837502_2017_四星玻璃_2017年年度报告_2018-04-09.txt

1、1 2017 年度报告 四星玻璃 NEEQ : 837502 沧州四星玻璃股份有限公司 2 公司年度大事记 公司2017年6月参加了上海举办的世界制药原料中国展。 2017 年公司召开股东大会通过定向发行议案并成功定向发行 1000 万股，募集资金 6800 万元，公司注册资本由 8568 万元增加到 9568 万元。 公司 2017 年通过窑炉改造解决了茶色玻璃管窑炉使用寿命短的行业难题，并由一条生产线改为两条生产线试验成功。 3 公司 2017 年顺利通过 15378 质量管理体系复审 公司于 2017 年荣获实用新型专利七项、发明专利两项。 公司 2017 年荣获医药包装协会二等奖。 4

2、 公司 2017 年顺利通过高新技术企业复审工作并取得新的高新技术企业证书。 5 目 录 第一节 声明与提示 . 7 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 20 第七节 融资及分配情况 . 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 27 第十一节 财务报告 . 27 6 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、四星玻璃、四星股份 指 沧州四星玻璃股份有限公司 有限公司、有限责任公司、四星玻璃有限

3、 指 沧州四星玻璃制管有限公司,系股份公司前身 四星光热 指 沧州四星光热玻璃有限公司,系四星玻璃全资子公司 国投高科 指 国投高科技投资有限公司,系四星玻璃股东 信产新材 指 河北信产新材创业投资有限公司,系四星玻璃股东 河北融创 指 河北融投创业投资有限公司,系四星玻璃股东 四星资本 指 沧州四星玻璃资本管理中心(有限合伙),系四星玻璃股东 天津财富 指 天津财富嘉绩投资合伙企业(有限合伙),系四星玻璃股东 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华西证券 指 华西证券股份

4、有限公司 审计机构、兴华事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 挂牌 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌 挂牌转让 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 年报 指 2017 年年度报告 审计报告 指 兴华事务所 2018 年 4 月 10 日出具的审计报告,报告编号: （2018）京会兴审字第 53000008 号 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订) 证券法 指 中华人民共和国证券法(2014 年修订)

5、管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法(2013 年修订) 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)(2013 年修订) 公司章程 指 沧州四星玻璃股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 沧州四星玻璃股份有限公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 三会 指 沧州四星玻璃股份有限公司股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 沧州四星玻璃股份有限公司股东大会 董事会 指 沧州四星玻璃股份有限公司董事会 监事会 指 沧州四星玻璃股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 7 第一节 声

6、明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人马君会计机构负责人（会计主管人员）李长江证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】

7、 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 沧州四星玻璃股份有限公司 英文名称及缩写 CANG ZHOU FOUR STARS GLASS CO.,LTD. 证券简称 四星玻璃 证券代码 837502 法定代表人 王焕一 办公地址 沧县纸房头工业园区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王俊梅 职务 董事会秘书 电话 0317-4951188 传真 0317-4914819 电子邮箱 wanghy 公司网址 联系地址及邮政编码 沧县纸房头工业园区 061726 公司指定信息披露平台的网址 公司年度

8、报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 6 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C27 医药制造业 主要产品与服务项目 公司自主生产、销售一级耐水 5.0 中性硼硅玻璃管、太阳能光热玻璃管,利用公司生产的一级耐水 5.0 中性硼硅玻璃管生产药用玻璃管制注射剂瓶和安瓿瓶等系列产品,同时对外采购低硼硅及钠钙玻璃管,生产药用管制玻璃瓶系列产品。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 95,680,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 0 控

9、股股东 无控股股东 实际控制人 王焕一、陈义梅 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91130900787004397D 否 注册地址 沧县纸房头工业园区 否 注册资本 9568 万元 否 五、 中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李金海、杨洪胜 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单

10、位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 149,482,755.54 142,515,241.39 4.89% 毛利率% 25.85% 23.44% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,639,536.38 5,300,278.68 213.94% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,845,650.75 1,766,383.05 514.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 4.59% 1.67% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.99% 0.56% - 基本每股收益 0.19 0.0

11、6 216.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 657,244,563.27 606,310,560.18 8.40% 负债总计 252,919,633.81 285,718,316.03 -11.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 404,324,929.46 320,592,244.15 26.16% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.23 3.74 13.10% 资产负债率%（母公司） 28.74% 37.65% - 资产负债率%（合并） 38.48% 47.12% - 流动比率 1.86 1.67 - 利息保障倍数 2.63 0.79 - 三、

12、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,859,854.44 26,512,112.88 -17.55% 应收账款周转率 2.61 2.61 - 存货周转率 1.64 1.60 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 8.40% 9.39% - 营业收入增长率% 4.89% 12.45% - 净利润增长率% 213.94% -14.61% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 95,680,000 85,680,000 11.67% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 -

13、 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 779,133.12 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符和国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 6,036,411.45 除上述各项之外的其他营业外收支净额 791.46 非经常性损益合计 6,816,336.03 所得税影响数 1,022,450.40 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 5,793,885.63 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 （一）销售模式 公司产品

14、对外销售环节中，为保证较高的利润主要采取直销方式，具体新客户拓展方式分以下四类：销售员通过网络宣传与实地筛选；原有老客户挖潜；同区域业务关系介绍；通过政府会议发掘。 公司生产的药用玻璃瓶类产品通过为大客户提供优质综合服务，建立长期稳定的商业合作伙伴关系。在销售中性硼硅玻璃管结算方式往往采取预收全部或部分货款。在销售中性硼硅玻璃瓶和低硼玻璃瓶时，多采用先发货后付款，异性产品先收取部分定金。 （二）生产模式 公司生产部门根据客户订单制定综合计划，在生产经理的组织领导下严格按照工艺技术要求和操作规程进行生产。产品质量管理按 ISO15378 和 ISO9001 质量管理体系，实行三级检验制度。质检员

15、按照产品标准对受检产品进行质量检验工作。根据检验过程中所发现的问题，分析原因并制定纠正和预防措施，向有关部门提出建设性意见。产品检验合格后包装入库。 （三）采购模式 公司建立了合格供应商名录和备选供应商名录，在物资采购时必须有三家（含）以上供应商提供报价。根据投标方的质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格。要求供货商提供样品，由采购人员、需求部门、质量控制部共同进行质量验证，必要时进行现场确认。产品检验合格后，与供货方签订采购框架合同。每年末，对合格供应商进行再评价，对备选供应商进行评价。 此外，属于独家代理、独家制造、专卖品、原厂零配件无

16、代用品、原材料长期订单的采购产品，无须进行比价、议价，但需要供应商的价格随行就市并保留采购过程中的报价记录。 （四）盈利模式 公司采购五水硼砂、纯碱等原料生产中性硼硅玻璃管，部分进行直接销售，实现盈利；部分进行深加工，生产中性硼硅玻璃瓶系列产品后销售，实现盈利；外购低硼、钠钙玻璃管加工生产低硼、钠钙玻璃瓶系列产品销售，实现盈利；外购吸管、瓶盖等，与玻璃瓶系列产品配套销售，实现盈利。 公司与客户签订销售合同，确定合同金额，根据合同组织采购、生产，产品完工后，经验收合格、发货并取得客户签收单后确认销售收入，实现盈利。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生

17、变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、 经营情况回顾 总体回顾 报告期内，公司整体经营状况表现良好向上态势，营业收入及利润等经营指标持续增长。2017 年度，公司生产中性硼硅玻璃管 11,616.46 吨，同比增加 32.46 吨；同时，成功完成了一号窑炉茶色中性玻璃管一炉两线的工艺改造，研发成功了中性内胆瓶等一系列中性硼硅新产品，丰富了产品结构。 2017年度实现营业收入14,948.28万元，比上年同期增加696.76万

18、元，增长12.45%；实现净利润1,663.95万元，比上年增加 1,133.92 万元，增长 213.94%。 (一) 行业情况 目前，注射剂包装以低硼硅玻璃和钠钙玻璃为主，中性硼硅玻璃在我国生产已有 10 年的历史，目前刚刚形成规模。近几年来，市场以 15%的速度递增。自 2016 年以来，国家相继出台了一系列支持中性硼硅玻璃发展的政策，中性硼硅玻璃将会迎来爆发式增长。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 50,955,442.93 7.75% 21,767,71

19、7.88 3.59% 4.16% 应收账款 57,942,015.51 8.82% 56,805,199.50 9.37% -0.55% 存货 67,937,268.24 10.34% 67,591,953.32 11.15% -0.81% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 275,938,695.48 41.98% 267,207,616.87 44.07% -2.09% 在建工程 124,660,262.14 18.97% 109,678,709.64 18.09% 0.88% 短期借款 14,400,000.00 2.19% 4,500,000.00 0.74% 1.45% 长

20、期借款 102,320,000.00 15.57% 127,500,000.00 25.98% 19.74% 资产总计 657,244,563.27 - 606,310,560.18 - 8.40% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较上年同期增加 2,918.77 万元，主要原因为报告期内融资及利润增加所致。 短期借款较上年同期增加 990 万元，主要原因是增加银行贷款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 14 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 149,482,755.54 - 142,515,24

21、1.39 - 4.89% 营业成本 110,837,397.64 74.15% 109,109,515.32 76.56% -2.41% 毛利率% 25.85% - 23.44% - - 管理费用 10,910,034.31 7.3% 15,357,832.32 10.78% -3.48% 销售费用 13,199,814.37 8.83% 14,520,816.71 10.19% -1.36% 财务费用 535,317.06 0.36% 810,594.78 0.57% -0.21% 营业利润 19,885,335.75 13.30% 1,896,591.23 1.38% 11.92% 营业外

22、收入 791.46 - 4,241,689.11 2.98% - 营业外支出 - - 15,000.00 0.06% - 净利润 16,639,536.38 11.13% 5,300,278.68 3.72% 7.41% 项目重大变动原因： （1）2017 年管理费用下降了 28.96%，主要原因：工资及保险同比减少 180.88 万元；中介机构费同比减少 169.52 万元；咨询费同比减少 64.85 万元；折旧费同比减少 39.87 万元。 （2）2017 年财务费用下降了 33.96%，主要原因是利息支出及手续费同比减少。 （3）2017 年营业外收入下降了 99.98%，主要原因：财政

23、部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施，本公司自 2017 年 1 月 1 日起将与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目；与经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。 （4）2017 年营业外支出下降了 100%，主要原因是本年没有发生处置固定资产损失及对外捐赠。 （5）2017 年营业利润上升了 911.59%，主要原因：财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），政府补贴计入其他

24、收益影响营业利润金额 603.64 万元，影响比例为 307.08%，收入增长及成本下降影响利润比例为 266.55%，销售费用减少影响比例为 67.20%、管理费用减少影响利润比例为 226.26%、财务费用减少影响利润比例为 14.00%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 149,284,020.39 142,258,601.14 4.94% 其他业务收入 198,735.15 256,640.25 -22.56% 主营业务成本 110,816,920.12 109,109,515.32 1.56% 其他业务成本 20,477.52 - - 按

25、产品分类分析： 单位：元 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% - - - - - 15 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，营业收入增长 4.89%，主要原因为玻璃瓶收入较上年度增加 9,207,810.18 元，玻璃管收入较上年度减少 1,918,477.06 元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 23,924,532.65 16.00% 否 2 客户二 14,730,735.73 9.85% 否 3 客户三 5,767,739.2

