838533_2017_国域无疆_2017年年度报告_2018-04-25.txt

1、1 2017 年度报告 国域无疆 NEEQ : 838533 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 2 公司年度大事记 2017 年 3 月份，大连国域无疆传媒集团被鲨鱼会评选为2017 新三板传媒行业品牌第一股。 2017 年 3 月，恒泰证券从二级市场投入我公司股票234.6 万。 2017 年 3 月，中房基金从二级市场投入我公司股票198 万。 2017 年 3 月，亿丰投资从二级市场投入我公司股票198 万。 2017 年 3 月，九州证券从二级市场投入我公司股票78.2 万。 2017 年 7 月，华融鼎力投资管理有限公司从二级市场投入我公司股票 1656.65 万。 2017 年 9

2、 月，广州阴逸思投资发展有限公司从二级市场投入我公司股票 180 万。 2017 年 2 月，为富哥新郎装打造事件营销活动，出街引发市民互动，并拍摄作为案例参与长城凤凰杯评奖，此“寻找我的新娘”案例在 2017 年长城“凤凰杯”全国 LED 最佳场景创新案例大赏中获得优秀奖。 2017 年 5 月，国域无疆集团被亚洲户外评选为中国市区综合媒体 20 强，旗下星海 LED 被评为大连市地标媒体。 2017 年 6 月，与高新园区大数据产业协会签订战略合作协议，拓展精准营销及数字营销业务领域，建立自己的数字营销平台。 2017 年 6 月，公司数字导航员媒体作为大连智慧城市应用的成功案例，在达沃斯

3、期间提供的智能查询服务，受到市民及政府的广泛认可，新闻给予广泛报道。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 33 4 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、国域无疆、公司 指 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事

4、会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 章程、公司章程 指 股份公司的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 审计报告 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 4 月 26 日出具的“致同审字(2018)第 210ZA6616 号”审计报告 元、万元 指 人名币元、人名币万元 审计机构、致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 广告 指 为

5、了某种特定的需要，通过一定形式的媒体，公开而广泛地向公众传递信息的宣传手段 广告主 指 广告活动的发布者，是在网上销售或宣传自己产品和服务的商家，是联盟营销广告的提供者。 户外媒体 指 泛指基于广告或宣传目的，而设置的户外广告物，常出现在交通流量较高的地区。主要建筑物的楼顶和商业区的门前、路边等户外场地设置的发布广告的信息的媒介。 公交候车亭 指 设置于公共汽车候车亭的户外媒体。以灯箱为主要表现形式。可以单独或网络式购买多个站亭广告位以达到较宽覆盖率甚至覆盖多个城市。 公交车体 指 公交车体广告是以公交车外体全部或局部为媒介空间展示的广告讯息。车体广告仅在车身的两侧、尾部或头部做广告，现己蔓延

6、到车体全身。 快轨 指 介于地铁与轻轨之间的一种城市快速轨道交通形式。快轨、地铁、轻轨三者的区别主要是运输能力的不同。在快轨范围内设置的各种广告统称快轨广告 。可以通过线上线下结合的媒体形式来展示。 LED 指 发光二极管 户外大牌 指 置于建筑物外墙、楼顶或裙楼等的广告位置，主要以射灯作照明装备。 城市之窗 指 由公司自主设计研发，是一款 LED 全彩屏系统、城市文化展示界面以及液晶触摸屏导航系统，集众多功能于一体的网络化基础设施产品。 单立柱 指 广告牌置于特设的支撑柱上，以立柱式 T 型或 P 型为多，广告装置设立于高速公路、主要交通干道等地方，面向密集的车流和人流 5 第一节 声明与提

7、示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王国军、主管会计工作负责人王国军及会计机构负责人（会计主管人员）汤晓明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与

8、承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动的风险 中国经济增长速度减缓，使得国内大多数企业，尤其是中小企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。宏观经济波动会影响政府机构、企事业单位对广告宣传等的投资力度。如果未来国内经济增速放缓、市场需求下降，宏观经济波动可能对公司的经营造成一定的影响。 应对措施：公司提出“创新整合服务”策略

