1、 1 2017年度报告 民大股份 NEEQ : 837384 内蒙古民大商贸股份有限公司 Inner Mongolia Minda trade Co.Ltd. 2 公司年度大事记 1、2017 年 10 月 13 日，公司计划向子公司通辽市惠龙物流有限公司增资 300 万元。 2、2017 年 2 月 8 日，公司收购了通辽市同鑫物流有限公司 100%股权。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况
2、. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 41 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、民大商贸 指 内蒙古民大商贸股份有限公司 股东会 指 内蒙古民大商贸股份有限公司股东会 股东大会 指 内蒙古民大商贸股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古民大商贸股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古民大商贸股份有限公司监事会 普通货运 指 根据客户的要求将其货物转运至客户要求的地点，并依据货物数量及运输距离收取 信息配载 指 将运输业务的需求信息和供给信息配对，实现运输业务交易 牵引
3、车 指 车头和车箱之间是用工具牵引的(也就是该车车头可以脱离原来的车箱而牵引其它的车箱，而车箱也可以脱离原车头被其它的车头所牵引)一般的大型货车（半挂车） 甩挂运输 指 带有动力的机动车将随车拖带的承载装置，包括半挂车、全挂车甚至货车底盘上的货箱甩留在目的地后，再拖带其他装满货物的装置返回原地，或者驶向新的地点。即一辆带有动力的主车，连续拖带两个以上承载装置的运输方式 元，万元 指 人民币元，万元 报告期 指 2017 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 内蒙古民大商贸股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让
4、系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、券商 指 国融证券 审计机构、会计师、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李庚琴、主管会计工作负责人宋春艳及会计机构负责人（会计主管人员）宋春艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）
5、审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、市场竞争的风险 我国物流行业的进入门槛较低，某些细分物流领域甚至不存在行业进入的限制性规定，市场化程度较高，为完全竞争市场。除
6、了大型国有企业和国际知名物流企业外，民营物流企业数量极多，注册的物流企业数量多达数十万家，市场竞争十分激烈。在公司成立之初，公司就制定了“立足东北、面向全国”的发展战略，实施区域化战略，主要依靠东北独特的区位优势获得生存发展空间，避免与知名物流企业直接竞争。但物流行业是一个开放的市场，在开展经营业务的过程中，公司必然会与同行业的其他企业发生竞争，若公司无法取得行业中的竞争优势，将对公司的经营业绩产生不利影响。针对此项潜在风险，公司积极开拓新的市场和领域，力争在维持现有市场的基础上，进一步扩大市场份额。 二、公司治理的风险 有限公司阶段，公司规范治理意识较弱，虽设有股东会、执行董事及一名监事，行
7、使相应的决策、执行和监督职能，但在具体运作过程中，执行董事、公司监事未能完全按照公司章程的规定及时进行换届选举，部分会议文件未完整归档保存。在有限公司整体变更为股份公司之后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司对外投资决策程序、关联交易程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则、对外担保决策制 度 6 等法人治理制度和内控制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高， 而公司对相关制度完全理解有一个过程，执行的效果有待考察。因此，在未来的一段时间内，公司治理可能 存在不规范的风险。针对此项潜在风险，公司领导通过加强学习，对员工进行培训等措施，加强公司的治理能力。
8、 三、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司股东安飞、李庚祥二人持有公司 75%的股权，且二人系夫妻关系，二人为公司控制股东和实际控制人，对公司日常经营决策、人事和财务等拥有重大影响和绝对控制权。因此，虽然公司目前建立的“三会议事规则”、关联交易管理办法等法人治理制度和内控制度对上述实际控制人形成约束，但实际控制人的绝对 控制地位使其对公司重大事项的决策能够产生重大影响，因而实际控制人存在不当控制的风险。针对此项潜在风险，公司通过建立“三会议事规则”、关联交易管理办法等法人治理制度和内控制度对上述实际控制人形成约束。 四、 人力资源风险 我国物流行业人才紧缺的现状比较突出，专业人才对公司快速
9、发展具有重要意义。目前公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的稳定物流人才队伍，但公司的车辆驾驶员等员工的流动性较高，存在着人员流失对公司运营造成不利影响的风险；同时，虽然公司从主观意愿上希望实现全员社保，但由于员工个人意愿等原因，部分人员未及时缴纳社会保险，存在被追缴及处罚的风险。针对此项潜在风险，公司将为优秀员工提供有竞争力的薪酬，执行切实有效地激励考核机制，使公司的人才队伍保持稳定。 五、 燃油价格波动风险 燃油成本是道路运输业最主要的成本之一，而成品油价格的波动将直接造成其成本的大幅波动，从而影响道路运输企业的盈利能力。近年来，发改委多次调整国内汽油、柴油价格。
10、如果燃油价格上涨幅度太大，将对公司的盈利能力产生不利影响。 六、客户集中度较高的风险 由于公司第三方物流服务的发展定位为利用现有资源服务高端客户,与几大客户保持了长期稳定的合作关 系,导致营业收入较为集中于少数规模较大、信用良好的优质客户。报告期内 , 公 司 前 五 大 客 户 的 营 业 收 入 分 别 占 营 业 收 入 总 额 的 45.09%,所占比例较高,存在一定的大客户依赖风险,如果公司与主要客户的合作关系发生变化,将对公司的经营产生不利影响。 七、 公司诉讼风险 公司从事公路货物运输业务，存在因交通安全事故发生诉讼的可能性，虽然公司已经为所有车辆和车辆驾驶员购买保险，但是如果发
11、生极其重大安全事故，公司可能面临承担赔偿责任的风险。针对此项潜在风险，公司一方面对员工加强安全驾驶方面的教育工作，梳理安全第一的意识，同时公司将积极与独立第三方律师事务所保持联系，维护公司的法律权益。 八、盈利能力偏弱的风险 公司 2017 年度净利润为-119.91 万元,盈利能力偏弱。净利 7 润较少导致公司现金流增长速度无法与公司发展战略相符。公司制定了两步战略以提高盈利能力,第一是采取措施控制成本,例如对货车司机进行绩效考核以降低油耗成本,通过提高车辆返程盈利能力, 减少空车返程等;第二是公司着力降低油耗成本。但是如果公司所采取的措施无法在短期内提高公司的盈利能力, 公司可能面临现金流
12、短缺的风险。 九、供应商集中度较高的风险 报告期内公司前五大供应商的采购金额分别占营业成本总额的 55.07%,所占比例较高,存在一定的供应商依赖风险,如果公司与主要供应商的合作关系发生变化,将对公司的经营产生不利的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 内蒙古民大商贸股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Minda trade Co.Ltd. 证券简称 民大股份 证券代码 837384 法定代表人 李庚琴 办公地址 内蒙古通辽市科尔沁区育新镇西艾力村 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜志鹏 职务 董
13、事会秘书 电话 0475-8887177 传真 0475-8887799 电子邮箱 992133253 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古通辽市科尔沁区育新镇西艾力村（028000） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 1 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 交通运输、仓储和邮政业（G）-道路运输业（G54）-道路货物运输（G543）-道路货物运输（G5430）。 主要产品与服务项目 从事普通货物运输、汽修零部件
14、销售及汽车维修等经营业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李庚祥、安飞 实际控制人 李庚祥、安飞 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 9 统一社会信用代码 91150500570641088N 否 注册地址 内蒙古通辽市科尔沁区育新镇西艾力村 否 注册资本 15,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名
15、 朱劲松、李国强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 93,563,690.09 71,358,615.94 31.12% 毛利率% 1.90% 5.34% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,199,121.85 937,141.37 归属于
16、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,294,371.29 763,869.35 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -7.15% 5.47% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -7.71% 4.46% - 基本每股收益 -0.08 0.06 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 17,507,980.14 23,199,408.79 -24.53% 负债总计 617,121.34 5,599,860.13 -88.98% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,890,858.80 17
17、,599,548.66 -4.03% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.17 -3.76% 资产负债率%（母公司） 3.29% 29.68% - 资产负债率%（合并） 3.52% 24.14% - 流动比率 20.70 2.45 - 利息保障倍数 -38.48 2.01 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,684,157.45 2,963,005.53 -9.41% 应收账款周转率 20.90 10.09 - 存货周转率 45.63 37.28 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -24.53% -
18、8.64% - 营业收入增长率% 31.12% 79.84% - 净利润增长率% -227.96% 308.26% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 126,999.26 所得税影响数 31,749.82 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 95,249.44 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式
19、公司是集公路货物运输、汽车修理修配、汽车配件销售为一体的综合物流服 务提供商，公司营业收入主要来源于公路货物运输服务，公司拥有独立的汽车修 理厂和专业的修理团队，主要为公司自有车辆提供全方位、全时段的汽车修理业 务，保证公司车辆的出勤率和安全性，同时公司作为鞍山轮胎厂的一级代理商， 为公司自有车辆提供轮胎更换业务。 （一）公路货物运输业务 公司主营业务是公路货物运输服务，客户以自身实际的货运需求向公司提交 订单，公司按照运输标的、路线区分客户订单需求，规划最优货运线路，并安排 合适的运输车辆，实现最大程度的“车货匹配”，以最低的成本、最安全的运输 方式、最高效的运输路线来满足客户的货运需求。
20、公司是通辽地区最大的自有车辆运输企业，公司不断加大投入购买运输车辆，计划将自有运输车辆增加至 100 辆。公司将“依靠自有车辆提升运输能力，以运输潜力配置自有车辆”作为发展战略，通过自身所拥有 的运输车辆承接并完成运输订单，同时不断加大投入购买运输车辆，增强公司的 货运能力。 公司坚持以自有运力发展的道路，不仅有效的降低了运输风险，提高了公司 对车队的控制力，同时也赢得了客户对公司的信赖和粘性，提高了市场知名度。 （二）汽车修理修配业务 公司的汽车修理修配业务，主要服务于公司自有运输车辆，通过为公司自由 运输车辆提供全方位、全时段、专业性的修理修配服务，有效的保证了公司的运 输能力和安全性。同
21、时，公司汽修厂也向外部车辆提供汽车修理修配服务。 （三）汽车配件销售业务 公司的汽车配件销售业务，主要是销售公司所代理的辽宁省鞍山市鞍山轮胎 厂轮胎。公司货运车辆一年四季处于运营当中，对轮胎的消耗十分巨大，为了能够有效保证货运过程当中的安全性，公司代理了鞍山轮胎厂的轮胎销售业务，优先为公司自有车辆提供可靠、稳定的轮胎更换业务，同时也对外提供轮胎销售。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是
22、否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内经营情况：1、报告期内，公司实现销售收入 9356.36 万元，较上年同期增加 31.12%；实现净利润-119.91 万元，比上年下降 227.96% ；报告期末，公司总资产为 1750.79 万元，净资产 1689.08万元，较期初分别减少 24.53%和 4.03%。 (二) 行业情况 我国物流业仍然处于可以大有作为的战略机遇期，但也面临一系列矛盾和问题的严峻挑战，预计行业增速将继续趋稳放缓，传统的依靠成本价格竞争的粗放式发展模式难以为继，行业进入以转型升级为主线的发展新阶段。也就是说，传统物流已经不能
23、满足时代的需求，在后电商时代，电商仓储、城乡配送、大件物流、智慧化物流等都将成为物流发展的重点。随着“互联网+”思维的广泛应用和各种电商平台的盛行，“互联网+物流”的发展方向已经大势所趋。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 1,537,802.03 8.78% 1,111,310.21 4.8% 38.38% 应收账款 4,391,458.89 25.08% 4,563,928.28 19.7% -3.78% 存货 1,710,557.10 9.77% 2,312,
24、097.90 10% -26.02% 长期股权投资 固定资产 4,571,989.15 26.11% 4,313,080.14 18.6% 6.00% 在建工程 短期借款 500,000.00 2.86% 4,910,000.00 21.2% -89.82% 应付账款 40,000.00 0.23% 89,050.85 0.38% -55.08% 应付职工薪酬 15,959.58 0.09% 117,015.91 0.50% -86.36% 应交税费 61,161.76 53,571.84% 14.17% 无形资产 0.00 3,343,541.10 14.41% -100% 其他非流动资产
