1、1 2017 年度报告 如皋银行 NEEQ:871728 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 Jiangsu Rugao Rural Commercial Bank CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月 25 日，我行微信小秘书平台软件著作权成功通过国家版权局审核认定，成为我行获得的首个自主研发软件系统著作权证书，名称定为“如皋农商银行微信企业号业务小秘书平台”。3 月 24 日，省联社统一生物识别平台成功上线，我行作为第一批试点行参与了省联社统一生物识别认证平台的使用。3 月 14 日，我行成功代发机关事业单位养老保险金，共发放退休人员养老保险金 22笔，金额 10.7 万
2、元，成为江苏省内首家成功发放机关事业单位养老保险金的农商行。5月4日，我行正式加入中国票据交换系统，自此，我行所有银票业务均可通过中国票据交换系统进行管理。6 月 1 日，我行“汇富-天天增利”系列开放式理财产品成功发行。至此，我行理财产品已涵盖封闭式、开放式两大类，产品品种实现全覆盖。7 月 15 日，在 2017 中国农村金融品牌建设论坛暨“农信银杯”第七届中国农村金融品牌价值榜颁奖典礼上，我行自编、自导、自演的微电影听见阳光的声音荣获“全国农村金融十佳微视频”奖项。9 月 8 日，我行召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生了第三届董事会董事、第三届监事会非职工监事。9 月 6 日
3、，我行股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“如皋银行”，股票代码“871728”，成为全国第二家、江苏第一家挂牌新三板的农村商业银行。10 月 12 日，经过上海恩可埃认证有限公司评审小组二次现场评审，我行科技信息部正式通过信息技术服务管理体系 ISO20000 和信息安全管理体系 ISO27001 双认证。12 月 12 日，我行首个“智慧菜场”服务项目在如皋东皋市场正式挂牌。市民在市场购菜，可使用银行卡挥卡或手机云闪付进行免签免密付款，也可使用微信或支付宝扫我行二维码进行付款。3 董董 事事 长长 致致 辞辞 2017 年，是我行三年发展规划的开局之年。在经济新常态下，金融行业
4、经营环境发生了重大变化，经营困难不断增多，金融去杠杆对银行业监管的要求越来越严格。在江苏省联社的正确领导下，在人民银行、银监部门的监管指导和市委市政府、社会各界的关心和支持下，我行围绕如皋农商银行三年发展规划（2017-2019），实现了业务规模的持续扩大、经营质效的持续向好、管理水平的持续提升、良好社会形象的持续维护，为三年发展规划的落地生根、有力推进奠定了坚实基础。登高才能望远，站位决定视野。这一年，我行秉承初心，砥砺前行。坚持立足三农深耕本土，牢固树立“四个意识”，以支持地方经济发展为己任，着力提升支农服务能力、业务发展能力、风险管控能力和核心竞争能力，圆满地完成了年度各项改革发展目标。
5、主要经营指标符合省联社等级考核 AAAAA 级、银行业监管二 B 级标准。这一年，我行转型发展再优化，资本管理再上新台阶，在省联社、市委市政府的坚强领导下，在广大股东、客户、社会各界朋友的关心支持下，我行成功在新三板挂牌，成为全国第二家、江苏第一家挂牌新三板的农村商业银行，战略投资新疆伊宁农村商业银行，定向发行普通股 3.5 亿股，进一步夯实了发展基础。这一年，我行坚持准确定位求深化，立足服务“三农”和实体经济，重点围绕构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，促进农村一二三产业融合发展，加大服务实体经济的力度，加快产品和服务模式创新。这一年，我行聚焦同业市场谋发展。从市场份额来看，我行在如皋
6、市场一直保持领先地位，存贷款规模远远超过如皋市场现有的其他 19 家金融机构。2018 年是深入贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的重要一年，是我行推进三年发展规划的攻坚之年。站在新的历史起点，我行将以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，认真贯彻落实党的十九大精神，紧扣“服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革”三大主题，通过“强基础、调结构、控风险、提质效”，以更加奋发有为的精神状态、求真务实的工作作风和锲而不舍的坚强意志，全力建设精细化管理先行行，为建设“苏中地区最佳农商银行”的美好愿景而不懈奋斗!4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第
7、二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3434 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3636 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3838 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4141 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4949 第十节第十节 财务报告财务报告 .6565 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本行、我行
