1、审计局5年工作总结 XX区审计局五年工作总结及五年工作规划 在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下，我局紧紧围绕中心，服务大局，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，不断强化全局干部职工的大局意识、监督意识、服务意识，牢固树立科学审计理念，寓监督于服务之中，以服务提升促进监督水平和质量的提升，不断推进和深化预算执行审计、经济责任审计、政府投资审计、绩效审计和审计调查，有效发挥了审计“免疫系统”的功能，各项审计工作均取得了较好的成绩。审计报告和审计信息多次获得市、区领导批示和社会各界的好评，先后荣获了区先进集体、区精神文明先进单位等多项荣誉。 过去五年工作回顾 20
2、10年以来，我局共完成审计项目2602个，查出违规金额4.71亿元、管理不规范金额156.79亿元，较好地完成了了区委区政府及上级审计部门交办的各项工作任务，同时，结合XX特色创新工作思路，大胆尝试，总结和提炼了一些既符合审计工作规律又符合XX实际的改革创新成果，得到了上级领导和部门的充分肯定。 一、认真履行审计监督职责，充分发挥审计保障国家经济社会健康运行的“免疫系统”功能 （一）深化财政预算执行审计，推动“全口径预算”审计监督 1.在本级预算执行审计中，逐步深化“全口径预算”审计监督模式，将预算执行审计与经济责任审计以及其他审计有机结合，对使用专项资金较多及有预算资金分配权的区级预算单位、
3、具体使用资金的二、三级单位等进行延伸审计，将财政资金结构、政府性债务规模、民生资金安排使用情况、“三公”经费压缩规模、街道编外人员和预算单位聘用人员经费情况纳入了预算执行审计的监督范围，加强了对财政沉淀资金问题的关注力度。区财政部门根据审计建议对全区预算单位自有资金账户进行清理，报经区政府同意后，收回全区财政存量资金34.25亿元。区发改部门根据审计建议对政府投资融资贷款采购项目进行了调整，约18亿元统贷项目的待执行计划全部完成了转换。 2.在地方税收征管情况审计中，根据省审计厅的统一部署，加强与市审计局的税务信息共享，在加大对房地产行业纳税情况审计力度的同时，还不断扩大检查领域，对广告、娱乐
4、、电力、农贸等行业纳税情况进行检查，查出各类问题涉税金额3.5亿元。 3.在国土资金审计中，一方面关注国土基金建设项目的资金使用情况，披露问题金额39.85亿元，其中2012年披露我区10.97亿元国土基金有待盘活；另一方面关注国有土地征收入库、使用状况，我区国有储备土地存在被占用、已征转土地未及时入库等问题，其中2013年披露我区113.82万平方米国有土地未及时入库。 （二）加强经济责任审计监督力度，做好审计结果评议工作 2010年以来，我局完成了100个经济责任审计项目的审计工作，涉及违规金额1.75亿元，管理不规范金额50.57亿元。配合党委、组织部门考察任用干部的需要，加强领导干部任
5、中经济责任审计的力度。加强对社会关注度高、群众反映强烈的工程建设、土地使用权出让、国有资产管理等重点领域的审计监督，对审计发现的违法违纪问题，坚决依法处理，毫不手软。在坪地街道有关单位违规处置国有资产的问题上，我局坚持原则，实事求是，敢于碰硬，坚决维护国有资产安全，及时将案件移送区纪委。区纪委依法依规对4名公职人员追究党纪政纪责任，并将案件移送司法机关追究相关人员的刑事责任。有关部门联合组成了资产追收小组，依法追回被非法处置的国有资产，为国家挽回经济损失1.18亿元。此外，我局还积极配合组织部门做好经济责任审计成果的运用工作，共对71个领导干部进行了经济责任审计结果评议，1名干部被评为不合格并