25、0.00 2,500,000 10.78% -100% 资产总计 17,507,980.14 - 23,199,408.79 - -24.53% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金本期期末较上年期末增幅 38.38%，系应收账款资金回笼及收回投资资金部分剩余所致。 2、存货本期期末余额较上年年末减少 26.02%，主要原因为本期营业收入增长带动运输设备等固定资产作业量增加，运输设备作业量增加后导致零配件等损耗品损耗率提高，公司通过自有存货满足损耗 14 品使用需求，导致本期期末存货余额下降。 3、短期借款本期期末余额较上期期末余额减少 89.82%，是由于公司本年度偿还银行短期借款491
26、0000 元同时新增短期银行借款 500000 元所致。 4、应付账款本期较上期减少 55.08%，主要系本年度支付应付现金较上年度增加所致。 5、应付职工薪酬本年度较上年度减少 86.36%，主要系本年度公司支付员工薪酬较多所致。 6、无形资产本期期末余额为 0，较上期期末减少幅度较大，系该土地资产随子公司祥晟物流被公司出售所致。 7、其他非流动资产本期期末余额为 0 较上期期末减少幅度较大，系公司于 2017 年度收回预付金港房地产公司土地款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比
27、重 营业收入 93,563,690.09 - 71,358,615.94 - 31.12% 营业成本 91,786,075.41 98.10% 67,547,110.71 94.66% 35.88% 毛利率% 1.9% - 5.34% - - 管理费用 1,855,953.31 1.98% 2,833,972.62 3.97% -34.51% 销售费用 财务费用 25,556.42 0.03% 546,164.54 0.77% -95.32% 营业利润 -1,136,012.03 -1.21% 316,901.79 0.44% 营业外收入 133,556.59 0.14% 326,141.65
28、 0.46% -59.05% 营业外支出 6,557.33 0.01% 95,112.29 0.13% -93.11% 净利润 -1,199,121.85 -1.28% 937,141.37 1.31% 项目重大变动原因： 1、营业收入变动原因：母公司主营业务收入本期较上期减少 3,953,113.37 元，子公司惠龙物流有限公司主营业务收入本期较上期增加 20,638,130.87 元，子公司祥晟物流有限公司本期主营业务收入较上期增加 7,834,199.32 元，合计主营业务业务增加 24,519,216.82 元，子公司主营业务收入本期较上期增加构成了变动主要原因。2017 年度，公司加
29、大了对公路货运市场的开拓力度，货运合同订单较上年度增加。 2、2017 年度公司毛利率为 1.9%，较上年度降低 3.44%，主要系 2017 年度公司营业收入较上年度增长 31.12%，同时成本增长 35.88%，营业成本增长比率超过了营业收入的增长比率。2017 年度，国内公路货物运输市场竞争激烈，导致公司成本有所上升。 3、营业成本本期较上期增长 35.88%,系营业收入较上年度增加 31.12%，营业成本随之增加所致。 4、财务费用本期较上期减少 95.32%，是由于公司本期偿还短期银行借款 4,910,000 元导致本期计入财务费用的借款利息大幅下降。 5、管理费用本期较上期减少 9
30、7.80 万元，主要系 2017 年公司员工为 56 人，较上年度减少 29 人，同时由于工资有所调整，导致本年度工资及福利费较上年度减少 28.72 万元；另一方面，2016 年度支付挂牌新三板费用较多，本年度该项费用较上年度减少 17.50 万元，以及公司在本年度着力控制办公费用 15 所致。 6、营业利润本年度较上年度降低 458.17%，主要系本年度毛利率为 1.9%，较上年度降低 3.44%，2017年度，国内公路货物运输市场竞争激烈，导致公司成本有所上升所致。 7、营业外收入本年度较上年度降低 59.05%，主要系上期收到 25 万元政府补助，本期未收到所致。 8、营业外支出本期较
31、上期减少 93.11%，主要系本期处置固定资产较上期减少所致。 9、2017 年度，公司实现净利润-119.91 万元，较上年度减少 213.62 万元，主要系 2017 年度公司毛利率较 2016 年度降低 3.44%，国内公路货物运输市场竞争激烈，导致公司成本有所上升所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 93,563,690.09 71,303,615.94 31.22% 其他业务收入 55,000.00 -100% 主营业务成本 91,786,075.41 67,517,850.71 35.94% 其他业务成本 29,260.00 -100
32、% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 运输收入 87,004,477.94 92.99% 69,503,777.08 76.37% 修理修配 242,937.16 0.26% 1,546,221.77 2.17% 汽车配件销售 1,354,321.85 1.45% 88,632.48 0.12% 煤炭销售 4,961,953.14 5.30% 164,984.61 0.23% 其他 55,000.00 -100% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、2017 年度，公司运输收入 8,700.44 万元，
33、较上年度增加 59.65%，主要系公司 2017 年度加大市场开拓力度，运输业务合同额增加所致。 2、汽车配件销售收入较上年度增加 126.56 万元，主要系公司本年度汽车配件销售业务较上年度增长所致。 3、2017 年度，煤炭销售实现收入 496.19 万元，较上年度增加 479.69 万元，主要系公司本年度开展煤炭销售业务，增加销售力度所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 通辽市长盛煤炭销售有限责任公司 17,692,301.35 18.91% 否 2 内蒙古霍宁碳素有限责任公司 6,590,282.95 7.04% 否 3 内蒙
34、古霍煤通顺碳素有限责任公司 6,385,443.48 6.82% 否 4 中电投霍林河煤电集团铝业股份有限公司 5,956,073.09 6.37% 否 16 5 通辽市航旗煤炭经销有限公司 5,559,159.60 5.94% 否 合计 42,183,260.47 45.08% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司通辽销售分公司 24,094,464.27 28.91% 否 2 安徽中之环智慧物流集团有限公司 11,817,280.74 14.18% 否 3 包头市鼎泰商贸有限公司 6,004,969.0
35、8 7.21% 否 4 六安正时达城市配送有限公司 5,065,110.50 6.08% 否 5 繁昌县枫墩加油站 3,567,770.00 4.28% 否 合计 50,549,594.59 60.66% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,684,157.45 2,963,005.53 -9.41% 投资活动产生的现金流量净额 4,337,862.95 -129,316.24 筹资活动产生的现金流量净额 -4,668,877.37 -1,817,074.30 现金流量分析： 1、经营活动现金流量净额和上期比较未出现较大幅度波动
36、。 2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 4,467,179.19 元，主要由于本期收回投资收到现金 6,376,318.46 元，导致本期投资活动产生的现金流入较上期大幅增加，而投资活动产生的现金流出较上期只增加 27,699,06.29 元，投资活动产生的现金流入增加幅度远大于投资活动产生的现金流出幅度。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因为本期公司偿还短期银行借款 4,910,000 元，而本期筹资活动产生的现金流入只有本期借入的短期银行借款 500,000 元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、通辽市祥晟物流有限公司，法定代表人为李庚祥，20
37、07 年 11 月 29 日成立。经营范围为：煤炭零售、道路普通货物运输等。公司于 2017 年 9 月将通辽市祥晟物流有限公司全部股份对外转让，本期仅将辽市祥晟物流有限公司 2017 年 1-9 月利润表及现金流量表进行了合并。2017 年，公司实现营业收入 1753.55 万元，净利润 28.61 万元。 2、通辽市惠龙物流有限公司，法定代表人为李庚琴，2016 年 5 月 17 日成立。经营范围为：道路普通货物运输、物流信息配载、仓储、搬运装卸等。2017 年，公司实现营业收入 2458.70 万元，净利润16.63 万元。 3、通辽市同鑫物流有限公司，法定代表人为李杨，2012 年 7
38、 月 27 日成立，经营范围为配货、仓储、装卸搬运、普通货物运输、货运代理服务等。2017 年度，公司实现营业收入 1.05 万元，净利润-31.96 17 万元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更 采用未来适用法处理。 2、财政部于 2017 年度发布了财政部关
39、于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 资产处置损益列报调整 资产处置收益 131,501.32 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司子公司于 2017 年 2 月 8 日收购了通辽市同鑫物流有限公司，本公司出资 10 万元，占比 100%，纳入本公司合并报表范
40、围。本公司于 2017 年 9 月将通辽市祥晟物流有限公司全部股份转让给通辽市安晟物流有限公司，本期仅将辽市祥晟物流有限公司 2017 年 1-9 月利润表及现金流量表进行了合并。 (八) 企业社会责任 股东：股东是企业的投资者和内部公众，可以说企业最根本的社会职责就是对股东的社会责任，企业应为股东提供较高的利润，确保股东在企业中的利益、企业资产的保值和增值，建立良好的股东关系，努力承担好对股东的经济、社会、法律等方面的责任； 员工：公司的生存与发展越来越依赖人力资本，正是在此意义上，我们更需要把人力资本与非人力资本相结合。因此，为了保障公司员工的利益，也为了促进公司的永续发展，我们更应该将员
41、工的责任列为企业社会责任的一项主要内容，这样就要求我们企业对公司员工的福利、安全、教育培训等方面承担更多的义务； 供应商和消费者：企业能否获得利润、增加股东利益，在很大程度上取决于销售收入，因此处理好与供应商和消费者之间的关系是我们发展必不可少的工作环节，因此，保障货物及时送达、提高运输精 18 确性、提高订货完成率、减少物资损耗是我们对供应商和消费者的社会责任。 社会：从经济方面看，政府的主要职能是运用经济、法律等政策和手段调控国民经济运行，维护正常的交易秩序，并站在公正的立场调节各种关系。因此，企业应严格执行政府的政策和相关活动，从而保证政府公共收益的实现。 三、 持续经营评价 公司在完善
42、主营运输业务同时，根据国家政策的号召和客户市场需求的变化，逐步的由传统物流业务向“多式联运”及“互联网+物流”的新型模式转型发展，扩大公司业务经营范围。持续稳步增加公司的盈利能力。 报告期内，公司营业收入 9356.36 万元，净资产 1689.08 万元，连续三个会计年度的净利润分别为-119.91 万元、93.71 万元和 22.95 万元。2017 年度，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。 四、 未来展望 是
43、否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 “物流”一词最早来源于美国。中华人民共和国国家标准物流术语对物流进行了定义：“物流是从供应地向接收地的实体流动过程”。“现代物流”指 将信息、运输、仓储、库存、装卸搬运以及包装等物流活动综合起来的一种新型 的集成式管理，其任务是尽可能降低物流的总成本，为顾客提供最好的服务。由于物流过程是物质产品从供应者到顾客之间复杂的空间流转过程，涉及生产、消费、流通等领域，现代物流业包含的内容越来越广泛，涉及的管理越来越复杂。 现代物流业是国家基础性和先导性产业，是经济发展的动脉和基础，是连接国民经济各部门的纽带和维持经济高效运行的支撑系统，其发展水平是衡量一个国家
44、现代化程度和综合国力的重要标志之一。随着经济全球化、信息网络化、制造业精益化、产业集群化和流通业进入连锁化发展阶段，尤其是近年电子商务的快速崛起，现代物流业在国民经济中的地位得到了愈发充分的体现，已成为经济发展与社会进步新的主导推动力量。 现代物流以其加速周转、降低成本、提高质量的系统集成功能，逐步从各经济部门中分离出来，从单一的企业职能部门转变为提供专业服务的“第三方物流企业”，成为独立产业得以加速发展。目前，多数发达国家和地区已形成了由完善的物流基础设施、高效的物流信息平台和比较发达的第三方物流企业组成的社会化物流服务体系，高效的物流体系促使物流成本占 GDP 的比例逐渐降低，现代物流产业
45、对社会经济发展的贡献越来越大。 (1)国外物流行业的发展情况 从全球物流产业发展情况来看，在欧、美、日本等发达国家和地区，物流业开展得较早较好，已经形成相对完善的交通运输和信息网络，物流成本占 GDP 的比重随着经济发展而降低。据统计，1977年-1981 年，在美国国内生产总值中，物流成本高达 16.8%，到 1997 年物流成本大幅度下降到 10.9%，这种成本的下降显著地提高了美国经济的竞争力，是美国经济再度繁荣的一个重要因素。目前，发达国家物流成本占 GDP 的比重大致在 10%左右。美国为 10.5%，英国为 10.6%，法国为 11.1%，意大利和荷兰均为 11.3%，德国为 13
46、%，西班牙为 11.5%，日本为 11.4%。（数据来源：中国物流学会网站） 19 相对而言，发展中国家的物流发展水平较低，物流的基础设施、制度环境、物流人才以及信息技术方面落后，社会物流成本相对较高。2013 年，我国社会物流总费用为 10.2 万亿元，占同期 GDP 的比重为 18%左右。（数据来源：国家统计局） 物流成本占 GDP 的比重已成为衡量一个国家物流业发展水平的重要指标。业界普遍认为，物流业越发达，效率越高，物流成本越低，物流总成本在 GDP 的比重就越低。 (2)中国物流行业的发展情况 我国的现代物流业起步较晚，但发展迅速，物流行业在科技进步和管理技术创新的驱动下，逐步从传统
47、物流向现代物流转变，现代物流服务行业是推动中国产业结构升级的重要行业，是中国二十一世纪极具潜力的朝阳行业。 物流行业发展迅速。 2013 年全国社会物流总额 197.8 万亿元，在社会物流总额增速减缓的同时，物流市场分化明显。一方面，受国内经济增速放缓和产能过剩等因素影响，钢铁、煤炭等大宗商品物流市场持续低迷，行业陷入深度调整。另一方面，受内需扩大的带动，快速消费品、食品、医药、家电、电子等与居民消费相关的物流市场保持较高增长。受电子商务和网络购物快速增长带动，单位与居民物品物流总额保持快速增长态势，同比增长 30.4%，增幅比上年加快 6.9 个百分点；受绿色经济、低碳经济和循环经济快速发展
