1、 福建海源自动化机械股份有限公司福建海源自动化机械股份有限公司 FUJIAN HAIYUAN AUTOMATIC EQUIPMENTS CO.,LTD （证券简称：海源机械 证券代码：002529）二一四年年度报告二一四年年度报告 二一五年三月十四日 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、
2、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的公司经本次董事会审议通过的利润利润分配预案分配预案为为：以：以 2014 年年 12 月月 31 日的公日的公司司总股本总股本 160,000,000 股为基数，以资本公积金转增股本的方式向全体股东每股为基数，以资本公积金转增股本的方式向全体股东每 10股转增股转增 2.5 股，合计转增股，合计转增 40,000,000 股，转增股本后公司总股本增加至股，转增股本后公司总股本增加至200,000,000 股。股。公司负责
3、人李良光、主管会计工作负责人洪津及会计机构负责人公司负责人李良光、主管会计工作负责人洪津及会计机构负责人（会计主会计主管人员管人员）洪津声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。洪津声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。请投资者注意投资风险。福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.6 第二节第二节 公司简介公司简介.8 第三节第三节 会计
4、数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 董事会报告董事会报告.39 第五节第五节 重要事项重要事项.52 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.57 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.57 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.58 第九节第九节 公司治理公司治理.69 第十节第十节 内部控制内部控制.78 第十一节第十一节 财务报告财务报告.错误！未定义书签。第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.错误！未定义书签。福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释释 义义 释义项
5、指 释义内容 公司、本公司、海源机械 指 福建海源自动化机械股份有限公司 海源新材料 指 福建海源新材料科技有限公司，公司全资子公司 漯河海源 指 漯河海源机械有限公司，公司全资子公司 海源三维打印公司 指 福建海源三维打印高科技有限公司，公司参股公司 易安特公司 指 福建易安特新型建材有限公司，公司参股公司 海诚投资 指 福建海诚投资有限公司，公司控股股东 海源实业 指 海源实业有限公司，公司第二大股东 昆山永年 指 昆山永年先进制造技术有限公司 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司，保荐机构 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙），审计机构 中国证监会 指 中国证券监督管理委
6、员会 福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局 原募投项目 指 全自动液压压砖机生产及研发基地建设项目 新募投项目 指 海源复合材料生产基地建设项目 压机 指 全自动液压压砖机，公司主营业务产品，包括 HF 系列墙体材料全自动液压压砖机机组及配套模具、HP 系列陶瓷砖全自动液压压砖机、HC 系列耐火材料全自动液压压砖机机组及配套模具、HE 系列复合材料全自动液压压机等 加气生产线 指 蒸压加气混凝土砌块生产线 建筑模板 指 快装组合式复合材料建筑模板 LFT-D 指 直接在线长纤维热塑性复合材料生产线 3D 打印 指 快速成型技术的一种，它是一种以数字模型文件为基础，运用粉末状金属或塑
7、料等可粘合材料，通过逐层打印的方式来构造物体的技术。报告期、本报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 详细内容见本年度报告详细内容见本年度报告“第四节第四节 董事会报告董事会报告 八、公司未来发展的展望八、公司未来发展的展望（五）风险因素（五）风险因素”的相关内容。的相关内容。中 国 证 券 报 、证 券 时 报 、证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 、证 券 时 报 、证 券 日 报 和 巨 潮 资 讯 网（）为公司指定的信息
8、披露媒体，公司所有信息均以在上述）为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。指定媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第第二节二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 海源机械 股票代码 002529 变更后的股票简称（如有）-股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 福建海源自动化机械股份有限公司 公司的中文简称 福建海源自动化机械股份有限公司 公司的外文名称（如有）海源机械 公司的外文名称缩写（如有）FUJIAN HAIYUAN AUTOMATIC