26、5 3.86% 否 4 客户四 5,344,921.90 3.58% 否 5 客户五 4,623,918.46 3.09% 否 合计 54,391,847.99 36.38% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 客户一 21,099,619.81 25.19% 否 2 客户二 10,070,278.15 12.02% 否 3 客户三 4,986,229.70 5.95% 否 4 客户四 3,676,870.23 4.39% 否 5 客户五 3,330,441.62 3.98% 否 合计 43,163,439.51 51.53% -

27、3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,859,854.44 26,512,112.88 -17.55% 投资活动产生的现金流量净额 -38,610,927.32 -50,225,532.16 23.14% 筹资活动产生的现金流量净额 45,970,029.65 42,489,943.90 8.19% 现金流量分析： （1）2017 年经营活动产生的现金流量净额较上一年度下降了 17.55%。 本公司 2017 年度销售商品收到的客户货款，因银行承兑回款较上期有增加，造成按照本公司会计政策计算的“销售商品、提供劳务收到的现金”及“经营

28、活动产生的现金流量净额”较小，报表披露金额分 别为 93，569，625.61 元、21,859,854.45 元。2017 年度本公司销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票，其中用于购建设备投资及在建工程的金额为 20,916,891.94 元，如将该部分银行承兑作为现金流计入“经营活动产生的现金流量”，则“销售商品、提供劳务收到的现金”及“经营活动产生的现金16 流量净额”金额分别为 114,486,517.55 元、42,776,746.39 元。 （2）2017 年投资活动产生的现金流量净额增加 23.14%，主要原因：投资收益取得的现金减少 261.58万元；购建固定资产、无形资产和其

29、他长期资产支付的现金减少 1,423.80 万元。 （3）2017 年筹资活动产生的现金流量净额增加 8.19%，主要原因：筹资活动现金流入减 1,692.73 万元；筹资活动现金流出减少 2,040.74 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 本年度报告期内，公司控股子公司情况如下：沧州四星光热玻璃有限公司 名称 沧州四星光热玻璃有限公司 注册号 130900000011625 类型 有限责任公司（法人独资） 法定代表人 陈义梅 注册资本 1,000 万元 住所 沧州市高新技术产业开发区吉林大道东侧 成立日期 2012 年 2 月 9 日 经营范围 许可经营项目：无

30、，一般经营范围：制造中高温太阳能真空集热管和太阳能光热发电设备。货物及技术进出口业务（国家法律、行政法规及国务院决定规定禁止经营的不得经营，限制经营的取得许可后方可经营）。 经营状态 存续（在营、开业、在册） 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (六) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (七) 企业社会责任 公司是中国医药包装协会理事单位，是协会标准起草单位。 17 三、 持续经营评价 公司报告期内实现营业收入 14,948.28 万元，与上年同比增加 4.89%，当年实现归属于挂牌公司

31、股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,084.57 万元，不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未交税金，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金等情况。 公司 2017 年度营业收入稳步提高，品牌知名度在业内不断提升，竞争力不断增强，公司整体经营状况稳定，不存在影响持续经营的重大影响风险，具备持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、共同实际控制人不当控制的风险。公司自然人股东王焕一与陈义梅为夫妻关系,签署了一致行 动协议,二人合计持股 35.54%,处于相对控股地位,为公司共同实际控制人,其中王焕一长期担任公司董事长、总经理。虽然

32、公司已制定了一整套公司管理制度来完善公司的内部控制和管理结构,但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,影响公司的正常经营或损害未来持有公司股份的中小股东利益,为公司持续健康发展带来风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大

33、会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司发起人、董事、监事及高级管理人员分别承

34、诺将按照公司法第一百四十一条、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）第 2.8 条规定锁定期所持有公司股份。 2、公司实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺： （1）截至本承诺函签署之日，本人及与本人关系密切的家庭成员未投资于任何与公司从事相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；自身未经营、亦没有为他人经营与公司相同或类似的业务，与公司不存在同业竞争的情形。 （2）本人承诺，除公司外，本人及与本人关系密切的家庭成员将不从事与公司生产经营有相同或类似业务的投资，不会新设或收购与公司有相同或类似业务的经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发

35、展或协助成立、经营、发展任何与公司业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免与公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 （3）本人不会利用公司主要股东地位或其他关系进行可能损害公司及其他股东合法权益的经营活动。 （4）如公司进一步拓展业务范围，本人承诺本人及本人控制的企业（如有）将不与公司拓展后的19 业务相竞争；若出现可能与公司拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方式置入公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护公司利益，消除潜在的同业竞争。 （5）本人确认，本承诺函旨在保障全体股东之权益作出，本承诺函所载的每一项承

36、诺均为可独立执行之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。” 3、公司实际控制人出具了关于对社会保险及住房公积金的承诺对截止 2015 年 12 月 31 日未严格按照法律法规规定为职工缴纳社会保险及住房公积金事项，在任何时候对可能产生的处罚、补缴与补偿承担全部责任且在承担后放弃对公司的追偿权，保证公司不会因此遭受任何损失。 4、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了关于规范并减少关联交易的承诺函，承诺“本人及本人关系密

37、切的家庭成员，将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。在作为公司实际控制人期间，或担任公司董事、监事或高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺，若违反上述承诺，将对由此给公司造成的损失作出全面、及

38、时和足额的赔偿”。 5、实际控制人出具了关于防范关联方占用资金的承诺函，承诺“不会利用控股权占用四星玻璃的资金或其他财产权益；亦禁止公司所控股、参股的关联企业占用四星玻璃的资金或其他财产权益”。 各承诺人在报告期内严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺事项。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产房屋建筑物 抵押 82,146,188.75 12.50% 银行借款抵押 无形资产土地使用权 抵押 17,275,583.80 2.63% 银行借款抵押 固定资产机器设备 抵押 40,803,757.77 6.21

39、% 银行借款抵押 在建工程建筑物、设备 抵押 123,971,539.68 18.86% 银行借款抵押 总计 - 264,197,070.00 40.20% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 44,646,050 52.11% 10,000,000 54,646,050 57.11% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0

40、 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 41,033,950 47.89% 0 41,033,950 42.89% 其中：控股股东、实际控制人 30,450,000 35.54% 0 30,450,000 31.82% 董事、监事、高管 6,018,750 7.02% 0 6,018,750 6.29% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 85,680,000 - 10,000,000 95,680,000 - 普通股股东人数 26 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限

41、售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王焕一 24,000,000 413,000 24,413,000 25.52% 24,000,000 413,000 2 国投高科技投资有限公司 10,000,000 0 10,000,000 10.45% 0 10,000,000 3 国投创合（北京）基金管理有限公司-国投创合国家新兴产业创业投资引导基金（有限合伙） 0 10,000,000 10,000,000 10.45% 0 10,000,000 4 北京玻龙投资管理中心(有限合伙) 9,665,500 -363,000 9,302,500 9.72% 9,302,500 5 陈义梅 6,45

42、0,000 0 6,450,000 6.74% 6,450,000 0 21 6 沧州四星玻璃资本管理中心(有限合伙) 5,699,300 0 5,699,300 5.96% 0 5,699,300 7 平安信托有限责任公司 0 4,565,200 4,565,200 4.77% 4,565,200 8 毕汝珍 4,100,000 0 4,100,000 4.29% 4,000,000 100,000 9 乔顺昌 3,400,000 0 3,400,000 3.55% 0 3,400,000 10 天津财富嘉绩投资合伙企业(有限合伙) 3,000,000 0 3,000,000 3.14% 0

43、 3,000,000 合计 66,314,800 14,615,200 80,930,000 84.59% 34,450,000 46,480,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、王焕一与陈义梅为夫妻关系； 2、沧州四星玻璃资本管理中心（有限合伙）为沧州四星玻璃股份有限公司的职工持股平台； 3、国投高科技投资有限公司与国投创合（北京）基金管理有限公司-国投创合国家新兴产业创业投资引导基金（有限合伙）是关联企业。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司股权分散，无控股股东。 (二) 实际控制人情况 王焕一，男，汉族，1966

44、年 4 月出生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1993年 1 月至 1998 年 12 月任沧县前侯玻璃包装材料厂厂长；1999 年 1 月至 2006 年 2 月任沧州四星玻璃有限公司总经理；2006 年 3 月至 2014 年 7 月任沧州四星玻璃制管有限公司董事长、总经理；2014 年 7 月至今任公司董事长、总经理。 陈义梅，女，汉族，1966 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993 年 1 月至1998 年 12 月任沧县前侯玻璃包装材料厂主管会计；1999 年 1 月至 2006 年 2 月任沧州四星玻璃有限公司财务经理；2006 年 3

45、 月至 2014 年 7 月任沧州四星玻璃制管有限公司董事；2012 年 2 月至今任沧州四星光热玻璃有限公司执行董事，法定代表人；2014 年 4 月至今任沧州爱星光热工程有限公司总经理，执行董事，法定代表人。2014 年 7 月至今任公司董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金

46、用途是否变更 2017.10.09 2017.12.29 6.8 10,000,000 68,000,000 0 0 0 1 0 是 募集资金使用情况： 我公司本次募集资金 68,000,000 元于 2017 年 10 月 27 日全部到位，已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具 2017 京兴华验字第 53000007 号验资报告。2017 年 10-12 月，本公司实际使用募集资金 28,616,350.73 元，收入利息收入 28,487.21 元、支出手续费 2,099.69 元。截至 2017 年12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 39,410,036.79

47、元。2017 年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 23 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王焕一 董 事 长 兼 总 经理 男 52 研究生 2017

48、 年 7 月至2020 年 7 月 是 刘伟 董事 男 49 研究生 2017 年 7 月至2020 年 7 月 否 陈义梅 董事 女 52 本科 2017 年 7 月至2020 年 7 月 是 任华 董事 男 49 博士研究生 2017 年 7 月至2020 年 7 月 否 王俊梅 董事、副总经理兼董事会秘书 女 38 本科 2017 年 7 月至2020 年 7 月 是 孙瑞利 监事会主席 女 64 大专 2017 年 7 月至2020 年 7 月 是 张峥 监事 男 36 博士研究生 2017 年 7 月至2020 年 7 月 否 李秀海 监事 男 54 高中 2017 年 7 月至20

49、20 年 7 月 是 马君 财务总监 女 47 大专 2017 年 7 月至2020 年 7 月 是 张永华 副总经理 男 54 本科 2017 年 7 月至2020 年 7 月 是 郝宽 副总经理 男 30 研究生 2017 年 7 月至2020 年 7 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长兼总经理王焕一与董事陈义梅为夫妻关系，副总经理郝宽为王焕一与陈义梅之女婿，除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在任何亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通数量

50、变动 期末持普通期末普通股期末持有股25 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 王焕一 董事长 24,000,000 413,000 24,413,000 25.52% 0 刘伟 董事 0 0 0 0% 0 陈义梅 董事 6,450,000 0 6,450,000 6.74% 0 任华 董事 0 0 0 0% 0 王俊梅 董事、副总经理兼董事会秘书 0 0 0 0% 0 孙瑞利 监事会主席 0 0 0 0% 0 张峥 监事 0 0 0 0% 0 李秀海 监事 0 0 0 0% 0 马君 财务总监 200,000 50,000 150,000 0.16% 0 .张永华 副总经理 0 0 0 0