9、，通过经营模式创新、技术创新及资源渠道整合，拓展新的业务增长点，并不断提高服务技能与水平，稳定长期客户关系。 媒体资源可持续获取的风险 公司媒体资源主要包括候车亭、公交车体、快轨、城市之窗、户外大牌等，媒体资源的设置以及持续运营涉及到城市管理、交通管理、工商等多个部门的管理职责范围，媒体资源的取得受国家和地区的政策影响较大，受构建文明城市、规范治理市容市貌等因素影响，现阶段政策变动较为频繁。如若未来地方政府对户外媒体行业给予积极政策支持，公司媒体资源将得以延续，对公司业务的可持续经营产生不利影响会大大降低。 应对措施：公司现有的候车亭媒体、公交车体、的士亭属于城市基础配套设施，公司现有所有 L

10、ED 媒体资源、大牌媒体资源均通过政府拍卖所得，具备合法手续，不存在政策风险。 人才流失的风险 公司拥有的人才是公司核心资源之一，随着行业的快速发展和6 竞争加剧，行业对技术和人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。公司已经采取了提供有竞争力的薪酬待遇、公平的竞争晋升机制，努力创造开放、协作的工作环境和企业文化氛围来吸引、培养和留住人才，以保持技术骨干和研发团队的稳定，但一旦销售骨干出现大量流失，仍将对公司的生产经营造成一定程度的负面影响。 应对措施：公司上市后加大优秀人才引进力度，通过股权与期权等奖励机制，吸引、培养和留住人才 偿债能力不足风险 2017 年 12 月 31 日、20

11、16 年 12 月 31 日，公司的负债全部为流动负债，资产负债率（母公司）分别为 64.94%、67.72%，流动比率分别为 1.18、1.00，公司的资产负债率偏高，流动比率偏低，存在短期偿债能力不足的风险。公司已通过加大市场开拓、加强管理等措施使公司的资金运用效率不断提升，进而提升公司偿债能力 应收账款发生坏账的风险 报告期内，2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 81,684,204.49 元和 69,488,450.79 元，占各年末总资产比例分别为 40.19%和 38.48%。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的

12、坏账准备。但是，随着应收账款余额的增加，如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将使公司面临坏账损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 国域无疆 证券代码 838533 法定代表人 王国军 办公地址 大连市中山区人民路 68 号宏誉大厦 8 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤晓明 职务 财务负责人 电话 0411-82728168 传真 0411-82650308 电子邮箱 tt 公司网址 联系地址及

13、邮政编码 大连市中山区人民路 68 号宏誉大厦 8 楼 116001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 大连市中山区人民路 68 号宏誉大厦 8 楼 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000-09-14 挂牌时间 2016-08-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 商务服务业 主要产品与服务项目 经营广告业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 39,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 6 控股股东 王国军 实际控制人 王国军、马明 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信

14、用代码 9121020072347631XD 否 注册地址 辽宁省大连长兴岛经济区临港工业区星岛路 600 号 2 单元 8 层 1号 否 注册资本 39,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 姜韬、张一曲 会计师事务所办公地址 大连市中山区鲁迅路 35 号盛世大厦 1408 室 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 123,3

15、61,606.71 117,965,976.42 4.57% 毛利率% 54.19% 48.91% - 归属于挂牌公司股东的净利润 24,919,708.87 22,121,216.97 12.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,890,544.04 17,979,282.44 38.30% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 34.78% 56.46% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.74% 45.89% - 基本每股收益 0.64 0.61 4.92% 二、 偿债能力 单位：元 本期

16、期末 上年期末 增减比例 资产总计 203,257,389.12 180,596,817.15 12.55% 负债总计 112,442,183.95 115,651,344.76 -2.77% 归属于挂牌公司股东的净资产 84,111,368.82 59,191,659.95 42.10% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 1.52 42.11% 资产负债率%（母公司） 64.94% 67.72% - 资产负债率%（合并） 55.32% 64.04% - 流动比率 1.18 1.00 - 利息保障倍数 6.52 4.79 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动

17、产生的现金流量净额 29,166,078.76 -7,474,384.57 - 应收账款周转率 1.63 2.06 - 存货周转率 1,170.07 1,989.21 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.55% 1.35% - 营业收入增长率% 4.57% 6.20% - 净利润增长率% 10.67% -5.33% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 39,000,000 39,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产