9、EQUIPMENTS CO.,LTD.公司的法定代表人 李良光 注册地址 福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2 号 注册地址的邮政编码 350101 办公地址 福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2 号 办公地址的邮政编码 350101 公司网址 www.haiyuan- 电子信箱 hyjxhaiyuan- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘嘉屹 郭苏霞 联系地址 福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2号 福建省福州市闽侯县荆溪镇铁岭北路 2号 电话 0591-83855071 0591-83855071 传真 0591-83855031 0591-838
10、55031 电子信箱 hyjxhaiyuan- hyjxhaiyuan- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2003 年 07 月 07 日 福州市工商行政管理局 350100400001054 350104751365473 75136547-3
11、报告期末注册 2011 年 03 月 11 日 福建省工商行政管理局 350100400001054 350104751365473 75136547-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）2010 年 8 月 11 日，经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸资2010303 号“福建省对外贸易经济合作厅关于福建海源自动化机械股份有限公司股权转让等事项的批复”的批准，同意公司原控股股东海源实业有限公司将其所持有的公司 32.3714%股份转让给福建海诚投资有限公司，转让后，海源实业有限公司持有公司 3,000万元股份，占总股本的 25%，而福建海诚投资有限
12、公司持有公司 3,884.568 万元股份，占总股本的 32.3714%，成为公司的控股股东。截至报告期末，福建海诚投资有限公司持有公司 3,884.568 万股股份，占总股本的 24.2786%。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 周琪、田华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构：适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 兴业证券股份有限公司 福建省福州市湖东路 268 号 刘秋芬、兰翔 2010 年
13、12 月 24 日-2012 年 12月 31 日 自 2013 年 1 月 1 日至公司首次公开发行股票募集资金使用完毕为止，上述保荐机构和保荐代表人仍应对公司募集资金使用情况履行持续督导的责任。自 2014 年 3 月 24 日起，保荐代表人兰翔先生接替周慧敏女士继续履行对公司首次公开发行股票募集资金的持续督导职责。公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问：适用 不适用 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯
14、调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元）206,702,565.14 252,546,725.64-18.15%250,112,626.57 归属于上市公司股东的净利润（元）3,234,950.39 8,757,428.60-63.06%7,070,659.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-215,262.89-1,670,150.48 87.11%1,487,535.93 经营活动产生的现金流量净额（元）-58,229,393.96-9,332,794.82-523.92%-56,580,458.79
15、 基本每股收益（元/股）0.02 0.05-60.00%0.04 稀释每股收益（元/股）0.02 0.05-60.00%0.04 加权平均净资产收益率 0.32%0.88%-0.56%0.70%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元）1,134,948,576.32 1,130,309,180.24 0.41%1,083,664,274.16 归属于上市公司股东的净资产（元）995,438,308.94 997,530,296.75-0.21%992,934,329.63 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际
16、会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,234,950.39 8,757,428.60 995,438,308.94 997,530,296.75 按国际会计准则调整的项目及金额：无 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：
17、元 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 3,234,950.39 8,757,428.60 995,438,308.94 997,530,296.75 按境外会计准则调整的项目及金额：无 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