8、、公司、如皋农商银行 指 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 人民银行 指 中国人民银行 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 银监、银监会、中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 省联社、江苏省联社 指 江苏省农村信用社联合社 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 吴江农商行 指 江苏吴江农村商业银行股份有限公司 昆山农商行 指 江苏昆山农村商业银行股份有限公司 新疆伊宁农村商业银行 指 新疆伊宁农村商业银行股份有限公司 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会、高级管理层 公司法 指 中华人民共和国公司法 商业银行法 指 中华人民共和国商业银行法 公司章程 指 江苏如皋农村商
9、业银行股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱海标、主管会计工作负责人殷开峰 及会计机构负责人（会计主管人员）杜爱华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风
10、险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 信用风险 信用风险是指借款人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行或交易对方遭受损失的可能性。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。市场风险
11、 市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行的表内业务和表外业务发生损失的风险。分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。流动性风险 流动性风险是指无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、
12、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。本公司已在本报告第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。声誉风险 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。本公司已在本报告7 第四节管理层讨论与分析“五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素”中详细描述该风险及已采取的应对措施。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Rugao Rural Commercial
13、 Bank CO.,LTD.证券简称 如皋银行 证券代码 871728 法定代表人 钱海标 办公地址 江苏省如皋市如城镇海阳路 195 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严国安 是否通过董秘资格考试 否 电话 0513-87616082 传真 0513-87616633 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省如皋市如城镇海阳路 195 号，226500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 8 日 挂牌时间 2017 年 9 月 6 日
14、分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-J66 货币金融服务-J662 货币银行服务-J6620货币银行服务 主要产品与服务项目 公司业务、零售业务及资金业务等货币银行业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）650,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91320600566809319W 否 金融许可证机构编码 B1118H232060001 否 注册地址 如皋市如城镇海阳路 195 号 否 注册资本 650,0
15、00,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐豪俊、叶文广 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.本 行 以 非 公 开 定 向 发 行 的 方 式 成 功 发 行 350,000,000 股 人 民 币 普 通 股，募 集 资 金1,449,000,000.00元，2018年3月7日完成发行后普通股总股本由65
16、0,000,000股变更为1,000,000,000股。2.2018 年 2 月 1 日，本行在南通市工商行政管理局办理了注册资本变更，注册资本由原 650,000,000元人民币变更为 1,000,000,000 元人民币。3.根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日施行的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,132,205,276.09 971,7
17、74,975.38 16.51%利润总额 486,659,344.13 400,751,824.04 21.44%归属于挂牌公司股东的净利润 371,942,595.28 297,015,324.90 25.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 370,715,490.54 276,610,744.22 34.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.64%11.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.59%11.16%-基本每股收益 0.57 0.46 23.91%经营活动产生的现金流量净额 41
