1、深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 1 2017柠檬网联 NEEQ:835924 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 2 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.37 第六节第六节 股本变动及股东
2、情况股本变动及股东情况.40 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.44 第九节第九节 行业信息行业信息.48 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.60 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、柠檬网联、股份公司 指 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 网联天下 指 深圳市网联天下科技有限公司 宁波网联 指 宁波网联投资有限公司 嘉兴网联 指
3、 嘉兴网联科技有限公司 思普仑听 指 深圳市思普仑听文化科技有限公司 昆山分享阳光 指 昆山分享阳光投资中心（有限合伙）昆山分享股权 指 昆山分享股权投资企业（有限合伙）广发信德 指 广发信德投资管理有限公司 云海情天 指 深圳市云海情天文化传播有限公司 红土创新 指 红土创新基金管理有限公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 乐创在线 指 北京乐创在线科技有限公司 前海双合 指 深圳前海双合信息技术有限公司 网云天下 指 深圳市网云天下科技有限公司 优连科技 指 深圳市优连科技有限公司 掌上信息 指 深圳市掌上信息科技有限公司 蓝得网络 指 深圳蓝得网络科技有限公司 加平米 指 上海加平米
4、信息科技有限公司 东莞中传 指 东莞中传网络科技有限公司 万澜德 指 深圳市万澜德文化科技有限公司 红土创新管理的旗下十个资产管理计划 指 红土创新基金管理有限公司旗下十个资产管理计划，它们分别是红土创新红石 15 号新三板资产管理计划、红 土创新红石 16 号新三板资产管理计划、红土创新红石 19号新三板资产管理计划、红土创新红石 20 号新三板资产管理计划、红土创新红石 21 号新三板资产管理计 划、红土创新红石 22 号新三板资产管理计划、红土创新红石 25 号新三板资产管 理计划、红土创新红石 27 号新三板资产管理计划、红土创新红石 29 号新三板资 产管理计划，红土创新红石 32
5、号新三板资产管理计划 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市柠檬网联科技股份有限公司章程 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 ARPU 指 Average Revenue Per User 的缩写,单个用户月平均收入 CPU 指 Cost Per User 的缩写，单个用户月均摊成本 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-01
6、1 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林一仲、主管会计工作负责人肖敏瑜及会计机构负责人（会计主管人员）肖敏瑜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
7、 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 国内基础运营商的渠道、计费等增值服务业务的合作方众多，增值服务提供商之间的竞争日趋激烈。且近年来，三大电信运营商以及百度、腾讯等大型上市公司也在不断拓展直接或间接提供增值服务的途径，虽然各有不同的发展方向和客户群体，但仍促使了整个移动增值服务产业的市场竞争关系不断加剧，在 WIFI 业务发展方面，信息化解决方案和网络集成方案市面上已有较为成熟的模式，并在全国范围内有大量设备厂商长期耕
8、耘。因此，公司面临着市场竞争加剧的风险。对基础运营商/供应商依赖的风险 移动增值业务的经营模式导致了公司必须借助移动电信运营商的计费通道提供服务，运营商凭借其基础移动通信网络实现对用户信息费的计量和收取，再按照业务合作协议中约定比例进行分成。移动增值产业链的经营模式决定了基础运营商的核心地位，在业务合作过程中，基础运营商就移动增值业务相关管理办法、合作细则的变动，将对公司的经营活动产生相应深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 6 波动。公司作为移动增值服务提供商拥有运营商计费服务资质，能为渠道推广商提供计费代码及计费平台服务，但若随着移动增值业务竞争
9、加剧，公司主要供应商通过申请资质加入运营商移动增值合作平台或要求提高与公司合作业务的分成比例，则会对公司的经营造成不利影响。实际控制人不当控制风险 由于公司股权分散，各主要股东单独持股比例均偏低，为降低公司控制权和管理层发生重大变更的风险，2015年6月25日，林一仲、吕忠岗、王桦、刘彦奇、谢金春等 5 位自然人股东共同签署一致行动协议，成为一致行动人。一致行动协议约定，在处理有关公司经营发展且需要经公司股东大会、董事会审议批准的重大事项时采取一致行动。吕忠岗、王桦、刘彦奇和谢金春承诺在股东会审议事项时，以林一仲的意见作为一致行动的意见并进行投票。吕忠岗、王桦承诺在董事会审议事项时，以林一仲的