18、冲销部分）318,832.50-38,494.00-18,769.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,877,707.00 13,211,580.00 7,222,311.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 183,976.41-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,366.56-156,900.15-22,277.80 减：所得税影响额 845,936.07 2,588,606.
19、77 1,598,140.29 母公司税率 15%、子公司税率 25%合计 3,450,213.28 10,427,579.08 5,583,123.21-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节第
20、四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2014年，国内经济形势持续低迷，影响了公司传统产品液压压机的市场需求，行业新增订单有限，存量订单也存在客户由于融资困难等多方面原因推迟提货的情况，在行业需求不足的情况下，行业内业已存在的压价和放松付款条件等恶性竞争手段也愈演愈烈，需求不振和行业恶性竞争都给公司液压压机的销售带来极大挑战。公司采取了多种措施应对传统产品面临的竞争压力，包括：1、营销策略方面，调整销售和售后组织架构和制度，以更好地激励销售队伍的积极性，加强客户快速反应能力，同时出于保护品牌形象的考虑，从利润的角度出发，在力保公司市场份额的前提下，公司也对客户订单有所取舍，不盲目参与价
21、格恶性竞争，并充分考虑回款风险，以保证公司生产经营的安全性。2、拓展市场方面，公司积极开拓海外市场，2014年增强了国际市场的营销资源投放，积极参加国外相关展会，发展代理商，已在多个原来公司产品出口的空白国家和地区初步建立了销售网络，2014年，公司国际市场销售占比由2013年的10.67%提高到13.46%，也为今后国际市场销售的增长打下了良好基础。3、新产品开发方面，虽然目前市场还处于低谷，但是公司始终相信创新是企业的生命力，因此仍然非常重视产品的研发，积极进行新产品、新技术的开发和储备。2014年，公司在新型加气生产线开发销售上取得重大突破，新签了多个订单，也和公司传统的HF系列墙体材料
22、压机产品销售形成良好的协同效应。2014年，公司研发费用占比由2013年的12.21%提高到13.79%。在稳定传统产品的同时，公司积极通过产品经营和资本经营推动公司自身的产业转型和升级：1、公司的全资子公司福建海源新材料科技有限公司（以下简称“海源新材料”）是公司向下游复合材料制品领域发展的重要平台，2014年，海源新材料实现了部分投产，目前的主要产品建筑模板仍处于推广期，已通过与参股子公司福建易安特新型建材工业有限公司（以下简称“易安特公司”）的合作，在国内重点区域初步形成销售网络，并已应用于多个建筑项目，取得了良好的市场反响。除模板产品外，海源新材料还在不断探索高端复合材料制品福建海源自
23、动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 11（包括碳纤维制品）的应用领域，2014年在多个应用领域已取得不同程度的进展。2、3D 打印技术是公司从液压装备向高端智能装备发展的一个战略方向。以公司自主研发为主，由公司自主组建技术团队，并建立 3D 打印技术实验中心，至目前公司已整合形成3D 数据建模技术、3D 打印材料、3D 打印工艺、3D 打印智能装备四位一体的综合技术平台，四个方面分别建立自主的研发子平台并开发系列商业化产品。公司参股公司福建海源三维打印高科技有限公司（以下简称“三维公司”）主要面向终端消费市场开发应用产品，目前也初步形成系列化产品。3、通过兼并收购的外延式扩张推动产
24、业转型是公司既定的资本市场战略，公司在 2014年启动以重大资产重组方式实现并购，虽然由于种种原因，最终没能完成，但通过此次项目执行，公司更清晰了资本运作的思路，也为未来公司利用好上市公司的资本平台，实施以内生式增长和外延式扩张结合的方式推动公司产业升级和适度多元化经营的发展战略，打下了良好基础。报告期内，公司实现营业总收入20,670.26万元，同比下降18.15%；实现利润总额235.51万元，同比下降73.58%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）323.50万元，同比下降63.06%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 下表列示报告期内，公司营业收入、成本、费用、研
25、发投入、现金流等项目同比变动情况，并对相关重大变动情况作出如下说明：（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：万元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 20,670.26 25,254.67-18.15%营业成本 12,903.23 17,403.91-25.86%销售费用 3,613.47 3,661.01-1.30%管理费用 4,091.73 3,827.10 6.91%财务费用 -26.07-216.29 87.95%经营活动产生的现金流量净额 -5,822.94-933.28-523.92%福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 投资活动产
26、生的现金流量净额 -6,033.01-11,998.19 49.72%筹资活动产生的现金流量净额 3,554.17-1,011.73 451.30%研发支出 2,851.30 3,082.65-7.51%报告期内，公司营业收入同比减少18.15%，主要是受宏观经济环境及客户资金紧张的影响，部分客户延期提货的现象仍然存在，致使相关销售收入确认相应推迟。报告期内，公司营业成本同比下降25.86%，主要是由于公司营业收入较上年有所下降，且公司根据市场情况相应调整产品销售结构，高毛利业务如外销业务占营业收入的比重增加，导致营业成本与营业收入未同比例下降。报告期内，公司销售费用同比下降1.3%，主要是由
