1、 公告编号：2017-005 科荣达 NEEQ:871210 北京科荣达航空科技股份有限公司（Beijing Cronda Aviation Technology Corp.,Ltd）年度报告 2016 公告编号：2017-005 公 司年 度 大 事 记 2016 年 7 月，公司取得欧洲航空安全局颁发的 EASA 维修许可证书 2016 年 10 月，公司整体改制为“北京科荣达航空科技股份有限公司”2016 年 12 月，公司取得美国联邦航空局颁发的 FAA 维修许可证书 2016 年 11 月，公司向全国中小企业股份转让系统提交挂牌申请，并于 2017 年 3 月 27 日正式挂牌，证券
2、代码：871210 公告编号：2017-005 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.26 第七节融资及分配情况.28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节公司治理及内部控制.35 第十节财务报告.40 公告编号：2017-005 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 挂牌公司、公司、本公司、科荣达、科荣达股份、股份公司 指 北京科荣达航空科技股份有限公司 有限公司、科荣达有限 指 北京科荣达新技术有限公司 股东会 指 北京科荣达新技术有限公司股东会
3、股东大会 指 北京科荣达航空科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京科荣达航空科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京科荣达航空科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 律师 指 北京芝兰律师事务所 会计师 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京科荣达航空科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的总称 国航 指 中国国际航空股份有
4、限公司,本公司客户 南航 指 中国南方航空股份有限公司,本公司客户 东航 指 中国东方航空股份有限公司,本公司客户 海航 指 海南航空股份有限公司,本公司客户 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-005 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中准会计师事务所(特殊普通合
5、伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业竞争加剧风险 航空维修业是资本和技术密集型行业,航空维修具有极强的专业性。国内维修企业的主要客户为国航、南航、东航和海航四家大型航空公司及其分子公司,客户相对集中,客户对维修企业的认可
6、需要一个漫长的过程,认可后则会持续合作。因此,其他后进入市场的航空维修企业需要花费更多的时间和精力去开拓市场。相比于民航企业投资的维修企业,本公司在业务规模、资金实力、客户服务等方面与其仍存在差距,若这些民航企业投资的维修企业全面进入机载设备维修领域,公司将面临激烈的市场竞争,并对公司盈利能力产生不利影响。2、维修服务质量的风险 公司从事的机载设备维修业务涉及机械、机电、电子等多个领域,公司服务和产品具有维修项目件号多、技术范围广、复杂程度高、管理难度大等特点。公司自设立以来未出现重大质量纠纷,但机载设备维修技术的复杂性仍可能使公司在服务过程中出现质量未达标准的情况,这将对公司的业绩、多年在机
7、载设备维修行业建立的品牌造成不利的影响。3、维修人才流失和核心技术泄密的风险 随着市场竞争越来越严峻,拥有稳定、高效的维修团队及核心技术是高新技术企业保持技术领先优势的重要保障。对于机载设备维修公司来说,维修人才和核心技术是关键,维修人才的流失或核心技术的外泄会造成公司软件著作权及专利被盗用等不可预估的风险,并造成公司科技创新落后,服务、产品被替代或淘汰的风险。4、技术创新能力无法满足客户需求的风险 机载设备维修行业是广泛使用高、精、尖电子信息和计算机等技术的服务型行业。虽然机载设备维修的技术发展、更新存在一定的延续性,但随着电子信息技术、计算机技术的发展和更新,机载设备综合化、智能化和网络化
8、程度不断提高,新机型、新技术、新产品的更新将愈趋频繁。若无法及时掌握与新机型、新产品相关的机载设备维修技术以及无法及时更新检测维修设 公告编号：2017-005 5 备,公司将面临客户流失和盈利能力下降的风险。5、公司的高速发展与管理能力不匹配的风险 公司的市场规模在逐年扩大,处在前所未有的快速发展阶段。公司规模的快速扩大,将在资源整合、市场营销、项目实施、科研开发、资本运作等方面对公司管理层提出更高的要求。如果公司管理层的业务素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩大的需要,将制约公司发展。6、实际控制人不当控制的风险 公司董事长、总经理任彦龙先生、公司副总经理宋蓬女士及股东任瞳先生三人系直系亲
9、属关系,共持有公司 77.30%的股份,以上三位股东于 2016 年 10 月 21 日签署 一致行动人协议,约定在公司重大经营、管理决策等事项方面保持统一行动,被认定为公司的共同实际控制人。由于三人处于绝对控股地位,虽然目前公司已初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构,并建立健全了各项规章制度,而且公开转让后还会接受投资者和监管部门的监督和约束,但如果执行不力,可能存在实际控制人利用自己的控股和控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营、人事、财务、管理等方面进行控制,做出损害投资者利益的决策和行为的风险。所以公司存在实际控制人不当控制的风险。7、期末应收账款账面价值较高的风险 截至