18、处置损益 -236,786.51 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 366,816.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,047.44 非经常性损益合计 143,077.65 所得税影响数 45,950.19 少数股东权益影响额（税后） 67,962.63 非经常性损益净额 29,164.83 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 “以客户为中心”是公司的服务理念，公司经过多年的资源建设、技术积累和市场开发，建

19、立了从品牌定位、品牌管理、公关活动到户外媒介采购、投放到设计、制作、监测与评估全方位的“一站式”专业服务体系，顺应时代发展趋势，积极探索发现线下线上媒体融合价值,着力打造“场景化”“数字化”户外营销新模式。 （一） 采购模式 公司主要采购的户外媒体包括公交候车亭、LED 大牌、出租车的士亭、城市导航员等，根据户外媒体整体改造数量确定采购数量，为保障户外媒体质量，选择同行业内优秀企业作为合作供应商，根据公司自行设计的款式，由供应商打样后最终确定户外广告媒体造型。 （二） 销售模式 公司成立了以营销中心、销售中心为主体的专业销售队伍，公司核心销售团队成员在业内具有多年的从业经验，在客户中形成良好的

20、口碑，在专业销售人员的基础上，为发挥公司员工的能动性，采取全员销售模式，充分利用员工所拥有的客户资源。 （三） 服务模式 公司主要的业务模式为围绕客户营销需求开展的定制化一站式媒体发布服务模式。公司依据近年来的行业服务经验，针对客户户外媒体发布的实际需求，为客户提供包括户外媒介咨询、媒介方案策划、媒介购买、发布到设计、制作、监测与评估等在内的全方位定制化服务。12 小时内即时维修、24 小时全天候监测、48 小时内定时清洁、3 天上刊报告、30 天监测报告，有效保证客户投放质量。采用4A 完整、专业、高效的作业流程为标准，确保每单户外投放都能实现完美执行，达到客户的投放目标，确保客户的投资回报

21、。 围绕客户多元化需求，整合传统媒体与数字媒体，为客户提供包括品牌策划、公关活动、互动营销、场景化创意等服务模式。 公司的收入来源主要为户外广告业务、活动策划、品牌营销的销售收入。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司 2017 年度全年的营业指

22、标及营销模式按经营计划正常完成。 （一）财务状况报告期内，公司实现营业收入 12,336.16 万元，同比增长 4.57%，利润总额和净利润分别为 3,338.85 万元和 2,583.72 万元，同比增长 9.25%和 10.67%。公司业绩增长原因主要是公司2017 年整体的经营销售保持稳中有升，同时公司及时调整销售策略，增加了非自身媒体代理采购及全案代理业务，增加收入 540 万元；截止到报告期末，公司总资产为 20,325.74 万元，净资产为 9,081.52万元。 （二）业务开展情况报告期内，公司的主要业务仍然集中在户外广告媒体上，同时增加了全案代理和整合媒体采购等收入。公司通过深

23、度挖掘潜在客户资源、提高服务质量、宣传企业品牌等，实现本年度同比业绩的上涨。同时公司着力以客户为核心增强策划能力，摆脱了以户外广告为单一收入的局面，形成了策划、推广、投放、营销多元化的收入结构。公司形成了为品牌定位，品牌管理，媒体投放、推广、营销等多元化的收入结构。 (二) 行业情况 1、行业前景良好：改革开放以来，我国广告业开始起步，经历了从零到一、从小到大的发展历程。历经三十年的发展，中国广告市场已逐步成长为生机蓬勃、富有活力的市场，是全球广告市场增长最快的国家之一。随着中国经济结构性改革调整，中国 GDP 增速维持在 7%上下将成为常态。整体来看GDP 增长较为平稳，保持在合理区间，为广

24、告业的发展创造了良好的外部条件。内在动力方面，我国广告营业额占 GDP 的比重基本维持在 0.5%-0.9%的区间之内，相比国际平均水平 1.5%、发达国家平均 2%的广告开支占 GDP 比重，尚存在较大差距。预计未来 5 年内，我国广告营业额占 GDP 的比重可能达到 1%-2%，复合增长率达到 10%-20%，市场规模将超过 1 万亿元，整体广告市场仍是可值得看好的增长型行业。 2、市场空间巨大：据普华永道预测，全球户外广告市场的年度复合增长率约为 5%。全球户外广告的主要花费将集中在美国、中国和日本三国，中国将成为世界第二大户外广告市场。户外广告业的高利润、投资的高回报、整体行业的高增长