27、于本报告期公司积极拓展海外市场，出口佣金有所增加，使得销售收入下降的同时销售费用未同比例下降。报告期内，公司管理费用同比增加6.91%，主要是由于本报告期人工费用上升所致。报告期内，公司财务费用同比增加87.95%，主要是由于本报告期公司募集资金投资项目“海源复合材料生产基地建设项目”持续投入，导致本报告期募集资金支出较大，存款利息相应减少；另外，本报告期公司短期借款有所上升，银行利息支出产生一定的财务费用，以上原因导致本报告期财务费用有所上升。报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少523.92%，主要是由于销售下降，导致经营活动现金流入同比下降；另外，本报告期应付帐款期末余额同比下降了
28、3,196.22万元，应付帐款周转有所提速；同时，海源新材料尚处于开办初期，与供应商议价能力不强，使得公司本报告期内以票据背书形式结算的采购款同比有所减少。以上因素导致经营活动产生的现金流量净额减少523.92%。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比增加49.72%，主要是本报告期因购买银行理财产品支付的现金同比有所减少。报告期内，公司筹资活动现金流量净额同比增加451.30%，主要是由于本报告期内短期借款有所增加。报告期内，公司研发支出同比减少了7.51%，主要是由于本报告期公司研发工作阶段性投入金额同比有所下降。（2）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公
29、司在2013 年年度报告中披露的公司 2014 年经营目标是：不断完善公司发展战略规划，加快实施战略布局，针对不同市场形势制定不同的经营策略；继续推进精细化管福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 理，进一步提升经营管理水平；坚持以市场为导向，加大产品研发力度，提升技术创新实力；加强募集资金投资项目管理；完善人才管理体系；利用资本市场逐步实现快速成长。报告期内，公司围绕上述主要经营目标，开展了以下工作：2014 年，公司加快了对传统的液压压机业务的调整，调整了销售和售后服务的组织架构和相关的管理制度，优化了生产流程，在营销策略上，从维护品牌形象和控制经营风险的角度考虑，
30、不盲目参与恶性价格竞争和轻易放松客户付款条件，虽然销售收入有所下滑，但有效地控制了回款风险。同时，公司继续积极拓展加气生产线等新产品市场，2014 年加气线产品已新签多个订单，在业内已占有一席之地。在加快调整传统业务的的同时，2014 年公司也积极稳步推进向下游复合材料制品领域发展的战略，海源新材料作为公司该战略的重要平台，目前除建筑模板产品外，也已在汽车零部件等新领域取得一定进展。3D 打印技术是公司从液压装备向高端智能装备发展的一个战略方向，2014 年公司继续加大在 3D 设备及耗材方面的研发投入，以自我研发为主，外部力量为辅，在某些技术领域如建筑 3D 打印等已有一定技术储备。报告期内
31、，公司不断强化精细化管理，加强流程管控，引进并结合自身开发适用的流程管理系统，提出“降本增效”的经营思路，全方面加强成本管控，狠抓生产管理细节，加强 6S 管理，生产现场、设施的定置化和规范化管理，不断提高生产效率；完善了采购招标流程；优化人员配置，导入卓越绩效管理模式等措施，取得了一定的成效。报告期内，公司技术研发工作主要围绕新应用领域开拓、提高质量和降低成本、主动创新、培养人才基地的工作思路，从产品技术、工艺、研发技术方面评估内部现有技术水平及未来技术的研究方向，继续加大对研发的投入，提高公司的技术优势，调整和完善技术发展战略。全年研发投入共计 2,851.30万元，占当年营业收入的 13
32、.79%。报告期内，募集资金使用情况及募投项目建设情况：公司对全资子公司海源新材料的增资已全部完成。海源新材料负责实施的“海源复合材料生产基地建设项目”的主体厂房一、宿舍和食堂、传达室均已收到建阳市房地产管理处颁发的中华人民共和国房屋所有权证。截至本报告期末，公司募投项目已累计使用募集资金 66,986.11 万元。报告期内，为进一步提升员工管理，激励工作积极性，同时为企业用人提供较为客观的决策依据，公司于 2014 年下半年推行了绩效管理办法，通过绩效考核，督促员工更好地完成工作，为公司发现、发展、选拔优秀人才，筛选、淘汰不胜任者，实现“能者上、庸者下”福建海源自动化机械股份有限公司 201
33、4 年年度报告全文 14 的用人机制，同时也促使团队工作水平得到不断改善与提高。利用上市公司的资本平台,以内生式增长和外延式扩张结合的方式推动公司产业升级和适度多元化经营,实现股东价值最大化是公司既定的资本市场战略。通过重大资产重组，收购有较强盈利能力的优质资产，适度调整业务结构，也是公司实现外延式扩张的重要途径。2014 年 10 月，公司启动通过重大资产重组进行并购，虽因种种原因，项目终止，但是并没有改变公司力图通过资本运作，进一步提升公司盈利能力，最大化股东价值的发展思路。通过此次项目执行，公司加深了对资本市场的理解，有利于今后与资本市场形成更加良性的互动。公司实际经营业绩较曾公开披露过
34、的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入（1）驱动业务收入变化的因素分析 单位：万元 产品名称 2014 年营业收入 2013 年营业收入 同比增长 同比增长%压机及整线装备 12,852.07 20,106.63-7,254.56-36.08%代购代销配套及配件等 3,795.19 4,048.19-252.99-6.25%复合材料模板 2,189.18 750.74 1,438.44 191.60%工程项目 774.76 774.76 合计 19,611.20 24,905.55-5,294.35-21.26%2014年度液压机械及整线装备销售收入同比
