1、1 2017 年度报告 华奕生态 NEEQ:836532 浙江华奕生态建设股份有限公司 Zhejiang Huayi Eco-bulid Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司承建的东钱湖旅游度假区东钱湖镇韩岭村文化礼堂，根据省委宣传部、省农村文化礼堂建设工作领导小组办公室 关于印发浙江省农村文化礼堂星级管理办法（试行）的通知（浙宣201746号）和省农村文化礼堂建设工作领导小组办公室 关于做好2017年五星级农村文化礼堂评定工作的通知（浙文礼办电20178号）要求，经各地推荐、组织验收，现将拟公布的杭州市西湖区双浦镇东江嘴村文化礼堂等219个五星级农村文化礼堂予以公示。公司作
2、为一家综合型工程施工企业，具有经国家建设主管部门核准颁发的资质证书：环保工程专业承包贰级 电子与智能化工程专业承包贰级 消防设施工程专业承包贰级 建筑装修装饰工程专业承包贰级 建筑幕墙工程专业承包贰级 建筑机电安装工程专业承包贰级 城市及道路照明工程专业承包贰级 浙江省生态环境修复工程总承包服务能力评价证书（甲级）浙江省生态环境修复工程专项设计服务能力评价证书（甲级）浙江省生态环境修复运营服务能力评价证书（一级）浙江省土壤修复行业能力评价证书（甲级）3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和
3、财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华奕生态 指 浙江华奕生态
4、建设股份有限公司 天使基金 指 宁波市天使投资引导基金有限公司 开云融汇 指 宁波开云融汇创业投资合伙企业(有限合伙)报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 新三板、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 PPP 指 PublicPrivatePartnership 政府与社会资本合作 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负
5、责人、主管会计工作负责人唐飞红及会计机构负责人（会计主管人员）唐飞红年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项
6、否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 工程安全及质量施工风险 建筑施工工程类企业对项目工程安全、质量要求较高,如果所承接的工程出现重大施工安全事故或重大质量问题,将会对公司的业绩和声誉造成一定程度负面影响。公司历来十分重视工程质量,在施工安全质量方面已经制定了一套完备的工程管理制度并且严格执行,在工程施工过程中对施工质量及人员安全进行全面有效地控制。劳务用工风险 由于建筑施工及市政污水处理领域的经营特点,公司除在册员工外,通过专业劳务分包公司进行施工作业。劳务人员在公司的管理调度下开展工作,如果在施工过程中出现安全事
7、故或劳资纠纷等问题,则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外,由于公司与劳务人员无直接雇佣关系,如劳务人员不能及时到位,可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为自然人陈彩增,其持有公司68.41%股份,根据公司章程和相关法律法规规定,公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响,有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为,对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制,从而形成有利于实际控制人的决策行为,有可能损害公司及公司其他股东利益。6 公司治理风险 股份公司设立后,公司逐步
8、建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江华奕生态建设股份有限公司 英文名称及缩写 Zhe jiang Hua yi Eco-build Co.
9、,Ltd.证券简称 华奕生态 证券代码 836532 法定代表人 陈彩增 办公地址 浙江省宁波市高新区扬帆路 999 弄 B4 幢三楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李龙 职务 董事 电话 0574-27890872 传真 0574-27890929 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市高新区扬帆路 999 弄 B4 幢三楼 邮编:315040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 2 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日
10、分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E-50-501-5010 主要产品与服务项目 公司作为一家综合型工程施工企业,立足于提供市政公用工程、市政污水处理及生态修复、园林绿化、智能化安装、建筑装饰装修、城市道路照明、消防设施等工程从设计到施工的一整套解决方案。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,032,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈彩增 实际控制人 陈彩增 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200557984211E 否 注册地址 浙江省宁波市鄞州区东钱湖镇
11、东村 340 号 是 注册资本 30,032,300.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 田术会、王海波 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 74,807,532.2