48、带动，再生资源物流总额快速增长，同比增长 20.3%，增幅比上年加快 10.2 个百分点。2013 年，社会物流总费用增幅放缓，社会物流总费用 10.2 万亿元，同比增长 9.3%，增幅较上年同期回落 2.1 个百分点。社会物流总费用与 GDP 的比率为 18.0%，与上年基本持平。反映出我国经济社会运行的物流成本仍然较高。 物流效率逐步提升，物流成本逐步降低。 2005 年-2010 年，除受金融危机冲击，2009 年国内物流总费用增速跌落至 7.2%的历史最低点外，其他年份均保持了 11%以上的增长速度。2013 年，物流总费用同比增长较上年同期回落 2.1 个百分点。其中，运输费用受市场
49、需求减弱影响，道路与水路运输费用增速回落。保管费用中，受利率下调影响，增幅较 2012 年回落 4.7 个百分点。 国内物流行业的经营模式 。 物流行业的经营模式可以从资产特征、业务重点、盈利模式等角度进行分类。从资产特征角度分析，物流企业可以分为重资产经营模式和轻资产经营模式。前者拥有较大规模的物流运输设备设施，主要提供传统运输服务；后者以轻资产为主，通过整合现代物流运输资源，提供营销、运输方案咨询和设计等服务。从业务重点角度分析，物流企业可以分为集成程度较低的功能型经营模式和集成度较高的综合服务经营模式。 公司在当地的行业地位 20 公司位于中国东北交通枢纽和货物集散地内蒙古通辽市，作为当
50、地最大的自有车辆运输企业，拥有各型运输车辆 69 辆，并与多家运输企业保持长期良好的运输伙伴关系，主要经营通辽市-锦州-秦皇岛-唐山周边-天津-北京往返专线，承运大宗货物及配货业务，并配有大型修理厂、停车场和餐饮服务，为更好的促进交通物流运输提供便捷和保障。 近年来公司获得的荣誉资质如下： 评价单位 评定年份 荣誉或奖项 中国物流与采购联合会 2014 年 AAA 物流企业 交通运输部、国家发改委 2012 年 甩挂运输试点企业 内蒙古自治区发改委、统计局、物流协会 2014-2015 年度 内蒙古自治区物流统计重点企业 绿盾征信（北京）优秀公司 2015 年 通辽市“信用十佳” 通辽市科尔沁
51、区交通运输协会 2012 年 优秀物流企业 (二) 公司发展战略 公司在完善主营业务通辽市-锦州-秦皇岛-唐山周边-天津-北京往返专线，承运大宗货物及配货业务的同时，以客户需求及市场为导向极力推进“多式联运业务”及“互联网+物流”模式的发展，迅速由单一的传统物流模式向新型模式转型。成为通辽及蒙东地区物流行业首屈一指的先行者，以我们最饱满的热情和最优质的服务为客户提供更安全，更完善，更合理的运输服务，最大限度的降低企业的物流成本，互利共赢。 而今，现代物流伴随着互联网+物流模式的兴起，通过互联网模式整合全国货源、运力、保险等多方面资源，线上与线下结合并进，使全国空驶运力得到有效配载，最大限度减少
52、了企业的运输成本，使利润达到最大化的同时，提高了运输效率。公司紧跟时代步伐，走在行业的最前端，加盟了惠龙 E 通货物运输集中配送电子商务平台。为公司坚实稳步的发展奠定的基础。然而这仅仅是公司业务转型发展的一个开始。根据国家商务部，交通运输部等政府部门下发了一系列关于城市配送、城市运输车辆以及流通相关政策通知。第十二届全国人民代表大会第三次会议开幕会上，李克强总理在政府工作报告上提出：“发展城市配送”，“促进互联网+物流“的工作文件。国务院办公厅关于推进线上线下互动加快商贸流通创新发展转型升级的建议指出线上线下互动创新，推广城市共同配送模式，支持物流综合信息服务平台建设等内容。 同时对现有资源进
53、行深度整合，与港口形成互动对接，以锦州港等北方港口城市为依托进一步深层次的开发客户潜在需求，以联盟运作的模式，围绕客户的上下游整个供应链环节，为客户提供综合性的物流运输方案设计，发展多式联运业务。进一步开拓合作范围与合作领域。真正的做到蒙东地区物流行业的先驱者、领头羊。诚信、安全、快捷是我们对每位客户的真诚承诺；优质服务是我们的一贯准则。诚信经营、顾客至上是我们矢志不移的服务宗旨，我们将用我们最大的热情为客户提供最完善的物流服务。将企业建设成为内蒙东部区首屈一指的，综合性现代化智能型运输型物流企业，最终做到立足东北，辐射全国的综合性智能化物流企业。 (三) 经营计划或目标 我国物流业仍然处于可
54、以大有作为的战略机遇期，但也面临一系列矛盾和问题的严峻挑战，预计行业增速将继续趋稳放缓，传统的依靠成本价格竞争的粗放式发展模式难以为继，行业进入以转型升级为主线的发展新阶段。也就是说，传统仓配体系已经不能满足时代的需求，在后电商时代，电商仓储、城 21 乡配送、大件物流、智慧化物流等都将成为物流发展的重点。随着“互联网+”思维的广泛应用和各种电商平台的盛行，“互联网+物流”的发展方向已经大势所趋。在这个转型发展的关键时刻，公司在完善主营业务通辽市-锦州-秦皇岛-唐山周边-天津-北京往返专线，承运大宗货物及配货业务的同时，及时引进惠龙 E 通货物运输集中配送电子商务平台，成为通辽地区会员管理单位
55、。通过平台的有效资源整合，最大限度的提高了全国空驶车辆配载率，缩减了运输周期，提高了运输效率。并实现了全程跟踪，实时掌握的高品质服务。在保险、燃油、路桥费上得到了实际优惠，而从在降低发货人运输成本的同时，提高了物流企业及司机的运输利润。平台以收取管理费及服务费的形式获得收益，攻击预计在 2018 年低吸纳车主会员 2000 位，货主会员 500 位。实现平台收净益收入 400 万元以上。并以锦州港及北方港口依托，深度开发客户现在需求，以联盟运作的模式，围绕客户的上下游整个供应链环节，为客户提供综合性的物流运输方案设计，发展内贸多式联运业务。 公司将逐步建设成为内蒙东部区首屈一指的，综合性现代化
56、智能型运输型物流企业，最终做到立足东北，辐射全国的综合性智能化物流企业。 上述计划或目标不构成对投资者的业绩承诺，提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 不确定性因素 我国物流市场完全开放后，国际物流公司纷纷进入中国市场，凭借其雄厚的资金实力和丰富的行业经验，在争夺跨国公司的跨境物流业务方面具有一定优势。民营跨境物流企业具有较大的灵活性，在满足区域内和特定行业的跨境物流需求中具有较强的竞争力。随着我国进出口货物规模的扩大，更多资本进入物流行业，服务市场的竞争将加剧。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 影响行业发展的不利因素： 一、市场
57、竞争的风险 我国物流行业的进入门槛较低，某些细分物流领域甚至不存在行业进入的限制性规定，市场化程度较高， 为完全竞争市场。除了大型国有企业和国际知名物流企业外，民营物流企业数量极多，注册的物流企业数量 多达数十万家，市场竞争十分激烈。在公司成立之初，公司就制定了“立足东北、面向全国”的发展战略， 实施区域化战略，主要依靠东北独特的区位优势获得生存发展空间，避免与知名物流企业直接竞争。但物流行业是一个开放的市场，在开展经营业务的过程中，公司必然会与同行业的其他企业发生竞争，若公司无法取得行业中的竞争优势，将对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：针对此项潜在风险，公司积极开拓新的市场和领域，力
58、争在维持现有市场的基础上，进一步扩大市场份额。 二、公司治理的风险 有限公司阶段，公司规范治理意识较弱，虽设有股东会、执行董事及一名监事，行使相应的决策、执行和监督职能，但在具体运作过程中，执行董事、公司监事未能完全按照公司章程的规定及时进行换届选举，部分会议文件未完整归档保存。在有限公司整体变更为股份公司之后，公司制定了完备的公司章程，公司章 程明确了公司对外投资决策程序、关联交易程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则、对外担保决策制度等法人治理制度和内控制度。但由于股份公司成立时间尚短，公司及管理层对规范运作的意识有待提高， 而公司对相关制度完全理解有一个过程，执行的效果有待考察。因此，
59、在未 22 来的一段时间内，公司治理可能存在不规范的风险。 应对措施：针对此项潜在风险，公司领导通过加强学习，对员工进行培训等措施，加强公司的治理能力。 三、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司股东安飞、李庚祥二人持有公司 75%的股份，为公司的控制股东和实际控制人，对公司日常经营决策、人事和财务等拥有重大影响和绝对控制权。因此，虽然公司目前建立的“三会议事规则”、关联交易管理办法等法人治理制度和内控制度对上述实际控制人形成约束，但实际控制人的绝对控制地位使其对公司重大事项的决策能够产生重大影响，因而实际控制人存在不当控制的风险。 应对措施：针对此项潜在风险，公司通过建立“三会议事规则”、
60、关联交易管理办法等法人治理制度和内控制度对上述实际控制人形成约束。 四、人力资源风险 我国物流行业人才紧缺的现状比较突出，专业人才对公司快速发展具有重要 意义。目前公司已拥有了一 支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的稳定物流人才队伍，但公司的车辆驾驶员等员工的 流动性较高，存在着人员流失对公司运营造成不利影响的风险；同时，虽然公司从主观意愿上希望实现全员 社保，但由于员工个人意愿等原因，部分人员未及时缴纳社会保险，存在被追缴及处罚的风险。 应对措施：针对此项潜在风险，公司将为优秀员工提供有竞争力的薪酬，执行切实有效地激励考核机制，使公司的人才队伍保持稳定。 五、客户集中度较高的风
61、险 由于公司第三方物流服务的发展定位为利用现有资源服务高端客户，与几大客户保持了长期稳定的合作关系，导致营业收入较为集中于少数规模较大、信用良好的优质客户。报告期内，公司前五大客户的营 业收入占营业收入总额的 45.09%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险，如果公司与主要客户的合作关系发生变化，将对公司的经营产生不利影响。 应对措施：针对此项潜在风险，公司正在积极开拓新的市场，减少对大客户的依赖。 六、燃油价格波动风险 燃油成本是道路运输业最主要的成本之一，而成品油价格的波动将直接造成其成本的大幅波动，从而影响道路运输企业的盈利能力。近年来，发改委多次调整国内汽油、柴油价格。如果燃油价格
62、上涨幅度太大，将对公司的盈利能力产生不利影响。 应对措施：针对此项潜在风险，公司加强与加油站的合作，保持燃油供应。 七、诉讼风险 公司从事公路货物运输业务，存在因交通安全事故发生诉讼的可能性，虽然公司已经为所有车辆和车辆 驾驶员购买保险，但是如果发生极其重大安全事故，公司可能面临承担赔偿责任的风险。 应对措施：针对此项潜在风险，公司一方面对员工加强安全驾驶方面的教育工作，梳理安全第一的意识，同时公司将积极与独立第三方律师 事务所保持联系，维护公司的法律权益。 八、盈利能力偏弱的风险 公司 2017 年度净利润为-119.91 万元，盈利能力偏弱。净利润较少导致公司现金流增长速度无法与公司发展战
63、略相符。 应对措施：公司制定了两步战略以提高盈利能力，第一是采取措施控制成本，例如对货车司机进行绩效考核以降低油耗成本，通过提高车辆返程盈利能力，减少空车返程等；第二是受益于汽油和柴油价格下降的影响，公司着力降低油耗成本。 九、供应商集中度较高的风险 报告期内公司前五大供应商的采购金额分别占营业成本总额的 55.07%,所占比例较高,存在一定的供应商依 赖风险,如果公司与主要供应商的合作关系发生变化,将对公司的经营产生不利的影响。 应对措施：针对该风险，企业正在努力扩展供应商渠道，以减少对供应商的过度依赖。 23 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引
64、 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要
65、事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 320,000 338,502.13 总计 320,000 338,502.13 日常性关联交易中其他为租赁安飞房屋的租金和支付关键管理人员的工资。 2017 年 4 月 25 日，公司披露预计 2017 年度日常性关联交易的公告（公
66、告编号：2017-013），其中预计 2018 年关键管理人员薪酬为不超过 30 万元，2018 年实际发生薪酬为 338,502.13 元，超过部门 18,502.13 元作为偶发性关联交易予以追认。该事项已经 2018 年第一届董事会第十八次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 25 通辽市安晟物流有限公司 出售通辽市祥晟物流有限公司 100%股权 6,376,318.46 是 2017 年 8 月 3日 2017-039 李庚祥 为内蒙古民大商贸股份有
67、限公司提供担保 500,000.00 是 2018 年 4 月 23日 2018-009 总计 - 6,876,318.46 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司在 2017 年度发生出售子公司的偶发性关联交易。公司的出售政策符合公司战略规划，是公司突出主营业务、着力于核心竞争力建设的重要步骤，因此，对公司的生产经营产生了积极地影响。 公司股东李庚祥为公司借款提供担保，有利于公司进行融资，扩大生产经营。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2017 年 8 月 3 日，内蒙古民大商贸股份有限公司将通辽市祥
68、晟物流有限公司 100%股权以6,376,318.46 元价格转让给通辽市安晟物流有限公司。本次交易经于 2017 年 8 月 18 日召开的第三次临时股东大会审议通过。 2、2017 年 2 月 8 日，公司收购了通辽市同鑫物流有限公司 100%股权。该事项已经第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第七次会议审议通过，还需要经 2017 年年度股东大会审议通过。 3、2017 年 10 月 28 日，公司 2017 年第五次临时股东大会决议通过内蒙古民大商贸股份有限公司子公司通辽市惠龙物流有限公司增资 300 万元的议案 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股
69、股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 3,750,000 3,750,000 25% 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 15,000,000 100.00% -3,750,000 11,250,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 15,000,000 100.00% -3,750,000 11,250,000 75.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名
70、或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 安飞 7,500,000 -1,875,000 5,625,000 37.5% 5,625,000 0 2 李庚祥 7,500,000 -1,875,000 5,625,000 37.5% 5,625,000 0 3 内蒙古民大薯业有限责任公司 0 3,750,000 3,750,000 25% 3,750,000 合计 15,000,000 0 15,000,000 100% 11,250,000 3,750,000 普通股前五名或持股
71、 10%及以上股东间相互关系说明：安飞与李庚祥为夫妻关系，其合计持有公司 75%的股份，能够对公司实时控制。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 27 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 安飞，女，1972 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2011 年创建通辽市同鑫物流有限公司，从创立之初至 2017 年 4 月，先后担任公司董事长及法定代表人。2014 年 4 月至今担任股份公司股东一职。 李庚祥，男，1971 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年创建通辽市同鑫物流有限公司，曾担任过总经理等职务，2014 年 4 月至