51、% 0 郝宽 副总经理 0 0 0 0% 0 合计 - 30,650,000 463,000 31,013,000 32.42% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 张永华 总经理助理 新任 副总经理 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2017 年 7 月 27 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生了新的董事组成公司第二届董事会，选举产生了股东代表监事并与职工代表监事共同组成第二

52、届监事会。公司第一届董事会成员王焕一、陈义梅、刘伟、任华、王俊梅连任第二届董事会成员，公司第一届监事会成员孙瑞利、张峥、李秀海连任第二届监事会成员。公司第二届董事会第一次会议继续选举王焕一为董事长，继续聘任王焕一为总经理，继续聘任王俊梅、郝宽为副总经理，聘任张永华为副总经理，继续聘任王俊梅为董事会秘书，继续聘任马君为财务总监。 上述董事、监事、高级管理人员除张永华外均为连任。新任副总经理张永华先生的简历如下： 张永华，男，汉族，1964 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计师。1985 年 8 月至 1994 年 4 月任沧州大化财务处会计；1994 年 4 月至 2005 年

53、10 月任沧州大化 TDI 有限责任公司财务部部长、总会计师、TDI 公司机关一党支部书记；2005 年 11 月至 2010 年 2 月任沧州大化黄骅氯碱公司副总经理兼总会计师；2010 月 3 月至 2015 年 1 月任沧州大化集团财务处副处长、审计室主任；2015 年 1 月至 2015 年 4 月任沧州大化百利塑胶有限公司副总经理；2015 年 5 月至2016 年 11 月任金达科技股份有限公司董事、副总经理；2016 年 11 月至 2017 年 7 月任沧州四星玻璃股份有限公司总经理助理，2017 年 7 月至今任沧州四星玻璃股份有限公司副总经理。 26 二、 员工情况 (一)

54、 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 699 594 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 7 本科 27 22 专科 48 43 专科以下 620 522 员工总计 699 594 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 报告期内，公司积极储备优秀人才，招聘了一批具有专业知识和实践经验的生产管理和设备管理方面的人才；公司通过提高自动化水平，优化人员结构，调整岗位设置。 2、招聘及培训计划 报告期内，公司利用多种方式招聘人才，并重视内部人才的培养，为员工提供持续发展的空间。公

55、司通过人资部门设立了全面的培训计划，包括安全培训、技能培训、法规培训、企业文化培训等，不断提升公司员工素质和能力。 3、员工薪酬政策 公司根据中华人民共和国劳动法和地方相关法规文件，实行全员劳动合同制，与所有员工签订劳动合同书。向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金等，为员工办理了社会保险，符合国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策。 4、报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 27 第九节 行业信息 是否自愿披露

56、 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求

57、，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在召开股东大会前，均按照公司法，公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代理

58、人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。治理结构能够给所有的股东提供合法的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。报告期内，公司不存在为其他企业提供担保的情况。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地进行。 28 4、 公司章程的修改情况 一、关于原公司章程第六条：

59、修改前： 第六条：公司注册资本为人民币 8568 万元。各股东于 2015 年 5 月 30 日前向公司缴足。 修改后： 第六条：公司注册资本为人民币 9568 万元。各股东于 2017 年 12 月 10 日前向公司缴足。 二、关于原公司章程第十九条： 修改前： 第十九条：公司的股份总数为 8568 万元，均为全部股东持有。 修改后： 第十九条：公司的股份总数为 9568 万元，均为全部股东持有。 三、关于原公司章程第九十八条： 修改前： 第九十八条：董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 1 名。公司设董事长 1 人，由董事会以全体董 事的过半数选举产生。 修改后： 第九十八条：董事会由

60、5 名董事组成。公司设董事长 1 人，由董事会以全体董事的过半数选举产生。 除上述修改外，原公司章程其他条款保持不变。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1.2017 年 2 月 28 日，公司召开了第一届董事会第七次会议，审议通过了关于变更公司贷款银行担保方式的议案； 2.2017 年 3 月 2 日，公司召开了第一届董事会第八次会议，审议通过了关于公司向银行申请贷款暨资产抵押的议案； 3.2017 年 4 月 27 日，公司召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了关于公司 2016年度董事会工作报告的议案、

61、关于公司 2016年度总经理工作报告的议案、关于公司 2016年报告及摘要、关于公司 2016 年度财务决 算的议案、关于公司 2017 年度财务预算方案的议案、关于公司 2016 年度利润分配的议案、关于公司 2017 年度投资计划和融资计划议案、关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案、关于提请召开 2016 年度股东大会的议案； 4.2017 年 7 月 11 日，公司召开了第一届董事29 会第十次会议，审议通过了关于修改的议案、关于的议案、关于公司董事会换届选举的议案、关于提议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案； 5.2017 年 7 月

62、 26 日，公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过了关于选举王焕一为公司董事长的议案、关于聘任王焕一为公司总经理的议案、关于聘任张永华、王俊梅、郝宽为公司副总经理的议案、关于聘任王俊梅为公司董事会秘书的议案、关于聘任马君为公司财务负责人的议案、关于授权王俊梅全权办理有关工商备案事宜的议案； 6.2018 年 8 月 18 日，公司召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了关于公司 2017年半年度报告的议案、关于公司会计政策变更的议案； 7.201 年 10 月 9 日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了关于公司股票发行方案的议案、关于设立募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案、

63、关于签署附生效条件的的议案、关于修改的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于提请股东大会授权董事会办理本次股票发行相关事宜的议案、关于公司拟向中国银行股份有限公司沧州分行申请授信额度的议案、关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 4 1.2017 年 4 月 27 日，公司召开了第一届监事会第七次会议，审议通过了关于公司 2016年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016年度报告及其摘要的议案、关于公司 2016年度财务决算报告的议案、关于公司 2016年度财务预算方案的议案、关于公司 2016年度利润分配方案的议案、关于公司 2017年度投资计划和融资计划的议

64、案； 2.2017 年 7 月 11 日，公司召开了第一届监事会第八次会议，审议通过了关于公司监事会换届选举的议案； 3.2017 年 7 月 26 日，公司召开了第二届监事会第一次会议，审议通过了关于选举孙瑞利30 为监事会主席的议案； 4.2017 年 8 月 18 日，公司召开了第二届监事会第二次会议，审议通过了关于公司 2017年半年度报告的议案、关于公司会计政策变更的议案。 股东大会 3 1.2017 年 5 月 19 日，公司召开了 2016 年度股东大会，审议通过了关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016 年度

65、报告及摘要的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017 年度财务预算方案的议案、关于公司 2016 年度利润分配方案的议案、关于公司 2017 年度投资计划和融资计划的议案、关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案； 2.2017 年 7 月 26 日，公司召开了 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于修改的议案、关于的议案、关于公司董事会换届选举的议案、关于公司监事会换届选举的议案； 3.017 年 10 月 25 日，公司召开了 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司股票发行方案的议案、关于签署附生效条件的的

66、议案、关于修改的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于提请股东大会授权董事会办理本次股票发行相关事宜的议案、关于公司拟向中国银行股份有限公司沧州分行申请授信额度的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求；决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 31 (三) 公司治理改进情况 公司建立了规范

67、的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关的法律法规要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员均依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作水平不断提升。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大

68、风险事项，对监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性：公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和渠道；业务上独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控制人。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 （二）资产独立性：公司资产独立。报告期内公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 （三）人员独立性：公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司的董事、监事以及其他高级管理人员严格按照公司法、公

69、司章程等相关法律和法规选举或聘任产生，不存在违规兼职情况；公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬，没有在股东单位和其他单位兼职或领取薪水。 （四）财务独立性：公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够独立核算，独立作出财务决策。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 （五）机构独立性：公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理机构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织，各部门职

70、责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，制订完善公司的内32 部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 6 月 26 日，公司第一届董事会第四次董事会审议通过了年度报告重大差错责任追究制度，并严格遵守执行制度中的相关规定。 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计

71、报告中的特别段落 无 审计报告编号 （2018）京会兴审字第 53000008 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2018 年 04 月 10 日 注册会计师姓名 李金海、杨洪胜 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 （2018）京会兴审字第 53000008 号 沧州四星玻璃股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了沧州四星玻璃股份有限公司（以下简称四星玻璃）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度

72、的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四星玻璃 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计34 师职业道德守则，我们独立于四星玻璃，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意

73、见提供了基础。 四、其他信息 四星玻璃管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括四星玻璃 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编

74、制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估四星玻璃的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算四星玻璃、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督四星玻璃的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错

75、报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 35 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计

76、政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对四星玻璃持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致四星玻璃不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就四星玻璃中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当

77、的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙）（项目合伙人）李金海 中国北京中国注册会计师： 36 二一八年四月十日杨洪胜 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产：

78、 货币资金 六、（一） 50,955,442.93 21,767,717.88 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、（二） 330,000.00 5,475,242.22 应收账款 六、（三） 57,942,015.51 56,805,199.50 预付款项 六、（四） 755,249.42 925,357.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、（五） 3,915,628.39 17,905,853.60 买入返售金融资产 存货 六、（六） 67,937,268.24 67,591,95

79、3.32 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、（七） 4,211,455.52 3,230,699.71 流动资产合计 186,047,060.01 173,702,023.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 六、（八） 275,938,695.48 267,207,616.87 37 在建工程 六、（九） 124,660,262.14 109,678,709.64 工程物资 六、（十） 185,186.26 2,708,605.20 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产

80、 六、（十一） 40,633,407.67 24,773,208.18 开发支出 六、（十二） 8,267,992.43 13,914,387.51 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、（十三） 668,844.63 876,916.20 其他非流动资产 六、（十四） 20,843,114.65 13,449,092.76 非流动资产合计 - 471,197,503.26 432,608,536.36 资产总计 - 657,244,563.27 606,310,560.18 流动负债： 短期借款 六、（十五） 14,400,000.00 4,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及

81、同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、（十六） 34,771,612.95 53,218,726.89 预收款项 六、（十七） 725,375.73 966,090.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、（十八） 14,354,226.00 14,058,503.10 应交税费 六、（十九） 2,977,325.60 321,311.69 应付利息 六、（二十） 417,236.78 516,905.63 应付股利 其他应付款 六、（二十一） 409,813.11 489,222.74 应付分保账款 保险

82、合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、（二十二） 32,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 100,055,590.17 104,070,760.94 非流动负债： 长期借款 六、（二十三） 102,320,000.00 127,500,000.00 应付债券 38 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 六、（二十四） 50,544,043.64 54,147,555.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 152,864,043.64 181,

83、647,555.09 负债合计 252,919,633.81 285,718,316.03 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（二十五） 95,680,000.00 85,680,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、（二十六） 262,341,843.63 205,248,694.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、（二十七） 4,509,967.66 2,925,494.75 一般风险准备 未分配利润 六、（二十八） 41,793,118.17 26,738,054.70 归属于母公司所有者权益合计 404,324,929.46 320,5

84、92,244.15 少数股东权益 所有者权益合计 404,324,929.46 320,592,244.15 负债和所有者权益总计 657,244,563.27 606,310,560.18 法定代表人：王焕一主管会计工作负责人：马君会计机构负责人：李长江 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 17,554,815.39 15,479,677.49 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 330,000.00 5,475,242.22 应收账款 57,942,015.51 56,805,199.50 预付款项 7

85、55,249.42 925,357.59 39 应收利息 应收股利 其他应收款 70,417,568.86 33,000,122.31 存货 67,937,268.24 67,591,953.32 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,896,311.02 1,927,707.54 流动资产合计 216,833,228.44 181,205,259.97 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 固定资产 275,703,687.70 266,992,130.71 在建工程

