1、 公告编号：2018-008 2017 翰林汇 NEEQ:835281 翰林汇信息产业股份有限公司 Highly Information Industry Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2018-008 公 司 年 度 大 事 记 根据 2017 年 5 月 30 日全国中小企业股份转让系统关于正式发布 2017 年创新层挂牌公司名单的公告，我公司顺利通过创新层考核，入选新三板创新层。公告编号：2018-008 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与
2、分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 公告编号：2018-008 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、翰林汇 指 翰林汇信息产业股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京尚派 指 北京尚派正品科技有限公司 汇志
3、凌云 指 北京汇志凌云数据技术有限责任公司 蓝色基点 指 青岛蓝色基点电子商务有限公司 TCL 集团、集团 指 TCL 集团股份有限公司 财务公司 指 TCL 集团财务有限公司 主办券商 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 IDC 指 International Data Corporation,是全球著名的信息技术、电信行业和消费科技咨询、顾
4、问和活动服务专业提供商 电商 指 电子商务企业 公告编号：2018-008 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄旭斌先生、主管会计工作负责人蔡建明先生及会计机构负责人(会计主管人员)蔡建明先生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性
5、陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-008 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、销售渠道、消费者消费方式的变化可能造成经营下行的风险 随着移动互联网的深入影响,消费者网购的比重不断提高,电商和直销持续增长;线下渠道扁平化并向纵深发展,
6、集中度增加,拓展新渠道的难度不断提升,多元化的渠道模式受到上游厂商的青睐,销售渠道线上线下融合、地区性差异和消费者消费方式的变化给对公司现有的渠道管理提出了更高挑战,公司若不能发挥自身的渠道优势和运营管理优势应对外部环境变化的冲击,经营将面临下行的风险。2、核心业务下滑的风险 公司核心业务 IT 消费产品的分销本期销售收入占营业收入总额比重为 68.38%,虽然公司近年来了一直在寻求“销售+服务”的战略转型,不断优化业务结构、扩展业务版图,但仍存在核心业务被新兴业态逐渐替代、新的业务板块成长不足的风险,从而引起公司经营业绩下滑。3、存货损失风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司存货
7、账面总额为 158,247.66 万元,占报告期末总资产的 55.52%,较上年同期减少 8.18%。存货的占用导致公司的运营效率下降,从而造成流动资金紧张;其次,公司存货主要系以 IT 产品为主,更新换代较快,同时在仓储、运输、配送等环节存在损毁、灭失的可能,虽然公司均购买了针对存货的财产险及货运险,但是若出现管理不当,仍存在存货减值的可能,从而对经营业绩和财务状况造成不利影响。4、应收账款坏账风险 截至 2017 年 12 月 31 日,应收账款账面价值为 59,792.09 万元,占报告期总资产的 20.98%。公司客户主要系渠道经销商、电子商务企业、项目型直接客户,报告期内销售回款情况
8、总体良好,但是受制于分销行业负增长导致渠道类客户的经营压力加大,有可能存在渠道类客户的退出或亏损。虽然公司建立了较为完善的客户信用管理体系,但若客户经营出现困难导致的支付问题仍可能产生一定的坏账损失,对经营业绩和财务状况造成不利影响。5、流动性风险 分销和零售行业对于资金需求量较大,主要用于存货储备和应收授信资源的投放;截至 2017 年 12 月 31 日,母公司资产负债率为 69.30%。公司融资渠道受阻或运营效率下降,将导致流动性风险,对公司经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 翰林
9、汇信息产业股份有限公司 英文名称及缩写 Highly Information Industry Co.,Ltd 证券简称 翰林汇 证券代码 835281 法定代表人 黄旭斌 办公地址 北京市海淀区上地信息路 22 号实创大厦东区四层 二、联系方式 董事会秘书 蔡建明 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-62978866-121 传真 010-62978866-205 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地信息路 22 号实创大厦东区四层 100085 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 北京市海淀区上地信息路22号实创大厦东区四层公