10、2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12月 31 日,公司的应收账款账面价值分别为 30,752,143.30 元、33,243,985.87 元、64,941,504.14 元,占当期营业收入的比例分别为 36.35%、37.58%、70.16%。随着公司业务规模的不断扩大,以及受机载设备维修业务的结算特点影响,公司报告期各期末应收账款账面价值相对较高。随着公司机载设备维修业务的进一步扩大,公司的应收账款可能会进一步增加,公司可能出现应收账款不能按期收回或者无法收回的情况,这将对公司的经营活动现金流量、生产经营和业绩产生不利影响。8、客户集中度较
11、高的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度虽然公司向单个客户的销售比例未超过总额的 50%,但是来源于前五大客户的销售占比很高,分别占当期销售总额的比例为 91.19%、90.33%、85.55%,因 公告编号：2017-005 6 此公司存在客户集中度较高的风险。9、租赁厂房搬迁的经营风险 公司目前承租的厂房和办公楼由于所在土地使用权属于城乡建设用地原因,至今未取得建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、房屋所有权证等证书,上述租赁房屋的建设手续存在法律瑕疵。因此,公司签署的上述租赁协议可能被认定无效或无法正常履行,同时公司已经在北京市顺义区高顺云港新能科技园购置房产,所以公司
12、未来存在厂房搬迁风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-005 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京科荣达航空科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Cronda Aviation Technology Corp.,Ltd 证券简称 科荣达 证券代码 871210 法定代表人 任彦龙 注册地址 北京市顺义区仁和镇林河南大街 9 号 1 幢 1 层 101 室 办公地址 北京市顺义区仁和镇沙坨工业园 18 号 主办券商 民族证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A 座 40-43 层 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普
13、通合伙)签字注册会计师姓名 郭涛 牛忠党 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李树甲 电话 010-88145495 传真 010-88145495 电子邮箱 公司网址 www.bj- 联系地址及邮政编码 北京市顺义区仁和镇沙坨工业园 18 号 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 3 月 27 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C43 金属制品、机械和设备修理业 主要产品与服务项目 飞
14、机部附件维修 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 53,725,000 做市商数量-控股股东 任彦龙 实际控制人 任彦龙宋蓬任瞳 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2017-005 8 企业法人营业执照注册号 91110113633620306X 否 税务登记证号码 91110113633620306X 否 组织机构代码 91110113633620306X 否 注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2015 年 12 月变更营业执照，并取得统一社会信用代码 91110113633620306X。公告编号：2017-005 9 第三节会计数据
15、和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,568,470.32 88,462,490.77 4.64%毛利率 54.84%54.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,248,305.62 27,411,793.64-37.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,166,673.76 27,018,716.43-36.46%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.95%27.66%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.90%27.27%-基本每股收益
16、 0.3400 0.69-50.72%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 237,921,653.53 153,126,314.87 55.38%负债总计 41,850,302.90 26,178,729.49 59.86%归属于挂牌公司股东的净资产 194,795,891.00 126,947,585.38 53.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.63 115.74-96.86%资产负债率（母公司）16.61%16.87%-资产负债率（合并）17.59%17.10%-流动比率 3.50 4.70-利息保障倍数 56.00 167.8