18、1,507,826.26 3,741,013,098.16-89.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,915,053,945.54 43,753,820,383.62 4.94%负债总计 41,627,838,010.73 41,129,027,997.73 1.21%归属于挂牌公司股东的净资产 4,287,215,934.81 2,624,792,385.89 63.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.6 4.04 63.37%三、三、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减
19、比例 普通股总股本 650,000,000 650,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-四、四、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 11 非流动性资产处置损益 832,198.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 710,118.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,542,316.23 所得税影响数 315,211.49 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,227,104.74 五、五、补充补充财务指标财务指标 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减
20、比例增减比例 资本充足率 18.90%13.85%5.05%一级资本充足率 15.57%10.33%5.24%核心一级资本充足率 15.57%10.33%5.24%不良贷款率 1.73%1.88%-0.15%存贷比 60.41%58.30%2.11%流动性覆盖率-流动性比例 59.29%47.08%12.21%单一最大客户贷款集中度 3.85%4.56%-0.71%最大十家客户贷款集中度 30.55%39.40%-8.85%正常类贷款迁徙率 1.30%1.76%-0.46%关注类贷款迁徙率 40.52%15.22%25.30%次级类贷款迁徙率 83.72%60.89%22.83%可疑类贷款迁徙
21、率 25.15%60.97%-35.82%拨备覆盖率 231.30%212.36%18.94%拨贷比 4.00%4.00%0.00%成本收入比 31.64%38.99%-7.35%净利差 2.21%1.85%0.36%净息差 2.43%2.05%0.38%注：披露指标计算口径如下：1.资本充足率：资本净额（风险加权资产12.5 倍的市场风险资本）100%2.一级资本充足率：一级资本净额（风险加权资产12.5 倍的市场风险资本）100%3.核心一级资本充足率：核心一级资本净额（风险加权资产12.5 倍的市场风险资本）100%4.不良贷款率：（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款100
22、5.存贷比：期末贷款余额期末存款余额100%6.流动性比例：流动性资产/流动性负债100%7.单一最大客户贷款集中度：最大一家客户授信总额/资本净额100%8.最大十家客户贷款集中度:最大十家客户授信总额资本净额100%9.正常类贷款迁徙率：期初正常类贷款向下迁徙金额(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额)100%10.关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减12 少金额)100%11.次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100%12.可疑类贷款迁徙率：期初可疑类贷款向下迁徙金额(期初
23、可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)100%13.拨备覆盖率：贷款减值准备余额/不良贷款余额100%14.拨贷比：贷款减值准备余额/各项贷款余额100%15.成本收入比：（营业支出-税金及附加-资产减值损失）/营业净收入100%16.净利差：（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）100%17.净息差：利息净收入/生息资产平均余额100%六、六、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调
24、整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 7,274,315.36 0.00 68,043.59 营业外收入 11,765,713.29 4,315,327.75 4,558,615.11 4,457,349.09 营业外支出 981,473.25 805,403.07 2,908,134.30 2,874,911.87 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，
25、处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。我行对 2016 年及 2015 年末对应的营业外收入和支出中的资产处置利得和损失进行了追溯调整列报。七、七、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订版），本行所处行业为“J 金融业-J66货币金融服务”，主要业务包括公司业务、零售业务