72、今担任股份公司股东一职。 控制股东报告期内未发生变化。 (二) 实际控制人情况 安飞，女，1972 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2011 年创建通辽市同鑫物流有限公司，从创立之初至 2017 年 4 月，先后担任公司董事长及法定代表人。2014 年 4 月至今担任股份公司股东一职。 李庚祥，男，1971 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年创建通辽市同鑫物流有限公司，曾担任过总经理等职务，2014 年 4 月至今担任股份公司股东一职。 控制股东报告期内未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情
73、况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 内蒙古民大商贸股份有限公司 500,000 13.2% 2017.03.31-2018.03.30 否 合计 - 500,000 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情
74、况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李庚琴 董事长 女 49 高中 2017 年 12 月-2020 年 12 月 是 管悦 董事 男 40 高中 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 李洪松 董事 男 41 高中 2016 年 11 月-2019 年 11 月 是 李杨 董事 女 31 大专 2017 年 12 月-2020 年 12 月 是 冯金龙 董事兼总经理 男 48 高中 2017 年 12 月-2020 年 12 月 是 冯海军 监事 男 47 高中 2016 年 12 月-2019 年 1
75、2 月 是 刘贺生 监事 男 46 高中 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 周强 监事 男 45 本科 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 杜志鹏 董事会秘书 男 27 大专 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 宋春艳 财务总监 女 39 高中 2015 年 10 月-2018 年 10 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 管悦与宋春艳为夫妻关系，李庚祥和安飞为夫妻关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持
76、普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 安飞 7,500,000 -1,875,000 5,625,000 37.5% 5,625,000 李庚祥 7,500,000 -1,875,000 5,625,000 37.5% 5,625,000 内蒙古民大 0 3,750,000 3,750,000 25% 3,750,000 30 薯业有限责任公司 合计 - 15,000,000 0 15,000,000 100% 15,000,000 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否
77、 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 安飞 董事长、董事、总经理 离任 无 个人原因 郑晓飞 新任 董事长、董事 公司发展需要 郑晓飞 董事长、董事 离任 无 个人原因 李庚祥 董事 离任 无 个人原因 周春光 董事 离任 无 个人原因 李庚琴 新任 董事长 公司发展需要 冯金龙 新任 董事兼总经理 公司发展需要 李杨 新任 董事 公司发展需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、 1、董事长：李庚琴 职业经历：2007 年 11 月-2016 年 4 月任通辽市同鑫煤炭运销有限公司副总经理一职； 2016 年 5 月-至今任通辽市惠龙物流有限公司
78、法人兼总经理一职； 2017 年 5 月-至今任内蒙古民大商贸股份有限公司法人兼董事长一职。 2、 董事兼总经理：冯金龙 职业经历：2011 年 4 月-2015 年 7 月任通辽市同鑫物流有限公司副总经理一职； 2015 年 8 月-2015 年 12 月任通辽市祥鑫物流有限公司副总经理一职； 2016 年 1 月-2017 年 5 月任通辽市祥鑫物流股份有限公司副总经理一职； 2017 年 6 月-2017 年 11 月任内蒙古民大商贸股份有限公司副总经理一职； 2017 年 12 月-至今任内蒙古民大商贸股份有限公司董事兼总经理一职。 3、 董事：李杨 职业经历：2007 年 1 月-2
79、014 年 10 月任内蒙古霍煤通顺碳素有限责任公司员工一职； 2014 年 11 月-2015 年 11 月任通辽市祥鑫物流有限公司人力资源部主管一职； 2015 年 12 月-2017 年 5 月任通辽市祥鑫物流股份有限公司人力资源部主管一职； 2017 年 6 月-2017 年 11 月任内蒙古民大商贸股份有限公司人力资源部主管一职； 2017 年 12 月-至今任内蒙古民大商贸股份有限公司董事一职 31 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 10 技术人员 69 42 财务人员 3 4 员工总计 85 56
80、 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 3 2 专科 5 4 专科以下 77 50 员工总计 85 56 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无。 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 现代物流业是国家基础性和先导性产业，是经济发展的动脉和基础，是连接国民经济各部门的纽带和维持经济高效运行的支撑系统，其发展水平是衡量一个国家现代化程度和综合国力的重要标志
81、之一。随着经济全球化、信息网络化、制造业精益化、产业集群化和流通业进入连锁化发展阶段，尤其是近年电子商务的快速崛起，现代物流业在国民经济中的地位得到了愈发充分的体现，已成为经济发展与社会进步新的主导推动力量。 现代物流以其加速周转、降低成本、提高质量的系统集成功能，逐步从各经济部门中分离出来，从单一的企业职能部门转变为提供专业服务的“第三方物流企业”，成为独立产业得以加速发展。目前，多数发达国家和地区已形成了由完善的物流基础设施、高效的物流信息平台和比较发达的第三方物流企业组成的社会化物流服务体系，高效的物流体系促使物流成本占 GDP 的比例逐渐降低，现代物流产业对社会经济发展的贡献越来越大。
82、 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司设立以来，公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构。公司股东大会是公司权力机构，由全体股东组成；公司董事会由五名董事组成，董事会具体负责执
83、行股东大会决议，对股东大会负责；公司监事会是公司监督机构，由三名监事组成，其中职工代表监事一名，经职工代表大会选举产生，监事会通过定期举行监事会议的方式履行监督职能。公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理具体主持公司日常生产经营管理工作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会在法律法规、公司章程规定的权限范围内行使职责，三会会议的召开程序、会议内容合法合规。 综上，公司改制后进一步健全了治理结构，通过制度保证今后公司治理的有效运行。“三会”及相关管理人员的权责通过一系列制度得到明确，以监督其按规定切实履行职责。 33 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份
84、公司设立后，公司建立了股东大会、董事会、监事会、管理层组成的法人治理结构；完善了公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度等管理制度，健全了公司治理结构，完善公司内部控制体系。 （一）公司治理机制能够对股东提供合适的保护 根据公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等相关制度，公司建立了相对健全的股东保障机制。 1、知情权 公司章程第二十九条第（五）项规定，股东享有查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告的权利。 2、参与权
85、股东的参与决策权包括股东大会召集权、股东提案权、决策事项表决权等项权利内容。 公司章程第四十五条规定，单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程之规定，在收到请求后十日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。 董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的五日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。 董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后十日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以
86、书面形式向监事会提出请求。 监事会同意召开临时股东大会的，应当在收到请求后五日内发出召开股东大会的通知，通知中对原提案的变更，应当征得提议股东的同意。 监事会未在规定期限内发出召开股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续九十日以上单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东可以自行召集和主持。 公司章程第五十条规定，公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。 单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后两日内发出股东大会补充通知，并将该临时提案提交股东大会
87、审议。 除前款规定的情形外，董事会在发出股东大会通知后，不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案。对通知中未列明的事项股东大会不得进行表决并作出决议。 公司章程第二十九条第（二）项规定，公司股东享有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并依照其所持有的股份份额行使相应的表决权的权利。 3、质询权 公司章程第二十九条第（三）项规定，公司股东享有对公司的经营进行监督，提出建议或者质询的权利。 公司章程第六十六条规定， 股东可以在股东大会向董事、监事、高级管理人员提出质询。 董事、监事、高级管理人员在股东大会上就股东的质询和建议作出解释和说明。 4、表决权 公司章程第五十
88、五条规定，股权登记日登记在册的所有股东或其代理人，均有权出席股东大会。并依照有关法律、法规及本章程行使表决权。 股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人代为出席和表决。 34 公司章程第七十四条规定，股东（包括代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权。 （二）公司治理机制对股东权利保障的规定 根据公司章程、股东大会议事规则的规定，公司建立了相对健全的股东保障机制。公司的治理机制给股东提供了合适的保护，为了保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司章程第二十九条对股东享有的权利进行了明确规定。 （三）公司内部管理制度的建设情况 公司已建立内部管理
89、的相关制度和机制，如投资者关系管理制度、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度等，具体建设情况如下： 1、投资者关系管理制度 公司已经在公司章程第一百五十条至第一百五十二条对投资者关系管理进行了具体规定，主要包括投资者关系管理活动的具体负责任人、投资者关系管理的工作内容、公司与投资者沟通的主要方式等。公司董事会秘书负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。投资者关系管理的内容涉及公司的发展战略、信息披露内容、公司依法可以披露的经营管理信息、公司依法可以披露的重大事项、企业文化建设以及公司的其他相关信息。公司与
90、投资者沟通的主要方式包括但不限于：公告、股东大会、公司网站、分析师会议和业绩说明会、一对一沟通、邮件资料、电话咨询、广告、宣传单或者其他宣传材料、媒体采访和报道及现场参观。 2、纠纷解决机制 公司章程第九条规定，本章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员具有法律约束力。 依据本章程；股东可以起诉股东，股东可以起诉公司的董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员。 3、关联股东和董事回避制度 公司已经在公司章程第七
91、十五条规定， 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议应当充分披露非关联股东的表决情况。 参与股东大会的股东均与审议的交易事项存在关联关系的，全体股东无需回避。上述关联交易是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项： （一） 购买或者出售资产； （二） 对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）； （三） 提供财务资助； （四） 提供担保； （五） 租入或租出资产； （六） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七） 赠与或者受赠资产； （八） 债权或债务
92、重组； （九） 签订许可使用协议； （十） 研究与开发项目的转移； （十一） 购买原材料、燃料、动力； （十二） 销售产品、商品； （十三） 提供或接受劳务； （十四） 委托或者受托销售； 35 （十五） 与关联人共同投资； （十六） 在关联人财务公司存贷款； （十七） 其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。 应回避的关联股东对涉及自己的关联交易可参加讨论，并可就交易产生原因、交易基本情况、是否公允等事宜解释和说明。 公司已经在公司章程第一百一十二条规定，董事会审议关联交易的，关联董事不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行