25、。加之中国经济保持稳定发展、越来越多的跨国公司大举进入中国、各行业竞争的激烈程度越来越强，种种因素激发着户外广告行业的超速增长。根据普华永道数据显示，近年来户外广告收入从 2014 年的 53.01 亿美元到 2015 年的 58.27 亿美元，再到 2016 年的 64.47 亿美元，一直呈持续上涨态势，年增长率保持在 10%左右。值得一提的是，随着互联网技术的推进，户外电子数码屏幕的增加，户外数字广告收入正在以 17%的速度迅速增长。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货

26、币资金 13,568,703.16 6.68% 10,831,298.84 6.00% 25.27% 应收账款 81,684,204.49 40.19% 69,488,450.79 38.48% 17.55% 存货 48,300 0.02% 48,300 0.03% - 长期股权投资 4,800,000 2.36% - - - 13 固定资产 25,748,924.22 12.67% 13,995,182.72 7.75% 83.98% 在建工程 2,596,803.65 1.28% 11,865,530.80 6.57% -78.11% 短期借款 88,500,000.00 43.54% 9

27、5,000,000.00 52.60% -6.84% 长期借款 - - - - - 资产总计 203,257,389.12 - 180,596,817.15 - 12.55% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变动原因：本年度货币资金同比增加 25.27%，主要原因为本公司年末时因加大应收账款的催收使广告费回款增加。 2、应收账款变动原因：本年度因受整体经济环境的影响，客户付款滞后，存在跨期，账期延长，导致应收账款同比增加较快。 3、固定资产变动原因：本年度固定资产金额增加 1,175.37 万元，主要原因为应经营需要新建媒体 LED 大屏 2 块，在建工程完工后转入固定资产 755 万

28、，导航员建设及升级改造 802 万，固定资产报废清理 573 万。 4、在建工程变动原因：本年度在建工程金额减少 927 万元，主要原因为本年度将导航员建设及升级改造 802 万、沈阳青年大街 LED 大屏 109 万、北站市府广场联通 LED 大屏 646 万因建设完工转入了固定资产。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 123,361,606.71 - 117,965,976.42 - 4.57% 营业成本 56,514,441.66 45.81% 60,273,114.

29、88 51.09% -6.24% 毛利率% 54.19% - 48.91% - - 管理费用 16,596,407.89 13.45% 15,990,644.89 13.56% 3.79% 销售费用 3,759,475.43 3.05% 3,291,955.46 2.79% 14.20% 财务费用 6,996,265.14 5.67% 9,173,877.3 7.78% -23.74% 营业利润 33,670,505.71 27.29% 24,765,784.68 20.99% 35.96% 营业外收入 69,654.59 0.04% 6,206,012.93 5.26% -98.88% 营业

30、外支出 351,610.71 0.29% 410,594.62 0.35% -14.37% 净利润 25,837,166.5 20.94% 23,346,654.96 19.79% 10.67% 项目重大变动原因： 报告期内，销售费用增加 47 万元，同比增长 14.20%，主要原因为实现营业收入增加，优化员工的激励政策，发放销售人员的工资及服务费增加 30 万，同时为了鼓励员工开拓全国客户领域，增加差旅费及业务招待费 17 万元。 报告期内，财务费用减少 218 万元，同比降低 23.74%，主要原因为 2017 年因减少短期借款 650万及没有新增票据业务，并在贷款还贷期间因充分利用自有资

31、金进行还贷，较去年减少贷款利息、外部借款利息、手续费共计 218 万。 报告期内，营业利润增加 890 万元，同比增加 35.96%，主要原因为 2017 年因增加非自身媒体代理采购及全案代理等模式使收入增加 540 万，同时因有部分固定资产折旧完毕、控制媒体维护成本使14 成本降低 360 万。 报告期内，营业外收入减少 614 万元，同比降低 98.88%，主要原因为 2017 年较 2016 年减少大连市财政局、长兴岛财政局给予的新三板挂牌企业的财政补贴 290 万元，大连市长兴岛财政局给予我公司国家驰名商标财政补贴 100 万元，财政退税等补贴 225 万元。 报告期内，营业外支出减少