10、司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 4 月 28 日 挂牌时间 2015 年 12 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业(F)-批发(F51)-机械设备、五金产品及电子产品批发(F517)-计算机、软件及辅助设备批发(F5177)主要产品与服务项目 IT 产品的销售服务业务,致力于为国内外知名 IT 厂商提供笔记本电脑、台式电脑、企业级商用产品、移动互联产品及其配件的销售及相关的物流、金融等增值服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）132,600,000 优先股总股本（股）0 做
11、市商数量 0 控股股东 TCL 集团 实际控制人 TCL 集团 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-008 6 统一社会信用代码 91110108700220899X 否 注册地址 北京市海淀区上地信息路 22 号实创大厦东区四层 否 注册资本 132,600,000.00 是-五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李秉心、张媛媛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中
12、路 16 号院 7 号楼 12 层 六、报告期后更新情况 适用 根据 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-008 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,234,608,003.22 16,710,301,875.06-8.83%毛利率%3.96%3.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 194,346,761.43 224,597,778.67-13.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
13、损益后的净利润 194,226,204.00 224,154,306.71-13.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.48%40.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.47%40.46%-基本每股收益 1.47 1.73-15.03%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 2,850,308,603.83 2,854,011,795.80-0.13%负债总计 2,096,563,031.87 2,163,013,004.12-3.07%归属于挂牌公司股东的净资
14、产 718,818,884.44 666,252,752.11 7.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.42 5.13 6.12%资产负债率%（母公司）69.30%74.96%-资产负债率%（合并）73.56%75.79%-流动比率 135.00%131.00%-利息保障倍数 7.30 11.59-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 253,540,478.67 175,072,193.76 44.82%应收账款周转率 2,683.00%3,236.00%-存货周转率 884.00%1,127.00%-四、成长情况 本期本期
15、上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.13%20.77%-营业收入增长率%-8.83%5.29%-净利润增长率%-11.39%-5.31%-公告编号：2018-008 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 132,600,000 130,000,000 2.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-82,795.35 计入当期损益的政府补助 113,055.88 除上述各项外的其他营业外收入和支出 57,7
16、15.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 87,976.16 所得税影响数 8,305.50 少数股东权益影响额（税后）-40,886.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 120,557.43 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 不适用 公告编号：2018-008 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是一家集 IT 消费产品分销与零售、企业级产品业务、供应链和电商服务业务的企业，近年来公司坚持“销售+服务”的战略转型导向，不断丰富公司的业务板块和提升专业化经营能力,将公司打造成智能时代的计算设备提
17、供商。公司主要布局于以下四个板块：1、IT 消费产品分销业务 产品主要包括个人电脑（PC）、数码产品及其他周边产品，分销的销售渠道包括遍布全国各级城市的 IT 渠道商、电商和 3C 卖场等，为买断式销售模式。2、IT 产品零售业务 1)直接针对政府、金融、跨国企业、移动电信等行业客户，通过投标方式获得直接订单，并提供相应的安装服务以及其他技术支持服务；2)获得苹果公司的零售授权，向终端消费者提供苹果授权的相关产品及配件的销售服务；3)为 DELL 官网、银行网上商城等客户提供运营销售交付、银行分期、物流配送的端到端销售服务；4)在第三方电子商务平台运营网络直销店面，为客户提供官方授权的产品和专