17、8-注：利息保障倍数=（净利润+利息费用+所得税费用）/利息费用 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-23,502,487.36 19,031,909.40-应收账款周转率 1.89 2.76-存货周转率 0.89 1.02-注：（1）应收账款周转率营业收入/应收账款期初期末平均余额；（2）存货周转率营业成本/存货期初期末平均余额。四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 55.38%37.33%-营业收入增长率 4.64%4.58%-公告编号：2017-005 10 净利润增长率-37.82%4.6
18、7%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,725,000 1,096,875 4,798.01%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-409,294.57 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,582.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 96,287.67 所得税影响数-14,655.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额
19、损益净额 81,631.86 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上上年同期上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整调整重述重述前前 调整重调整重述后述后 税金及附加 1,002,131.20 1,296,480.72 1,071,371.24 1,219,386.17-管理费用 26,136,003.53 25,841,654.01 13,676,283.35 13,528,268.42-注：财政部于
20、2016年12月3日发布财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622号），本公司自发布之日起执行该通知。依据该通知，本公司将“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，该科目核算本公司经营活动发生的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加及印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本公司依据该通知，对 2016 年、2015 年利润表相关项目进行了重分类调整，该等调整对列报期间的净损益无影响。公告编号：2017-005 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 根据中国证券监督管理委员会 2012 年发布的上市公司行
21、业分类指引，公司从事的业务属于“C43 金属制品、机械和设备修理业”。根据国家统计局 2011 年修订的 国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)，公司所属行业为“C 制造业”大类“C43 金属制品、机械和设备修理业”中类下的“C4343 航空航天器修理”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2015 年发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司从事的业务属于“C4343 航空航天器修理”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2015 年发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司从事的业务属于“12101010 航天航空与国防”。公司主营航空机载设备维修业务，即为各民航、通航运营单
22、位提供专业的航空器部附件维修。公司核心管理团队有多年从事维修民用航空器机载设备的经验，利用国内外先进的检测维修设备、公司研制的检测维修设备，在持续提高维修技术的同时，实现技术创新和业务的扩张、延伸，使公司成为国内领先的机载设备维修服务商。科荣达立足于飞机机载设备维修，因航空运输涉及重大人身安全，其管理体系非常严格，对航空机载设备维修企业的规范管理要求很高。公司同时拥有 CAAC、FAA 和 EASA 颁发的长期有效维修许可证，维修许可已达到 2,500 多项（主件号），年可维修飞机各系统附件 7,000 余件。为南航、海航、东航、国航等航空公司提供优质、高效、专业的维修服务。公司通过直接销售开
23、拓业务，收入来源是维修业务服务收费。公司维修服务涵盖飞机机械部附件、飞机机电部附件及飞机机轮、刹车部附件的维修。1、研发模式 公司作为国家高新技术企业，以自主研发为主，拥有 5 项实用新型专利、19 项计算机软件著作权证书。公司建立了从市场调研，到需求分析、综合论证、设计评审及验证测试的整体研发流程。以需求调研、计划测试以及数据分析等方法完成研发规划及项目实施等过程。2、采购模式 公司根据各类机载设备的故障拆换率和自身的维修项目情况，采购航材（机载设备零部件）以保持一定备件库存。公司机载设备维修主要以民航运输客户为主，其所需要的原材料主要为国外进口的机载设备零部件。在航材采购上，根据当年航空维
24、修市场行情、以前年度飞机附件的修理量进行分析，合理采购航材，保证航材供给，缩短维修周期，提高资金利用效率。公司对机载设备维修原材料的采购模式主要包括以下两类：（1）境内直接采购模式 公告编号：2017-005 12 对于机载设备维修的辅助材料，如润滑油、包装物等，公司主要在国内直接采购。（2）境外间接采购 境外机载设备零部件，本公司通过航材进出口公司可获得相对优惠的采购价格，公司委托国内航材进出口公司向国外机载设备厂商采购，航材进出口公司代公司向国外厂商下订单，并代公司办理进口报关及付汇手续，因通过航材进出口公司较直接采购可获得更优惠的采购价格，公司给予航材进出口公司一定比例的代理手续费。3、
