1、图形前端系统培训 会计核算,2015年10月,会计核算,同城票据交换业务,同城票据交换是指同一票据交换区域内的银行分支机构将代收代付的票据，按照时间、场次，集中到人民银行指定场所进行交换，轧计往来银行间的应收、应付差额，由人民银行以转账方式清算资金的业务模式。目前我行只有西安和西咸地区在使用。交换票据的范围：转账支票、银行本票、银行汇票、进账单、委托收款、托收承付、同城特约委托收款、预算拨款凭证、各种缴款书、收入退还书、特种转账凭证、退票理由书、利息凭证等，统称为“交换票据”，均可通过票据自动清分系统进行票据交换。同城票据交换分为提出和提入两种业务。票据交换的基本原则是：票据为准、按场轧平、按
2、场清算、人民银行不垫款。,同城票据交换业务,我行同城票据交换使用“30050501同城往来”科目，凡提出、提入的票据及结算凭证等均通过本科目核算。,第一部分 同城票据交换业务,同城票据交换账务处理,7122交易介绍：用于同城票据交换业务的提出和提入。可进行对公账户，借贷方记账；个人账户贷方记账；内部户之间、内部户与客户账之间，一借一贷和多借多贷、挂销类账户记账。不允许表外记账，不可红字（负数）记账；每套账最大笔数支持录入200笔。,四合一,同城票据交换账务处理-记账,启动“7122综合记账”交易完成同城票据交换业务的录入、修改。7122录入完成，未经复核或复核不通过时，可通过选择功能号修改，录
3、入业务套号，对业务信息进行维护。交易录入提交，产生业务套号并打印通用凭证。,复核柜员启动“7127综合记账复核”交易，复核交易仅对账号、金额、借贷别等三个栏位进行录入复核。票据种类、号码、对手信息等其他栏位反显，复核柜员应认真审核，若其他栏位录入有误，交录入柜员修改。,同城票据交换账务处理-复核,同城票据交换账务处理,示例：1.提出贷记业务：客户持我行支票支票、本票、银行汇票、缴款书等贷方票据和我行进账单要求转出账务的业务。,同城票据交换账务处理,2.提出贷记业务退回客户账：注意事项：当贷记业务退票时，录入客户账的那条记录，摘要栏 应注明退票，打印的回单备注栏处体现款项内容。,同城票据交换账务
4、处理,3.提出贷记业务退票重提：,同城票据交换账务处理,4.提出借记：客户持有他行支票、本票、银行汇票等借方票据向要求进账的业务。我行必须在下一场交换后确认无退票，才能记入存款人账户。5.借记业务隔场收妥抵用：,同城票据交换账务处理,6.借记业务隔场退票：提出：退回：,同城票据交换账务处理回单打印,7122交易记账成功后，业务流水记入复核柜员名下。启动“0042客户回单集中打印”交易，可打印客户当日或历史入账回单。,综合记账凭证重新打印,7123综合记账凭证交易，支持7122及7022交易产生综合记账凭证的重新打印。录入套号，系统自动反显套内序号，交易类型选择V-正交易或W-反交易，进行打印。
5、,综合记账账务冲正,“7124综合记账冲正”交易，是针对7022和7122交易产生的账务进行当日冲正操作。7122产生的账务隔日冲账，启动9901隔日错账调整交易操作。,综合记账当日查询,7128当日综合记账查询交易，可以查询本机构当日通过7122交易记账的详细交易明细。双击明细可查询该笔业务套号内的所有账务信息。,会计核算,第二部分 股金管理操作,股权质押/解质押,我行股东需使用持有本行股权在我行办理质押贷款时，对股权做质权设定。股东股权做质押，不影响股金分红和批量分红。质押部分不可回购转让。,配股查询,交易功能：根据股金种类查询相关配股信息。,股东购买配股,交易功能：分红配股后，股东可以来
6、柜面办理购买配股业务。在股东账户所在机构或者股金发行机构办理购买配股业务。交易成功打印配股凭证。,会计核算,第三部分 同业账户计提,第三部分 同业账户计提,存放同业和存放人行计提账户的设置,存放同业和存放人行计提账户的设置,对于新开立的存放同业和存放人行账户由总行运行中心（机构号：806666666）通过7081交易开户，开户时账户计提方式通过“计提标志”来进行控制。账户计提入账时的应收利息在付息账号处维护。利息收入在收息账号处维护。系统对于存放同业活期账户和存放人行备付金账户可以批量开户，但是存放同业定期账户只能逐户开户。,存放同业和存放人行计提账户的设置,对于存量的存放同业和存放人行账户，
7、各行需提供存放同业和存放人行所对应的内部账号、利率和相关资料，总行收到后，由运行中心（机构号：806666666）通过7082交易进行修改。,应收利息和利息收入账号配置,存放同业类的账户在开户时，可以按照计提标志（活期，定期，人行），自动默认一组应收利息和利息收入账号，无需人工输入。应收利息默认：当前币种+营业机构号+科目+内部户序号如10180677777711323502800001 应收存放同业活期利息利息收入默认：当期币种+营业机构号+科目+内部户序号 如10180677777760121001000001 存放境内同业活期款项利息收入,手动维护付息账号时需注意：当维护时，应检查，如果
8、这个账号的应收利息账号与某个已存在的账号的应收利息账号相同，那么利息收入账号也应该相同。,应收利息和利息收入账号配置,利率维护,对于存放同业和存放人行账户需要计提并选择计提标志后。总行运行中心（机构号：06666666）需要对内部户进行利率维护维护。,计提周期的设置,计息周期。存放同业和存放人行的账户的计息周期有7个选项（按月计息，按季计息，按半年计息，按年计息，每月21日计息，每季21日计息，人工计息）。维护计息周期时，如果已存在应收利息账号，计息周期与已存在的应收利息账号计息周期应相同。我行目前采用分段、按月计提，月末前一天计提的规则。报表系统于月未前一日自动生成“存放同业/存放人行计提清单”。,计提及利息收入的账务处理,图形前端符合权责发生制原则,上级练习题,完成同城票据交换业务（西安直属支行及西咸地区答题）：（1）我行客户提交他行转账支票，隔场成功入账，并打印回单；（2）我行客户提交他行转账支票，隔场被对手行退票；（3）我行客户提交本行转账支票，成功付款。（4）我行客户提交本行转账支票，被对手行退票入客户账，并打印回单；（5）我行客户提交本行转账支票，被对手行退票重提；（6）交换提入本行转账支票，我行成功付款；（7）交换提入本行转账支票，我行退票；（8）交换提入进账单，我行入客户账，并打印回单；（9）交换提入进账单，要素有误，我行退票。,谢 谢!,