18、业销售咨询服务。3、企业级业务 公司为客户提供涵盖物联网、数据中心、大数据和云计算等领域的企业级商用产品的解决方案。4、供应链及电商服务业务 1)为客户提供进销存、物流和资金等全方位的综合电商服务；2)为客户在销售过程中提供专业的产品增值培训、市场推广、供应链和供应链金融服务；3)为京东、亚马逊等电子商务企业提供客户支持服务，包括引流、产品上架、在线咨询等服务；4)为金融机构提供风险调研评估、交易流程控制、定期风险跟踪以及可能发生的逾期催收、资产保全等服务。报告期内，公司的商业模式较上年未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：经过十几
19、年的发展，公司已在行业内形成了一定的品牌影响力，并逐步塑造出自身的核心竞争优势，主要体现在如下方面：1、高效率的企业运营能力 2017 年公司的应收周转率为 26.83 次、存货周转率为 8.84 次，公司这些关键财务营运指标领先于行业平均水平，主要得益于公司对市场信息收集、快速处理、并对客户的需求做出迅速的响应；公司采用扁平化的组织结构、管理链条短、管理层级少、加上稳定的团队保证了公司高效的运营效率。2、遍布全国的销售网络及稳定的客户 渠道网络的深度、广度是衡量一家销售服务公司的核心，依托覆盖全国的销售网络，通过派驻于各地的办事处等组织负责责客户的开发、维护、服务。客户包括各级代理商、电商、
20、连锁卖场、系统集成商和行业大客户，公司渠道覆盖全国 1,000 多个城市，覆盖各级城市、纵深达到县、乡镇市场，形成了全国性的营销服务网络。公告编号：2018-008 10 3、区域市场广泛覆盖的零售店面 公司子公司北京尚派作为苹果公司的授权零售店及服务体系，具备销售苹果全系列产品的优势，在区域市场有较强的影响力和良好的信誉度。经过五年多的发展，公司建立了一套相对完整的零售管理体系，从产品运营、店面管理、人员培养、店面拓展、信息化建设等方面逐步形成协同发展的局面。尚派已经成为苹果公司在西南、西北地区零售店面多、分布广、销售领先的高品质零售商。4、和 IT 厂商建立起的长期、默契的战略伙伴关系 I
21、T 产品的生产基本上是由少数几家国际知名厂商所垄断，这些企业都有其独特的企业文化、运营方式和产品特征，没有长期的合作磨合很难成为稳定合作的代理关系。公司依托强大的分销渠道，凭借现代化的物流体系，长期保持着国内笔记本电脑销售的领先地位，多年来，翰林汇公司与国际知名 IT 厂商建立了持续、稳定、互信的战略合作关系。5、突出的产品运营能力 公司在多年的销售实践中，逐步锻造出自己独有的产品运营能力，公司能够帮助上游厂家实现销售目标，在行业中公司善于销售高附加值产品，已经成为各大知名厂商的共识。6、优秀的管理团队及成熟的企业文化 公司核心管理团队具备长期的行业从业经历、丰富的行业经验及全国性销售网络的管
22、理经验，对IT 产品销售市场具有极高的敏感性和前瞻性。同时，公司通过管理层持股的方式，保证了管理层与公司长期利益的一致。公司搭建了“高效+低成本”的扁平化的管理决策体系，为业务的快速扩张和发展提供管理支持。作为一个新型的渠道公司，公司秉承“战略导向的原则、为客户增值的理念、诚信务实的作风、谦虚服务的心态”的企业精神。管理团队和全体员工坚持把“诚信务实的作风、谦虚服务的心态”落实在行动中。在公司中倡导绩效文化，简单朴实的人际交往作风；在工作上坚持战略导向的原则，公司的所有立足点都围绕公司战略为出发点，勇于承担、追求卓越。然而，公司未来发展还面临一系列不利因素的制约，具体如下：1、公司目前的产品线
23、主要围绕笔记本电脑、台式电脑、手机和平板电脑，产品线相对单一，整个PC 行业市场变化对公司的影响较大，但公司通过“销售+服务”的战略转型已经在企业级、供应链及电商服务板块进行深入布局，丰富了公司的业务形态；2、IT 产品的销售服务行业，需要大量的资金用于运营和库存备货；公司目前的融资渠道以向财务公司贷款等债权融资为主、供应链融资为辅。未来公司将通过增资扩股、加大供应链金融等方式，实现融资渠道多样化，为公司发展提供更多的资金支持。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否
24、 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-008 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司紧紧围绕“销售+服务”的战略目标，牢牢把控市场竞争态势，持续夯实和深化在销售和服务方面的核心竞争力，在“引入新品、提升能力、稳健经营、实现增长”的经营方针下加强精细管理、严格风险管理，积极进行业务调整并持续拓展新的业务保障公司的健康有效发展。公司报告期内开展了以下主要工作：1、开展“行者无疆”系列渠道拓展活动 公司本期持续开展“行者无疆”渠道拓展活动，推动渠道覆盖工作，增强客户粘
25、性，保持在线下渠道的业务规模稳定。2、提升与电商企业开展全面的合作 公司本期持续通过拓展公司业务边界在售前、售中等环节为电商企业提供更加全面的服务和对接，提升双方合作效率和范围。3、零售店面的持续优化调整 公司在本期持续对零售店面结构进行优化调整，通过多样化的促销手段和支付方式，提升了店面的销售能力。4、拓展企业级商用业务 公司在本期初步的完成企业级商用业务领域的布局，抓重点业务落地的同时积极调整业务结构。5 丰富电商服务领域 公司更注重与电商平台的合作共赢，优化电商渠道结构，提升在电商服务上综合能力；积极开拓除 IT 产品业务以外的新兴服务项目，增加对中小电商的赋能，开展了与电子游戏等上游厂