32、 6 万元，同比降低 14.37%，主要原因为 2017 年非流动资产报废损失较去年同期减少 10 万元，同时增加补缴以前年度所得税产生滞纳金 4 万。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 123,361,606.71 117,965,976.42 4.57% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 56,514,441.66 60,273,114.88 -6.24% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 候车亭 50,260,966.96 40.74% 55,

33、540,506.22 47.08% 户外 LED 42,093,242.20 34.12% 36,667,815.32 31.08% 轻轨媒体 16,003,393.73 12.97% 18,100,555.78 15.34% 其他 15,004,003.82 12.16% 7,657,099.10 6.49% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司因增加了非自身媒体代理采购及全案代理业务，使收入增加 540 万元 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海通用汽车销售有限公司 9,444,310.82 7.66

34、% 否 2 沈阳国盛广告传媒有限公司 7,169,811.32 5.81% 否 3 北京天机盛世广告有限公司 5,595,164.32 4.54% 否 4 北京金钰世家文化传媒有限公司 4,245,283.02 3.44% 否 5 大连迈达威传媒有限公司 4,212,786 3.41% 否 合计 30,667,355.48 24.86% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 大连容诚建筑劳务有限公司 9,986,130.40 17.67% 否 15 2 北京首都机场广告有限公司 4,579,129.25 8.10% 否 3 大连现代轨

35、道交通有限公司 3,666,169.23 6.49% 否 4 大连博原有限公司 2,857,142.88 5.06% 否 5 沈阳高登大酒店 1,000,000.00 1.77% 否 合计 22,088,571.76 39.09% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,166,078.76 -7,474,384.57 -490.21% 投资活动产生的现金流量净额 -19,294,005.15 -17,992,706.78 7.23% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,134,669.29 33,454,705.34 -121.3

36、3% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额增加 3664 万元，主要原因为：2017 年加大回款力度使收回的广告收入较去年增加 1780 万，其次，本期支付的购买媒体设备材料较去年减少支付 1340 万，支付的各项税费减少 542 万，使本期现金流量净额增加。经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异 333 万主要因资产减值损失 257 万，固定资产折旧 421 万，无形资产摊销 620 万，财务费用 698 万，递延所得税减少 161 万，经营性应收项目增加 3393 万，应付项目增加 1545 万。 2、筹资活动产生的现金流量净额减少 4059 万元，主要原因为 2017 年较去

37、年减少应付票据 3200万，没有新增办理票据业务发生。同时利用自有资金减少银行贷款 650 万，使筹资活动产生的现金流量大幅下降。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 大连国域无疆现代交通传媒有限公司为公司控股子公司，于 2004 年 7 月 15 日成立，注册资本1000 万元整，公司占股 70%。经营范围：经营广告业务。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内大连国域无疆现代交通传媒有限公司合并报表的营业收入为 1485.85万元，营业利润 414.45 万元，净利润 306.85 万元，资产总额 2763.70 万元，净资产 2234.61

38、万元。 海南国域无疆传媒有限公司为公司控股子公司，于 2012 年 11 月 6 日成立，注册资本 500 万元整，公司占股 95%。经营范围：设计、制作、代理、发布国内各类广告业务。已于 2017 年 1 月 23 日在工商局办理注销。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改16 为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改

39、了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。 2、根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删

40、除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 新设子公司：本公司于 2017 年 9 月 12 日新设全资子公司新疆国域无疆传媒有限公司，纳入合并范围。 清算子公司：本公司于 2017 年 1 月 23 日将非全资子公司海南国域无疆传媒有限公司清算注销，不再纳入合并范围。 (八) 企业社会责任

41、1、积极参加大连精神文明办、交通局开展的“社会主义核心价值观”“文明乘车”“关爱儿童”“关爱未成年人”等公益活动，并为其免费发布公益广告。 2、参加“地球一小时”公益活动、达沃斯走进市民宣传活动。 三、 持续经营评价 公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，所属行业并未发生重大变化。报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公司业务明确，具有较强的持续经营能力。具体分析为: 1、公司主营业务明确。公司的主营业务是以自有户外媒体为依托，为客户提供品牌宣传的整体传播策略，提供从户外媒介咨询、策划、购买、发布到设计、制作、监测与评估全方位“一站式”专业化服务，将广告发布及活动