12、7 73,592,775.05 1.65%毛利率%13.47%13.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,020,112.17 2,797,803.99-27.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,548,838.37 2,274,263.93-31.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.00%7.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.84%6.13%-基本每股收益 0.07 0.09-22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计
13、 69,548,746.99 67,960,138.88 2.34%负债总计 28,815,173.68 28,603,653.94 0.74%归属于挂牌公司股东的净资产 40,733,573.31 39,356,484.94 3.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.31 3.82%资产负债率%（母公司）41.43%42.09%-资产负债率%（合并）41.43%42.09%-流动比率 2.36 2.35-利息保障倍数 4.50 7.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,475,093.96 1,841
14、,673.03-应收账款周转率 3.31 3.18-存货周转率 1.76 1.64-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.34%-8.32%-营业收入增长率%1.65%-30.96%-净利润增长率%-27.80%-34.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,032,300.00 30,032,300.00 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府
15、补助 629,536.00 其他营业外支出-16,752.74 非流动性资产处理损益费 21,166.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 633,949.31 所得税影响数 162,675.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 471,273.80 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为一家综合型工程施工企业，主要从事各类市政公用工程、水污染治理及生态环境修复、智能化安装等工程的设
16、计与施工，公司利用多年来积累的品牌优势、技术施工实力通过组织投标或洽谈承接客户工程，对所承接的项目再通过采购原材料和人力劳务进行工程施工，在施工过程中进行一部分业务结算，工程竣工并获得委托方验收后，对工程成本进行计算并与委托方进行工程决算。（一）业务承接模式 公司设计和施工项目的承接一般通过以下三种方式取得：（1）投标模式：公司投标模式首先由公司市场营销部和各分公司负责收集业务信息并联系业务，再由市场营销部组织内部评审，通过评审再由工程部编制投标书，参与工程竞标。工程中标后由分管工程的副总经理和工程部负责组建项目团队，落实项目实施。（2）邀标模式：客户直接邀请公司进行业务投标，公司按照客户的要
17、求作出工程预算，确定工程造价。凭借较强的综合实力，公司已经和众多一线房地产开发企业和建筑企业建立了战略合作关系，承接上述公司部分建设项目的建筑装饰工程施工业务。（3）洽谈模式：部分与公司有战略合作关系或者长远合作关系的客户有建筑装饰服务需求时，会直接邀请公司进行业务合作洽谈，公司按照客户的要求作出工程预算，确定工程造价，并签订合同。（二）采购模式 公司对外采购内容主要为在建项目的钢筋、水泥等原材料。公司承担的施工项目所需材料由公司统一采购或项目经理就近采购。公司针对用量较大或金额较大的建筑材料采用统一采购的模式，公司将供货商提供的材料按照价格、质量和数量等标准建立材料市场价格信息库，并以此来更
18、好地控制材料的成本和质量。在材料运达后，由工程部下属的仓库管理员、采购员、施工员按照设计或国家标准进行共同验收。随着建筑工程“项目施工管理”制度的实施，公司逐步把施工管理和企业管理职能分离，在各施工项目中组建项目经理部，由项目经理部负责施工过程的管理，项目部采用“分散采购”的模式，即部分适合就近采购的材料，由公司采购部授权项目组进行采购。项目部在通过询价、比价、议价后确定价格和数量，报采购部审批后进行采购。（三）项目管理模式 公司采用项目经理负责制，由项目经理担任项目负责人。主管工程副总经理和工程部负责组建项目团队，安排项目团队管理成员。团队成员主要包括施工员、采购员、安全员、资料员、质检员等
19、。各项目团队由一位项目经理代表法人全权负责，项目部经理全面负责对工程项目的管理，包括工程质量、进度、安全卫生、环保等要求。同时负责编制材料采购计划，控制材料使用。项目由企业承接、经营、并承担盈亏，项目部是企业组建的一次性施工生产临时性授权机构。企业与项目部是管理与执行的关系，企业负责生产要素的配置，各职能部门对项目实行直线领导，通过项目经理责任制和项目成本核算制进行管理。项目经理只负责施工管理，经济上不负责盈亏，实行年薪制，对生产要素的支配权相对有限。这种模式有利于公司控制成本、便于管理，同时易于培养和发现人才。（四）劳务分包模式 由于建筑施工企业项目施工现场的劳务用工人员涉及工种较多且人员流
20、动性较大，行业内企业一般通过劳务分包的方式解决项目现场用工。具体在用工方式上，在建筑项目施工过程中，除项目经理、技术负责人、安全员、采购员等少数项目管理人员需要公司外派之外，现场施工人员主要通过劳务公司派遣解决。（五）盈利模式 公司通过直接提供工程项目施工服务获取利润，公司的工程款结算流程分为工程预收款、工程进度12 款、验收款、竣工决算款及质量保证金。工程预收款为建筑装饰工程施工合同订立后由发包人按照合同的约定，在签署合同预先支付给公司的用以施工准备和购买所需主要材料的款项，通常情况下不超过项目合同总金额的 10%。工程进度款为发包方按工程承包合同有关条款规定的工程进度支付给公司的款项。工程