26、商的合作丰富原有的服务内容和体系。报告期内，公司实现营业收入1,523,460.80万元，较上年同期下降8.83%；实现净利润20,276.62，较上年同期下降 11.39%；实现经营活动产生的现金流 25,354.05 万元，较上年同期增加 44.82%。2017 年公司业务规模和盈利都出现下滑，主要原因为受 PC 市场持续下行环境影响，收入小幅下滑；公司调整业务结构、库存的规模和结构；企业级业务尚处于投入期，收入增长但是目前无盈利。（二）行业情况（二）行业情况 PC 行业近几年持续下滑整体市场表现疲软，但是商用 PC 在整个大的信息建设投入增加的背景下保持稳定并有所增长，同时消费升级带来了
27、超轻薄笔记本、高性能游戏本、2in1 等产品的较快增长。由于市场持续下滑，PC 行业的上游供应商更加集中、新进入者成长快但是未形成规模，分销企业也逐步集中并且更加的专业专注同时不断向供应链服务方面转型。根据 IDC 的研究报告，中国的 PC 行业在未来 3-5 年将保持-2.2%至 1.5%的变动增长幅度，市场容量在 5,210 万台至 5,370 万台之间，市场规模仍然超过千亿。新技术引领行业发展，并带来新的机遇。2017 年以来，随着国家信息化战略、大数据战略、自主可控战略、互联网+、人工智能等一系列重大科技举措的实施，各种新业态、新模式竞相涌现，开启了科技推动社会发展的新阶段，信息技术与
28、产业的深度融合是实现按需供给、提升资源利用效率的重要保障。随着我国经济发展进入新常态，“互联网+”蓬勃发展，信息消费大幅增长，产业互联网快速兴起，从零售、物流等领域逐步向一二三产业全面渗透。IT 领域产业融合与技术创新不断涌现，新的服务形式和业态为 IT 服务发展带来更多新的机遇和挑战。（三）财务分析（三）财务分析 公告编号：2018-008 12 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金
29、447,669,655.67 15.71%328,112,010.66 11.50%36.44%应收账款 597,920,927.80 20.98%506,298,122.88 17.74%18.10%存货 1,582,476,626.98 55.52%1,723,511,961.74 60.39%-8.18%长期股权投资-固定资产 2,677,465.25 0.09%2,283,823.31 0.08%17.24%在建工程-短期借款 302,000,000.00 10.60%250,000,000.00 8.76%20.80%长期借款-其他流动资产 40,378,088.14 1.42%74
30、,598,769.83 2.61%-45.87%长期待摊费用 4,403,993.61 0.15%1,523,205.94 0.05%189.13%递延所得税资产 5,031,115.66 0.18%3,428,637.38 0.12%46.74%预收款项 30,689,867.61 1.08%58,747,724.09 2.06%-47.76%其他应付款 41,308,787.89 1.45%14,844,617.09 0.52%178.27%资产总计 2,850,308,603.83-2,854,011,795.80-0.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金
31、：期末余额比期初增加 36.44%，主要系公司经营策略调整控制采购、存货有所减少，经营活动现金流的改善所致；2、其他流动资产：期末余额较期初减少 45.87%，主要系期末控制提货留抵税额减少所致；3、长期待摊费用：期末余额较期初增加 189.13%，主要系本期子公司装修费用增加所致；4、递延所得税资产：期末余额较期初增加 46.74%，主要系期末应收款项坏账余额增加所致；5、预收款项：期末余额较期初减少 47.76%，主要系子公司预收款项减少所致；6、其他应付款：期末余额较期初增加 178.27%，主要系子公司货款押金增加所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元
32、项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 15,234,608,003.22-16,710,301,875.06-8.83%营业成本 14,631,796,681.40 96.04%16,107,382,571.26 96.39%-9.16%毛利率 3.96%-3.61%-管理费用 46,374,462.18 0.30%45,001,485.75 0.27%3.05%销售费用 219,225,762.29 1.44%199,070,195.79 1
33、.19%10.12%财务费用 40,406,621.27 0.27%31,224,101.27 0.19%29.41%营业利润 268,677,399.61 1.76%308,927,023.69 1.85%-13.07%营业外收入 233,921.22 0.00%955,675.38 0.01%-75.52%营业外支出 259,000.94 0.00%421,814.46 0.00%-38.60%净利润 202,766,207.54 1.33%228,818,424.85 1.37%-11.39%公告编号：2018-008 13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：本期较上年同期
34、增加 29.41%，主要系在集团财务公司借款增加所致；2、营业外收入：本期较上年同期减少 75.52%，主要系上年同期客户发生违约赔偿收入较多所致；3、营业外支出：本期较上年同期减少 38.60%，主要系上年同期支付京东赔款所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,200,566,275.88 16,677,141,144.28-8.85%其他业务收入 34,041,727.35 33,160,730.78 2.66%主营业务成本 14,631,463,338.37 16,107,382,571.26-9.