86、16,892,223.41 21,341,882.18 工程物资 - 724,095.74 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,598,602.33 10,428,811.60 开发支出 4,482,422.66 10,946,112.51 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 873,719.04 942,525.58 其他非流动资产 14,508,790.05 11,116,193.60 非流动资产合计 349,059,445.19 332,491,751.92 资产总计 565,892,673.63 513,697,011.89 流动负债： 短期借款 14,400,00

87、0.00 4,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 33,043,693.66 49,806,097.72 预收款项 725,375.73 966,090.89 应付职工薪酬 13,373,005.84 12,807,312.71 应交税费 2,973,388.43 310,357.76 应付利息 125,639.52 130,539.31 应付股利 其他应付款 409,813.11 489,222.74 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 30,000,000.00 40 其他流动负债 流动负债合计

88、 97,050,916.29 99,009,621.13 非流动负债： 长期借款 37,320,000.00 62,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 28,294,043.64 31,897,555.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 65,614,043.64 94,397,555.09 负债合计 162,664,959.93 193,407,176.22 所有者权益： 股本 95,680,000.00 85,680,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 262,341,

89、843.63 205,248,694.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,509,967.66 2,925,494.75 一般风险准备 未分配利润 40,695,902.41 26,435,646.22 所有者权益合计 403,227,713.70 320,289,835.67 负债和所有者权益合计 565,892,673.63 513,697,011.89 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、（二十九） 149,482,755.54 142,515,241.39 其中：营业收入 六、（二十九） 149,482,755.54 1

90、42,515,241.39 利息收入 已赚保费 41 手续费及佣金收入 二、营业总成本 136,412,964.36 140,549,485.31 其中：营业成本 六、（二十九） 110,837,397.64 109,109,515.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、（三十） 836,393.84 191,616.59 销售费用 六、（三十一） 13,199,814.37 14,520,816.71 管理费用 六、（三十二） 10,910,034.31 15,357,832.32 财务费用 六、（三十三） 5

91、35,317.06 810,594.78 资产减值损失 六、（三十四） 94,007.14 559,109.59 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、（三十五） 779,133.12 -69,164.85 其他收益 六、（三十六） 6,036,411.45 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 19,885,335.75 1,896,591.23 加：营业外收入 六、（三十七） 791.46 4,241,689.11 减：营业外支出 六、（三十八）

92、- 15,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 19,886,127.21 6,123,280.34 减：所得税费用 六、（三十九） 3,246,590.83 823,001.66 五、净利润（净亏损以“”号填列） 16,639,536.38 5,300,278.68 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 16,639,536.38 5,300,278.68 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 16,639,536.38 5,300,278.68 六、其

93、他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 42 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 16,639,536.38 5,300,278.6

94、8 归属于母公司所有者的综合收益总额 16,639,536.38 5,300,278.68 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.06 （二）稀释每股收益 0.19 0.06 法定代表人：王焕一主管会计工作负责人：马君会计机构负责人：李长江 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 149,482,755.54 142,515,241.39 减：营业成本 110,837,397.64 109,109,515.32 税金及附加 836,393.84 191,616.59 销售费用 13,199,814.37 14,52

95、0,816.71 管理费用 10,910,034.31 15,357,832.32 财务费用 535,317.06 810,594.78 资产减值损失 1,028,079.45 -237,880.78 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 779,133.12 -69,164.85 其他收益 6,036,411.45 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 18,951,263.44 2,693,581.60 加：营业外收入 791.46 4,241,689.11 减：营业外支出 - 5,

96、000.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 18,952,054.90 6,930,270.71 减：所得税费用 3,107,325.80 942,550.22 四、净利润（净亏损以“”号填列） 15,844,729.10 5,987,720.49 （一）持续经营净利润 15,844,729.10 5,987,720.49 43 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在

97、被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 15,844,729.10 5,987,720.49 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.18 0.07 （二）稀释每股收益 0.18 0.07 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 93,569,625.61 109,958,929.18 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央

98、银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 469,876.07 420,410.43 收到其他与经营活动有关的现金 2,544,397.99 9,451,038.20 44 经营活动现金流入小计 96,583,899.67 119,830,377.81 购买商品、接受劳务支付的现金 31,332,354.70 41,703,767.06 客户贷款及垫款净增加额 存放

99、中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 26,385,753.11 28,856,608.90 支付的各项税费 11,131,573.17 1,330,686.89 支付其他与经营活动有关的现金 5,874,364.25 21,427,202.08 经营活动现金流出小计 74,724,045.23 93,318,264.93 经营活动产生的现金流量净额 21,859,854.44 26,512,112.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 75,080,000.00 取得投

100、资收益收到的现金 - 2,615,833.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 7,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 77,703,333.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,610,927.32 52,848,865.95 投资支付的现金 75,080,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 38,610,927.32 127,928,865.95 投资活动产生的现金流量净额 -38,6

101、10,927.32 -50,225,532.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 68,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,700,000.00 89,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 - 9,827,327.00 筹资活动现金流入小计 82,700,000.00 99,627,327.00 偿还债务支付的现金 27,980,000.00 48,620,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,843,119.28 8,517,383.10 其中：子公司支付给少数股东的股利、

102、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 906,851.07 - 筹资活动现金流出小计 36,729,970.35 57,137,383.10 筹资活动产生的现金流量净额 45,970,029.65 42,489,943.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,231.73 -18,632.53 五、现金及现金等价物净增加额 29,187,725.04 18,757,892.09 45 加：期初现金及现金等价物余额 21,767,717.88 3,009,825.79 六、期末现金及现金等价物余额 50,955,442.92 21,767,717.88 法定代表人：王焕一主管会计工作负

103、责人：马君会计机构负责人：李长江 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 93,569,625.61 109,958,929.18 收到的税费返还 469,876.07 420,410.43 收到其他与经营活动有关的现金 2,544,397.99 7,651,038.20 经营活动现金流入小计 96,583,899.67 118,030,377.81 购买商品、接受劳务支付的现金 31,332,354.70 41,703,767.06 支付给职工以及为职工支付的现金 26,385,753.11 28,856

104、,608.90 支付的各项税费 11,131,573.17 1,330,686.89 支付其他与经营活动有关的现金 5,874,364.25 21,417,202.08 经营活动现金流出小计 74,724,045.23 93,308,264.93 经营活动产生的现金流量净额 21,859,854.44 24,722,112.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 - 2,585,496.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 7,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 - 47,899,7

105、94.81 投资活动现金流入小计 - 50,492,791.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,490,190.70 37,945,115.04 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 46,996,207.45 投资活动现金流出小计 68,486,398.15 37,945,115.04 投资活动产生的现金流量净额 -68,486,398.15 12,547,676.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 68,000,000.00 - 取得借款收到的现金 14,700,000.00 24,800,000.

106、00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 - 7,577,327.00 筹资活动现金流入小计 82,700,000.00 32,377,327.00 偿还债务支付的现金 27,980,000.00 48,620,000.00 46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,080,235.60 8,517,383.10 支付其他与筹资活动有关的现金 906,851.07 - 筹资活动现金流出小计 33,967,086.67 57,137,383.10 筹资活动产生的现金流量净额 48,732,913.33 -24,760,056.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,

107、231.73 -18,632.53 五、现金及现金等价物净增加额 2,075,137.89 12,491,100.39 加：期初现金及现金等价物余额 15,479,677.49 2,988,577.10 六、期末现金及现金等价物余额 17,554,815.38 15,479,677.49 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 85,680,000.00 205,248,694.70

108、 2,925,494.75 26,738,054.70 320,592,244.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,925,494.75 26,738,054.70 320,592,244.15 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 57,093,148.93 1,584,472.91 15,055,063.47 83,732,685.31 （一）综合收益总额 16,639,536.38 16,639,536.38 （二）所有者投入和减少资本 10,000

109、,000.00 57,093,148.93 67,093,148.93 1股东投入的普通股 10,000,000.00 57,093,148.93 67,093,148.93 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 48 （三）利润分配 1,584,472.91 -1,584,472.91 1提取盈余公积 1,584,472.91 -1,584,472.91 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用

110、 （六）其他 四、本年期末余额 95,680,000.00 262,341,843.63 4,509,967.66 41,793,118.17 404,324,929.46 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,326,722.70 22,036,548.07 315,291,965.47 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 49 二、本年期

111、初余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,326,722.70 22,036,548.07 315,291,965.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 598,772.05 4,701,506.63 5,300,278.68 （一）综合收益总额 5,300,278.68 5,300,278.68 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 598,772.05 -598,772.05 1提取盈余公积 598,772.05 -598,772.05 2提取一般风险准备

112、3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 50 （六）其他 四、本年期末余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,925,494.75 26,738,054.70 320,592,244.15 法定代表人：王焕一主管会计工作负责人：马君会计机构负责人：李长江 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合

113、计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,925,494.75 26,435,646.22 320,289,835.67 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,925,494.75 26,435,646.22 320,289,835.67 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 57,093,148.93 1,584,472.91 14,260,256.19 82,937,878.03 （一）综合收益总额 15,844,7

114、29.10 15,844,729.10 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 - - - 57,093,148.93 - - - - - 67,093,148.93 1股东投入的普通股 10,000,000.00 57,093,148.93 67,093,148.93 2其他权益工具持有者投入 51 资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,584,472.91 -1,584,472.91 1提取盈余公积 1,584,472.91 -1,584,472.91 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转

115、增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 95,680,000.00 262,341,843.63 4,509,967.66 40,695,902.41 403,227,713.70 52 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,326,722.70 21,046,697.78 314,302,115.

116、18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,326,722.70 21,046,697.78 314,302,115.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 598,772.05 5,388,948.44 5,987,720.49 （一）综合收益总额 5,987,720.49 5,987,720.49 （二）所有者投入和减少资本 - 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 598,772.05 (598,772.05) 1提取盈余公积 598

117、,772.05 (598,772.05) 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 - （四）所有者权益内部结转 53 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 - （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 85,680,000.00 205,248,694.70 2,925,494.75 26,435,646.22 320,289,835.67 54 财务报表附注 沧州四星玻璃股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 沧州四星玻璃股份有限公司（以下简称公司或本公司）

118、成立于 2006 年 3 月 23 日，注册资本：人民币玖仟伍佰陆拾捌万元整；法定代表人：王焕一；住所：沧县纸房头工业开发区；企业类型：股份有限公司。 公司经营范围：制造、销售：药用中性硼硅玻璃管、钠钙玻璃管制口服液体瓶、中性硼硅玻璃管制注射剂瓶、低硼硅玻璃管制注射剂瓶和中性硼硅玻璃安瓿；太阳能用玻璃管、塑料注件、瓶盖销售；制造、销售玻璃管和玻璃棒；玻璃器皿及货物或技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司主营业务：公司自主生产、销售中性硼硅玻璃管，利用公司生产的中性硼硅玻璃管生产药用管制玻璃瓶系列产品，同时对外采购低硼硅及钠钙玻璃管，生产药用管制玻璃瓶系

119、列产品。 二、本年度合并财务报表范围 本报告期纳入合并范围的子公司共 1 家，为沧州四星光热玻璃有限公司，具体见本附注“七、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力。 四、重要会计政策及会计

120、估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 55 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的

121、多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合

122、并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： (1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 (2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加

123、上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3)合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权

124、改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 (4)在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 56 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净