26、和资金业务及其他货币银行业务。本行成立以来致力于服务地方经济及“三农”经济，凭借灵活的经营机制迅速发展成为如皋市最具规模和实力的商业银行之一，并在如皋市当地拥有较高的品牌认同度、丰富的市场经验、高效的营销网络和广泛的客户群体。作为一家县域农村金融机构，本行坚持立足本土市场，积极主动参与地方经济建设，凭借身处如皋、基础客户、网点渠道等重要资源聚集的区位优势，在服务“三农”和支持中小微企业发展中找准自身定位，坚定为农民、农业、农村经济服务的方向，坚持地方银行为地方服务的宗旨，不断强化自身服务“三农”的主力军地位和金融纽带作用，保持了快速、健康、稳定发展。公司业务、零售业务（个人业务、小微企业业务）
27、、资金业务是本行的核心业务。在公司业务及零售业务方面，本行坚持稳健发展的信贷政策，着力于信贷资产结构、客户结构的优化；公司业务坚持以中小企业为核心目标客户，通过产品创新服务于中小企业；在巩固和发展公司业务的同时，本行以个体工商户及私营业主等中高端个人客户为目标客户，大力发展零售业务；本行秉承支持小微企业的宗旨，针对地方经济特点及小微企业需求，开发了专门的小微企业产品；本行积极发展中间业务，促进营业收入多元化格局的形成，提高综合收益。本行资金业务的目标是在保证安全性、流动性的前提下，通过调整投资组合，提高资金的收益水平。本行根据辖区内产业分布特点和城乡居民金融需求，建立了由总行、支行、客户经理三
28、级联动的市场销售体系，并在如皋市构建了以物理网点为主体，以网上银行、手机银行为辅助的覆盖面广、渠道众多的销售网络。报告期内、报告期后至报告披露日，本行的商业模式较上年度未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017
29、年，本行在总行党委的正确领导下，认真贯彻落实人民银行、银监、省联社等主管部门工作部署和工作要求，坚持立足三农深耕本土，牢固树立四个意识，积极服务实体经济，防控主要风险，深化14 战略转型，顺利完成班子换届，实现平稳过渡，年度工作按照计划有序推进，基本实现预期目标。1.各项存款平稳增长。截至报告期末，本行各项存款余额 334.35 亿元，较年初增加 19.37 亿元，增幅 6.15%。2.实体贷款大力投放。截至报告期末，本行各项贷款余额 201.98 亿元，较年初增加 17.99 亿元，增幅 9.78%。其中实体贷款余额 173.56 亿元，较年初增加 24.1 亿元，增幅 16.12%。制造业
30、贷款余额 56.42亿元，较年初增加 8.97 亿元，增幅 18.9%。3.不良贷款有效控制。截至报告期末，本行五级分类不良贷款占比 1.73%，较年初下降 0.15 个百分点。4.电子银行增量扩面。截至报告期末，本行电子银行客户数 49.21 万户，较年初增加 24.32 万户，电子银行客户覆盖率 55.42%，较年初增加 30.19 个百分点；柜面替代率 81.3%，较年初增加 6.5 个百分点。5.经营效益保持稳健。2017 年全年实现营业收入 11.32 亿元，较上年增加 1.6 亿元，其中，利息净收入 11.1 亿元，较上年增加 2.28 亿元，实现净利润 3.72 亿元，较上年增加
31、 0.75 亿元。6.内控水平显著增强。报告期内，本行围绕信贷管理模式转型，通过推进信贷工厂建设，加强押品管理，完善授信审批人机制，细化信贷业务标准，推动信贷网点标准化建设，着力推进信贷精细化管理；通过加强预算管理，强化财务核算，严格控制成本费用，实现全面成本管理。上线产品定价系统，充分利用管理会计系统本地化，推进 FTP 引导产品定价，着力推进财务管理精细化；通过制定合规体系建设规划和实施方案，完善合规管理组织体系，推进合规管理“三合一”系统建设，举办合规征文、合规演讲比赛，实现合规考试、咨询、建议、自查、审查、OAP 预警风险管理等平台使用常态化，强化合规管理精细化，实现了内控水平的显著提
32、升。通过认真开展风险排查、从严管控信用风险、扎实开展案件防控，持续抓牢安全保卫、科技信息、员工行为等日常管理，全年保持安全稳定运行，未发生明显的责任性事故和案件。7.改革转型富有成效。报告期内，本行成功在新三板挂牌，成为全国第二家、江苏第一家挂牌新三板的农村商业银行；战略投资新疆伊宁农村商业银行；定向发行普通股 3.5 亿股，募集资金 14.49 亿元；进一步夯实了发展基础。8.企业形象有效提升。2017 年总行营业部获得“全国青年文明号”荣誉称号；本行先后获得江苏省联社“争先进、夺红旗、做标杆”主题活动二等奖、南通市文明单位、如皋市市级机关 2017 年目标责任制绩效考核先进集体、2017
33、年度机关作风效能建设考评优秀单位、2017 年如皋市创建全国文明城市先进集体等荣誉称号，品牌形象有效提升。(二二)行业情况行业情况 近年来，面对国内外复杂多变的金融环境，我国商业银行主动适应“新常态”，始终坚持服务实体经济的基本导向，努力提升产品和服务等核心竞争力。商业银行的公司治理制度建设、集约化经营水平、产品和服务创新等方面均呈现良好的变化，经营发展环境良好。2017 年 4 月，银监会先后出台了中国银监会关于银行业风险防控工作的指导意见、中国银监会关于集中开展银行业市场乱象整治工作的通知等一系列政策文件，对商业银行进一步加大监管力度，未来商业银行将回归实体经济服务本源，不断加大内控合规体
34、系建设与风险管理水平提升，促进自身稳健持续发展。2017 年 7 月 19 日，银监会出台 关于加强农村商业银行股东股权管理和公司治理有关事项的意见，对农村商业银行股权管理、关联交易规范提出要求。2018 年 2 月 11 日，银监会办公厅印发关于 2018 年推动银行业小微企业金融服务高质量发展的通知引导银行业金融机构加强对普惠金融重点领域的支持，聚焦小微企业中的相对薄弱群体，要求地方性法人银行业金融机构要坚持服务地方经济和小微企业的发展方向，继续下沉经营管理和服务重心，重15 点向县域和乡镇等地区延伸服务触角。保持农村信用社和农村商业银行县域法人地位总体稳定。2018 年 2 月 14 日