35、16%其他业务成本 333,343.03-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%分销 10,417,871,302.89 68.38%11,586,023,550.29 69.33%零售 1,156,704,426.72 7.59%1,110,257,186.69 6.64%企业级 401,154,041.25 2.63%29,828,801.28 0.18%供应链及电商服务 3,224,836,505.01 21.17%3,951,031,606.02 23.
36、64%合计 15,200,566,275.87 99.78%16,677,141,144.28 99.80%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 15,200,566,275.88 99.78%16,677,141,144.28 99.80%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入：分销业务同比下降 10.08%，主要系 PC 市场持续下行环境影响所致；企业级业务同比增长 1244.85%，主要系子公司汇志凌云于 2016 年 8 月
37、成立，2017 年为第一个完整的运营年度，本期收入相比上期增加所致；供应链及电商服务同比下降 18.38%，主要系公司根据业务质量和效率主动缩减部分业务规模导致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 2,970,236,664.53 19.50%否 2 上海扬子瑞信电子有限公司 2,147,906,984.72 14.10%否 3 上海瀚达系统集成有限公司 315,636,752.14 2.07%否 4 英迈电子商贸(上海)有限公司 108,834,437.61
38、 0.71%否 5 紫光供应链管理有限公司 99,879,967.52 0.66%否 合计合计 5,642,494,806.52 37.04%公告编号：2018-008 14 （4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 联想系 4,647,835,036.06 31.91%否 2 戴尔(中国)有限公司 4,181,622,807.82 28.71%否 3 华硕电脑(上海)有限公司 2,038,458,197.08 13.99%否 4 苹果电脑贸易(上海)有限公司 1,238,694,1
39、46.32 8.50%否 5 深圳市爱施德股份有限公司 615,900,733.67 4.23%否 合计合计 12,722,510,920.95 87.34%注：联想系包含联想(北京)电子科技有限公司、联想(北京)有限公司、成都联想信息技术有限公司，金额分别为 2,742,132,770.73 元、1,015,220,297.18 元、890,481,968.15 元。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 253,540,478.67 175,072,193.76 44.82%投资活动产生的现金流量
40、净额-3,419,143.70-3,805,606.51-10.16%筹资活动产生的现金流量净额-130,563,689.96 -332,676,428.03 -60.75%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 44.82%，主要系本期公司经营策略调整，降低库存和对供应商付款结算方式的改变；2、本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少支出 202,112,738.07 元，主要系上期支付股利金额较大所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司现有三家二级控股子公司，其基本情况如下：
41、1、北京尚派正品科技有限公司，注册资本 20,000,000.00 元，公司期末持有股权 60%，尚派正品为苹果公司的授权零售商。2、北京汇志凌云数据技术有限责任公司，注册资本 25,000,000.00 元，公司期末持有股权 75%。汇志凌云主要从事企业级产品业务。3、青岛蓝色基点电子商务有限公司，注册资本 5,000,000.00 元，公司期末持有股权 60%。蓝色基点专注于 IT 科技领域的专业电商服务公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司理财产品余额 300 万元，系招商银行“日益月鑫”理财产品。（五）（五）研发情
42、况研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0.00 0.00 研发支出占营业收入的比例 0.00%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%公告编号：2018-008 15 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下-研发人员总计-研发人员占员工总量的比例-专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：无。（六六）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用