125、资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资

126、产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当

127、期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与

128、被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允

129、价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当57 期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用

130、对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资

131、方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角

132、度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内

133、部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的58 未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方

134、式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益

135、。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属

136、当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧

137、失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 59 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的

138、参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共

139、同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项

140、目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外

141、币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投

142、资；应收款项；可供出售金60 融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确

143、认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额

144、。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

145、转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，61 将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分

146、摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款

147、作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减

148、值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1)可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难； 62 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济

149、或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2)

150、持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 将

151、金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 根据款项的账龄划分 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（

152、%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2 2 12 年 5 5 23 年 20 20 63 34 年 40 40 45 年 60 60 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试 （十二）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、在产品及自制半成品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。 2、取得和发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发 出时按“加权

153、平均法”计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值

154、以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品采用一次转销法； (2)包装物采用一次转销法。 （十三）划分为持有待售资产的确认标准 64 同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资

155、产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 （十四）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1)长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 (2)长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一

156、个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营

157、具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排

158、的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1)企业合并形成的长期股权投资 65 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间

159、的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其

160、在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产

161、的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投

162、资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 66 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被

163、投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投

164、资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计

165、准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长

166、期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定

167、资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 67 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备及其他 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1)租赁期满后租赁资产的所有

168、权归属于本公司； (2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十六

169、）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资

170、产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 68 (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停

171、止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款

172、费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢

173、价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十八）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

174、计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的69 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他

175、直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 专利及非专利技术 10 年 预计可使用年限 土地使用权 土地使用年限 50 年 法定使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的

176、无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包

177、括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生70 时计入当期损益。 6、与研究开发项目相关的无形资产的确认、计量 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 合作研发下根据交易经济实质判断合作研发交易经济实质属于自行开发相关技术（研发劳务外包

178、）还是外购技术。 交易经济实质属于自行开发的，则按照上述自行研究开发支出资本化的条件以及确认无形资产的标准进行会计处理。 交易经济实质属于外购技术的，研发支出先由预付款项科目归集，项目约定进程达到目标后确认为无形资产，未达到项目约定进程但全部研发支出可以回收的情况下，冲减预付款项；未达到项目约定进程但研发支出部分可以回收的情况下，按可回收金额冲减预付款项，不可回收部分计入当期损益。 许可使用技术下，支出先由预付款项科目归集，项目约定进程达到目标后确认为无形资产，未达到项目约定进程但全部支出可以回收的情况下，冲减预付款项；未达到项目约定进程但部分支出可以回收的情况下，按可回收金额冲减预付账款，不

179、可回收部分计入当期损益。 （十九）长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所

180、属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或

181、者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 71 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的

182、各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

183、债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净

184、资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利

185、得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规72 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设

186、定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导

187、致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （二十三）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1)以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的

188、服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 (2)以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（

189、不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估73 计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条

190、件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十四）优先股与永续债 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在

191、初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印

192、刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （二十五）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计

193、算确定。 74 (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十六）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确

194、认相关费用的期间，计入当期损益。 (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有

195、暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时

196、性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 75 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如

197、果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所

198、得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十八）租赁 1、经营租赁会计处理 (1)租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2)出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由

199、承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 (1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直

200、接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十九）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 76 符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十三）。 （三十）附回购条件的资产转让 销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件

201、。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 （三十一）股份回购 为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。 根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。 注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （三十二）持有待售资产 1、持有待售的非流

202、动资产或处置组的确认标准 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款

203、，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资

204、产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 (2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。 77 (3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理 (1) 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划

205、归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 (2) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售非流动资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计

206、量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 （三十三）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、

207、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 78 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月

208、内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （三十四）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的列报项目名称和金额） 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施，本公司自 2017 年 1 月 1 日起将与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”

209、项目之上单独列报“其他收益”项目；与经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。 法定变更 “其他收益”项目增加6,036,411.45 元、“营业外收入”减少 6,036,411.45 元，比较数据不予调整。 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017年 5 月 28 日起实施。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017年度及以后期间的财务报表，本公司根据相关规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利

210、润按经营持续性进行分类列报。 法定变更 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”779,133.12 元；采用追溯调整法对比较数据进行调整，调减 2016 年度“营业外收入”5,194.12 元，“营业外支出”74,358.97 元，调增“资产处置收益”-69,164.85 元。 2、重要会计估计变更 无 （三十五）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 （一）主要税种及税率 79 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，

211、在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税 实缴增值税、营业税 1% 企业所得税 应纳税所得额 详见下表 教育费附加 实缴增值税、营业税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、营业税 2% 纳税主体名称 所得税税率 沧州四星玻璃股份有限公司 按应纳税所得额的15%计缴 沧州四星光热玻璃有限公司 按应纳税所得额的25%计缴 （二）税收优惠 本公司属于高新技术企业，证书编号 GR201713000360。根据企业所得税法第 28 条第二款、企业所得税法实施条例第 93 条以及国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知（国税发【2008】111 号）文件规定，享受高

212、新技术企业税收优惠政策。 本公司于 2018 年 1 月 20 日获得沧州市地方税务局税收优惠备案核准，自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止按照 15%税率征收企业所得税。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 9,948.88 1,855.95 银行存款 50,945,494.05 21,765,861.93 合计 50,955,442.93 21,767,717.88 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承

213、兑票据 330,000.00 5,475,242.22 合计 330,000.00 5,475,242.22 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 30,217,346.34 合计 30,217,346.34 80 3、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 61,624,711.6

214、9 100.00 3,682,696.18 5.98 57,942,015.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 61,624,711.69 100.00 3,682,696.18 5.98 57,942,015.51 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 59,471,508.95 100.00 2,666,309.45 4.48 56,805,199.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账

215、款 - - - - - 合计 59,471,508.95 100.00 2,666,309.45 4.48 56,805,199.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 49,902,917.94 998,058.36 2 12 年 4,601,106.07 230,055.30 5 23 年 2,899,635.53 579,927.11 20 34 年 3,471,824.77 1,388,729.91 40 45 年 658,254.70 394,952.82 60 5 年以上 90,972.68 90,972

216、.68 100 合计 61,624,711.69 3,682,696.18 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,016,386.73 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本款项期末余额 账龄 占应收账坏账准备期81 公司关系 的性质 款期末余额合计数的比例(%) 末余额 湖南汉森制药股份有限公司 客户 货款 4,520,367.61 1 年以内 7.34 90,407.35 长白山制药股份有限公司 客户 货款 4,325,758.62 1 年以内 7.02 86,515.17 甘肃成纪生物药业有限公司 客户 货款 3,769,21

217、9.80 3 年以内 6.12 600,491.92 沧州天瑞星光热技术有限公司 客户 货款 3,461,615.75 3-4 年 5.62 1,384,646.30 广西梧州制药股份有限公司 客户 货款 2,429,428.00 1 年以内 3.94 48,588.56 合计 18,506,389.78 30.04 2,210,649.30 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 755,249.42 100.00 770,174.04 83.23 1-2 年 - - 21,630.00 2.34 2-3

218、年 - - 27,341.00 2.95 3 年以上 - - 106,212.55 11.48 合计 755,249.42 100.00 925,357.59 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 海门市成骏玻璃有限公司 供应商 303,981.20 40.25 1 年以内 业务尚未 结束 空气化工产品(天津)有限公司 供应商 121,042.69 16.03 1 年以内 业务尚未 结束 中国石化销售有限公司河北沧州石油分公司 供应商 112,937.82 14.95 1 年

219、以内 业务尚未 结束 沧县电力局 供应商 106,030.50 14.04 1 年以内 预付电费 上海博华国际展览有限公司 供应商 46,300.00 6.13 1 年以内 业务尚未 结束 合计 690,292.21 91.40 - - （五）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 82 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,358,618.69 82.75 142,990.30 4.26 3,215,628.39 单项金额不重大但单独计提

220、坏账准备的其他应收款 700,000.00 17.25 - - 700,000.00 合计 4,058,618.69 100.00 142,990.30 4.26 3,915,628.39 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 18,580,390.79 96.37 1,374,537.19 7.40 17,205,853.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 700,000.00 3.63 - - 700,000.00

221、 合计 19,280,390.79 100.00 1,374,537.19 7.40 17,905,853.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,414,688.04 48,293.76 2 12 年 893,930.65 44,696.53 5 23 年 - - 20 34 年 - - 40 45 年 - - 60 5 年以上 50,000.00 50,000.00 100 合计 3,358,618.69 142,990.30 - 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款 （按单位）

222、期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 沧州高新技术产业开发区管理委员会建设局 600,000.00 - - - 沧州供电公司 100,000.00 - - - 合计 700,000.00 - - - 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额为 1,231,546.89 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 - 5,756,339.74 83 保证金、押金 1,627,262.96 8,998,100.00 员工备用金 - 4,525,951.05 借款 2,155,162.15 - 其他 276,

223、193.58 - 合计 4,058,618.69 19,280,390.79 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 河北融投担保集团有限公司 保证金 840,662.96 1-2 年 20.71 42,033.15 沧州高新技术产业开发区管理委员会建设局 保证金 600,000.00 3-4 年 14.78 240,000.00 王振军 借款 320,000.00 1 年以内 7.88 6,400.00 王立芝 借款 300,000.00 1 年以内 7.39 6,000.00 人资未

224、收保险费 个人保险费 271,193.58 1 年以内 6.68 5,423.87 合计 - 2,331,856.54 - 57.44 299,857.02 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,429,859.41 - 9,429,859.41 11,161,701.81 - 11,161,701.81 包装物 2,291,864.38 - 2,291,864.38 2,013,296.48 - 2,013,296.48 低值易耗品 1,646.50 - 1,646.50 5,900.51 - 5,900.

225、51 库存商品 56,392,827.56 627,638.95 55,765,188.61 55,957,993.07 1,805,261.35 54,152,731.72 在产品 332,510.41 - 332,510.41 238,840.49 - 238,840.49 委托加工物资 116,198.93 - 116,198.93 19,482.31 - 19,482.31 合计 68,564,907.19 627,638.95 67,937,268.24 69,397,214.67 1,805,261.35 67,591,953.32 2、存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额

226、本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,805,261.35 12,660.44 - 1,190,282.84 - 627,638.95 合计 1,805,261.35 12,660.44 - 1,190,282.84 - 627,638.95 3、存货期末余额含有借款费用资本化的金额 无。 4、期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 84 无。 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 铂铑料碗加工费 16,168.59 37,760.63 担保费 - 526,581.16 铂铑金消耗 29,590.10 15,446.03 班车费 298,530.00 47

227、3,761.00 待抵扣进项税 2,736,713.56 2,177,150.89 预缴的 2018 年度医疗保险费 1,130,453.27 - 合计 4,211,455.52 3,230,699.71 （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 97,913,831.72 202,068,943.67 6,685,177.21 4,779,412.33 311,447,364.93 2.本期增加金额 9,071,053.88 32,263,541.97 94,756.25 572,609.02 42,001,

228、961.12 （1）购置 - 12,416,743.90 94,756.25 572,609.02 13,084,109.17 （2）在建工程转入 9,071,053.88 11,223,118.29 - - 20,294,172.17 （3）其他 - 8,623,679.78 - - 8,623,679.78 3.本期减少金额 - 10,083,906.07 2,175,873.00 - 12,259,779.07 4.期末余额 106,984,885.60 224,248,579.57 4,604,060.46 5,352,021.35 341,189,546.98 二、累计折旧 1.期初

