南映象票房取得佳绩的主要原因如下：1、于 2016 年年初提拔了昆明公司新的销售总监以来，一直不断培养和帮扶，带领和建设好一支稳云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 12 定而具有凝聚力的销售团队，每年坚持做两次团队建设活动，以增强团队活力。面对异常多变的旅游市场和
25、环境，不断尝试用新的眼光看待市场，用新的方式引导市场；抓住年初四条高铁线路开通的机遇，制定了一系列向散客市场倾斜的销售利好政策（例如绑定二维码线上售票、调高网络市场结算价等等）。2、昆明公司三年来一直在优化客源结构、增加散客比率，提高平均票价方面做了大量细致的工作，取得了良好的效果。以今年为例来自网络散客的收入较去年同期增长了 107%，其中公司官网、微信经过宣传推广票务销售也比去年同期增长了 65%。就收入占比来说，传统的外团占到 25%，内团占到 17%，旅行社大单合作占到 4%外，其他渠道包括会议、网络散客、上门散客、酒店散客、运营车等收入总合占比已经超过了 50%；在公司收入贡献中起到
26、了积极作用。云南旅游市场因为受到国家旅游局联合六部委整治低价游自 4 月 15 日开始出台号称史上最严的管理条例（简称 22 条）的影响，旅游团队大幅减少，很多旅行社较去年同期接待人数下降超过 50%以上，最明显的就是长期跟我们合作旅行社大单业绩较去年同期直接下降了 58%。韩国市场也因为政治因素而陷入低迷，业绩较去年同期下降了 57%。在这种市场环境下，公司转变思想、与时俱进、提质增效，制定了目前情况下适销对路的政策，及时推出了很多适合当前的优惠政策；同时从服务意识方面也进行了提升和加强，极大的提升了顾客观演体验。3、云南映象自 2003 年 8 月 8 日上市公演以来，演出超过 5000
27、场次，接待观众超过 400 万人。加之近三年公司花时间、精力投入在了公司品牌的传播和推广上面，做了公司官网和微信平台的建设、粉丝的招募与维护（公众号目前粉丝已达到 5 万 6 千人以上）、开发系列衍生产品与电商销售、开始了高端旅游定制服务的探索等工作，这些也都为公司品牌传播和延伸助力。2017 年初部分到昆高铁开通后，公司在昆明主要的宣传窗口如公交车、旅游大巴、机场快线均不同程度地投放了软硬广告，取得了一定的效果，使得云南映象的品牌优势凸显。据不完全统计，散客渠道有超过 22%的观众都是在出发地就已经购买了云南映象的演出门票来观演的。4、自进入 7 月份以来，公司提质增效的销售政策凸显成果，8
28、 月份仅网络渠道流量占比更是超过了40%。在这种势头下，我们又联合大麦网等企业，试着加开周末下午的惠民专场，开始了下午加场的探索和实验，取得了良好的效果；为明年旺季的到来做好充分的准备。加上云南映象于 9 月下旬拉开了全国巡演的帷幕，17 个城市 30 多场演出，为我们昆明的定点演出宣传助力。丽江云南的响声2017 年共计演出 409 场，接待国内外宾客达到 130825 人次。丽江作为云南省最知名的旅游目的地，一直是零负团费的重灾区，自 2014 年国家旅游局就出台了新的旅游法进行整治。今年春节以后，国家旅游局联合六部委开展了对云南丽江的重点和集中整治，在4 月 1 日前出台了号称史上最严的
29、 22 条管理条例(简称 22 条），包括直接取消了旅游定点购物体系，禁止零负团费接团等，对丽江旅游团队市场影响巨大，旅行社接待量也大幅下降，甚至超过了 80%。加上我们的演出刚刚落地又面临激烈的市场竞争（面对诸多竞争对手），散客市场也还在培育当中，所以丽江全年的业绩也受到了很大的负面影响。尽管丽江业绩平平，但是公司进过一年的运转磨合，云南的响声逐渐在丽江有了口碑，在众多的演出中脱颖而出成为了丽江唯一的文化消费试点的演出单位，今年上半年我们积极响应政府文化市场消费重点城市的号召，配合丽江政府已经完成六场各行各业的惠民专场，下半年七一建党、八一建军都接了惠民专场，相信在旅游市场动荡时期，也能够广
30、泛地在丽江宣传推广我们的演出。另外我们也在积极开拓剧场出租和小节目输出的业务。黄山黄山映象2017 年共计演出 206 场，接待国内外宾客达到 26075 人次。安徽黄山的黄山映象落户黄山汤口镇定点演出以来，由于气候条件的限制，导致季节性停演问题突出。目前黄山旅游市场的培育时间较短，市场对黄山映象认知度较低；因黄山门票价格偏高，大多数游客在游完黄山后，再出钱看演出的意愿不强烈；团队集散地距离汤口较有一定距离，交通不方便。以上多种原因导致黄山定点演出，受到很负面的影响。2017 年 1 月 1 日由于气候问题暂时关停了演出，3 月 18 日才恢复演出，11 月 13 日再次季节性停演，云南杨丽萍