42、落地真正转换为受众的购买力。服务范围涉及户外媒体开发、户外媒体经营、工业造型设计、装饰工程等多个领域。报告期内新增的客户全案代理和整合媒体采购增强了公司持续经营能力。 2、报告期内，公司具有完整的营运记录。公司具有持续充足的现金流量、营业收入、销售客户、采购物料、广告制作等营运记录。 3、公司拥有开展生产经营活动所必需的各项资产、资金、人才等。 4、公司不存在严重影响公司持续经营能力的不利情形。公司不存在贷款逾期，无法归还到期债务的情形，公司也未因重大违法违规行为受到行政处罚，公司也无被解散或法院依法受理重整、和解或者破产申请的情形。 综上所述，公司持续经营能力良好。 17 四、 未来展望 是

43、否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 （1） 宏观政策环境的支持有利于广告行业的稳定发展 自 2006 年以来，国家有关部门相继出台了包括国家“十一五”时期文化发展规划纲要、关于促进广告业发展的指导意见、文化产业振兴规划以及关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣的指导意见在内的指导意见，将促进包括广告业在内的文化产业发展提升到国家战略层面，从产业准入到金融支持等方面都明确了各项支持措施。国家宏观政策的支持将有利于广告行业的稳定发展。 （2） 技术水平不断推动广告行业发展 技术水平是广告行业持续发展的核心动力，科技水平的提升不断推动媒体形式的革新，极大的丰富了广告的展现形式和投放方式。自上个世纪

44、 80 年代至今，广告的体现形式出现了巨大的变化，已由最初的以报刊平面媒体广告、广播电视广告为主，发展到今日的由报刊平面、广播电视、互联网、无线终端、车身及车站灯箱、楼宇、户外大屏、公交移动电视等多种丰富广告形式组成的全天候、无缝隙的广告覆盖网络，呈现出种类全、时效强、覆盖广的特点。科技的发展使得精准传播、高效传播、移动传播、分时传播成为可能，广告设计、策划、投放更具科学性，广告发布成本和发布效果进一步优化，服务客户的能力不断提升，为广告市场规模的持续快速增长提供了良好条件。 （3） 国民经济和消费持续增长带动广告行业发展 广告是一个国家与地区经济的晴雨表。从我国广告业的发展过程可以看出，我国

45、广告业发展与GDP 及社会消费品零售总额的增长速度呈现一定的正相关性，并且发展速度高于 GDP 的增长速度。根据国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出，国家仍将以扩大国内需求特别是消费需求为基本立足点，促使经济增长由主要依靠投资和出口拉动转变为投资与消费、内需与外需协调拉动。由此可预见，国民经济和内需的持续增长，将有效地拉动广告业持续、快速的发展。 （4） 大数据的应用使得户外广告更趋精准化 大数据营销不仅是一种全新的营销理念，更是一种全新的营销实践。技术的发展为户外媒体公司的大数据营销提供了可能，也成为产业发展的必需。传统的户外广告是针对大众进行的传播，大数据时代将更加个人化、精确化。传

46、统户外广告的受众信息大都是通过受众调查和专业仪器获得，而这种信息是零散的、小规模的数据，是一种小数据。大数据时代户外广告则更趋精准化，户外媒体公司可以利用大数据技术获得更多消费者个人化的信息，如个人特征、媒介接触、消费行为等，从而更加精准的进行户外广告的策划与创意，同时更加精准的进行户外媒体的组合投放。大数据的应用并不否定小数据的价值，实现大数据与小数据的结合，是户外媒体企业的新课题。互动户外广告显示屏的大量投放，手机与户外广告的组合推广，为户外媒体公司收集受众信息提供了便利。户外媒体公司可以利用先进的数据采集装置，对获取的大数据进行分析研究，从而为广告客户提供更具实效性、投资回报率更高的媒介