43、 2、关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别的关键审计事项包括：1.收入确认；2.应收账款坏账准备。（一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注六注释 25 所述，翰林汇公司 2017 年营业收入约为 152.35 亿元，主要为分销、零售、供应链及电商服务等业务收入。本期营业收入较上期下降 8.83%。由于营业收入为公司关键经营指标，其确认涉及重要的会计估计和判断，且本期收入确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。关于收
44、入确认的会计政策详见附注四（二十一）；关于收入类别的披露详见附注六（注释 25）、附注十六（注释 4）。2、审计应对（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效；（2）选取样本检查销售合同，并对合同中约定的资金支付、交货事项等关键条款进行分析，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）分产品进行分析性复核，就客户构成、销售单价和毛利率与历史数据、同行业数据、公开市场信息进行比对，识别异常的客户与交易；（4）对本年记录的收入交易选取样本，检查交易过程中的相关单据，包括出库单、客户签收记录、销售发票、资金收款凭证等，确认交易是否真实；公告编号：2018-00
45、8 16 （七七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 不适用 （八八）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 报告期内，根据公司控股子公司尚派正品股东会决议，使用自有资金设立陕西尚新风环境科技有限公司，该公司于 2017 年 7 月 18 日成立，该公司在报告期内纳入合并报表范围。报告期内，根据公司发展战略的需要，为进一步优化经营资源，公司控股子公司尚派正品对下属子公司四川尚派正品有限公司和玉溪尚派正品科技有限公司予以注销，截止 2017 年 12 月 31 日注销手续已完成，上述两家公司不再纳入合并报表范围。（九九）企业社会责任）
46、企业社会责任 守信经营，依法纳税是公民企业的应尽义务和社会担责。不无故辞退员工，公司根据自身经营发展需求，增加员工录用，按时支付劳动报酬，依法为员工办理养老保险和住房公积金。公司始终坚持（5）向重要客户实施积极式函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，确认业务收入的真实性、完整性；（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间；（7）信息系统专家对公司信息系统进行专项审计，并取得信息系统审计报告。基于已执行的审计程序，我们认为，翰林汇公司收入确认符合企业会计准则的相关要求。（二）应收账款坏账准备 1、事项描述 如财务报表
47、附注六注释 3 所述，翰林汇公司 2017 年应收账款余额约为 6.16 亿元，。应收账款坏账准备余额约为 0.19 亿元，2017 年计入损益的坏账准备金额约为 0.06 亿元。由于应收账款可收回性的确定需要管理层获取客观证据，并在评估应收账款的可收回金额方面涉及管理层运用重大会计估计和判断，并且管理层的估计和假设具有不确定性，基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可收回性作为关键审计事项。关于应收账款坏账准备计提相关会计政策见附注四（十）；关于应收账款坏账准备计提情况详见附注六（注释 3）、附注十六（注释 1）。2、审计应对（1）对客户授信管理、赊销额度控
48、制、应收账款对账与回收管理等内部控制主要环节及其控制点进行充分的了解，并在了解的基础上对内部控制主要环节及其控制点进行控制测试；（2）了解管理层评估应收账款坏账准备时的判断和考虑的因素，分析管理层对应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；（3）对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，对账龄的准确性进行测试，并按照坏账政策重新计算坏账计提金额是否准确；（4）对于管理层按个别认定计提坏账准备的应收账款，分析个别认定是否合理、依据是否充分，并检查信用保险等外部补充证据是否满足个别认定计提的坏账准备金额；（5）对重要应收账款执行独立函证程
49、序；（6）获取了本期公司银行对账单，并对客户大额银行回款与公司银行存款明细账、银行存款日记账等进行核对进行期后回款测试。基于已执行的审计程序，我们认为，管理层对应收账款的可收回性的相关判断及估计是合理的。公告编号：2018-008 17 “为员工创造价值”的理念，建立完善的人才配置和招聘体系，进一步完善人才培养机制，为员工的个人成长提供良好的发展平台，提高员工的工作积极性。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司近几年持续推动“销售+服务”的战略转型计划，不断的拓展丰富公司的业务板块，逐渐打造了以 IT 消费产品分销为主、辅助 IT 产品零售、企业级产品解决方案、供应链和电商服务业务的产业布局。
50、1、公司的 IT 消费产品分销以 PC 为主，根据 IDC 市场调研数据预测，中国区 2017 年至 2021 年期间的 PC 市场容量在 5,210 万台至 5,370 万台之间（包含 DIR 产品）。市场在近年来略有萎缩，但是整个市场的规模还是非常巨大，公司所占的市场份额仍然比较小，还有很大的提升空间；2、公司的 IT 产品零售以苹果产品为主，现有的苹果零售只局限于西南和西北区域且与苹果合作的通路单一，占苹果中国区的生意规模不到 1%，还存在非常大的提升空间；3、公司刚刚开展企业级业务，在国家信息化战略的大背景下整个市场的空间巨大，物联网、数据中心、大数据和云计算等领域的企业级商用业务为公