93、，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足三人的，应将该事项提交股东大会审议。 除此之外，公司还通过股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易管理制度对关联股东和董事回避制度予以细化。 公司董事会经自我评估后认为，股份公司成立至今，公司三会机构及其组成人员能够依照公司章程及三会议事规则履行职责，股东、董事、监事对各自职责有明确的了解，有能力承担公司章程以及其他管理制度所赋予的权利和义务，能够按照上述规范性文件规定的权限参与决策，积极参与公司经营事务的讨论和表决，切实发挥各个机构的作用。公司章程中已经包含投资者关系管理的相关条款，并且约定了股东、董事、监事、
94、高级管理人员产生纠纷后的解决机制。公司目前各项管理制度的执行情况整体良好，公司现有治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 1、 关于股东与股东大会 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能 够充分行使自己的权利。公司严格按照公司章程及股东大会议事规则的要求，着急、召开股东大会。 2、 关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董
95、事会会议；董事会表决过程遵守相关法 律、法规和公司制定，会议记录及相关档案清楚完整。 3、关于监事与监事会 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，人数和人数符合法律、法规的要求，能 够依据监事会议事规则等制度认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务状况，重大事项， 关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意见，维护公司及 股东的合法权益。 4、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作。公司能够严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、 及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 4、 公司章程的修改情况 一、2017
96、年 5 月 9 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了修改公司章程的议案，内容如下： 1、公司名称、股票简称变更情况。变更前：公司全称“通辽市祥鑫物流股份有限公司”，股票 简称“祥鑫物流”。 拟变更为：公司全称“内蒙古民大商贸股份有限公司”，股票简称“民大股份”。 2、关于公司章程的修订情况。原第一章第三条 “公司注册名称：通辽市祥鑫物流股份有限公司” 36 变更为“公司注册名称：内蒙古民大商贸股份有限公司”。 二、2017 年 8 月 18 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过关于修改公司章程的议案，内容如下： 1、变更前公司经营范围：配货；仓储；装卸搬运
97、；普通货物运输；货运代理服务；（危险品除外）（许可证有效期至 2018 年 1 月 10 日）；餐饮（不含凉菜、不含裱花蛋糕、不含生食海产品）（安许可证有效期内经营）；二类维修经营业务、维修救援和专项修理；经营销 售汽车、汽车配件、防冻液、润滑油、玻璃水、轮胎；五金建材；有色金属；机械加工；生产及销售柴油机尾气处理液。变更后公司经营范围：配货；仓储；装卸搬运；普通货物运输；货运 代理服务；（危险品除外）（许可证有效期至 2018 年 1 月 10 日）；二类维修经营业务、维修救援和专项修理；经营销售汽车、汽车配件、 防冻液、润滑油、玻璃水、轮胎；五金建材；有色金属；机械加工； 生产及销售柴油机
98、尾气处理液。 2、章程第三章第十七条变更。 三、2017 年 12 月 19 日，公司召开 2017 年第六次临时股东大会，审议通过关于修改公司章程的议案 1、公司章程变更情况：变更前第一章第七条情况为：董事长为公司的法定代表人 变更后第一章第七条情况为：李庚琴为公司的法定代表人。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2017 年 04 月 13 日召开召开第一届董 事会第八次会议，审议通过了关于选举李庚琴女士为公司董事的议案、关于提请召开公司 2017 年第一次临时股东大会议案；2、2017 年 4 月 2
99、1 日召开第一届董事会第九次决议，审议通过关于提名郑晓飞为公司董事的议案、关于变更公司名称的议案、修改公司章程的议案、关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的 议案；3、2017 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于公司 2016 年度总经理工作报告议案、关于公司 2016 年度董事会工作报告议案、关于确认公司 2016 年度审计报告的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、关于追认 2016 年度偶发性关联交易的议案、关于公司 2016 年度不进行利润分配的议案、关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的 议案、
100、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度财务审计机构的议案、关于提议召开 2016 年年度股东大会的议案；4、：2017 年 5 月 9 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过了关于选举公司董事长的议案、审议通过关于授权公司管理层办理 37 工商变更手续的议案；5、2017 年 8 月 2 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过修改公司章程议案、关于出售内蒙古民大商贸股份有限公司子公司 公告编号：2017-027 通辽市祥晟物流有限公司 100%股权的议案、追认通辽市安晟物流有限公司预付收购内蒙古 民大商贸股份有限公司全资子公司通辽市祥晟物流有限公司的 股权款的议案；6、
101、2016 年 8 月 28 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过2017 年半年度报告议案、关于追认公司股东安飞给内蒙古民大商贸股份有限 公司提供担保的关联交易的议案、关于提请召开 2017 年第四次临时股东大会的议案；7、2017 年 10 月 13 日召开第一届董事会第十四次会议，审议通过关于内蒙古民大商贸股份有限公司子公司通辽市惠龙物流有限公司增资 300 万元的议案；8、2017 年 11 月 29 日召开第一届董事会第十五次会议，审议通过关于提名李杨为公司董事议案、过关于提名冯金龙为总经理的议案、过关于提请召开 2017 年第六次临时股东大会的议案；9、2017 年 12 月 8
102、 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过关于提名冯金龙为公司董事议案、关于选举李庚琴为公司董事长的议案、关于修改公司章程的议案、关于提请 2017 年第六次临时股东大会新增临时议案的公告。 监事会 2 1、2017 年 4 月 25 日召开第一届监事会第五次会议，审议通过关于公司 2016 年度监事会工作报告议案、关于确认公司 2016 年度审计报告的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、关于追认 2016 年度偶发性关联交易的议案、关于公司 2016 年度不进行利润分配的议案、关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的 议案、关于续聘大信
103、会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度财务审计机构的议案；2、2017 年 8 月 28 日召开第一届监事会第六次会议，审议通过2017年半年度报告议案、关于追认公司股东安飞给内蒙古民大商贸股份有限 公司提供担保的关联交易的议案。 股东大会 7 1、2017 年 4 月 28 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于免去第一届董事会成员周春光的议案、关于提名李庚琴为董事 38 的议案；2、2017 年 5 月 9 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过关于提名郑晓飞为公司董事的议案、关于变更公司名称的议案、修改公司章程的议案；3、2017 年 5 月 15 日召开
104、 2016 年年度股东大会，审议通过关于公司 2016 年度总经理工作报告议案、关于公司 2016 年度董事会工作报告议案、关于确认公司 2016 年度审计报告的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、关于追认 2016 年度偶发性关联交易的议案、关于公司 2016 年度不进行利润分配的议案、关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的 议案、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度财务审计机构的议案、关于公司 2016 年度监事会工作报告；4、2017 年 8 月 18 日召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过关于修改
105、公司章程的议案、关于出售内蒙古民大商贸股份有限公司全资子公司通 辽市祥晟物流有限公司 100%股权的议案、追认通辽市安晟物流有限公司预付内蒙古民大商 贸股份有限公司全资子公司通辽市祥晟物流有限公司的股权 款；5、2017 年 9 月 11 日召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过关于追认公司股东安飞给内蒙古民大商贸股份有限公 司提供担保的关联交易的议案；6、2017 年 10 月 28 日召开 2017 年第五次临时股东大会，审议通过内蒙古民大商贸股份有限公司子公司通辽市惠龙物流 有限公司增资 300 万元的议案；7、2017 年 12 月 19 日召开 2017 年第六次临时股东大会
106、，审议通过关于提名李杨为公司董事的议案、关于提名冯金龙为公司董事的议案、关于修改公司章程的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按照公司法、公司章程及相关的法律法规的要求召开股东大会，董事会及监事会。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 39 严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、及财务决
107、策均按照公司章程及有关内控制度贵的的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 报告期内，公司未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司指定董事会秘书具有负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，严格按照有关法律法规以及信息披露管理制度等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保所有投资者公平获取公司信息，借助电话、网络平台回答投资者咨询。挂牌后，公司将进一步加强与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告
108、公司相关事项，确保公司信息披露更加规范。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等各方面与公司各股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，具有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力。公司业务、资产、人员、财务、机构与股东相互独立。 1、业务独立 从事普通货物运输、汽修零部件销售，汽车维修等经营活动，具有直接面向市场独立经营的能力。 2、资产
109、独立 公司具备与经营相对应的资产，与经营相关的固定资产、无形资产为公司合法拥有或合法租赁，公司取得了相关资产的权属证书或证明文件。 3、人员独立 公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。本公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照公司法及其他法律、法规、规范性文件、公司章程规定的程序推选和任免。本公司不存在控股股东超越公司董事会和股东大会职权做出的人事任免
110、决定。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了内部财务管理制度等内控制度，能够独立进行财务决策；公司拥有独立的银行账号，已开立了单独的基本存款账户；公司办理了税务登记证，依法独立进行纳税申报并缴纳税款。公司的财务人员均专职在公司任职并领取薪酬，未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 5、机构独立 公司股东大会、董事会、监事会有效运作。公司自主设立职能部门，办公机构与股东、关联企业不 40 存在混合经营、合署办公的情况。公司具备健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理权，公司的机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、 内部控制制度
111、建设情况 根据相关法律法规的要求，公司建立了规范化的制度和规范的体系等诸多符合现代企业管理理念的管理制度。公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，基本符合现在企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和
112、责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立年报重大差错责任追究制度。 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字2018第 1-02205 号 审计机构名称 大信会计事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 朱劲松、李国强 会计师事务所是否变更 否 审 计 报 告 大信审字2018第 1
113、-2205 号 内蒙古民大商贸股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了内蒙古民大商贸股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
114、财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 42 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者
115、似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审
116、计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由
117、于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 43 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营