10、意见作为一致行动的意见，吕忠岗、王桦须按林一仲的意见行使董事权利。林一仲为公司董事长、总经理，王桦为公司董事、副总经理，吕忠岗为公司董事、副总经理，刘彦奇为公司董事、副总经理，可对公司施加重大影响。若林一仲利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。资金驱动型业务的风险 从公司 WiFi 业务模式来看，商业 WiFi 大都采用硬件免费铺设的模式，甚至还负担带宽费用，为用户提供免费 WiFi 网络。其商业模式属于资产持续投入过程，且资金投入量大，回报周期较长。因此，公司业务存在资金驱动型风险。实体经济不景气，制造业产业内迁的风险 长三角、珠三角地区
11、是全国制造业最为集中和发达的地区，但由于近年来制造业景气指数持续下滑，企业普遍面临生存困难、招工难、产业内迁的问题，公司目前覆盖超过一半的厂区在长三角、珠三角，需要通过精选客户，区域分散降低区域和行业集中的风险。深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 7 持续亏损风险 公司 2016 年度、2017 年度持续亏损,2016 年度归属于母公司的净利润-39,142,838.05 元，2017 年度归属于母公司的净利润-22,918,044.57 元。公司 WIFI 运营业务涉及企业级硬件、软件、带宽、设备安装等前期投入，为提升市场占有率，公司对人员成本、
12、商务推广成本、项目投入成本、运营成本等方面投入大量资金。第 5 代移动通信技术革新风险 第 5 代移动通信技术 5G 是继 4G 之后，为了满足智能终端的快速普及和移动互联网的高速发展而正在研发的下一代无线移动通信技术。5G 网络能承载更多的设备连接、拥有更快的反应、传输更大的流量。公司 WiFi 运营业务在一定程度有可能受到 5G普及的影响。用户运营淡旺季风险 在实际的用户运营过程中，经数据分析发现，受法定假期、传统节日、学制设计的影响，工厂 WiFi 和校园 WiFi 业务具有明显的淡旺季之分。春节期间，制造业处于淡季，厂园 WiFi 用户春节放假早，放假时间长。同时寒假、暑假期间，对校园
13、 WiFi业务产生较大影响，WiFi 运营业务的淡旺季区别明显。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Lemon Network Technology Co.,Ltd 证券简称 柠檬网联 证券代码 835924 法定代表人 林一仲 办公地址 深圳市南山区科技南十二路 18 号长虹科技大厦 17 楼 09-11 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 章霞 是否通过董秘资格考
14、试 是 电话 0755-86699030 传真 0755-61822687 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区科技南十二路 18 号长虹科技大厦 17 楼 09-11 单元/518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 3 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）之互联网和相关服务（I64）之互联网信息服务（I6420）主要产品与服务项目 提供移动互联娱乐
15、产品的计费推广增值服务,且可对外提供自主开发的移动互联娱乐产品及技术支持、移动互联网业务运营等其他服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）54,855,552 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林一仲 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 9 实际控制人 林一仲 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403005670510528 否 注册地址 深圳市南山区科技南十二路 18 号长虹科技大厦 17 楼 09-11 单元 否 注册资本 54,855,552 否
16、 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316 房)报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 宋保军、钟宇 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国股转公司于 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则（股转系统公告2017663 号），自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式。
17、深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 66,266,963.21 56,884,741.10 16.49%毛利率%19.87%-10.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,918,044.57-39,142,838.05-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,468,126.07-39,687,071.56 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-39.