21、进度款按当月实际完成质量合格的总工程量的一定比例支付。项目工程具备竣工验收条件，公司按国家工程竣工验收有关规定，向工程委托方提供完整的竣工资料及竣工验收报告。工程委托方收到竣工验收报告后组织有关单位验收，并在验收后给予认可。工程委托方收到本公司送交的竣工验收报告后不组织验收，或验收后不提出修改意见，视为竣工验收报告已被认可。通常情况下，工程委托方向公司支付至工程总价的 85%。项目工程竣工验收报告经工程委托方认可后，公司向工程委托方递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按照协议约定的合同价款及专用条款约定的合同价款调整内容，进行工程竣工决算。竣工决算由建设单位负责编制，施工单位提供施工资料。编
22、制前清点财产物资，清理债权债务，做到帐实相符，帐帐相符，工完帐清。竣工决算编制完成后上报有关部门进行审查。工程委托方收到公司递交的竣工结算报告及完整的结算资料后进行核实，确认资料的完整性并在审核完毕后一定的期限内决算工程款。通常情况下，工程委托方向公司支付至工程总价的 95%。根据国家法律、行政法规的有关规定，公司对交付使用的工程在质量保修期内承担质量保修责任，通常情况下，工程质量保证金为施工合同价款的 5%，保修期从工程实际竣工之日计算。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否
23、客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 7,480.75 万元，较上年同期 7,359.28 万元同比增加 1.65%；实现净利润 202.01 万元，较上年同期 279.78 万元同比减少 27.79%。公司业务量提升增加营业收入，净利润较上年减少的主要原因系 2017 年环保大检查，原材料上涨过快导致成本增加。根据目前的市场情况，针对于我司的实际情况，公司把更多资源投入到优质新型市政公用工程项目和
24、生态环境修复项目上，并不单纯追求业务规模，以稳健的思路谨慎选择项目，以利润为导向，在资金得到保证的情况下，更多参与到利润相对更高的市政公用基础设施等项目。公司 2017 年确立的经营思路是正确的，报告期的工作为 2018 年能够更好参与建设“绿水青山就是金山银山”项目创造了更积极的条件。13 (二二)行业情况行业情况 报告期内，受益于国家生态文明、生态环保及环境治理等相关政策及国家力推 PPP 相关政策的影响，我国绿色建筑、生态环保行业呈现出良好的发展趋势。公司董事会及管理层围绕绿色建筑与生态(污水及生态环境修复、地下管廊、海绵城市)等领域，根据公司年初制定的发展战略和年度经营目标，努力开拓绿
25、色建筑与生态(污水及生态环境修复、地下管廊、海绵城市)市场，并认真抓好工程项目施工管理，集中资源不断做强做大绿色建筑与生态(污水及生态环境修复、地下管廊、海绵城市)等领域；加大力度持续推进 PPP 业务模式；加强在生态环保领域的研发投入，巩固公司在生态修复等领域的技术优势，不断提升公司核心竞争力。报告期，公司在市场开拓、工程建设管理、技术研发、规划设计、综合管理等方面得到不断加强，公司主营业务得到持续稳定发展，公司在行业的细分领域竞争力得到不断提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期
26、末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,415,515.96 2.04%1,953,857.68 2.88%-27.55%应收账款 26,465,816.95 38.05%18,726,796.09 27.56%41.33%存货 34,399,806.97 49.46%38,964,649.55 57.33%-11.72%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 722,575.04 1.04%367,903.55 0.54%96.40%在建工程 0.00 0.00%0
27、.00 0.00%0.00%短期借款 10,600,000.00 15.24%7,000,000.00 10.30%51.43%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 69,548,746.99-67,960,138.88-2.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本年度期末货币资金为 1,415,515.96 元，上年度期末货币资金为 1,953,857.68 元，同比减少27.55%，主要原因为去年增加了新三板政策补助，今年减少后导致货币资金大幅度减少；本年度期末应收账款为 26,465,816.95 元，上年度期末应收账款为 18,726,
28、796.09 元，主要为德清工业大学项目等项目年底业主已确认结算款但尚未回收款项，同比增长 41.3%；本年度期末固定资产为 722,575.04 元，上年度期末固定资产为 367,903.55 元，同比增长 96.40%，主要因公司为运营管理需要增购车辆及电子设备，故造成固定资产大幅度增长。本年度期末短期借款为 10,600,000.00 元，上年度期末为 7,000,000.00元，系公司为开拓污水及生态环境修复、地下管廊、海绵城市领域业务，补充现金流增加短期借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同
29、期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 74,807,532.27-73,592,775.05-1.65%14 营业成本 64,734,693.06 86.53%63,742,341.70 86.61%1.56%毛利率%13.47%-13.39%-管理费用 6,761,907.08 9.04%6,659,897.94 9.05%1.53%销售费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 662,629.55 0.89%646,373.85 0.88%2.51%营业利润 2,3