229、余额 11,549,194.35 27,796,686.53 3,032,115.67 1,861,751.51 44,239,748.06 2.本期增加金额 2,684,666.19 18,624,738.87 926,909.82 709,771.58 22,946,086.46 （1）计提 2,684,666.19 18,624,738.87 926,909.82 709,771.58 22,946,086.46 3.本期减少金额 - 7,851.75 - 1,927,131.27 1,934,983.02 4.期末余额 14,233,860.54 46,413,573.65 3,959

230、,025.49 644,391.82 65,250,851.50 三、减值准备 - - - - - 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 92,751,025.06 177,835,005.92 645,034.97 4,707,629.53 275,938,695.48 2.期初账面价值 86,364,637.37 174,272,257.14 3,653,061.54 2,917,660.82 267,207,616.87 2、暂时闲置的固定资产情况 无

231、。 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 85 无。 4、通过经营租赁租出的固定资产 无。 5、未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 南门仓库 144,102.16 无审批手续，暂无法办理产权证 南院成品库 656,157.60 建于集体土地上，无法办理产权证 南院二期成品库 977,799.77 建于集体土地上，无法办理产权证 宿舍楼接层 225,384.28 无审批手续，暂无法办理产权证 合计 2,003,443.81 （九）在建工程 1、在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 年产 10 万吨一级耐水

232、中性硼硅玻璃项目 16,892,223.41 - 16,892,223.41 12,360,614.97 - 12,360,614.97 槽式太阳能光热发电关键部件及成套设备产业化项目 107,768,038.73 - 107,768,038.73 88,336,827.46 - 88,336,827.46 1 号窑炉冷修 - - - 8,886,969.12 - 8,886,969.12 18头制瓶机用退火炉 - - - 94,298.09 - 94,298.09 合计 124,660,262.14 - 124,660,262.14 109,678,709.64 - 109,678,709.

233、64 86 注：2017 年 12 月 31 日，账面价值人民币 107,768,038.73 元槽式太阳能光热发电关键部件及成套设备产业化在建项目所有权受到限制，系本公司 2014 年 11 月在中国建设银行股份有限公司沧州新华路支行借款 60,000,000.00 元，以子公司沧州四星光热玻璃有限公司位于沧州高新区吉林大道东侧、兰州路南南侧的账面价值人民币 107,768,038.73 元的在建工程，及沧高国用（2013）第 009 号土地使用权(账面价值人民币 14,034,805.34 元)为该借款提供抵押（建沧新华抵押（2017）002 号）。截止期末借款余额为 21,820,000

234、.00 元。 2017 年 12 月 31 日，账面价值人民币 16,892,223.41 元的在建工程-立体库所有权受到限制，系本公司于 2017 年 6 月向沧县吉银村镇银行股份有限公司杜生支行取得借款4,700,000.00 元(借款合同编号为 8080015170010140060)，根据与沧县吉银村镇银行股份有限公司杜生支行签订的最高额抵押合同（编号：沧县吉银村镇银行股份有限公司杜生支行 2017年抵押字第 01 号），以本公司账面价值人民币 16,892,223.41 元在建工程中的立体库作为抵押，截止期末借款余额为 4,400,000.00 元。 2、重要在建工程项目本期变动情况

235、 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 年产10万吨一级耐水中性硼硅玻璃项目 380,000,000.00 12,360,614.97 9,905,598.51 5,373,990.07 - 16,892,223.41 槽式太阳能光热发电关键部件及成套设备产业化项目 240,000,000.00 88,336,827.46 19,431,211.27 - - 107,768,038.73 1 号窑炉冷修 - 8,886,969.12 5,829,007.60 14,715,976.72 - - 18 头制瓶机用退火炉 - 94,298.0

236、9 109,907.29 204,205.38 - - 合计 620,000,000.00 109,678,709.64 35,275,724.67 20,294,172.17 - 124,660,262.14 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度（%） 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率（%） 资金来源 年产 10 万吨一级耐 水 中 性 硼 硅 玻璃项目 67 67 31,764,811.92 4,615,489.97 5.27 自筹、金融机构 贷款 槽 式 太 阳 能 光 热发 电 关 键 部 件 及成 套 设 备 产 业 化项目 45

237、45 7,531,632.20 2,668,114.62 7 自筹、借款 1 号窑炉冷修 - - - - - 自筹 18 头制瓶机用退- - - - - 自筹 87 火炉 合计 - - 39,296,444.12 7,283,604.59 - - 3、本期计提在建工程减值准备情况 无。 （十）工程物资 项目 期末余额 期初余额 专用材料 185,186.26 2,708,605.20 合计 185,186.26 2,708,605.20 （十一）无形资产 项目 土地使用权 财务办公软件 专利及非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,947,486.00 295,906.78 6,1

238、56,393.31 28,399,786.09 2.本期增加金额 - - 17,590,735.56 17,590,735.56 (1)内部研发 - - 17,590,735.56 17,590,735.56 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 21,947,486.00 295,906.78 23,747,128.87 45,990,521.65 二、累计摊销 1.期初余额 2,113,168.57 115,361.84 1,398,047.50 3,626,577.91 2.本期增加金额 442,128.96 23,042.88 1,265,364.23 1,730,536.0

239、7 (1)计提 442,128.96 23,042.88 1,265,364.23 1,730,536.07 3.本期减少金额 - - - - (1)处置 - - - - 4.期末余额 2,555,297.53 138,404.72 2,663,411.73 5,357,113.98 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 19,392,188.47 157,502.06 21,083,717.14 40,633,407.67 2.期初账面价值 19,834,3

240、17.43 180,544.94 4,758,345.81 24,773,208.18 注：本期无形资产摊销金额为 1,730,536.07 元。 2017 年 12 月 31 日，账面价值人民币 3,240,778.46 元土地无形使用权受到限制，系本公司于 2017 年 10 月向中国银行股份有限公司沧县支行取得借款 1,000 万元，借款合同编号为冀-09-2017-126（借），根据本公司与中国银行股份有限公司沧县支行签订的最高额抵押合同（编号：冀-09-2017-126（抵押 1），抵押物为机器设备 6 套，账面原值 34,478,869.80元、净值 31,210,272.84 元

241、；根据公司与中国银村股份有限公司沧州支行签订的最高额抵押合同（编号：冀-09-2017-126（抵押 2），抵押物为房屋建筑物，账面原值 7,771,599.30 元、88 净值 2,938,308.19 元，以及上述 2 块土地使用权账面价值为 3,240,778.46 元。 2017 年 12 月 31 日，账面价值人民币 14,034,805.34 元土地使用权受到限制，系本公司2014 年 11 月在中国建设银行股份有限公司沧州新华路支行借款 60,000,000.00 元，公司以子公司沧州四星光热玻璃有限公司位于沧州高新区吉林大道东侧、兰州路南侧的在建工程，及沧高国用（2013）第

242、009 号土地使用权账面价值人民币 14,034,805.34 元为该借款提供抵押。截止期末借款余额为 21,820,000.00 元。 （十二）开发支出 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无形资产 转入当期 损益 专利及技术服务费 - - 75,274.69 - 75,274.69 - 反压式医药用瓶及注射装置未成功转入费用 61,443.00 - - - 61,443.00 - 60ml 以上注射输液瓶、奶瓶及用管的研发 320,582.75 - - 320,582.75 - - 低透过紫外截止中性硼硅玻璃管生产技术的研发 6,424,054

243、.46 - - 6,424,054.46 - - 中性硼硅玻璃预灌封玻璃管、卡式瓶、试管生产技术的研发 819,577.40 - - 819,577.40 - - 自动拉管技术方法的研发 1,579,038.33 1,208,842.68 - - - 2,787,881.01 追溯组盘智能存储系统技术 233,974.39 - - 233,974.39 - - 无线视觉检测智能生产玻璃瓶技术研发 678,001.94 122,186.00 - 800,187.94 - 玻璃产品质量控制技术研发 561,239.24 - - 561,239.24 - - 全电容窑炉远程智能控制技术 268,20

244、1.00 31,000.00 - 299,201.00 - - 玻璃管传输系统与制瓶生产线联通自动化控制技术研发 - 1,694,541.65 - - - 1,694,541.65 棕色中硼玻璃管智能控制工艺技术的研发 - 1,597,306.24 - 1,597,306.24 - - 制瓶机自动化温控系统技术研发 - 2,043,282.52 - 2,043,282.52 - - 玻璃瓶生产、装盒、包装、传输入库联动技术研发 - 1,177,335.18 - 1,177,335.18 - - 中硼硅管制异型瓶制- 808,632.26 - 808,632.26 - - 89 造技术研发 玻璃

245、瓶在线自动加硫技术研发 - 1,336,364.85 - 1,336,364.85 - - 纯化水系统自动供给分配熔炉用水技术 - 346,999.70 - 346,999.70 - - 多楞玻璃棒工艺技术研发 - 569,426.82 - 569,426.82 - - 熔炉冷却水余热回收再利用技术的研发 - 252,570.81 - 252,570.81 - - 太阳能冷热电联供系统的研发 2,968,275.00 817,294.77 - - - 3,785,569.77 合计 13,914,387.51 12,005,783.48 75,274.69 17,590,735.56 136,

246、717.69 8,267,992.43 说明：本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足附注四、（十八）“研究与开发支出”中所列条件的，准予资本化。对于经批准立项的新工艺、新材料、新设施设备研发项目，在批准的研发起止周期内研发完成后，一般遵循在线热负荷试运转 72 小时，稳定达到经批准的规定的目标，即视为验收通过，转入无形资产。本期内研发支出转入无形资产 15 个项目，经负载运行，研发项目达到预期目标，研发成果投入使用后在优化公司生产流程，增加新产品、降低成品成本、提高产品质量方面取得了显著效果，多个项目取得了沧州市

247、科技局鉴定认可或国家专利证书。 （十三）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 4,453,325.43 668,844.63 5,846,107.98 876,916.20 合计 4,453,325.43 668,844.63 5,846,107.98 876,916.20 2、未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 75,721.61 69,378.00 合计 75,721.61 69,378.00 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年

248、度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2018 年 9,378.00 9,378.00 - 2020 年 50,000.00 50,000.00 - 2021 年 10,000.00 10,000.00 2022 年 6,343.61 0.00 - 90 合计 75,721.61 69,378.00 - （十四）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 13,526,629.20 8,234,976.26 铂 3,820,512.67 3,820,512.67 铑 465,867.95 465,867.95 贵金属合金 3,030,104.83 927,735.88 合计 20,

249、843,114.65 13,449,092.76 （十五）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 14,400,000.00 4,500,000.00 保证借款 - - 信用借款 - - 合计 14,400,000.00 4,500,000.00 短期借款分类的说明：（1）本公司于 2017 年 6 月向沧县吉银村镇银行股份有限公司杜生支行取得借款 4,700,000.00 元(借款合同编号为 8080015170010140060)，至 2017 年 12 月 31日已归还 300,000.00 元，期末余额为 4,400,000.00 元，根据与沧县吉银村镇银行股份

250、有限公司杜生支行签订的最高额抵押合同（编号：沧县吉银村镇银行股份有限公司杜生支行 2017 年抵押字第 01 号），以账面价值人民币 16,203,500.95 元的机器设备（在建工程中的立体库）作为抵押。 （2）本公司于 2017 年 11 月向中国银行股份有限公司沧县支行取得借款 10,000,000.00元(冀-09-2017-126（借）)，至 2017 年 12 月 31 日已归还 0 元，期末余额为 10,000,000.00 元，根据与中国银行股份有限公司沧县支行签订的最高额抵押合同（编号：冀-09-2017-126（抵押 1），以账面原值 34,478,869.80 元、净值