31、文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 13 因此 2017 年只有半年多的时间在演出。结合演出实际情况，公司决定暂停在黄山国际大舞台定点演出黄山映象，同时洽谈新的定点演出地点。目前，新的演出地点尚未最终确定。根据谨慎性原则，公司决定对黄山公司长期待摊费用扣除可以再转让的金额后的余额，全额计入当期损益，不再按年摊销。巡演业务：巡演业务：2017 年上半年，舞剧孔雀之冬在北京、上海、深圳、潍坊、合肥、重庆、太原、常熟、南京、珠海、淮安等地巡演了 26 场，接待观众近 6 万人次。2017 年 8 月舞剧孔雀之冬在兰州、广州、顺德巡演了 11 场，接待观众 1.5 万人次。经典剧目云南映
32、象于 9 月底开始在沈阳、郑州、上海、武汉、深圳、惠州、重庆、合肥、南京、常州、宁波、杭州、厦门、福州、株洲等 17 个城市演出了 32 场，云南映象在 15 年的发展中，已在全国巡演了 10 轮，但是依旧受到观众的喜爱，也不断刷新着中国舞坛演出阵容最大、巡演时间最长、演出城市最多、演出场次最多、上座率最高、票房收入最好等“六个第一”的记录。舞蹈剧场十面埋伏在国际艺术界颇有名气的“布里斯班艺术节”和“墨尔本艺术节”上演 8 场，是 十面埋伏 首次在澳洲进行表演，演出获得了当地观众的喜爱和当地艺术媒体的极高称赞。随后 十面埋伏开启欧洲巡演，在奥地利、荷兰巡演了 8 场，演出大获成功，且欧洲各类艺
33、术权威媒体都争相报道并给出五星的满分评价。编创业务：编创业务：为福建平潭编创的首部海洋题材作品平潭映象于 2017 年底完成编创工作，该剧目 2018 年初已公演，随后将进行全国巡演。杨丽萍艺术演出：杨丽萍艺术演出：2017 年，公司还完成了多场“杨丽萍艺术演出”，市场效果较好。2017 年 2 月 28 日至 3 月 3 日，“杨丽萍艺术演出”跟随云南省旅发委参加了缅甸文化年的演出。10 月，由云南省文化厅牵头组织，“杨丽萍艺术演出”赴匈牙利布达佩斯参加文化艺术交流演出活动。取得了较好的社会和经济效益。截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 23,875.74 万元，较 20
34、16 年末减少了 7.17%；负债总额为 7,648.27 万元，较 2016 年末增加了 3.70%；所有者权益总额为 16,227.47 万元，较 2016 年末减少了 11.54%。营业收入为 8,349.53 万元，同比 2016 年增加了 38.11%，营业成本总额为 8,699.50 万元，同比 2016 年增加了 45.97%；2017 年归属于挂牌公司股东的扣非后的净利润为-450.20 万元，同比 2016年扣非后的净利润 48.91 万元减少了 1020.40%。本期经营活动产生的现金流量净额为 1,315.55 万元，同比 2016 年减少了 22.84%；本期现金及现金
35、等价物净增加额为-1,250.39 万元。(二二)行业情况行业情况 2017 年是我国全面实现“十三五”规划的重要一年，规划明确指出 2020 年文化产业将成为国民经济支柱性产业，即文化产业增加值至少要占到 GDP 的 5%；同时“十三五”旅游业发展规划正式出台，标志着旅游业首次被纳入国家重点专项规划。“十三五”旅游业发展规划明确旅游业发展主要目标是：旅游经济稳步增长，城乡居民出游人数年均增长 10%左右，旅游总收入年均增长 11%以上，旅游直接投资年均增长 14%以上。到 2020 年，旅游市场总规模达到 67 亿人次，旅游投资总额 2 万亿元，旅游业总收入达到 7 万亿元。巨大的消费潜力、
36、互联网的迅猛发展、国内外市场需求等都将文化、旅游产业推向了新高度，为公司发展创造了良好的外部环境。从微观上讲，2017 年云南旅游整治力度非常大，在业界引起了不小的震动和波动，使得整个行业面临重新洗牌的局面。国内团大幅下降，组团出省、出境游业务增大，云南映象和云南的响声都云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 14 受到了影响，特别是丽江云南的响声影响更为严重。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的
37、比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,909,495.38 4.57%23,413,457.86 9.10%-53.41%应收账款 11,611,985.60 4.86%8,004,751.24 3.11%45.06%存货 2,650,261.49 1.11%3,735,337.79 1.45%-29.05%长期股权投资 1,066,584.99 0.45%0 0%0%固定资产 33,590,888.35 14.07%34,805,313.72 13.53%-3.49%在建工程 58,584,502.91 24.54%37,502,198.54 14.58%56.2