35、，银监会办公厅印发关于做好 2018 年银行业三农和扶贫金融服务工作的通知，强调农村中小金融机构要回归本源，发挥好支持乡村振兴的主力军作用。坚守支农支小战略定位，发挥好地缘、人缘和网络优势，按照自主经营、自我管理、重心下移、提高效率的要求，加快建立定位三农、服务县域的公司治理机制，推动董事会下设三农委员会等工作。农村商业银行将在监管部门引导下继续回归本源，专注地域服务，坚守支农支小战略，实现可持续发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减额增减额 增幅（增幅（%）利息净收入 1,110,3
36、25,845.38 882,155,747.08 228,170,098.30 25.87%手续费及佣金净收入 15,083,101.39 9,814,921.68 5,268,179.71 53.68%其他非利息收益 6,796,329.32 79,804,306.62-73,007,977.30-91.48%营业收入 1,132,205,276.09 971,774,975.38 160,430,300.71 16.51%税金及附加 6,774,345.11 19,027,829.20-12,253,484.09-64.40%业务及管理费 358,230,625.61 338,560,94
37、2.84 19,669,682.77 5.81%资产减值损失 281,244,349.45 179,421,849.75 101,822,499.70 56.75%其他业务成本 6,730.00 37,522,454.23-37,515,724.23-99.98%营业成本 646,256,050.17 574,533,076.02 71,722,974.15 12.48%营业外收支净额 710,118.21 3,509,924.68-2,799,806.47-79.77%利润总额 486,659,344.13 400,751,824.04 85,907,520.09 21.44%所得税 114
38、,716,748.85 103,736,499.14 10,980,249.71 10.58%净利润 371,942,595.28 297,015,324.90 74,927,270.38 25.23%其中：归属本行股东净利润 371,942,595.28 297,015,324.90 74,927,270.38 25.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.手续费及佣金净收入的上升，主要原因是今年我行理财业务加大了业务量，增加了中间业务收入。2.其他非利息收益的大幅下降，主要原因是去年我行有投资性房地产进行了出售，其他业务收入实现较多。3.税金及附加的大幅下降，主要原因是从 2016 年
39、开始实行“营改增”政策后，价内核算的营业税改为价外核算的增值税，增值税直接从各项收入中直接分离，而营业税作为营业成本核算。4.资产减值损失的大幅增加，主要原因是为提高本行风险抵御能力，增加减值准备计提，对各类风险资产进行全覆盖。5.其他业务成本的大幅下降，主要原因是去年我行有投资性房地产进行出售而支出的成本费用，今年未有发生。6.营业外收支净额的大幅下降，主要原因是去年我行有部分资产进行清理处置，实现营业外收入较多。(2)(2)利息收入构成利息收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 占利息占利息收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占利息占利息收入比例收入比例 16 贷款
40、利息收入 1,174,004,780.07 52.73%1,139,002,332.84 59.49%拆放同业利息收入 3,611.10 0.00%2,875.00 0.00%存放中央银行款项利息收入 66,330,760.10 2.98%60,965,333.66 3.18%存放同业利息收入 114,613,328.37 5.15%124,721,060.17 6.52%债券投资利息收入 354,703,502.83 15.93%374,369,511.64 19.56%存出保证金 16,638.50 0.00%1,027,898.06 0.05%非以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
41、产的利息收入 480,177,661.15 21.57%198,148,593.24 10.35%买入返售金融资产 36,568,406.67 1.64%16,244,377.57 0.85%合计合计 2,226,418,688.792,226,418,688.79 100.00%100.00%1,914,481,982.181,914,481,982.18 100.00%100.00%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.拆放同业利息收入的增加是因为拆放同业业务量的增加。2.2017 年存出保证金利息收入的大幅下降主要是今年他行代签承兑汇票量的下降引起存出保证金的减少。3.非以公允价值计量
42、且其变动计入当期损益的金融资产的利息收入的大幅上升，主要原因是今年我行着力优化投资结构，多元化投资方向，投资规模增加。4.买入返售金融资产收入的大幅上升，主要原因是本行加强资产流动性管理，加大业务规模。生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率 单位：元 项目项目 本期本期 上期上期 平均余额平均余额 利息利息 平均平均收益收益率率成本成本率（率（%）平均余额平均余额 利息利息 平均平均收益收益率率成本成本率（率（%）生息资产生息资产 发 放 贷款 19,455,721,961.25 1,174,00