18、20%-58.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-40.14%-58.81%-基本每股收益-0.42-0.74 -二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 63,350,243.41 114,032,166.25-44.45%负债总计 14,430,337.10 42,102,451.02-65.73%归属于挂牌公司股东的净资产 47,011,532.82 69,929,577.39-32.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 1.27-32.28%资产负债率%（母公司）8.0
19、6%24.88%-资产负债率%（合并）22.78%36.92%-流动比率 1.74 1.97-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,320,413.32-39,173,309.10 -应收账款周转率 3.01 2.31-存货周转率 -深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-44.45%26.91%-营业收入增长率%16.49%117.95%-净利润增长率%-五、五、股本
20、情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,855,552 54,855,552-计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 512,901.71 非流动资产处置收益 147.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,032.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 550,081.50 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 550,081.50 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯
21、调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 0 0-190.00 营业外支出 0.01 0.01 190.00 0 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式
22、：公司作为移动增值服务产业链中的服务提供商，主营业务为提供移动互联娱乐产品的计费推广增值服务，且可对外提供自主开发的移动互联娱乐产品及技术支持、移动互联网业务运营等其他服务。在移动互联娱乐产品的计费推广增值服务中，公司作为增值服务提供方，通过直接销售、商务拓展等方式与运营商及其他计费平台服务提供商建立合作关系并获得信息费分成收入，并以该部分收入作为结算依据向内容提供方/渠道推广方支付收益分成。移动互联网业务运营是公司作为 WIFI 运营商，提供免费 WIFI 网络建设解决方案、WIFI 精灵客户端及移动互联网业务运营等产品和其他服务，主要是为中国制造业企业和中国职业院校供应企业级硬件、软件、带
23、宽、设备安装和后期维护等全方位服务，并通过自营业务及三方合作，提供垂直场景 WIFI 运营服务，实现对蓝领和学生移动互联网环境下的用户运营，打造移动互联网生活聚合服务平台。用户运营能力、资源整合能力和内容服务能力系公司移动互联网业务关键资源的重要组成部分，其中涉及的广告、应用分发、数字内容分发、游戏联运和发行等增值服务作为公司主要收入来源。报告期内公司的商业模式未发生较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、产品场景优势 公司 WIFI 运营业务专注于为厂校人群打造宿舍上网环境，具有场景封闭性和网络稳定性的特征。在产品研发过程中技术团队、运营团队以较强人群针对性，创新产品WIFI 精灵客户
24、端，聚合了生活服务、校企交流、招生就业、休闲娱乐等多项功能，以刚需带动强需的路径让产品充分发挥用户场景使用优势，沉浸式的上网体验优势突显。2、运营优势 公司通过向用户提供上网服务，在此基础上提供增值服务来带动 ARPU 值持续稳定增长，通过搭建移动互联应用和服务平台，开拓移动广告、应用分发、游戏联运等移动互联网业务，来实现良性的“自有造血”。WIFI 业务以“前后向混合”的运营方式以数据运营为基础，搭建起了包括上网服务、生活服务、新闻阅读、娱乐内容和游戏综合服务平台，基于项目运营为基础的上网服务，公司在全国范围内建设完成 25 个运营维护中心。另外，同今日头条、腾讯应用宝等平台和品牌的互联，以