38、2%短期借款 8,000,000.00 3.35%8,000,000.00 3.11%0%长期借款 28,000,000.00 11.73%30,000,000.00 11.66%-6.67%预付帐款 3,914,784.65 1.64%2,710,932.41 1.05%44.41%长期待摊费用 35,030,784.47 14.67%51,891,511.30 20.18%-32.49%资产总计 238,757,391.05-257,201,377.61-7.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年末资产总额为 238,757,391.05 元，同比减少了 18
39、,443,986.56 元，减少了 7.17%，其中：流动资产为 32,765,484.70 元，占总资产的 13.72%，非流动资产为 205,991,906.35 元，占总资产的86.28%。负债总额为 76,482,687.80 元，同比增加了 2,727,396.54 元，增加了 3.70%；所有者权益总额为 162,274,703.25 元，同比减少了 21,171,383.10 元，减少了 11.54%。(一)流动资产同比减少了 8,843,333.82 元，减少了 21.25%，其中：货币资金：同比减少了 12,503,962.48 元，下降了 53.41%，主要是：1）支付大理
40、剧院建设工程进度款。2）支付黄山公司员工工资、社保费用等日常经营性费用。应收帐款：同比增加了 3,607,234.36 元，增加了 45.06%，主要是年末应收而尚未收到的款项增加。预付帐款：同比增加了 1,203,852.24 元，增加了 44.41%，主要是预付平潭映象的制作费用年尚未结 转。存 货：同比减少了 1,085,076.30 元，减少了 29.05%，主要是北京科技公司因政府拆迁租赁的工厂，781,678.86 元存货一次性计提存货跌价准备。（二）非流动资产同比减少了 9,600,652.74 元，减少了 4.45%，主要是：长期股权投资：同比增加了 1,066,584.99
41、元，云南文化控股子公司昆明雀之灵文化传播公司与甘肃雀之恋文化传播有限公司投资成立了甘肃雀之恋企业管理公司，投资后昆明雀之灵占股比例为 33.40%。在建工程：同比增加了 21,082,304.37 元，增加了 56.22%，主要是大理剧院项目新增建设费用。长期待摊费用：同比减少了 16,860,726.83 元，减少了 32.49%，主要是：1）黄山剧院改造本期其他减少，系该剧院停止使用，将可收回金额低于其账面价值的差额计入营业外支出。公司将该项长期待摊费用摊余价值 1,749 万元，扣除预计可收回金额 114 万元的工程物资后，预计损失 1,635 万元计入当期损益。云南杨丽萍文化传播股份有
42、限公司 公告编号：2018-007 15 2）北京科技公司因政府拆迁租赁工厂，故将原未摊销完毕的前期工厂改造费用 297,502.84元一次性摊销计入当期损益。（三）流动负债同比增加了 4,727,396.54 元，增加了 12.52%，主要是：预收帐款：同比增加了 1,920,286.23 元，增加了 38.21%，主要是预收的演出费按权责发生原则尚未结转到当期损益中。应付职工薪酬：同比增加了 601,425.51 元，增加了 27.85%，主要是应付未付的职工薪酬及社保费用。一年内到期的非流动负债：同比增加了 200 万元，主要是将一年内需要偿还的长期贷款本金从非流动负债-长期借款转入。（
43、四）所有者权益同比减少了 21,171,383.10 元，减少了 11.54%；2017 年度合并净利润为-19,921,383.10 元，主要是黄山公司剧院装修改造费用一次性计入当期损益 17,298,039.16 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 83,495,271.71-60,454,110.69-38.11%营业成本 57,632,609.09 69.02