25、销售模式 公司充分发挥在航空机载设备维修领域十几年积累的技术及品牌优势，并根据不同领域的客户需求特征，建立了良好的市场营销体系。目前，本公司与国内几十家民用航空公司和通用航空公司、多家国内知名的航空维修企业签有维修协议，并向其提供机载设备维修服务。近十年来，公司一直持续提高各种机载设备维修水平，保障维修质量，缩短维修周期，不断增强对客户的综合服务能力，提升公司市场占有率。公司通过与国内大型航空公司合作，签订了框架性送修协议。公司飞机附件维修的定价模式包括“材料费+工时费”、“按维修飞机附件价值一定比例收费”和“按飞机附件件号固定价格收费”等。4、盈利模式 公司利用我国航空事业快速发展和机载设备
26、维修本地化、国产化的行业发展趋势，消化、吸收国内外先进机载设备检测维修技术，向民用航空、通用航空等客户提供机载设备维修服务，同时抓住我国航空业发展的机遇，开展自用检测设备研制，形成了以航空机载设备维修业务为核心的盈利模式。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、经营业务
27、稳中有升 2016 年度，公司顺利完成了的年初制定的经营计划。2016 年，公司实现营业收入 92,568,470.32 元，公告编号：2017-005 13 较 2015 年度营业收入 88,462,490.77 元增长 4.64%,公司业务总体上实现稳步增长，本年度营业成本41,804,991.85 元，较上年度营业成本 40,689,788.38 元增长 2.74%，2016 年毛利率 54.84%,与 2015 年毛利率 54.00%相比，保持盈利能力的基本稳定。本年度期间费用合计 31,047,823.54 元，较上年度期间费用16,879,652.65 元增长 83.94%，主要原
28、因为公司 2016 年新设立子公司筹备期间发生开办费较多所致。2、业务拓展力度加大 着眼于业务未来增长布局的考虑，公司 2016 年相继在重庆与深圳设立子公司，将飞机部附件维修业务的区域从华北延伸至西南与华南，业务版图的扩大，为公司以后年度业务规模的扩充带来增量收入。3、加强内部治理 报告期内，公司加强治理力度，优化组织内部关系，明确各个部门权责分工，提高公司管理效率，有效地保障公司业务的稳定运行。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例
29、 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 92,568,470.32 4.64%-88,462,490.77 4.58%-营业成本 41,804,991.85 2.74%45.16%40,689,788.38 4.52%46.00%毛利率 54.84%-54.00%-管理费用 25,841,654.01 88.95%27.92%13,676,283.35 39.43%15.46%销售费用 4,474,840.04 46.73%4.83%3,049,653.73-5.43%3.45%财务费用 731,329.49 375.77%0.79%153,715.57-689.91%0.17%营业利润
30、 16,617,179.03-44.59%17.95%29,992,115.58-2.28%33.90%营业外收入 2,669,786.05 28.03%2.88%2,085,309.05-2.36%营业外支出 410,712.33 678.02%0.44%52,789.40 1,549.67%0.06%净利润 17,043,765.25-37.82%18.41%27,411,793.64 4.67%30.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期增加 4,105,979.55 元，增长 4.64%，公司业务总体上实现稳步增长。主要是公司所处行业性质决定的，除了重大事件
31、之外，航空维修业业务短期内不会出现大幅的波动。2、营业成本本期较上年同期增加 1,115,203.47 元，增长 2.74%，公司营业收入增长带动营业成本增 长，属于公司正常的业务增长。3、管理费用本期较上年同期增加 12,165,370.66 元，增长 88.95%。主要原因:（1）公司为开拓重庆、深圳等区域的飞机附件维修市场，提升维修检测设备、配套航材的研发能力，新设重庆科荣达航空科技有限公司、深圳科荣达航空科技有限公司、北京科荣达航空设备科技有限公司、陕西秦科世博航空科技有限公司四家子公司，报告期内子公司尚未投产，发生开办费用 8,695,644.58 元；（2）为了在飞机维修领域保 公
32、告编号：2017-005 14 持竞争力优势，公司积极引进人才，加大研发投入，研发费用增加 2,441,881.86 元；（3）聘请中介机构辅导新三板挂牌发生较多费用支出。4、销售费用本期较上年同期增加 1,425,186.31 元，增长 46.73%。主要原因:（1）营业收入增加带动运输费用增加 433,440.83 元；（2）公司兑现销售激励政策，销售人员职工薪酬增加；（3）公司加强市场开拓，差旅费用及其他零星费用增加。5、财务费用本期较上年同期增加 577,613.92 元，主要原因是新增银行短期借款产生借款利息及担保公司担保费、评审费支出。6、营业外收入本期较上年同期增加 584,47
33、7.00 元，增长 28.03%。主要原因为：公司完成股份制改造后，顺义区政府给予 500,000.00 元补助。7、营业外支出本期较上年同期增加 357,922.93 元，主要原因是公司 2016 年处置了一批已提足折旧、无维修价值的固定资产，非流动资产处置损失增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 91,944,892.31 41,382,127.01 88,432,490.77 40,689,788.38 其他业务收入 623,578.01 422,864