118、。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱劲松 中 国 北 京 中国注册会计师：李国强 二一八年四月二十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金
119、五（一） 1,537,802.03 1,111,310.21 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 4,391,458.89 4,563,928.28 预付款项 五（三） 4,197,808.37 4,291,310.34 应收保费 应收分保账款 44 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 585,119.79 601,080.00 买入返售金融资产 存货 五（五） 1,710,557.10 2,312,097.90 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 349,594.7
120、7 153,686.53 流动资产合计 12,772,340.95 13,033,413.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（七） 4,571,989.15 4,313,080.14 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（八） 3,343,541.10 开发支出 商誉 五（九） 146,296.40 长期待摊费用 递延所得税资产 五（十） 17,353.64 9,374.29 其他非流动资产 五（十一） 2,500,000 非流动资产合计 4,735,639.19 10,
121、165,995.53 资产总计 17,507,980.14 23,199,408.79 流动负债： 短期借款 五（十二） 500,000.00 4,910,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十三） 40,000.00 89,050.85 预收款项 五(十四) 102,497.39 45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十五） 15,959.58 117,015.91 应交税费 五（十六） 61,161.76 53,571.84 应付利息 应付股利 其他应付款 五
122、（十七） 41,230.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 617,121.34 5,313,365.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（十八） 286,494.14 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 286,494.14 负债合计 617,121.34 5,599,860.13 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具
123、 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十） 1,616,701.26 1,031,648.50 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十一） 41,931.14 124,758.49 一般风险准备 未分配利润 五（二十二） 232,226.40 1,443,141.67 归属于母公司所有者权益合计 16,890,858.80 17,599,548.66 46 少数股东权益 所有者权益合计 16,890,858.80 17,599,548.66 负债和所有者权益总计 17,507,980.14 23,199,408.79 法定代表人：李庚琴 主管会计工作负责人：宋春艳 会计机构负
124、责人：宋春艳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 587,160.25 401,488.83 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一（一） 3,076,464.54 3,339,245.37 预付款项 3,146,860.26 3,718,542.14 应收利息 应收股利 其他应收款 十一（二） 584,039.79 2,201,300.00 存货 1,649,962.10 2,312,097.90 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 27,138.84 30,840.20 流动
125、资产合计 9,071,625.78 12,003,514.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一（三） 7,250,000.00 6,085,052.76 投资性房地产 固定资产 1,295,404.79 3,463,367.37 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 47 长期待摊费用 递延所得税资产 15,701.64 7,835.74 其他非流动资产 2,500,000 非流动资产合计 8,561,106.43 12,056,255.87 资产总计 17,632,732.21 24,059,77
126、0.31 流动负债： 短期借款 500,000.00 4,910,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 40,000.00 89,050.85 预收款项 102,497.39 应付职工薪酬 15,959.58 117,015.91 应交税费 24,983.62 15,403.57 应付利息 应付股利 其他应付款 1,621,230.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 580,943.20 6,855,197.72 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 286,494.14
127、长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 286,494.14 负债合计 580,943.20 7,141,691.86 所有者权益： 股本 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,616,701.26 1,616,701.26 48 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 41,931.14 124,758.49 一般风险准备 未分配利润 393,156.61 271,239.47 所有者权益合计 17,051,789.01 16,918,078.45 负债和所有者
128、权益合计 17,632,732.21 24,059,770.31 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 93,563,690.09 71,358,615.94 其中：营业收入 五（二十三） 93,563,690.09 71,358,615.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 93,982,286.01 71,041,714.15 其中：营业成本 五（二十三） 91,786,075.41 67,547,110.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十
129、四） 265,124.15 125,048.34 销售费用 管理费用 五（二十五） 1,855,953.31 2,833,972.62 财务费用 五（二十六） 25,556.42 546,164.54 资产减值损失 五（二十七） 49,576.72 -10,582.06 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 49 投资收益（损失以“”号填列） 五（二十八） -717,416.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（二十九） 其他收益 三、营业利润（亏损以“”号填列） -1,136,012.03 316,901.79
130、 加：营业外收入 五（三十） 133,556.59 326,141.65 减：营业外支出 五（三十一） 6,557.33 95,112.29 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -1,009,012.77 547,931.15 减：所得税费用 五（三十二） 190,109.08 -389,210.22 五、净利润（净亏损以“”号填列） -1,199,121.85 937,141.37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -1,1
131、99,121.85 937,141.37 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,1
132、99,121.85 937,141.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,199,121.85 937,141.37 归属于少数股东的综合收益总额 50 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.08 0.06 （二）稀释每股收益 法定代表人：李庚琴 主管会计工作负责人：宋春艳 会计机构负责人：宋春艳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 53,700,255.04 57,653,368.41 减：营业成本 52,920,047.19 54,466,258.91 税金及附加 148,124.50 104,514.97 销售费用 管理费用 1,32
133、1,852.65 2,606,821.30 财务费用 20,662.01 543,327.13 资产减值损失 31,463.62 -16,731.47 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 791,265.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 49,370.77 -50,822.43 加：营业外收入 133,556.55 326,141.65 减：营业外支出 4,039.07 1,248.23 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 178,888.25 274,070.99
134、减：所得税费用 45,177.69 91,770.82 四、净利润（净亏损以“”号填列） 133,710.56 182,300.17 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 51 4.现金流量套期损益的有效部分 5.
135、外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 133,710.56 182,300.17 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.01 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 107,045,821.40 82,048,221.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣
136、金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 17,544,886.06 12,799,590.69 经营活动现金流入小计 124,590,707.46 94,847,812.48 购买商品、接受劳务支付的现金 98,297,484.36 68,862,631.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,364,271.63 5,025,720.97 支付的各项税费 1,081,942.44 1,5
137、02,360.48 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 17,162,851.58 16,494,093.67 经营活动现金流出小计 121,906,550.01 91,884,806.95 52 经营活动产生的现金流量净额 2,684,157.45 2,963,005.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,376,318.46 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 131,501.32 62,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 791,265.70 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,2
138、99,085.48 62,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,961,222.53 91,316.24 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,961,222.53 191,316.24 投资活动产生的现金流量净额 4,337,862.95 -129,316.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 500,000.00 5,410,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资
139、活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 500,000.00 5,410,000.00 偿还债务支付的现金 4,910,000.00 5,840,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 258,877.37 541,205.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 845,868.68 筹资活动现金流出小计 5,168,877.37 7,227,074.30 筹资活动产生的现金流量净额 -4,668,877.37 -1,817,074.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,353,143.03 1,016,614
140、.99 加：期初现金及现金等价物余额 1,111,310.21 94,695.22 六、期末现金及现金等价物余额 3,464,453.24 1,111,310.21 法定代表人：李庚琴 主管会计工作负责人：宋春艳 会计机构负责人：宋春艳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 53 销售商品、提供劳务收到的现金 57,897,837.55 67,883,777.56 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 17,204,849.88 8,796,627.20 经营活动现金流入小计 75,102,687.43 76,680,404.