25、更优质的内容吸引用户，拉长在线和使用时间。深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 13 3、技术优势 在智能网络的大环境要求下，基于新的架构升级来满足公司未来的软硬件发展，公司通过研发智能交换机提升数据运营支持能力，且公司在原有的单数据中心会面临挑战，在这个过程中，需要寻找新的解决方案能力，2017 年公司研发数据平台和混合云体系，以提升运算资源、存储资源、网络资源的需求，来改善现有的问题并要延展性考虑未来可能面临的集群发展问题。混合云技术将大大节约硬件和网络的投入成本，降低运维难度，并且可以根据实际的状况动态调整接入节点的数量，如只单纯的考虑安全性和
26、数据备份的能力，仅是设计数据备份的存储中心能力，而不需要考虑业务离散部署的庞大开支。当前公司已经完成在全国 7 个节点混合云技术部署，未来会继续增加业务重心区域的接入节点能力。4、品牌形象优势 公司重点打造“智慧校园”和“幸福工厂”品牌工程，柠檬网联于 2016 年成功登陆新三板，成为首批成功上市的 WIFI 运营商，大幅提升了公司的企业形象、公众感知和客户信任度。本年度内公司加强平台之间的合作，引入了中国职业教育学会作为重要的市场合作伙伴，引入今日头条、腾讯动漫、微信平台等平台，强化了品牌连锁效应。2017 年 2 月公司联合中国 WIFI 产业联盟发布2013-2017 中国厂园 WIFI
27、 行业研究报告，梳理出了 2013-2016 年中国厂园 WIFI 发展状况、2013-2016 年厂园 WIFI 商业模式演变与比较，预测了 2017 年厂园 WIFI 的发展趋势。随着公司业务的深入，公司与政府工业和信息化部等部委关系愈发密切，第四届世界互联网大会召开之际，柠檬网联作为 WIFI 行业代表企业将幸福工厂、智慧校园和超级应用Magicwifi 三大创新带到本届世界互联网大会。报告期内，公司荣获国家高新技术企业、深圳高新技术企业、金塔奖最具潜力企业奖并荣登创新层，都让外界对公司的认知再上一个台阶。5、具备中国移动增值服务及移动互联网业务运营资质 移动增值服务需要依赖于移动通信网
28、络的接入，而基础运营商均有独立的接入标准和规范。在通过资质审查确立合作关系后，基础营运商对移动增值服务提供商仍有日常的考核管理，合作协议采用一年一签的模式。一旦被基础运营商选定成为移动增值服务提供商，则容易形成相对稳定的长期合作伙伴，稳定的通信、计费通道来源保障了移动增值服务提供商开展业务的基础。公司符合基础运营商对于服务标准的高质量要求，公司已加入中国移动 MDO 品牌合作业务，并建立了较为稳定的合作关系。公司获得国家工业和信息部 SP：增值电信业务经营许可证（不含互联网信息服务），证书编号为 B1.B2-20161754批准公司从事移动互联网业务运营第一类电信业务中的互联网接入服务业务，该
29、资质申请具备一定行业准入门槛。公司取得 ICP：增值电信业务经营许可证（互联网信息服务），证书编号为粤 B2-20110378。深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 14 公司取得 ISP：增值电信业务经营许可证（互联网接入服务业务）证书编号为 B1-20161754。公司取得网络文化经营许可证可经营信息服务业务，证书编号粤网文【2017】8888-2229，包括游戏和音乐服务。公司从事 WIFI 业务已获得公安部认证的公共上网审计网关 GW-500/v1.0.1 互联网公共上网服务场所信息安全管理系统（证书编号为XKC33005）无线上网安会审计系
30、统NM300/v1.0（证书编号为XKC33250）、无线电发射设备型号核准证，证书编号为 2017-0244，全资子公司网联天下获得柠檬网联授权使用 ISP：增值电信业务经营许可证（互联网接入服务）可合法经营宽带接入业务，授权证书编号为 B1-20161754。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经