34、.84 30,000.00-合计合计 92,568,470.32 41,804,991.85 88,462,490.77 40,689,788.38 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 机械设备维修 16,651,305.59 17.99%18,588,509.56 21.01%机轮刹车设备维修 56,772,132.21 61.33%48,735,145.66 55.09%机电设备维修 18,521,454.51 20.01%21,108,835
35、.55 23.86%合计 91,944,892.31 99.33%88,432,490.77 99.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内各维修项目收入构成指标无重大变动，公司近年来重点发展的机轮刹车设备维修业务占比有所上升。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-23,502,487.36 19,031,909.40 投资活动产生的现金流量净额-65,453,979.76-15,990,079.42 筹资活动产生的现金流量净额 62,809,046.61 23,808,097.21 现金流量分析
36、现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额-23,502,487.36 元，较上年同期减少 42,534,396.76 元。主要原因：（1）公司于 2016 年上半年税务登记机关由海淀区变更为顺义区，在办理纳税人跨区迁移过程中税控注销影响了发票的及时开具，销售回款受到一定程度的影响，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少 公告编号：2017-005 15 26,554,052.06 元。（2）随着公司规模扩张、业务收入和人员数量的增加，支付给职工以及为职工支付的现金增加 10,370,329.03 元。2、本期投资活动产生的现金流量净额-65,453,979.76 元，较上年同期减少 49
37、,463,900.34 元。主要原因：（1）2016 年购置机器设备支付的现金较上年同期增加 14,161,604.99 元。（2）母公司购置房产支付的现金 31,513,760.36 元.（3）新建子公司四家子公司厂房装修支付的现金 5,818,534.99 元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 62,809,046.61 元，较上年同期增加 39,000,949.40 元。主要原因：（1）吸收投资收到的现金较上年同期增加 36,580,000.00 元。（2）取得借款收到的现金较上年同期增加 11,500,000.00 元。（3）偿还债务支付的现金 8,500,000.00 元。4、本期
38、经营活动产生的现金流量与本期净利润差异较大，主要原因为公司于 2016 年上半年税务登记机关由海淀区变更为顺义区，在办理纳税人跨区迁移过程中税控注销影响了发票的及时开具，导致销售回款受到一定程度的影响，形成了大量的应收账款，销售商品、提供劳务收到的现金减少。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海南航空股份有限公司 32,379,314.33 35.22%否 2 中国南方航空股份有限公司 30,616,138.08 33.30%否 3 中国东方航空股份有限公司 7,655,6
39、34.36 8.33%否 4 中国国际航空股份有限公司 6,055,579.64 6.59%否 5 华夏航空有限公司 1,938,656.58 2.11%否 合计合计 78,645,322.99 85.55%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 东方航空进出口有限公司 11,776,417.13 30.97%否 2 优材百幕航空器材有限公司 6,776,752.14 17.82%否 3 北京寰科华丰航空器材有限公司 1,517,017.91 3.99%否 4 海南海
40、航航空进出口有限公司 1,263,990.52 3.32%否 5 国航进出口有限公司 696,861.09 1.83%否 合计合计 22,031,038.79 57.95%-（6 6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 7,011,752.86 4,569,871.00 研发投入占营业收入的比例 7.57%5.17%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公告编号：2017-005 16 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：公司航空维修业是技术密集型行业，具有极强的专业性。公司现有
41、技术研发人员 39 人，核心技术团队在近两年内未发生重大变动，2016 年度获得 5 个实用新型专利。公司研制的检测设备是航空机载设备的自动化测试设备，它是一种集现代微电子技术、计算机技术、虚拟仪器技术、信息技术和人工智能技术、数据库管理技术为一体的功能强大的综合性测试平台，能提高机载设备维修测试的自动化程度，提高维修效率，保证机载设备的维修质量。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比
42、重重 货币资金 18,393,422.04-58.70%7.73%44,540,503.77 151.78%29.09%-21.36%应收账款 64,941,504.14 95.35%27.30%33,243,985.87 8.10%21.71%5.59%存货 51,172,457.40 18.46%21.51%43,198,892.24 19.28%28.21%-6.70%长期股权投资 -固定资产 26,959,669.93 105.13%11.33%13,142,863.38-6.35%8.58%2.75%在建工程 8,848,963.57 273.34%3.72%2,370,225.57