251、31,210,272.84 元的机器设备 6 套作为抵押；再根据与中国银行股份有限公司沧县支行签订的最高额抵押合同（编号：冀-09-2017-126（抵押2），以账面原值 7,771,599.30 元、净值 2,938,308.19 元的房屋建筑物，以及账面价值为3,240,778.46 元的土地使用权作为抵押。上述签订的两项抵押合同共同为该笔借款提供抵押担保。 2、已逾期未偿还的短期借款情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司无逾期未偿还的短期借款。 （十六）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 29,284,453.91 45,178,414.18 9

252、1 1 至 2 年 1,869,066.96 6,323,489.20 2 至 3 年 2,350,730.09 753,849.48 3 年以上 1,267,361.99 962,974.03 合计 34,771,612.95 53,218,726.89 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北方工程设计研究院 747,000.00 对方未结算 天津耀安金属制品有限公司 496,797.66 对方未结算 石家庄金瀚德汽车服务有限公司 380,700.00 对方未结算 济源金康达玻璃制品有限公司正宏分公司 363,154.81 对方未结算 廊坊开发区祥云塑胶包

253、装制品有限公司 339,295.08 对方未结算 合计 2,326,947.55 （十七）预收款项 1、预收账款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 483,177.93 745,792.59 1 至 2 年 75,240.60 121,722.40 2 至 3 年 69,012.00 - 3 年以上 97,945.20 98,575.90 合计 725,375.73 966,090.89 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 截至 2017 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的预收款项为 242,197.80 元，主要为销售产品的预收款与实际发货之间差异形成的尾款，业务尚未结束。

254、3、期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 无 （十八）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 13,852,324.97 35,340,777.84 34,838,876.81 14,354,226.00 二、离职后福利-设定提存计划 206,178.13 1,795,519.65 2,001,697.78 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 14,058,503.10 37,136,297.49 36,840,574.59 14,354,226.00 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期

255、增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 12,571,317.21 32,119,148.61 30,948,838.34 13,741,627.48 二、职工福利费 - 597,154.74 597,154.74 - 三、社会保险费 319,594.51 2,543,229.80 2,862,824.31 - 其中：医疗保险费 319,594.51 2,020,866.45 2,340,460.96 - 92 工伤保险费 - 341,077.45 341,077.45 - 生育保险费 - 181,285.90 181,285.90 - 四、住房公积金 - - - - 五、工会经

256、费和职工教育经费 961,413.25 81,244.69 430,059.42 612,598.52 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 13,852,324.97 35,340,777.84 34,838,876.81 14,354,226.00 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 206,178.13 1,795,519.65 2,001,697.78 - 2.失业保险费 - - - - 3.企业年金缴费 - - - - 合计 206,178.13 1,795,519.65 2,001,697.7

257、8 - （十九）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,378,267.20 - 企业所得税 448,827.47 276,273.52 个人所得税 39,092.57 45,038.17 城市维护建设税 12,004.91 - 教育费附加 60,024.55 - 印花税 39,108.90 - 合计 2,977,325.60 321,311.69 （二十）应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期还本付息的借款利息 417,236.78 516,905.63 合计 417,236.78 516,905.63 （二十一）其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 保证

258、金 100,000.00 105,000.00 押金 100,000.00 100,000.00 其它 209,813.11 284,222.74 合计 409,813.11 489,222.74 （二十二）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 32,000,000.00 30,000,000.00 合计 32,000,000.00 30,000,000.00 （二十三）长期借款 1、长期借款分类 项目 期末余额 期初余额 93 保证借款 - 62,500,000.00 抵押借款 37,320,000.00 质押借款 - - 信用借款 65,000,000.0

259、0 65,000,000.00 合计 102,320,000.00 127,500,000.00 2、长期借款分类的说明： （1）抵押借款 本公司于 2014 年 2 月向国家开发银行股份有限公司借款 64,000,000.00 元（借款合同号为 1310201301100000291），至 2017 年 12 月 31 日已归还本金 16,500,000.00 元，期末余额为 47,500,000.00 元（其中：将在一年内到期的长期借款 13,000,000.00 元），用本公司房屋 建 筑 物 、 机 器 设 备 作 为 抵 押 为 该 笔 借 款 提 供 抵 押 担 保 （ 抵 押 合

260、 同 号 为13102013001100000291）。 本公司于 2014 年 11 月向中国建设银行股份有限公司沧州新华路支行借款60,000,000.00 元（借款合同号为 2014 年固字第 001 号），至 2017 年 12 月 31 日已归还本金38,180,000.00 元，期末余额为 21,820,000.00 元（其中：将在一年内到期的长期借款19,000,000.00 元），用子公司 沧州四星光热玻璃有限公司位于沧州市高新技术开发区吉林大道东侧、兰州路南侧的土地及在建工程作为抵押，为该笔借款提供抵押担保（抵押合同号为建沧新华路抵押（2017）001号、建沧新华路抵押（20

261、17）002 号）。 （2）信用贷款 本公司子公司沧州四星光热玻璃有限公司于 2016 年 11 月 8 日取得长期借款65,000,000.00 元，为中国清洁发展机制基金管理中心的清洁发展委托贷款，贷款期限 3 年，以提款日中国人民银行同期基准贷款利率为基础下浮 15%，贷款期限内合同利率调整频次为按年，即每年 1 月 1 日按照当时适用的同期基准贷款利率为基础下浮 15%。 （二十四）递延收益 1、递延收益明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 54,147,555.09 - 3,603,511.45 50,544,043.64 政府支持 合计 54,14

262、7,555.09 - 3,603,511.45 50,544,043.64 2、涉及政府补助的项目明细 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期减少/ 计入其他收益 期末余额 与资产相关/与收益相关 太阳能光热发电核心部件产业项目 5,568,750.00 - 825,000.00 4,743,750.00 与资产相关 年产 10 万吨中性硼硅项目中央预算内专项拨款 12,227,651.09 - 997,001.75 11,230,649.34 与资产相关 年产 10 万吨的财政贴息 2,795,720.85 - 227,953.69 2,567,767.16 与资产相关 一级耐水中性硼硅

263、玻璃安瓿机技术联合研发 2,878,970.98 - 297,928.69 2,581,042.29 与资产相关 94 电动汽车补贴 3,012,500.00 - 780,000.00 2,232,500.00 与资产相关 技术中心创新能力建设项目 1,759,881.57 - 177,207.12 1,582,674.45 与资产相关 一级耐水 5.0 中性硼硅玻璃技术改造专项资金 3,654,080.60 - 298,420.20 3,355,660.40 与资产相关 沧州市高新区财政局拨付的基础设施配套资金 8,450,000.00 - - 8,450,000.00 与资产相关 沧州市高

264、新区财政局拨付的科技扶持资金 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 与资产相关 省级工业企业技术改造专项资金项目 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 与资产相关 2014 年省战略性新兴产业专项资金拨款补助项 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 与资产相关 军民结合产业发展专项资金 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 与资产相关 合计 54,147,555.09 - 3,603,511.45 50,544,043.64 （二十五）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末

265、余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 85,680,000.00 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 95,680,000.00 2、其他说明 2017 年 10 月 25 日，经公司 2017 年第二次临时股东大会批准，公司向国投创合国家新兴产业创业投资引导基金（有限合伙）定向发行人民币普通股 10,000,000 股,发行价格为每股 6.8 元,募集资金总额为人民币 68,000,000 元。募集资金计入股本 1,000 万元，扣除发行股票发生的相关验资费、法律服务费、咨询费等费用后计入资本（股本）溢价 57,093,148.93元。上述资

266、金到位情况已经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的兴华【2017】京会验字第 53000007 号验资报告予以验证。 （二十六）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 205,248,694.70 57,093,148.93 262,341,843.63 合计 205,248,694.70 57,093,148.93 262,341,843.63 2、其他说明 详见五、（二十五）股本 2、其他说明。 （二十七）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,925,494.75 1,584,472.

267、91 4,509,967.66 合计 2,925,494.75 1,584,472.91 4,509,967.66 （二十八）未分配利润 95 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 26,738,054.70 22,036,548.07 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - 调整后期初未分配利润 26,738,054.70 22,036,548.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,639,536.38 5,300,278.68 减：提取法定盈余公积 1,584,472.91 598,772.05 应付普通股股利 期末未分配利润 41,793,118.17 26,738

268、,054.70 （二十九）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 149,284,020.39 110,816,920.12 142,258,601.14 109,109,515.32 其他业务 198,735.15 20,477.52 256,640.25 - 合计 149,482,755.54 110,837,397.64 142,515,241.39 109,109,515.32 （三十）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 101,315.37 10.03 教育费附加 506,576.88 50.13 土地

269、使用税 130,236.92 130,236.92 印花税 93,384.67 56,939.51 车船税 4,880.00 4,380.00 合计 836,393.84 191,616.59 （三十一）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 561,208.38 670,241.66 差旅费 2,743,211.77 2,880,727.44 招待费 1,397,470.78 1,001,738.13 展览费 677,300.58 638,244.35 样品费 315,792.81 373,400.75 运杂费 3,584,149.20 3,811,589.04 工资 2,074,9

270、30.57 3,093,858.57 邮寄费 109,760.64 75,979.66 福利费 1,086.59 9,717.40 会议费 131,249.46 184,554.00 通讯费 1,215.00 8,200.00 其它 116,888.78 397,599.82 包装费 317,659.15 21,067.40 折旧费 773,804.06 744,353.28 装卸费 0.00 490,706.00 养老保险 225,297.93 72,848.51 医疗保险 130,713.63 37,323.58 工伤保险 28,108.67 8,667.12 维修费 9,966.37 0

271、.00 合计 13,199,814.37 14,520,816.71 96 （三十二）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 824,967.21 441,813.23 招待费 430,918.09 321,278.84 折旧费 1,398,862.24 1,797,578.87 工资 2,857,549.17 3,247,381.55 水电费 101,180.36 225,035.93 差旅费 379,887.86 475,077.45 通讯费 82,621.20 124,705.18 保险费 219,425.95 89,006.64 其它 87,831.20 9,480.07 工会

272、经费 81,244.69 0.00 评估费 71,377.54 16,000.00 技术研发费 136,717.69 253,205.50 会议费 110,188.68 61,767.93 汽车消耗 301,056.36 339,921.63 福利费 891,318.31 1,074,753.33 展览费 0.00 21,226.42 维修费 97,196.81 179,842.16 无形资产摊销 1,420,944.83 750,306.70 劳动保护费 45,570.76 160,539.89 中介机构费 285,337.57 1,980,539.43 残疾人保证金 2,200.05 2,

273、500.00 宣传费 16,981.13 1,800.00 职工养老保险 277,769.60 1,117,169.33 职工医疗保险 178,959.71 615,583.96 职工工伤保险 31,864.45 174,776.24 停工损失 13,994.75 435,367.20 协会会费 10,000.00 16,000.00 保安费 151,600.00 245,200.00 班车费 285,231.00 414,239.00 咨询费 117,237.10 765,735.84 合计 10,910,034.31 15,357,832.32 （三十三）财务费用 项目 本期发生额 上期发