31、营计划计划 报告期内，实现营业总收入 66,266,963.21 元，营业总成本 89,149,321.24 元，净利润-23,009,808.92 元。营业收入较去年同期增加 9,382,222.11 元，增幅 16.49%,其中公司主营业务收入较去年同期增长了 14.60%，主要为公司全资子公司网联天下 WIFI 运营业务正处收入增长期，WIFI 项目较去年同期实现 123.67%的增长，WIFI 运营业务毛利率为 24.15%，去年同期 WIFI 运营业务毛利率为-39.63%，伴随着公司平台化战略发展和多元运营业务的齐头并进，2017 年月平均增长保持了 4.95%的增长，整体收入处于
32、高速增长期。1、增值服务：双管齐下，收入节节攀升 回顾公司的整体发展，公司 2017 年营业收入较去年同期实现了 16.49%的增长。这得益于公司所处的移动互联网行业的发展，也是公司双重业务的共同影响，包括移动增值业务和 WIFI 业务。WIFI 业务仍然保持着高速增长的发展态势，在价格策略调整和用户联网服务上的提升影响下，全年 ARPU 值稳步增长，年底较年初实现了 58.02%的增长。本年度第四季度比第一季度收入增长了 100.01%，项目直接毛深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 15 利全年基本维持稳定的增长趋势，全年单 AP 收入水平平稳上
33、涨，年底较年初增长了 45%。以上数据仅为全资子公司网联天下 WIFI 运营业务收入。2、市场拓展：全方位突破，持续增加市场占有率 公司执行平台化战略的实施和自身拓展能力的增强，本年度市场占有率快速增长，其中本年度 AP数较去年增长了 28.87%，而这之中通过平台化战略引进的合作伙伴促使公司整体 AP 数增长较大，带来了 24%的收入增长。同时，公司在自拓项目上的能力持续增强。（1）与中国职业教育学会达成合作，2017 年 4 月柠檬网联向中国职业教育学会提出拟向全国部分职业院校捐建校园无线网络，支持职业院校数字化校园建设，最终促成了全国 50 所职业院校成为“智慧校园”无线网络建设示范基地
34、。（2）共投共建模式以减轻公司投入成本，该模式的实践不仅是商务拓展上的新尝试，也是减轻市场拓展对资金链的依赖，同时是公司运营能力的提高所驱动下形成的市场模式。（3）优质的运营项目服务产生口碑效应，公司提供的运营服务和互联网生活服务已经在市场得到广泛认可，尤其是针对已有工厂客户而言，在服务过程中口碑效应已经出现。以东莞和昆山为中心的市场拓展连锁反应逐步形成。3、用户运营：技术驱动+产品驱动 本年度，累计服务用户超过 1500 万人次，日活用户较去年同比增长了 60%。半年度时公司提出“聚焦突破 精细运营”发展方向，以技术为驱动外加产品驱动来发展用户运营能力。在技术驱动下 Magicwifi的网络
35、优化，本年度的研发费用较去年增长了 17.68%，主要的研发方向包括软件和硬件部分，体现在数据、硬件、重构、集群这四个方面，取得了大数据平台、3.0 固件研发、服务端重构和混合云化等技术突破，另外软件部分包括客户段的联网功能优化，联网成功率达到 98%以上，管理平台在本年度内启用提高了整体工作效率。(二二)行业行业情况情况 1、虚拟运营商：移动通信转售业务具备正式商用条件 2018 年 1 月 24 日工业和信息化部公开 关于移动通信转售业务正式商用的通告（征求意见稿）（以下简称通告），表示试点任务已经完成，具备正式商用条件。这也意味着，移动转售正式商用进入倒计时。通告显示，自即日起，该征求意
36、见稿将在工信部网站面向全社会公示 30 天。通告正式发布实施后，民营企业、国有企业、外商投资企业可依法依规申请经营移动通信转售业务。深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 16 移动通信转售业务，是指从拥有移动网络的基础电信业务经营者购买移动通信服务，重新包装成自有品牌并销售给最终用户的移动通信服务。根据工信部公布的数据，截至 2017 年底，参加试点的 42 家民营企业在 29 个省近 200 个本地网络范围内开展试点，移动转售业务用户总数突破 6000 万户，占全国移动用户总数的比重超过 4%，直接吸引民间投资超过 32 亿元，间接经济贡献超过 1
37、28 亿元，带动上下游新增就业岗位近 6 万个。试点达到预期目标，试点任务已经完成，具备正式商用条件。通告指出，申请经营移动通信转售业务的企业，应具备与基础电信企业签订的商业合同。合同中应包括合作地域范围、号码资源、批发价格、互联互通、日志留存、垃圾信息和骚扰电话治理、防范和打击通讯信息诈骗、用户权益和用户个人信息保护、履约保障、市场退出和用户善后等各方面的合作机制、配合流程、责任划分等内容。此外，试点企业有以下情形之一的，进入退出程序：因自身原因，决定不再经营的；基础电信企业与试点企业终止合作，试点企业不能继续经营的；自本通告发布之日起两年内未获得电信业务经营许可证的；因责任落实不到位，导致