30、81,265.95 3.18%3,315,331.26 4.50%-29.33%营业外收入 0.00%870,000.00 1.18%-100.00%营业外支出 16,752.74 0.02%128,959.94 0.18%-87.01%净利润 2,020,112.17 2.70%2,797,803.99 3.80%-27.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司营业利润减少，主要因公司本期末应收账款增加，导致本期计提的应收款项坏账准备增加，资产减值损失增加所致。公司营业外收入减少，系因根据财政部 2017 年修订后发布、实施的 企业会计准则第十六号 政府补助相关规定，与企业日常活动相关的
31、政府补助按照经济业务实质，计入其他收益核算所致。公司营业外支出减少，系因公司本期加强规范纳税申报程序，大幅减少了税收滞纳金，故本期营业外支出与去年同期同比减少 87.01%。公司净利润减少，如上说述，主因公司本期末应收账款增加根据坏账计提政策本期计提的资产减值损失增加及本期收到的政府补助减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 74,807,532.27 73,582,613.51 1.66%其他业务收入 0.00 10,161.54-100.00%主营业务成本 64,734,693.06 63,731,85
32、8.50 1.57%其他业务成本 10,483.20-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%市政工程 13,485,898.45 18.03%11,817,756.42 16.06%房屋建筑 4,440,304.62 5.94%5,398,593.75 7.34%园林绿化 9,841,706.28 13.16%5,294,043.63 7.19%装饰装修 5,070,764.49 6.78%6,643,276.13 9.23%智能化安装 25,87
33、8,997.85 34.59%22,034,957.61 29.94%水污染治理及生态修复 16,089,862.59 21.51%22,394,039.97 17.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：15 公司智能化安装类营业收入占比 34.59%，智能化安装业务量公司在地下管廊铺设工程中承接了对本期影响较大的项目-浙江工业大学德清校区建设工程一标段总承包。公司水污染治理及生态修复类营业收入占比 21.51%，17 年度公司加强在生态环保领域的研发投入，业务量得了增长 3.63%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号
34、客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑一局（集团）有限公司 17,465,501.29 23.35%否 2 宁波自来水有限公司 9,018,215.80 12.06%否 3 宁波市鄞州区咸祥镇人民政府 5,213,243.01 6.97%否 4 宁波市鄞州区瞻岐镇人民政府 3,150,606.12 4.21%否 5 宁波保信置业有限公司 3,065,303.75 4.10%否 合计合计 37,912,869.97 50.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比
35、年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波鄞州浦罗贸易有限公司 12,950,000.00 15.47%否 2 浙江跃通建筑材料有限公司 4,529,931.30 5.41%否 3 宁波廉宏建筑劳务有限公司 4,455,000.00 5.32%否 4 宁波宏臻生态建设有限公司 4,389,000.00 5.24%否 5 德清永根钢材有限公司 2,627,874.00 3.14%否 合计合计 28,951,805.30 34.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,475,0
36、93.96 1,841,673.03-234.39%投资活动产生的现金流量净额-533,296.48-50,511.00-955.80%筹资活动产生的现金流量净额 2,938,971.84-593,892.25 594.87%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额上期减少 234.39%，主要原因是公司本期收入及成本均比去年增加100 余万元变化不大，本期因应收账款较去年增加 800 余万，导致本期计提的资产减值损失较去年增加225.4 万元；因营改增，公司税金及附加较去年减少约 56.5 万元，加之其他因素，本期净利润实现约202 万元，但因公司施工行业的特殊性，公司工程款
37、的结算进度多数都低于工程项目的完工进度，结算款进度一般为工程施工进度的 70%左右，另公司工程项目保修期一般为项目结束后 2 年，业主会扣留工程结算款的 5%作为质保金，保修期后该质保金才能收回，故项目完工前收到的结算款低于根据工程进度确认的销售额。2017 年期末公司应收账款余额（剔除待转销项）较 2016 年末应收账款余额（剔除待转销项）增加，并且公司 2017 年度收回款项较 2016 年度减少，故公司的款项回收进度低于结算进度是导致公司经营活动现金流出现负数的原因。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 955.80%，主要原因是报告期内企业增加研发费用16 投入，购买设备费用增
38、加。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 594.87%，主要原因是报告期内增加与浙江泰隆商业银行股份有限公司宁波分行签订流动资金贷款合同，贷款金额人民币 360 万元，补充公司的现金流。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司出资设立控股子公司浙江舟山华奕生态建设有限公司，注册地为浙江省舟山市，子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以下。此次对外投资事项已于 2017 年 8 月 17 日在全国中小企业股份转让系统披露。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无。(五五)非