35、下降 36.08%，配件及配套设备销售收入同比下降 6.25%，主要是受宏观经济环境及客户资金紧张的影响，部分客户延期提货的现象仍较为明显，致使相关销售收入确认相应推迟。报告期内，公司募投项目实施主体海源新材料生产的建筑用复合材料模板销售额较上年有显著提高，同比增长191.6%。（2）公司实物销售收入是否大于劳务收入：是 否 单位：元 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 工业 销售量 188,364,412.99 249,055,491.37-24.36%福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 生产量 118,954,121.43 193,207
36、,100.71-38.43%库存量 314,419,441.65 276,151,410.53 13.86%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明：适用 不适用 由于宏观环境较为低迷，部分客户延期提货的现象较为明显，使得本期生产量较上期同比下降38.43%。（3）公司重大的在手订单情况：适用 不适用 （4）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况：适用 不适用 （5）公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）57,723,502.22 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.93%（6）公司前 5 大客户资料：适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额
37、比例 1 第一名 15,756,419.33 7.62%2 第二名 14,529,914.52 7.03%3 第三名 10,577,354.69 5.12%4 第四名 8,721,352.16 4.22%5 第五名 8,138,461.52 3.94%合计-57,723,502.22 27.93%3、成本、成本（1）行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工 业 121,104,211.96 93.86%173,309,391.76 99.58%-30.12%建造业 6,315,213.28 4.90%-（2）产品分
38、类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 压机及整线装备 81,715,139.51 63.33%137,103,630.98 78.78%-40.40%直接材料 53,114,840.68 41.16%93,230,469.07 53.57%-43.03%人工工资 7,354,362.56 5.70%9,597,254.17 5.51%-23.37%折旧 9,560,671.32 7.41%12,682,085.87 7.29%-24.61%能源 1,062,
39、296.81 0.82%2,056,554.46 1.18%-48.35%其他制造费用 10,622,968.14 8.23%19,537,267.41 11.23%-45.63%代购代销配套及配件等 23,775,792.76 18.43%30,169,158.13 17.33%-21.19%直接材料 20,441,533.62 15.84%22,687,206.91 13.04%-9.90%人工工资 815,041.12 0.63%1,683,439.02 0.97%-51.58%折旧 1,133,648.11 0.88%2,145,449.51 1.23%-47.16%能源 125,96
40、0.90 0.10%347,910.73 0.20%-63.80%其他制造费用 1,259,609.01 0.98%3,305,151.95 1.90%-61.89%复合材料模板 15,613,279.69 12.10%6,036,602.65 3.47%158.64%直接材料 9,680,233.41 7.50%4,044,523.78 2.32%139.34%人工工资 780,663.98 0.61%241,464.11 0.14%223.30%折旧 3,606,667.61 2.80%560,196.73 0.32%543.82%能源 566,762.05 0.44%175,061.48
41、 0.10%223.75%其他制造费用 978,952.64 0.76%1,015,356.57 0.58%-3.59%工程项目 6,315,213.28 4.89%-直接材料 4,655,807.80 3.61%-人工工资 829,388.41 0.64%-折旧 581,011.95 0.45%-能源 91,301.88 0.07%-其他制造费用 157,703.24 0.12%-合计 127,419,425.24 98.75%173,309,391.76 99.58%-26.48%（3）成本分析说明：2014年销售同比降幅较大，导致成本也有较大幅度的下降。2014年公司根据市场情况相应调整
42、产品销售结构，高毛利业务如外销业务占营业收入的比重增加，导致营业成本与营业收入未同比例下降。本报告期募投项目实施主体海源新材料部分固定资产达到可使用状态，转入固定资产核算，制造费用相应增加，导致复合材料模板中折旧占比有所增加。（4）公司主要供应商情况 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 前五名供应商合计采购金额（元）30,316,940.65 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.65%（5）公司前 5 名供应商资料：适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 9,146,912.92 7.44%2 第二名 7,186,5