141、76 购买商品、接受劳务支付的现金 50,702,938.19 54,107,015.44 支付给职工以及为职工支付的现金 3,491,583.25 4,681,179.25 支付的各项税费 727,375.17 1,317,161.05 支付其他与经营活动有关的现金 15,375,327.51 14,141,035.23 经营活动现金流出小计 70,297,224.12 74,246,390.97 经营活动产生的现金流量净额 4,805,463.31 2,434,013.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,376,318.46 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无
142、形资产和其他长期资产收回的现金净额 131,501.32 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 791,265.70 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,299,085.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 646,089.50 投资支付的现金 7,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,250,000.00 1,146,089.50 投资活动产生的现金流量净额 49,085.48 -1,146,089.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金
143、 取得借款收到的现金 500,000.00 5,410,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 500,000.00 5,410,000.00 偿还债务支付的现金 4,910,000.00 5,840,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 258,877.37 541,205.62 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,168,877.37 6,381,205.62 筹资活动产生的现金流量净额 -4,668,877.37 -971,205.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 185
144、,671.42 316,718.67 加：期初现金及现金等价物余额 401,488.83 84,770.16 六、期末现金及现金等价物余额 587,160.25 401,488.83 54 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,031,648.50 124,758.49 1,443,141.67 17,599,548.66 加：会计政策变更 前期差错更正
145、同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,031,648.50 124,758.49 1,443,141.67 17,599,548.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 585,052.76 -82,827.35 -1,210,915.27 -708,689.86 （一）综合收益总额 -1,199,121.85 -1,199,121.85 （二）所有者投入和减少资本 585,052.76 585,052.76 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 585,052.76 585,052.76 （三）
146、利润分配 -82,827.35 -11,793.42 -94,620.77 55 1提取盈余公积 11,793.42 -11,793.42 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 -94,620.77 -94,620.77 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,616,701.26 41,931.14 232,226.40 16,890,858.80 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所
147、有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,031,648.50 106,528.47 524,230.32 16,662,407.29 56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,031,648.50 106,528.47 524,230.32 16,662,407.29 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 18,230.02 918,911.35 937,141.37 （
148、一）综合收益总额 937,141.37 937,141.37 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 18,230.02 -18,230.02 1提取盈余公积 18,230.02 -18,230.02 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股 57 本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,031,648.50 1
149、24,758.49 1,443,141.67 17,599,548.66 法定代表人：李庚琴 主管会计工作负责人：宋春艳 会计机构负责人：宋春艳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,616,701.26 30,137.72 271,239.47 16,918,078.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,616,701.26 30,13
150、7.72 271,239.47 16,918,078.45 三、本期增减变动金额（减 11,793.42 121,917.14 133,710.56 58 少以“”号填列） （一）综合收益总额 133,710.56 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 11,793.42 -11,793.42 1提取盈余公积 11,793.42 -11,793.42 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公
151、积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 59 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,616,701.26 41,931.14 393,156.61 17,051,789.01 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,616,701.26 11,907.70 107,169.32 16,735,778.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1
152、,616,701.26 11,907.70 107,169.32 16,735,778.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 18,230.02 164,070.15 182,300.17 （一）综合收益总额 182,300.17 182,300.17 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 60 （三）利润分配 18,230.02 -18,230.02 1提取盈余公积 18,230.02 -18,230.02 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增
153、资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,616,701.26 30,137.72 271,239.47 16,918,078.45 61 内蒙古民大商贸股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业概况 内蒙古民大商贸股份有限公司（以下称“本公司”）是由 2011 年 4 月 1 日成立的内蒙古民大商贸股份有限公司于 2015 年 11 月 20 日整体变更后设立的股份有限公司。本公司于2016 年
154、4 月在全国中小企业股份转让系统挂牌（股票代码：837384）。法定代表人为李庚琴，注册地址为内蒙古自治区通辽市科尔沁区育新镇西艾力村。本公司持有通辽市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码 91150500570641088N 的 营业执照。 本公司所处行业为运输物流业及零售业。本公司的经营范围为：经营销售汽车、汽车配件、防冻液、润滑油、玻璃水、轮胎、五金建材、有色金属、配货；仓储；装卸搬运；普通货物运输；货运代理服务；（危险货物除外）（许可证有限期至 2018 年 1 月 10 日）；二类维修经营业务、维修救援与专业修理；机械加工；生产及销售柴油机尾器处理液等。 （二）本年度合并财务报表范围
155、 本年度内，本公司纳入合并范围的子公司共 3 家，详见“本附注七、在其他主体中的权益”。本年度内，本公司纳入合并范围的子公司比上年度增加 1 家，详见“本附注六、合并范围的变更”。 （三）本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准于 2018 年 4 月 20 日报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本财务报表以持续经营为基础编制。公司自报告期末 12 个月内不存在对本公司
156、持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 62 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资
157、合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨
158、认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 63 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间
159、不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合
160、并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初
161、始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 64 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融
162、资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关
163、外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
164、件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 65 损益。
165、 以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算
166、方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过
167、6 个月的均作为持续下跌期间。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄状态、款项性质及风险特征 66 账龄组合 账龄状态 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中
168、，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 1 至 2 年 5 5 2 至 3 年 15 15 3 至 4 年 25 25 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 4、不计提坏账准备的应收款项 关联方往来款 合并范围内的企业往来款及股东往来款 员工备用金 公司员工日常经营所需要的备用金借款
169、经营性质保金 向常年运输客户缴纳的运输履约保证金 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取先进先出法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 67 低值易耗品和
170、包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投
171、资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或
172、劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 68 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经
173、济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 10、4 5 9.5-23.75 其他设备 4 5 23.75 3、融资租入固定
174、资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产
175、和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 69 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期
176、利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复
177、核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
178、础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 70 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净
179、额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
180、重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和
181、住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 71 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时
182、；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十七) 收入 1、一般原则 提供劳务：在提供劳务交易完成时确认收入和与收入相关的成本；对于持续一段时间但在同一会计期间内开始并完成的劳务，在在为提供劳务发生相关支出时确认的劳务成本，劳务完工时再确认劳务收入，并结转相关劳务成本。对外提供劳务应确认的收入金额通常为从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款。 销售商品：本公司销售商品在同时满足
183、下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认商品销售收入：企业已经将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已经出售的商品实施有效的控制；收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益能够流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠的计量。 2、确认收入的具体方法 运输收入：公司接受委托方委托提供运输服务，并签订运输合同，待货物运输至委托方指定地点后，经委托方出具确认单据，依据运输单据及客户确认单确认收入。 修理修配收入：完成修理修配业务，取得经客户确认后的维修单据、工时记录单等确认收入。 销售商品收入：销售交付商品后，取得客户收货确
184、认的收货单据，按实际销售数量及约定的单价确认收入。 且上述业务同时满足以下条件：销售金额已经确定，并已收讫款项或预计可以收回款项；相应的成本能够可靠计量。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 72 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
185、确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法
186、：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报
187、表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 资产处置损益列报调整 资产处置 收益 131,501.32 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 法定增值额 11%、17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 73 教育费附加 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 409,610.79 471,211.19 银行存款 1,128,191.24 640,099.02 合 计 1,537,802.03 1,111,310.21 (二)
188、应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,460,451.14 100.00 68,992.25 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 4,460,451.14 100.00 68,992.25 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,601,425.41 100 37,497.13 100 单项金额虽不重大但单
189、项计提坏账准备的应收账款 合 计 4,601,425.41 100 37,497.13 0.81 2、采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,138,451.14 0.50 20,692.25 4,279,425.41 0.5 21,397.13 1 至 2 年 322,000.00 5.00 16,100.00 2 至 3 年 322,000.00 15.00 48,300.00 74 合 计 4,460,451.14 1.55 68,992.25 4,601,425.41 0.81
190、 37,497.13 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 沈阳科达洁能燃气有限公司 982,163.60 22.02 49,108.18 辽宁霍锦碳素有限责任公司 585,352.48 13.12 29,267.62 杰森石膏板（沈阳）有限公司 420,144.20 9.42 2,100.72 沈阳市凯日燃料有限公司 398,819.20 8.94 1,994.10 内蒙古霍宁碳素有限责任公司 342,785.56 7.68 17,139.28 合 计 2,729,265.04 61.19 99,609.90 (三) 预
191、付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,192,948.37 99.88 4,291,310.34 100.00 1 至 2 年 4,860.00 0.12 合 计 4,197,808.37 100.00 4,291,310.34 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中国石油天然气股份有限公司通辽销售分公司 3,423,863.98 81.56 六安正时达城市配送有限公司 700,000.00 16.68 中国石化销售有限公司通辽石油分公司 57,124.39 1.
192、36 惠龙易通国际物流股份有限公司 15,320.00 0.36 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 1,500.00 0.04 合 计 4,197,808.37 100.00 (四) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 84,462.10 14.42 422.31 5.00 75 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 不计提坏账准备的其他应收款 501,080.00 85.58 合 计 585,542.10 100.00 422.3
193、1 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 不计提坏账准备的其他应收款 601,080.00 100.00 合 计 601,080.00 100.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 质保金 501,080.00 601,080.00 往来小额汇总 84,462.10 合 计 585,542.10 601,080.00 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质
194、期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 中电投霍林河煤电集团铝业股份有限公司 保证金 500,000.00 2-3 年 85.40 通辽市新嘉通宝商贸有限公司 往来款 64,370.00 1 年以内 10.99 321.85 包头市鑫鑫元隆汽车销售服务有限公司 往来款 20,092.10 1 年以内 3.43 100.46 通辽市惠龙物流有限公司 保证金 1,080.00 1-2 年 0.18 合 计 585,542.10 100.00 (五) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1
195、,710,557.10 1,710,557.10 2,312,097.90 2,312,097.90 合 计 1,710,557.10 1,710,557.10 2,312,097.90 2,312,097.90 (六) 其他流动资产 76 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 349,594.77 153,686.53 合计 349,594.77 153,686.53 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 运输工具 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,278,997.90 96,379.91 11,375,377.81 2.本期增加金额 2,961,222.53 2,961,
196、222.53 （1）购置 2,961,222.53 2,961,222.53 3.本期减少金额 3,252,991.17 3,252,991.17 （1）处置或报废 3,252,991.17 3,252,991.17 4.期末余额 10,987,229.26 96,379.91 11,083,609.17 二、累计折旧 1.期初余额 7,018,690.31 43,607.36 7,062,297.67 2.本期增加金额 2,205,298.33 28,405.12 2,233,703.45 （1）计提 2,205,298.33 28,405.12 2,233,703.45 3.本期减少金额
197、2,784,381.10 2,784,381.10 （1）处置或报废 2,784,381.10 2,784,381.10 4.期末余额 6,439,607.54 72,012.48 6,511,620.02 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 项目 运输工具 其他 合计 1.期末账面价值 4,547,621.72 24,367.43 4,571,989.15 2.期初账面价值 4,260,307.59 52,772.55 4,313,080.14 注：截止至 2017 年 12 月 31 日已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 3,761
198、,153.80 元 (八) 无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,629,000.00 4,629,000.00 2.本期增加金额 77 3.本期减少金额 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 1,285,458.90 1,285,458.90 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2.期初账面价值 3,343,541.10 3,343,541.10 (九) 商誉 1、商誉账面原值 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 企业