6、已移送司法机关，多名干部被评为基本合格受到组织部门的约谈，进行了职务调整，进一步发挥了经济责任审计在干部管理监督中的作用。 （三）紧贴政府关注、群众关心的问题，精心开展绩效审计、专项资金审计和审计调查 逐步加大绩效审计、专项资金审计和审计调查的工作力度，开展绩效审计项目7个，专项资金审计项目9个，审计调查项目12个。 1.服务政府重点工作，为全区经济稳定发展建言献策。（1）对11个街道拆除违建资金实施审计调查，提高财政资金使用效益；（2）开展2006-2009年度经济发展资金绩效审计，审查评价该专项资金的投入管理情况及其产生的实际效果，推动专项资金在转变经济发展方式中发挥更大作用；（3）根据区
7、领导批示，开展对全区拆迁过渡费审计，并扩展至对全区拆迁补偿资金的审计调查，涉及单位20余个、资金162.73亿元，区发改局联合区土地整备中心共同编制了2012年政府投资房屋征收补偿计划，细化了资金安排，区土地整备中心出台了XX区土地整备工作指引和全区56个片区拆迁补偿参考价，进一步完善了全区拆迁管理体制机制；（4）完成XX及坪地街属企业改制情况审计调查，规范街属企业改制行为；（5）开展机关物业管理和运作绩效审计，推动政府物业项目的科学管理和规范管理，区政府根据审计建议专门成立了政府物业资产管理工作小组，制定了政府物业资产管理方案，对全区物业资产进行全面清查，并将经营性物业招租项目纳入公开招标采
8、购范围，要求各单位对符合要求的物业出租类项目严格按照程序进行公开招标采购；（6）加强对专项资金使用的合规性和效益性的评价，开展区文化创意产业扶持资金绩效审计调查、区科技发展资金绩效审计调查。 2.关注民生领域，推进民生幸福城市建设。（1）开展东部三街道财政补助资金在社区使用管理情况审计调查，关注财政资金在社区建设中的使用情况，保障社区项目资金专款专用；（2）开展全区公立医院财政补助资金绩效审计调查，推动医疗卫生事业发展，冯现学区长和杨莉副区长先后对审计报告作出批示，要求有关部门认真研究、尽快改进，区有关部门根据审计建议着手构建医院财务成本效益评估指标体系，统筹管理各医疗单位的医疗设备采购，并开
9、展公立医院绩效工资制度调研；（3）立足教育资源分配公平开展教育投入绩效审计调查，覆盖全区84所公办中小学，涉及资金总量96亿元，为区委区政府建设教育强区提供决策参考。 3. 积极配合上级部门，开展各类专项审计和审计调查。（1）分阶段开展中小学教师待遇“两相当”问题审计调查、地方政府性债务审计调查；（2）开展对XX中心医院药品医疗收费审计调查、全区普通高中债务调查；（3）从2011年起连续三年开展“广东省扶贫济困日”捐款物资跟踪审计；（4）从2013年起连续两年开展城镇保障性安居工程专项审计；（5）开展体育彩票公益金使用情况审计调查、全国社会保障资金专项审计、深圳市广播电视网络行业财务收支和经营
10、管理情况审计、XX区灵活就业政策实施效果审计调查等各种类型专项审计和审计调查。 （四）围绕政府投资项目把关，强化工程审计和拆迁资金审计 1.精心开展政府投资项目审计，推动政府投资项目质量和效益的统一。2010年以来，累计完成政府投资审计项目2451个，加强对政府投资项目建设程序、预（决）算情况以及投资效益等方面的审计监督，确保建设程序合法，资金使用合规。坚持工程资料审核和实地勘查相结合，严格依法依规办事，对于多计的工程款，坚决予以核减，累计核减造价14.88亿元。（1）提升重点项目、民生项目审计服务水平，推动重点项目、民生项目提速提效。针对国际低碳城工程建设时间紧，任务重，无标底招标多和材料价
11、格波动大等特殊情况，会同纪检监察、建设主管和发改等部门共同参与单一来源材料及设备等定价谈判会议，与建设单位共同调查了解相关设备、材料的价格，前移审计关口，既保障工程建设资金使用合理合规，又促进了政府投资建设项目提速增效。（2）实施并联审计，在发改部门评审概算的同时进行预算标底审计，保证项目前期工作快捷紧凑。自我加压，主动简化工作流程，开通政府投资工程建设预算标底审计绿色通道，压缩预算标底审计时间，将一般政府投资项目审计时间缩短为10个工作日，重点项目、特殊项目提前介入，快审快结。在坂雪岗环城路市政工程第三标段预算标底审计中，积极与市城管局、市发改委以及区建筑工务局等单位沟通协调，将该项目弃土点