43、92.49 5.84%3 第三名 4,897,271.85 3.98%4 第四名 4,811,129.37 3.91%5 第五名 4,275,034.02 3.48%4、费用、费用 单位：元 项目 2014 年度 2013 年度 本年比上年增减 2012 年度 管理费用 40,917,326.30 38,270,980.66 6.91%35,704,357.17 销售费用 36,134,720.89 36,610,096.69-1.30%39,591,762.85 财务费用-260,654.61-2,162,897.92 87.95%-5,930,669.79 报告期内，公司财务费用同比增加8
44、7.95%，主要是由于本报告期公司募集资金投资项目“海源复合材料生产基地建设项目”持续投入，导致本报告期募集资金支出较大，存款利息相应减少；另外，本报告期公司短期借款有所上升，银行利息支出产生一定的财务费用，以上原因导致本报告期财务费用有所上升。5、研发支出、研发支出 单位：元 项目 2014 年度 2013 年度 本年比上年增减 2012 年度 研发费用 28,512,986.87 30,826,537.98 -7.51%24,955,164.01 研发费用占营业收入比例 13.79%12.21%1.58%9.98%研发费用占净资产比例 2.86%3.09%-0.23%2.51%报告期内，公
45、司研发支出2,851.30万元，同比减少了7.51%，主要是由于本报告期公司研发工作阶段性投入有所减少。研发支出占报告期末公司净资产的2.86%，占报告期营业收入的13.79%。福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 6、现、现金流金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 179,620,291.81 206,433,060.10-12.99%经营活动现金流出小计 237,849,685.77 215,765,854.92 10.24%经营活动产生的现金流量净额-58,229,393.96-9,332,794.82-523.92%
46、投资活动现金流入小计 31,449,196.44 108,621,276.79-71.05%投资活动现金流出小计 91,779,318.05 228,603,183.40-59.85%投资活动产生的现金流量净额-60,330,121.61-119,981,906.61 49.72%筹资活动现金流入小计 56,562,443.97 40,353,235.35 40.17%筹资活动现金流出小计 21,020,705.15 50,470,515.62-58.35%筹资活动产生的现金流量净额 35,541,738.82-10,117,280.27 451.30%现金及现金等价物净增加额-82,908,
47、343.26-139,653,435.47 40.63%（1）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明：适用 不适用 报告期内，公司经营活动现金流入较上年同期下降12.99%，主要是由于销售下降，导致经营活动现金流入同比有所下降，但下降幅度低于销售收入下降幅度，表明公司回款情况较2013年有一定改善。报告期内，公司经营活动现金流出同比上升10%，主要是由于本报告期内支付供应商款项同比有所增加，应付帐款期末余额同比下降了3,196.22万元。此外，海源新材料尚处于开办初期，与供应商议价能力不强，使得本报告期内以票据背书形式结算的采购款同比有所减少。以上因素导致经营活动产生的现金流量净额减少52
48、3.92%。报告期内，公司投资活动现金流入较上年同期下降71.05%，主要是本报告期收回理财产品投资收到的现金较上年有所下降。报告期内，公司投资活动现金流出较上年下降59.85%，主要是本报告期内因购买银行理财产品支付的现金同比有所减少。以上两方面因素使得本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加49.72%。报告期内，公司筹资活动现金流入较上年同期增加40.17%，主要是由于短期借款增加。本报告期内归还银行借款支出较上年有所减少，导致本报告期筹资活动现金流出较上年下降58.35%。以上两方面因素使得本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加451.3%。（2）报告期内公司经营活动的现金流量与
49、本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 福建海源自动化机械股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 公司存货较上年有所增加，使得经营性现金流出增加；公司应收帐款同比有所增加，使得经营性现金流入减少；公司应付账款同比有所减少，使得经营性现金流出增加。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工 业 188,364,412.99 121,104,211.96 35.71%-24.37%-30.12%5.30%建造业 7,747,568.64 6,315,213.28 1
50、8.49%-分产品 压机及整线装备 128,520,705.52 81,715,139.51 36.42%-36.08%-40.40%4.61%代购代销配套及配件等 37,951,933.63 23,775,792.76 37.35%-6.25%-21.19%11.88%模板 21,891,773.84 15,613,279.69 28.68%191.60%158.64%9.09%工程项目 7,747,568.64 6,315,213.28 18.49%-分地区 国外 26,395,949.60 10,796,135.71 59.10%-0.60%2.34%-1.17%国内 169,716,0