43、 10.75%1.55%2.17%短期借款 20,000,000.00 135.29%8.41%8,500,000.00-5.55%2.86%长期借款-资产总计 237,921,653.53 55.38%-153,126,314.87 37.33%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期减少 26,147,081.73 元，下降 58.70%，主要原因：（1）2016 年公司新设四家子公司，发生较多的开办费现金支出且尚未开展经营；（2）公司于 2016 年上半年税务登记机关由海淀区变更为顺义区，在办理纳税人跨区迁移过程中税控注销影响了发票的及时开具，导致销售回
44、款受到一定程度的影响，销售商品、提供劳务收到的现金减少。2、应收账款较上年同期增加 31,697,518.27 元，增长 95.35%，主要原因是公司 2016 年上半年办理纳税人跨区迁移，不能及时开具发票导致销售回款受到影响，形成了大量应收账款。3、固定资产较上年同期增加 13,816,806.55 元，增长 105.13%，主要原因是公司为满足生产及科研需求，从国外引进先进机器设备所致。4、在建工程较上年同期增加 6,478,738.00 元，增长 273.34%，主要原因是公司自制设备及国外引进待安装设备尚未达到预定可使用状态。5、短期借款较上年同期增长 135.29%，主要原因是为满足
45、生产经营需要，2016 年增加短期借款 公告编号：2017-005 17 11,500,000.00 元。6、公司本年期末资产负债率为 17.59%，处于同行业较低水平。流动比率为 3.5，偿债能力较强。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2016 年 12 月 31 日，科荣达股份共有 5 家子公司。其中报告期内合并范围因投资设立新子公司而增加以下四家子公司：重庆科荣达航空科技有限公司，成立于 2016 年 1 月 27 日，法定代表人任彦龙，注册资本 2,000 万元，经营范围：民用航空器研发、销售、维修（取得相关行政
46、许可后，在许可范围内从事经营活动）；销售：通信设备、电气设备、电子设备；加工、销售：机械零部件；从事科技领域内的技术咨询、技术服务；货物及技术进出口。本公司独资。深圳科荣达航空科技有限公司，成立于 2016 年 3 月 28 日，法定代表人任彦龙，注册资本 3,000 万元，经营范围：民用航空器开发、销售；航空器材进出口业务、销售、租赁；航空器及航空器材与设备产品电子商务；民航科技信息技术研发与服务；航空维修技术培训与咨询；民用航空维修技术管理信息系统开发与销售；科技领域内的技术咨询及技术服务；通用设备、电气设备、电子设备及机械零部件的销售；供应链管理；电子支付；货物及技术进出口。本公司持表决
47、权 80.00%。北京科荣达航空设备科技有限公司，成立于 2016 年 3 月 28 日，法定代表人任彦龙，注册资本 500万元，经营范围：技术开发、技术服务；维修航空机械设备；零售机械产品、电子产品；销售办公用品；信息咨询（不含中介）；货物进出口、技术进出口。本公司持表决权 90.40%。陕西秦科世博航空科技有限公司，成立于 2016 年 7 月 6 日，法定代表人周剑，注册资本 1,000 万元，经营范围：民用航空产品零部件研发、生产、销售；航空器部附件及机载设备的研发、生产、销售、维修；机电设备、机械零部件、橡胶类等产品加工、销售；科技领域内的技术咨询与技术服务；货物及技术进出口。本公司
48、持表决权 90.00%。报告期内有两家子公司对公司净利润的影响超过 10%，具体情况如下：重庆科荣达航空科技有限公司，尚未开展生产经营无营业收入，开办费支出 5,550,467.55 元，资产减值损失 11,053.89 元，递延所得税费用-1,354,251.95 元，净利润-4,207,269.49 元。深圳科荣达航空科技有限公司，尚未开展生产经营无营业收入，开办费支出 3,012,383.07 元，资产减值损失 21,796.76 元，递延所得税费用-743,641.65 元，净利润-2,290,538.18 元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：
49、2017-005 18 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 根据航空周刊统计，2015 年全球民用航空维修市场的市值达 563 亿美元。全世界喷气飞机的维修市场将从 2014 年的 563 亿美元增加至 2019 年的 651 亿美元。2013 年全球在役客货机数量为 1.85 万架，至 2033 年将增长至 3.75 万架，需新增飞机近 1.9 万架。根据预测，至 2034 年，全球商务航空机队有望从 19,000 多架增加到 40,000 架，这意味着将有 35,000 架新飞机服役，14,000 余架飞机面临淘汰。随着民航运输客货运输量的稳步上升，全球民用航空维修市场也保持平稳的增长
50、。中国航空产业的发展十几年来一直处于高速发展阶段，基本未受到国际、国内经济形势的影响，截止2014 年底，国内航空公司共注册各类航空器 3972 架。不算近几年陆续成立的几十家民营航空、低成本航空公司，国航、南航、东航、海航等多家航空公司每年新引进的飞机数量总和都在几百架以上（仅 2014年就引进飞机 311 架）。截止到 2015 年 5 月 22 日，中国内地民航所有在役飞机共计 2,425 架，预计到 2020年，我国民航运营（包含客运、货运）的在役飞机数量将达到 4,000 架左右；随着国内低空领域逐步开放，中国民用航空局相继出台了一系列支持通用产业的发展政策，通航产业的发展进入前所未