274、生额 利息支出 459,845.84 538,974.41 减：利息收入 32,054.40 24,846.45 汇兑损益 31,231.73 -17,358.69 银行手续费及贴现 76,293.89 313,825.51 合计 535,317.06 810,594.78 （三十四）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 81,346.70 773,778.40 二、存货跌价损失 12,660.44 -214,668.81 97 合计 94,007.14 559,109.59 （三十五）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 779,133.12

275、 -69,164.85 合计 779,133.12 -69,164.85 （三十六）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 太阳能光热发电核心部件产业项目 825,000.00 - 与资产相关 年产 10 万吨中性硼硅项目中央预算内专项拨款 997,001.75 - 与资产相关 年产 10 万吨的财政贴息 227,953.69 - 与资产相关 一级耐水中性硼硅玻璃安瓿机技术联合研发 297,928.69 - 与资产相关 电动汽车补贴 780,000.00 - 与资产相关 技术中心创新能力建设项目 177,207.12 - 与资产相关 一级耐水 5.0 中性硼硅玻璃技术改

276、造专项资金 298,420.20 - 与资产相关 一级耐水药用中性硼硅玻璃安瓿集成研发政府补贴（引智项目） 200,000.00 - 与收益相关 河北省财政厅企业挂牌上市奖励 1,500,000.00 - 与收益相关 科学技术局专利补贴 11,900.00 - 与收益相关 外贸转型资金补贴 44,000.00 - 与收益相关 外经发展资金补贴 527,000.00 - 与收益相关 科学技术奖励补助 20,000.00 - 与收益相关 沧州市科学技术局奖励 30,000.00 - 与收益相关 沧县科学技术局科研费 100,000.00 - 与收益相关 合计 6,036,411.45 - （三十七

277、）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 - 4,234,488.82 - 其它 791.46 7,200.29 791.46 合计 791.46 4,241,689.11 791.46 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 太阳能光热发电核心部件产业项目 825,000.00 与资产相关 年产 10 万吨中性硼硅项目中央预算内专项拨款 295,017.55 与资产相关 年产 10 万吨的财政贴息 71,720.40 与资产相关 一级耐水中性硼硅玻璃安瓿机技术联合研发 97,684.52 与资产相关 电动

278、汽车补贴 736,896.32 与资产相关 技术中心创新能力建设项目 240,118.43 与资产相关 98 一级耐水 5.0 中性硼硅玻璃技术改造专项资金 81,651.60 与资产相关 一级耐水药用中性硼硅玻璃安瓿集成研发政府补贴（引智项目） 100,000.00 与收益相关 外经发展资金补贴 177,000.00 与收益相关 一级耐水中性硼硅玻璃安瓿机技术联合研发 300,000.00 与收益相关 知识产权优势企业奖励补贴 100,000.00 与收益相关 科技创新政府补贴 1,000,000.00 与收益相关 专利申请资助金 9,400.00 与收益相关 专利导航产业发展试点资金 10

279、0,000.00 与收益相关 科学技术局科技奖励突出贡献奖 100,000.00 与收益相关 合计 4,234,488.82 （三十八）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 - 15,000.00 - 合计 - 15,000.00 - （三十九）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,038,519.26 906,868.11 递延所得税费用 208,071.57 -83,866.45 合计 3,246,590.83 823,001.66 （四十）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收

280、到的政府补助 2,432,900.00 9,335,800.00 利息收入 32,054.40 24,846.45 其他 79,443.59 90,391.75 合计 2,544,397.99 9,451,038.20 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 4,656,230.15 期间费用 5,874,364.25 16,682,963.39 其它 88,008.54 合计 5,874,364.25 21,427,202.08 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 9,827,327.00 合计 9,827,

281、327.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 99 项目 本期发生额 上期发生额 股票发行费用 906,851.07 合计 906,851.07 5、经营活动产生的现金流量净额 本公司 2017 年度销售商品收到的客户货款，因银行承兑回款较上期有增加，造成按照本公司会计政策计算的“销售商品、提供劳务收到的现金”及“经营活动产生的现金流量净额”较小，报表披露金额分别为 93,569,625.61 元、21,859,854.45 元。2017 年度本公司销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票，其中用于购建设备投资及在建工程的金额为20,916,891.94 元，如将该部分银行承兑作为现金流计入“

282、经营活动产生的现金流量”，则“销售商品、提供劳务收到的现金”及“经营活动产生的现金流量净额”金额分别为 114,486,517.55元、42,776,746.39 元。 （四十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,639,536.38 5,300,278.68 加：资产减值准备 94,007.14 559,109.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,910,415.86 13,014,130.31 无形资产摊销 1,420,944.83 1,008,663.13 长期待摊费用摊销

283、 1,057,308.96 2,113,210.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -779,133.12 69,164.85 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 491,077.57 538,974.41 投资损失（收益以“”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 208,071.57 83,866.45 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） -357,975.36 1,110,612.66 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列

284、） -587,387.78 -5,244,289.12 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -19,268,408.13 7,958,390.95 其他 31,396.52 - 经营活动产生的现金流量净额 21,859,854.44 26,512,112.88 2不涉及现金收支的重大活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 50,955,442.93 21,767,717.88 减：现金的期初余额 21,767,717.88 3,009,825.79 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期

285、初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 29,187,725.05 18,757,892.09 100 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 50,955,442.93 21,767,717.88 其中：库存现金 9,948.88 1,855.95 可随时用于支付的银行存款 50,945,494.05 21,765,861.93 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 50,955,442.93 21,767,717.88 （四十二）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面

286、价值 受限原因 固定资产-机器设备 40,803,757.77 银行借款抵押 固定资产-房屋建筑物 82,146,188.75 银行借款抵押 无形资产-土地使用权 17,275,583.80 银行借款抵押 在建工程-建筑物、设备 123,971,539.68 银行借款抵押 合计 264,197,070.00 （四十三）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 49,011.05 6.5342 320,248.00 其中：美元 49,011.05 6.5342 320,248.00 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性

287、质 持股比例(%) 注册资本（万元） 直接 间接 沧州四星光热玻璃有限公司 沧州市高新技术产业开发区吉林大道东侧 沧州市高新技术产业开发区吉林大道东侧 中高温太阳能真空集热管和太阳发电设备的生产、销售 100.00 - 1,000.00 八、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生

288、的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营101 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与

289、美元有关，除本公司的部分进口设备及小比例以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2017 年 12 月 31 日，除下表所述资产为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 项目 2017 年 12 月 31 日 现金及现金等价物美元 49,011.05 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。 （2）利率风险现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。 2、信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主

290、要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要包括：资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本公司金融资产和表外项目在资产负债表日的最大信用风险敞口： 项目名称 期末余额 期初余额 表内项目： 货币资金 50,955,442.93 21,767,717.88 应收票据 330,000.00 5,475,242.22 应收账款 61,624,711.69 59,471,508.95 其他应收款 4,058,618.69 19,280,390.79 合计 116,968,773.31 105,994,859.84 为降低信用风险，

291、本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款项目外，本公司无其他重大信用集中风险。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 30.03%源于前五大客户。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 九、关联方及关联交易 （一）本企业的控股股东情况 本公司的最终控制人

292、系自然人王焕一、陈义梅夫妇。 102 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 持股比例 王焕一 股东、董事长、总经理 25.52% 国投高科技投资有限公司 股东 10.45% 国投创合国家新兴产业创业投资引导基金（有限合伙） 股东 10.45% 北京玻龙投资管理中心（有限合伙） 股东 9.72% 陈义梅 股东、董事 6.74% 沧州四星玻璃资本管理中心（有限合伙） 股东 5.96% 郑雅静 股东、副总经理 1.54% 马君 股东、财务总监 0.16% 沧州爱星光热工程有限公司 董事长、总经理、股东王焕一系

293、该公司股东；董事、股东陈义梅系该公司的法定代表人 - （四）关联方应收应付款项 无。 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无。 （二）或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 10 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比

294、例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 103 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 61,624,711.69 100.00 3,682,696.18 100.00 57,942,015.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 61,624,711.69 100.00 3,682,696.18 100.00 57,942,015.51 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

295、 59,471,508.95 100.00 2,666,309.45 4.48 56,805,199.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 59,471,508.95 100.00 2,666,309.45 4.48 56,805,199.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 49,902,917.94 998,058.36 2 12 年 4,601,106.07 230,055.30 5 23 年 2,899,635.53 579,927.11 20 34 年 3,471,8

296、24.77 1,388,729.91 40 45 年 658,254.70 394,952.82 60 5 年以上 90,972.68 90,972.68 100 合计 61,624,711.69 3,682,696.18 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,016,386.73 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 款项的性质 本期期末 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 湖南汉森制药股份有限公司 客户 货款 4,520,367.61 1 年以内 7.34 90,407.35 长白山制药股份有

297、限公司 客户 货款 4,325,758.62 1 年以内 7.02 86,515.17 甘肃成纪生物药业有限公司 客户 货款 3,769,219.80 3 年以内 6.12 600,491.92 沧州天瑞星光热技术有限公司 客户 货款 3,461,615.75 3-4 年 5.62 1,384,646.30 广西梧州制药（集团）股份有限公司 客户 货款 2,429,428.00 1 年以内 3.94 48,588.56 104 合计 20,692,426.95 34.79 1,337,105.12 （二）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额

298、 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 71,932,027.33 100.00 1,514,458.47 2.00 70,417,568.86 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 71,932,027.33 100.00 1,514,458.47 2.00 70,417,568.86 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计

299、提坏账准备的其他应收款 34,812,055.36 100.00 1,811,933.05 5.20 33,000,122.31 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 34,812,055.36 100.00 1,811,933.05 5.20 33,000,122.31 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 70,988,096.68 1,419,761.93 2 12 年 893,930.65 44,696.53 5 23 年 - - 20 34 年 - - 40 45 年 -

300、- 60 5 年以上 50,000.00 50,000.00 100 合计 71,932,027.33 1,514,458.47 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 297,474.58 元。 3、其他应收款按性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 68,996,316.00 16,231,664.57 105 保证金 925,662.96 8,296,100.00 员工备用金 - 10,284,290.79 借款 1,732,254.79 - 其他 277,793.58 - 合计 71,932,027.33 34,812,055.36 4、

301、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 沧州四星光热玻璃有限公司 往来款 68,996,316.00 1 年以内 95.92 1,379,926.32 河北融投担保集团有限公司 保证金 840,662.96 1-2 年 1.17 42,033.15 王立芝 借款 300,000.00 1 年以内 0.42 6,000.00 人资未收保险费 个人保险费 271,193.58 1 年以内 0.38 5,423.87 曹丛林 借款 209,475.00 1 年以内 0.29 4,189.50 合计

302、- 70,617,647.54 - 98.18 1,437,572.84 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 沧州四星光热玻璃有限公司 10,000,000.00 10,000,0

303、00.00 - - 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 2、联营、合营企业投资 无。 （四）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 149,284,020.39 110,816,920.12 142,258,601.14 109,109,515.32 其他业务 198,735.15 20477.52 256,640.25 - 合计 149,482,755.54 110,837,397.64 142,515,241.39 109,109,515.32 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 106 项目

304、金额 说明 非流动资产处置损益 779,133.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,036,411.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 791.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 6,816,336.03 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 1,022,450.40 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 5,793,885.63 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.89 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.19 0.12 0.12 沧州四星玻璃股份有限公司 二一八年四月十日 107 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室