38、重大通讯信息诈骗案件发生或涉通讯信息诈骗举报通报问题严重的；因责任落实不到位或经营服务出现严重问题，导致恶性群体事件发生的；试点企业因解散、依法被撤销或被宣告破产而终止经营的。工信部表示从融合创新情况看，转售企业率先推出零月租、多用户共享、流量不清零、流量银行等方案，受到用户的欢迎和好评，相关做法被基础电信企业吸纳和借鉴，已经成为整个行业普遍的经营措施，间接推动了提速降费。此外，转售企业充分利用实体渠道、互联网内容、行业应用等背景优势，探索线上线下融合的新业态新模式，丰富了细分市场。在国际业务、可穿戴设备、物联网解决方案等方面也取得了积极进展，促进了行业创新，满足了用户个性化、差异化需求。2、
39、运营商资费：移动数据的资费继续较大幅度下降 从 2017 年三大运营商之间的竞争来看，行业老三中国联通的家庭宽带用户市场排名也被中国移动超越，且用户规模差距持续扩大。中国移动以低资费的融合套餐的方式，把家庭宽带服务的价格打到了一个新低。在这种情况下，上半年中国联通联合中国电信，以全网通终端策略和不限流量套餐入手，开启了移动网络低资费的“潘多拉盒子”。从短期来看，不限流量通过更高的流量方式让 ARPU 值得到了提升，但从长期来看，不限流量套餐对网络承载能力的压力以及套餐资费价格战的推进，将使得电信运营商面临增量增收而网络投入要增加的双重压力。而这一切，都是源于运营商以全力响应政府号召“提速降费”
40、的名义进行的。根据工信部的数据，截止 2017 年 11 月末，电信业务收入保持平稳增长。2017 年 1-11 月，电信业务总量完成 24185 亿元，同比增长 72.2%。电信业务收入完成 11644 亿元，同比增长 6.5%。固定通信业深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 17 务收入占比保持稳定。1-11 月，三家基础电信企业实现移动通信业务收入 8383 亿元，同比增长 5.8%。实现固定通信业务收入 3261 亿元，同比增长 8.3%。固定数据及互联网业务收入同比增长 9.2%。1-11月，三家基础电信企业固定数据及互联网业务收入 181
41、1 亿元，同比增长 9.2%。完成移动数据及移动互联网业务收入 5023 亿元，同比增长 26.6%。从数据上看，电信业总体上仍然保持了较为平稳的增长，三大电信运营商的营收和业务数据也都继续保持平稳增长。但是，按照 2017 年的竞争态势继续下去，三大运营商在管道业务上的营收压力和高额投入的压力却与日俱增。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,303,17
42、3.70 8.37%30,636,763.55 26.87%-82.69%应收账款 4,113,530.59 6.49%38,919,622.51 34.13%-89.43%存货-长期股权投资 2,523,341.16 3.98%3,800,000.00 3.33%-33.60%固定资产 712,455.76 1.12%1,155,633.95 1.01%-38.35%在建工程 6,256,847.63 9.88%6,427,977.74 5.64%-2.66%短期借款-其他应收款 4,791,488.10 7.56%708,803.85 0.62%576.00%可供出售金融资产 7,500,
43、000.00 11.84%2,000,000.00 1.75%275.00%长期借款-应付账款 6,477,022.70 10.22%37,779,168.49 33.13%-82.86%预收账款 3,509,730.90 5.54%714,323.73 0.63%391.34%应交税费 150,482.34 0.24%108,214.62 0.09%39.06%其他应付款 113,203.69 0.18%28,141.62 0.02%302.26%递延收益 800,000.00 1.26%-资产总计 63,350,243.41-114,032,166.25-44.45%资产负债项目重大变动原