43、4,780.07 6.03%19,001,409,392.16 1,139,002,332.84 5.99%存 放 中央 银 行款项 4,135,912,797.38 66,330,760.10 1.6%4,282,894,221.00 60,965,333.66 1.42%存 放 同业款项 3,146,938,560.81 114,613,328.37 3.64%3,886,685,432.39 124,721,060.17 3.21%债 券 及其 他 投资资产 18,141,445,941.62 834,881,163.98 4.6%15,483,736,672.03 572,518,10
44、4.88 3.70%其 他 生息资产 885,262,647.36 36,588,656.27 4.13%471,310,821.27 17,275,150.63 3.67%17 小计小计 45,765,281,908.4245,765,281,908.42 2,226,418,688.792,226,418,688.79 4.86%4.86%43,126,036,538.8543,126,036,538.85 1,914,481,982.181,914,481,982.18 4.44%4.44%付息负债付息负债 吸 收 存款 33,216,007,861.81 802,427,620.84
45、2.42%31,080,805,967.96 771,848,039.43 2.48%应 付 债券 962,742,818.04 40,497,996.77 4.21%685,464,150.53 22,543,466.27 3.29%同 业 存放款项 2,512,597,605.28 106,719,341.31 4.25%2,430,760,203.45 85,059,558.45 3.50%其 他 付息负债 5,382,092,814.05 166,447,884.49 3.09%5,591,464,297.64 152,875,170.95 2.73%小计小计 42,073,441,0
46、99.1842,073,441,099.18 1,116,092,843.411,116,092,843.41 2.65%2.65%39,788,494,619.5839,788,494,619.58 1,032,326,235.101,032,326,235.10 2.59%2.59%利 息 净利 息 净收入收入-1,110,325,845.381,110,325,845.38 -882,155,747.08882,155,747.08 -利息净收入构成变动的原因：利息净收入构成变动的原因：1.存放同业的大幅下降，主要是同业定期存款到期收回。2.债券及其他投资资产规模的大幅增加，主要原因是我
47、行优化资产结构，实行资产多元化配置，大力拓展投资业务，增加投资规模。平均收益率的增加，主要原因是由于能准确掌握市场信息，较好地抓住收益高点，取得较好的收益。3.其他生息资产规模的增加，主要是我行买入返售金融资产的增加。平均收益率的增加，主要是货币市场利率的上升。4.应付债券规模的增加，主要是我行 2017 年发行同业存单量的增加。平均成本率的增加，主要是货币市场利率的上升。(3)(3)业务及业务及管理费管理费构成构成 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 员工费用 229,275,599.84 197,357,196.88 业务费用 105,171,141.61 115,689,684
48、.70 固定资产折旧 20,194,772.72 20,442,689.15 无形资产摊销 3,589,111.44 5,071,372.11 合计合计 358,230,625.61358,230,625.61 338,560,942.84338,560,942.84 业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：1.员工费用的增加，主要原因一是我行因增加外包人员而增加的人员费用，二是社会保险费基数的调整导致费用的增加。2.无形资产摊销的减少，主要原因是部分无形资产已摊销结束。(4)(4)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比
49、例 经营活动产生的现金流量净额 411,507,826.26 3,741,013,098.16-89.00%投资活动产生的现金流量净额 402,912,938.40-4,798,695,883.31 108.40%筹资活动产生的现金流量净额 790,533,046.35 765,465,609.72 3.27%18 现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少 33.30 亿元，减幅约 89%，主要是客户存款和同业存放款项净增加额本期较上期减少 46.70 亿元，卖出回购金融资产净增加额本期较高上期减少 18.73 亿元，存放中央银行和同业款项净增加额本期较上期减少
50、 39.35 亿元，卖出回购金融资产净减少额本期较上期增加 9.24 亿元共同影响所致。2.投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 52.02 亿元，增幅约 108%，主要是收回投资收到的现金本期较上期减少 517.62 亿元，投资支付的现金本期较上期减少 566.56 亿元共同影响所致。3.净利润是按照权责发生制原则确定的一定期间的经营成果，在将经营活动产生的现金流量与净利润比较时需要扣除不涉及现金流量的收入、支出等项目及投资活动、筹资活动等因素，本期净利润为 47194.16万元，经营活动现金流量净额为 41,150.78 万元，差异 3,956.52 万元，主要是因为本期计提资产减值准