44、%39,916,252.73 66.03%44.38%毛利率%30.98%-33.97%-管理费用 21,374,807.50 25.60%15,471,714.46 25.59%38.15%销售费用 5,149,491.28 6.17%2,989,509.55 4.95%72.25%财务费用 525,019.40 0.63%270,996.75 0.45%93.74%营业利润 188,935.05 0.23%976,275.27 1.61%-80.65%营业外收入 4,994.69 0.01%7,226,465.24 11.95%-99.93%营业外支出 16,347,948.40 19.5
45、8%22,354.13 0.04%73,031.67%净利润-19,921,383.10-23.86%6,036,062.06 9.98%-430.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：同比增加了 23,041,161.02 元，上升了 38.11%，主要是：1）2017 年云南映象定点演出 354 场，实现收入 19,469,924.67 元，云南的响声演出 409 场，实现收入 9,696,886.98 元，黄山映象定点演出 206 场，实现收入 1,680,094.50 元。2）2017 年公司剧目巡演了 92 场，实现巡演收入 22,521,502.73 元。3）平潭映
46、象创编收入 7,491,225.23 元。2、营业成本：同比增加了 17,716,356.36 元，增加了 44.38%，主要是黄山、丽江两个定点演出成本增加，其中：黄山 6,303,327.65 元；丽江 12,015,355.14 元。3、毛利率：同比下降了 8.80%，因为黄山、丽江公司收入少，占营业总收入的 13.60%；成本费用多，占营业总成本的 35.15%。就云南文化母公司而言，2017 年度毛利率为 44.01%，2016 年为 40.97%，同比增加了 3.04%4、管理费用：同比增加了 5,903,093.04 元，上升了 38.15%，主要是增加了黄山、丽江两个公司的管理
47、费用，其中：黄山公司 2,145,352.80 元，丽江公司 2,447,282.35 元。5、销售费用：同比增加了 2,159,981.73 元，上升了 72.25%，主要是增加了黄山、丽江两个公司的销售人员费用。其中：黄山公司 1,483,196.58 元，丽江公司 1,351,028.61 元。云南杨丽萍文化传播股份有限公司 公告编号：2018-007 16 6、财务费用：同比增加了 254,022.65 元，上升了 93.74%，主要是：1）支付银行利息支出 510,151.97 元，同比增加了 129,915.86 元，增加了 34.17%。2）收到银行存款利息收入 44,275.5
48、1 元，同比减少了 75,630.14 元，减少了 63.07%。7、营业利润：同比减少了 787,340.22 元，下降了 80.65%，主要是黄山、丽江营业收入没有达到预计目标，营业成本高于营业收入。8、营业外收入：同比减少了 7,221,470.55 元，减少了 99.93%，主要是 2017 年收到政府补助 3,717,160.89元，因会计政策变更，财务报表中在其他收益列示，扣除此因素实际减少了 3,449,985.77 元，减少了 47.74%。9、营业外支出：同比增加了 16,325,594.27 元，增加了 73031.67%，主要是黄山映象因暂时停演，按会计有关政策规定，基于
49、谨慎性原则，长期待摊费用-剧场改造费用扣除黄山公司可再转让的1,144,276.94 元后的余额一次性计入当期营业外支出。10、净利润：同比减少了 25,957,445.16 元，减少了 430.04%，主要是：1）黄山公司没有达到预计经营目标,同时剧场改造费用 17,298,039.16 元计入当期损益，本年净利润为-24,377,088.09 元,对合并净利润的影响为 122.37%，其中剧场改造费用计入当期损益对合并净利润的影响为 86.83%。2）北京科技公司政府拆迁租赁工厂，原厂房装修费 297,502.84 元、存货跌价准备 781,678.86 元计入当期损益对合并净利润的影响为
50、 5.42%。3）丽江政府整顿旅游市场，使收入下滑没有达到预计经营目标，本年净利润为-5,677,302.78 元。4）云南文化母公司本期利润总额为 14,997,930.83 元，应缴企业所得税 3,846,241.73 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 73,521,575.22 54,534,491.28 34.82%其他业务收入 9,973,696.49 5,919,619.41 68.49%主营业务成本 52,109,296.81 35,058,533.87 48.64%其他业务成本 5,523,