12、由40km外的坪地新坑弃土场变更为距施工地仅10km的龙华部九窝，节约工程建设资金2500万元，占送审造价比例达22%。（3）加大对违规案件移送处理力度，对审计中发现存在的违纪违规案件及时移送相关部门处理，5年来累计向区建设局、财政局等相关部门移送20多宗案件；对核减率超过25%的审计项目统一抄送纪检监察部门。 2. 积极开展征收补偿资金审计，促进征收补偿工作规范高效运行。5年来累计对体育新城、平湖金融基地、厦深铁路等60多个征收补偿项目的资金使用情况进行全过程跟踪审计，完成华为科技城等征收补偿项目的决算审计。针对征收补偿工作的复杂性和敏感性，从关键环节和薄弱环节入手，重点关注征收程序、补偿金
13、额计算以及征收资金拨付和管理等环节，披露了征收补偿工作存在的补偿款不实、确权手续不完善、挤占专项资金等问题，涉及问题金额3.25亿元，核减补偿金额1 356.65万元，挽回损失1 202.25万元。以强化管理维护审计监督刚性，建立报告审核、现场勘查、资金跟踪三道“防火墙”，实行审计组交叉复核制度，严把审计质量关；以主动服务为征收补偿提速增效，针对补偿资金审核环节多，影响签约率，制约征收进度的问题，在国际低碳城全过程跟踪审计中，主动协调区土地整备中心、坪地街道，促成低碳城工作领导小组开通绿色通道，改变了先审后付的补偿款支付模式，允许征收单位提前支付七成补偿款，既保障了补偿款依法依规使用，又推动了
14、土地整备工作高效开展。 二、突出两线并举和全过程跟踪审计，出色完成大运审计工作 迎办大运是2010年至2012年间，全区上下压倒一切的中心工作，围绕着节俭办大运，廉洁办大运，实现不一样精彩的工作目标，我局及时调整工作思路和重心，从社会各界关注的重点、热点问题入手，以大运综合事务资金和大运工程建设的审计为重点，改变以往“事后审计、事后整改”的审计监督方式，突出两线并举和全过程跟踪审计，达到落实整改、规范管理的效果，以点带面，促进迎办大运各项工作的廉洁、节俭、高效。 （一）突出大运专项资金使用全过程跟踪审计，确保大运资金使用依法合规 一是由行政科牵头，成立大运综合事务资金审计组，以资金运用流向为主
15、线，坚持“边审计、边交流、边报告、边整改、边规范”的工作思路，对XX赛区15个场馆团队、53个核算单位以及11个街道办大运专项资金进行全过程跟踪审计。二是加大延伸审计力度。在重点关注经费收支管理合法合规性的同时，加大对大运专项资金二次分配延伸审计力度，确保大运专项资金二次分配合法、合规。三是强化对社会捐赠、赞助款物的监督。按照“收支两条线”的要求，对各场馆接受的社会捐赠收入、赞助款物进行严格监督管理。四是加大落实整改监督检查力度。对跟踪审计中发现的问题，审计组除现场的口头建议外，还以正式审计建议函的形式要求相关单位即时整改，促进相关单位建章立制，并对整改落实情况及时进行检查，确保问题解决在萌芽
16、，整改措施落在实处。审计中共提出审计建议240条，其中现场提出221条，以审计建议函方式提出审计建议19条，有效确保了大运专项资金使用的依法合规。 （二）突出大运工程建设全过程跟踪审计，确保工程建设廉洁高效 一是突出职能细化和专业化。审计中心针对工程建设重点领域分别成立大运场馆项目审计组、环境提升项目审计组、大运工程材料询价审计组三个专项审计小组，对大运场馆建设、环境提升等工程进行全过程跟踪审计。大运场馆建设项目审计组直接参与指导工程建设现场工程量、价格的确定以及工程建设资料的收集整理。环境提升项目审计组在对立面刷新改造等环境提升工程充分调研的基础上，积极向相关部门反馈工程价格等重要信息，并深