199、合并形成的 其他 处置 其他 通辽市同鑫物流有限公司 146,296.40 146,296.40 合计 146,296.40 146,296.40 注： 2017 年 2 月 8 日，公司就本次购买通辽市同鑫物流有限公司事宜签订了股权协议，2017 年 2 月 23 日办理了工商变更登记，正式拥有通辽市同鑫物流有限公司 100%的控制权。确定 2017 年 1 月 31 日为内蒙古民大股份有限公司购买通辽市同鑫物流有限公司的购买日，此次购买通辽市同鑫物流有限公司购买成本为人民币 100,000.00 元， 2017 年 1月 31 日通辽市同鑫物流有限公司净资产账面价值为-46,296.40
200、元，确认此次收购同鑫物流形成商誉 146,296.40 元。 (十) 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 17,353.64 69,414.56 9,374.29 37,497.13 小 计 17,353.64 69,414.56 9,374.29 37,497.13 (十一) 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 78 预付土地款 2,500,000.00 合 计 2,500,000.00 (十二) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期
201、初余额 抵押借款 500,000.00 4,910,000.00 合 计 500,000.00 4,910,000.00 (十三) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 40,000.00 89,050.85 合 计 40,000.00 89,050.85 (十四) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 102,497.39 合 计 102,497.39 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 32,982.50 3,617,684.67 3,646,467.28
202、4,199.89 二、离职后福利-设定提存计划 84,033.41 165,039.14 237,312.86 11,759.69 合 计 117,015.91 3,782,723.81 3,883,780.14 15,959.58 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 3,598,939.31 3,598,939.31 2.职工福利费 3.社会保险费 32,982.50 18,745.36 47,527.97 4,199.89 79 其中： 医疗保险费 29,220.00 14,210.77 39,230.88 4,199.89
203、工伤保险费 2,520.00 4,264.32 6,784.32 生育保险费 1,242.50 270.27 1,512.77 合 计 32,982.50 3,617,684.67 3,646,467.28 4,199.89 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 79,550.51 155,810.13 223,600.95 11,759.69 2、失业保险费 4,482.90 9,229.01 13,711.91 合 计 84,033.41 165,039.14 237,312.86 11,759.69 (十六) 应交税费 税 种 期末余额
204、 期初余额 增值税 33,359.21 企业所得税 47,975.48 1,017.35 城市维护建设税 2,335.14 教育费附加 1,000.78 其他税费 13,186.28 15,859.36 合 计 61,161.76 53,571.84 (十七) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 房租 20,000.00 其他往来款 21,230.00 合 计 41,230.00 (十八) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 融资购入固定资产借款 286,494.14 合 计 286,494.14 (十九) 股本 80 投资者名称 期末金额 期初金额 李庚祥 7,500,000.0
205、0 7,500,000.00 安飞 7,500,000.00 7,500,000.00 合 计 15,000,000.00 15,000,000.00 (二十) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 1,031,648.50 585,052.76 1,616,701.26 合 计 1,031,648.50 585,052.76 1,616,701.26 注：根据通辽市祥鑫物流有限公司临时股东会决议，公司以经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具大信审字（2015）第 11-00222 号审计报告的公司截止至 2015 年 9 月 30 日的账面净资产
206、1661.67 万元中的 1500 万元折合为股份公司的股本，余额 161.67 万元计入股份有限公司的资本公积(其中含母公司股改前同一控制下企业合并增加资本公积的金额为 58.51 万元，该公司已经处置)。 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 124,758.49 11,793.42 94,620.77 41,931.14 合 计 124,758.49 11,793.42 94,620.77 41,931.14 (二十二) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,443,141.67 调整期初未分配
207、利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,443,141.67 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,199,121.85 减：提取法定盈余公积 11,793.42 母公司净利润的 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 232,226.40 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 81 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 93,563,690.09 91,786,075.41 71,303,615.94 67,517,850.71 运输收入 87,004,477.94 85,380,730.69 69,5
208、03,777.08 65,791,904.17 修理修配 242,937.16 57,595.61 1,546,221.77 1,525,582.77 汽车配件销售 1,354,321.85 1,454,214.18 88,632.48 68,376.07 煤炭销售 4,961,953.14 4,893,534.93 164,984.61 131,987.70 二、其他业务小计 55,000.00 29,260.00 合 计 93,563,690.09 91,786,075.41 71,358,615.94 67,547,110.71 (二十四) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城
209、市建设税 36,310.98 31,754.25 教育费附加 29,932.00 27,291.91 水利建设基金 53,696.06 56,896.11 印花税 60,273.40 土地使用税 78,465.61 其他 6,446.10 9,106.07 合 计 265,124.15 125,048.34 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 办公费 67,698.16 348,927.39 折旧费 33,850.12 67,226.67 差旅费 83,501.77 136,437.43 房租费 24,414.27 20,000.00 工资及福利 742,532.38 1,0
210、29,765.30 无形资产摊销 61,720.00 63,320.00 业务招待费 37,355.28 53,592.02 水电暖气费 78,413.28 82,846.89 咨询服务费 641,633.03 816,686.79 税金 - 130,816.33 其他 84,835.02 84,353.80 合 计 1,855,953.31 2,833,972.62 (二十六) 财务费用 82 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,877.37 541,205.62 减：利息收入 847.11 686.28 手续费支出 7,526.16 5,645.20 合 计 25,556.42
211、 546,164.54 (二十七) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 49,576.72 -10,582.06 合 计 49,576.72 -10,582.06 (二十八) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置子公司投资收益 -717,416.11 合 计 -717,416.11 (二十九) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、无形资产而产生的处置利得 131,501.32 合 计 131,501.32 (三十) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动
212、无关的政府补助 250,000.00 非流动资产处置利得合计 131,501.32 131,501.32 其中：固定资产处置利得 131,501.32 131,501.32 其他 2,055.27 76,141.65 2,055.27 合 计 133,556.59 326,141.65 133,556.59 83 (三十一) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 95,056.70 其中：固定资产处置损失 95,056.70 其他 6,557.33 55.59 6,557.33 合 计 6,557.33 95,112.29 6,557.
213、33 (三十二) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 177,716.06 -379,835.93 递延所得税费用 12,393.02 -9,374.29 合 计 190,109.08 -389,210.22 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -1,009,012.77 按法定/适用税率计算的所得税费用 -252,253.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 442,362.27 所得税费用 190,109.08 (三十三) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上
214、期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 17,544,886.06 12,799,590.69 其中： 收到政府补助 赔偿付款款及其他 240,000.00 250,000.00 收到的利息 816.44 107.59 收到往来款 17,304,069.62 12,549,483.10 支付其他与经营活动有关的现金 17,162,851.58 16,494,093.67 其中： 84 支付的费用 1,244,870.90 1,438,490.52 支付往来款 15,910,454.52 15,049,957.95 银行手续费 7,526.16 5,645.20 (三十四) 现金流量表补充资料
215、1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,199,121.85 937,141.37 加：资产减值准备 49,576.72 -10,582.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,291,772.44 2,294,914.34 无形资产摊销 92,580.00 92,580.00 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -131,501.32 - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 25,
216、556.42 541,205.62 投资损失（收益以“”号填列） -791,265.70 - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -9,017.75 -9,374.29 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） 601,540.80 -795,569.08 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -284,088.36 1,671,521.32 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,038,126.05 -1,853,888.41 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 2,684,157.45 2,963,005.53 2.不涉及现金收支的重大投
217、资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 85 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,464,453.24 1,111,310.21 减：现金的期初余额 1,111,310.21 94,695.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,353,143.03 1,016,614.99 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 2,332,889.70 471,211.19 其中：库存现金 2,332,889.70 471,211.19 可随时用于支付的银行存款 1,131,563.54
218、 640,099.02 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 3,464,453.24 1,111,310.21 六、 合并范围的变更 (一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况 1、 本期发生的非同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 合并日 合并日的确定依据 通辽市同鑫物流有限公司 100% 2017 年 2 月 8 日 取得控制权 2、 合并成本及商誉 合并成本 通辽市同鑫物流有限公司 现金 100,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -46,296.40 商誉 146,296.40 3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 通辽市同鑫物流有
219、限公司 合并日 上期期末 资产： 146,827.26 86 货币资金 26,662.26 其他应收款 50,000.00 存货 70,165.00 负债： 193,123.66 其他应付款 190,000.00 应交税费 3,123.66 净资产： -46,296.40 取得的归属于收购方份额 -46,296.40 （二） 合并范围发生变化的其他原因 本公司子公司于2017年2月8日收购了通辽市同鑫物流有限公司，本公司出资10万元，占比 100%，纳入本公司合并报表范围。本公司于 2017 年 9 月将通辽市祥晟物流有限公司全部股份转让给通辽市安晟物流有限公司，本期仅将辽市祥晟物流有限公司
220、2017 年 1-9 月利润表及现金流量表进行了合并。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 通辽市惠龙物流有限公司 内蒙古自治区通辽市 内蒙古自治区通辽市 物流运输 100% 购买 通辽市同鑫物流有限公司 内蒙古自治区通辽市 内蒙古自治区通辽市 物流运输 100% 购买 八、 关联方关系及其交易 (一) 实际控制人 内蒙古民大商贸股份有限公司实际控制人李庚祥及其直系亲属安飞共同持有公司 75%股份，其中，李庚祥出资 562.50 万元持有公司 37.5%股份；安飞出资 562.50 万元持有公司37.5%股
221、份。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 87 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李庚琴、李庚义 实际控制人李庚祥主要社会关系人 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 通辽惠龙物流有限公司 接受劳务 运输 服务 公允定价 1,064,029.65 2.05 销售商品、提供劳务： 通辽市惠龙物流有限公司 提供劳务 汽车 维修
222、 公允定价 947,046.30 79.58 通辽市同鑫煤炭运销有限公司 销售商品 汽车 销售 公允定价 258,603.72 39.89 2、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁收入费用 上期期确认的租赁收入、费用 安飞 内蒙古民大商贸股份有限公司 良好 20,000.00 20,000.00 3、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 李庚祥 内蒙古民大商贸股份有限公司 50 万元 2017-03-31 2018-03-30 否 4、 关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生
223、额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 李庚祥、李庚茹 转让祥晟物流有限公司 100%股权 6,376,318.46 100.00 李庚琴、李庚义 转让惠龙物流有限公司 100%股权 100,000.00 100.00 5、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 318,502.13 206,359.00 88 6、其他关联交易 九、 承诺及或有事项 无。 十、 资产负债表日后事项 无。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单
224、项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,138,848.78 100.00 62,384.24 1.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 3,138,848.78 100.00 62,384.24 1.99 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,370,588.31 100 31,342.94 0.93 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 3,370,588.31 100 31,342.94 0.93 按组合计提
225、坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 2,816,848.78 0.50 14,084.24 3,048,588.31 0.5 15,242.94 1 至 2 年 322,000.00 5.0 16,100.00 2 至 3 年 322,000.00 15.00 48,300.00 合 计 3,138,848.78 1.99 62,384.24 3,370,588.31 0.93 31,342.94 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 89 单位名称 期末余额
226、占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 沈阳科达洁能燃气有限公司 982,163.60 31.29 49,108.18 辽宁霍锦碳素有限责任公司 585,352.48 18.65 29,267.62 内蒙古霍宁碳素有限责任公司 342,785.56 10.92 17,139.28 吉林市金泰化工有限公司 322,000.00 10.26 48,300.00 天津泓德汽车玻璃有限公司 294,296.00 9.38 14,714.80 合 计 2,526,597.64 80.49 158,529.88 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金
227、额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 84,462.10 14.45 422.31 0.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 不计提坏账准备的其他应收款 500,000.00 85.55 合 计 584,462.10 100.00 422.31 0.50 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 不计提坏账准备的其他应收款 2,201,300.00 100.0
228、0 合 计 2,201,300.00 100.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 1 年以内 84,462.10 0.50 422.31 合 计 84,462.10 0.50 422.31 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 90 保证金 500,000.00 600,000.00 集团内单位欠款 1,601,300.00 往来小额汇总 84,462.10 合 计 584,462.10 2,201,300.00 3、按欠款方归集
229、的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 中电投霍林河煤电集团铝业股份有限公司 保证金 500,000.00 1 至 2 年 85.55 通辽市新嘉通宝商贸有限公司 往来小额汇总 64,370.00 1 年以内 11.01 321.85 包头市鑫鑫元隆汽车销售服务有限公司 往来小额汇总 20,092.10 1 年以内 3.44 100.46 合 计 584,462.10 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,250,00
230、0.00 7,250,000.00 6,085,052.76 6,085,052.76 合计 7,250,000.00 7,250,000.00 6,085,052.76 6,085,052.76 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 通辽市祥晟物流有限公司 5,585,052.76 5,585,052.76 通辽市惠龙物流有限公司 500,000.00 4,500,000.00 5,000,000.00 通辽市同鑫物流有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 合计 6,085,052.76 6,376,3
231、18.46 7,250,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 53,700,255.04 52,920,047.19 57,653,368.41 54,466,258.91 运输行业 51,862,024.86 51,270,670.64 49,405,042.62 46,528,751.13 修理修配 1,189,983.46 1,004,641.91 1,546,221.77 1,525,582.77 汽车配件销售 648,246.72 644,734.64 6,702,104.02 6,411,925.01 合
232、 计 53,700,255.04 52,920,047.19 57,653,368.41 54,466,258.91 91 (五)投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 791,265.70 合 计 791,265.70 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 131,501.32 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,502.06 3所得税影响额 -31,749.82 合 计 95,249.44 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -7.15 5.47 -0.08 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -7.71 4.46 -0.09 0.05 内蒙古民大商贸股份有限公司 二一八年四月二十日 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 内蒙古民大商贸股份有限公司办公室