39、标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年，本公司投资设立浙江舟山华奕生态建设有限公司，注册资金 500 万元，本期将纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司目前仍处于初级发展阶段，我公司于 2017 年年内组织员工为希望小学儿童捐献衣物和慰问品。公司承担的社会责任是，在公司快速发展的基础上，招聘当地优秀毕业大学生并培养成适合人才，帮助政府解决就业问题；同时公司在福利、薪资等方面尽量给予超过行
40、业平均水平的良好待遇，使员工在公司工作拥有幸福感，帮助维护社会主义的和谐与稳定。三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，此外，还按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露有关财务信息。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算
41、以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、工程安全及质量施工风险 建筑施工工程类企业对项目工程安全、质量要求较高，如果所承接的工程出现重大施工安全事故或重大质量问题，将会对公司的业绩和声誉造成一定程度负面影响。针对上述潜在风险,公司历来十分重视工程质量，在施工安全质量方面已经制定了一套完备的工程管理制
42、度并且严格执行，在工程施工过程中对施工质量及人员安全进行全面有效地控制。2、劳务用工风险 由于建筑施工及市政污水处理领域的经营特点，公司除在册员工外，通过专业劳务分包公司进行施工作业。劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司于劳务人员无直接雇佣关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。针对上述潜在风险，公司建立了严格的施工管理制度规范从事施工活动，通过与劳务公司严格签订合同，规定双方的权利和义务，从而避免发生上述风险所带来的影响。3、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为
43、自然人陈彩增，其持有公司 87.693%股份，根据公司章程和相关法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过选举董事和间接挑选高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能损害公司及公司其他股东利益。针对上述风险的应对措施：1）股份公司成立后，公司建立健全了三会机构和三会治理制度，以及融资和对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理制度、投资者关系管理制度等制度。通过健全的公司治理和内部控制管理制度，有效防止公司实际控制人控制不当
44、的风险。2）公司实际控制人做出了避免同业竞争、不违规占用或转移公司资金、资产等书面承诺，有效规避了实际控制人控制不当的风险。4、公司治理风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度，未形成完整的内部控制体系；股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治
45、理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。18 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外
46、担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情详情 (一一)报告期内报告期内公司
47、发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）10,000,000.00 10,600,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 10,000,000.00 10,600,000.00 其中：预计日常性关联交易基本情况 关联人 关联交易类别 预计发生金额 实际发生金额 是否履行必要决策程序 陈彩增、叶西洪、陈海燕 为公司贷款担保
48、 10,000,000.00 3,600,000.00 是 陈彩增 为公司贷款担保 10,000,000.00 2,000,000.00 是 陈彩增 为公司贷款担保 10,000,000.00 5,000,000.00 是 总计-10,000,000.00 10,600,000.00-20 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编号编号 陈彩增、陈海燕、叶西洪 为公司贷款担保 3,600,000.00
49、 是 2017 年 10 月 13 日 2017-032、2017-033 陈彩增 为公司贷款担保 5,000,000.00 是 2017 年 10 月 13 日 2017-032、2017-033 陈彩增 为公司贷款担保 2,000,000.00 是 2017 年 12 月 15 日 2017-039 总计总计 -10,600,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2017 年 10 月 10 日，本公司与浙江泰隆商业银行宁波分行签订流动资金贷款合同，合同编号：330301170927 浙泰商银（流借）字第
50、0026140927 号，贷款金额人民币 360 万元，贷款期间自 2017 月10 月 10 日至 2018 年 9 月 10 日,借款方式为保证借款，保证人为陈彩增、陈海燕和叶西洪。2017 年 11 月 21 日，本公司与华夏银行股份有限公司宁波分行签订流动资金贷款合同，合同编号：NBZX0610120170006/NB02ZX(融资）20172021，贷款金额人民币 200 万元，贷款期间自 2017 月 11 月 21日至 2018 年 11 月 21 日,借款方式为保证借款，保证人为陈彩增。2017 年 9 月 25 日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波鼓楼支行签订流动资金贷款