44、因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年年末货币资金较上年末减少 25,333,589.85 元，减少 82.69%，主要是由于 2016 年公司募集资金共计 39,360,002.50 元，2017 年公司根据募集资金用途，将募集资金投入市场开拓及补充公司流动资金，主要用于支付项目运营费用、人工费用等，导致 2017 年末货币资金较上年末有较大幅度下深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 18 降。目前，公司 WIFI 运营服务的前期铺垫已基本完成，该业务已可以为公司创造一定规模的收入和现金流，足以满足 WIFI 运营服务未来业务开展的资金需求。
45、2、2017 年年末应收账款较上年末减少 34,806,091.92 元，减少 89.43%，主要是由于：在移动增值服务业务方面，2017 年公司通过进一步对客户进行筛选，放弃与回款速度较慢、毛利率较低的几家客户的合作，整合更加优质的运营商及内容提供方，因此虽然移动增值服务收入本期下降幅度较大，下降了47.09%，但加快了回款速度，截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额仅为 4,205,178.27 元，较 2016年末的 39,814,339.68 元下降了 89.44%，应收账款周转率从 2016 年的 2.31 增长至本年的 3.01；其次，2017 年 WIFI 运营
46、业务快速增长，实现收入 45,839,824.49 元，较去年增长了 123.67%，WIFI 运营服务收入大部分为预收款。3、2017 年年末长期股权投资 2,523,341.16 元，较上年下降了 33.60%，主要系公司出资人民币5,800,000.00 元认购东莞中传网络科技有限公司（以下简称“东莞中传”）25%股权，因东莞中传暂处于亏损状态，本期确认投资损失 677,291.02 元，并计提长期股权投资减值准备 2,599,367.82 元所致。4、2017 年年末固定资产较上年期末减少 443,178.19 元，较上年减少了 38.35%，主要系固定资产折旧所致，本期计提折旧 49
47、9,837.93 元。5、2017 年年末其他应收款较上年增加 4,082,684.25 元,较上年增长了 576.00%，本期发生与投资相关的资金拆借导致现金流出 4,195,000.00 元，具体请见本报告之“第十一节 财务报告”之“五、合并财务报表项目注释”之“（五）其他应收款”。6、2017 年年末可供出售金融资产金额比上年增加 5,500,000.00 元，主要系本期新增 4 家参股公司网云天下、优连科技、掌上信息、蓝得网络，投资款共计 5,500,000.00 元所致。7、2017 年年末应付账款 6,477,022.70 元，较上年下降了 82.86%，应付账款主要是公司应向合作
48、推广商支付的分成款项，2017 年由于中移互联网有限公司（以下简称“中移”）的移动增值业务服务收入回款速度加快，我司相应加快了向合作推广商方支付分成款。8、2017 年年末预收账款 3,509,730.90 元，较上年增长了 391.34%，主要系公司 WIFI 运营收入多为预收款，在 2017 年下半年，公司推出大量充值活动，如开学季、国庆中秋双节活动、聚焦项目年底特惠促销活动，使得客户充值金额大幅度增加所致。9、2017 年年末应交税费 150,482.34 元，较上年增加 42,267.72 元，同比增长 39.06%，主要为尚未支付的城市建设维护税、教育费附加和个人所得税。10、201
49、7 年年末其他应付款较上年增加 85,062.07 元，增长了 302.26%，主要为尚未支付的服务器托管费等。深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 19 11、2017 年年末递延收益 800,000.00 元系本年全资子公司网联天下“基于无线 WIFI 用户行为内容的大数据分析与云平台开发”项目获得的深圳市科技创新委员会关于 2017 年创业资助金 800,000.00 元，本项目实施期限为自本合同签订之日起至 2019 年 7 月 30 日。12、2017年年末资产总计63,350,243.41元，较上期末减少了50,681,922.84元，较
50、上年下降44.45%，主要为：首先，本年末货币资金较上年末减少 25,333,589.85 元，减少 82.69%，其次，本年末应收账款较上年末减少 34,806,091.92 元，减少 89.43%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 66,266,963.21-56,884,741.10-16.49%营业成本 53,102,740.09 80.13%62,785,92