47、策略。 （5） 企业品牌形象的诉求扩大对广告行业的需求 与国际知名品牌相比，我国企业品牌形象长期缺失，广告与营销等活动重视程度较低是其中的主要原因。根据广告主蓝皮书的调查，企业在进行广告营销的过程中，以“提升或保持品牌”为目的所占的比例逐年提高。品牌是企业的核心资产，品牌建设可以增强企业的核心竞争力，已成为众多企业主的共识。品牌的建立意味着企业主对广告的投放需求，品牌的维护依托于企业主的长期广告投入，在我国企业打造品牌的过程中，广告市场将面临较好的成长空间。 18 (二) 公司发展战略 1、在巩固现有媒体资源的基础上，加大外向拓展的力度。通过整合、并购更多户外媒体资源，以及在东北三省拥有的强大

48、媒体资源销售网络，为客户提供挂牌资质的媒体整合采购与全案代理服务。 2、深度挖掘现有的客户资源，从传统的户外媒体营销向品牌推广，媒体投放，以及向移动、互联网广告、自媒体等方向延伸，全面提升服务能力，提高竞争力，为客户提供更高层次的服务。 3、将户外媒体数字化设定为未来发展主要战略，通过数字互动媒体的拓展及与第三方数据平台的战略合作，有效实现收益转化，将公司打造成为以大连为核心，覆盖整个都东北地区的区域文化传媒集团。 4、城市户外设施、美化、亮化、导视系统规范建设需求日益加强 。利用集团在大连、天津、沈阳等地的优异资源、人脉关系，进行调研、布局，发掘市场潜力，为客户提供定制化工程服务体系。 (三

49、) 经营计划或目标 1、通过自营与并购更多的户外媒体资源，搭建成为东北地区最大的传统户外媒体采购发布平台。 2、整合并代理线上媒体资源，在内容营销、数字营销、传媒数据服务等领域，完善服务产业链上的布局，打造线下与线上闭环营销模式。 3、通过创新与研发建立中国北方区域数字传媒示范品牌基地，将广告主与公司丰富的线上线下媒介资源予程序化对接，并接入公司强大的客户资源、整合营销实力，扩大公司整体规模。 4、打造建立大连本地区域化的工程公司团队，完备各项施工标准及流程，建立供应商库及定制各方向产品提案标准。以创新、高效、系统、专业的流程标准来满足政府及各企业间的工程任务。 5、通过合法的融资渠道，包括定

50、向增发融资、引入基金、股东持续投入、银行借款等筹措资金，努力实现跨越式发展。 (四) 不确定性因素 报告期内公司业务尝试向包括媒体整合、互联网广告、移动广告、品牌整合营销等多元化业务发展，把传统媒体与互联网媒体相融合，新业务对公司未来发展存有不确定因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1 、宏观经济波动的风险 中国经济增长速度减缓，使得国内大多数企业，尤其是中小企业在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。宏观经济波动会影响政府机构、企事业单位对广告宣传等的投资力度。如果未来国内经济增速放缓、市场需求下降，宏观经济波动可能对公司的经营造成一定

51、的影响。 应对措施：公司今年提出“创新整合服务”策略，通过经营模式创新、技术创新及资源渠道整合，拓展新的业务增长点，并不断提高服务技能与水平，稳定长期客户关系。 2 、媒体资源可持续获取的风险 公司媒体资源主要包括候车亭、公交车体、快轨、城市之窗、户外大牌等，媒体资源的设置以及持续运营涉及到城市管理、交通管理、工商等多个部门的管理职责范围，媒体资源的取得受国家和地区的政策影响较大，受构建文明城市、规范治理市容市貌等因素影响，现阶段政策变动较为频繁。如若未来地方政府对户外媒体行业给予积极政策支持，公司媒体资源将得19 以延续，对公司业务的可持续经营产生不利影响会大大降低。 应对措施：公司现有的候

52、车亭媒体、公交车体、的士亭属于城市基础配套设施，公司现有所有 LED媒体资源、大牌媒体资源均通过政府拍卖所得，具备合法手续，不存在政策风险。 3 、人才流失的风险 公司拥有的人才是公司核心资源之一，随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对技术和人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。公司已经采取了提供有竞争力的薪酬待遇、公平的竞争晋升机制，努力创造开放、协作的工作环境和企业文化氛围来吸引、培养和留住人才，以保持技术骨干和研发团队的稳定，但一旦销售骨干出现大量流失，仍将对公司的生产经营造成一定程度的负面影响。 应对措施：公司上市后加大优秀人才引进力度，通过股权与期权等奖励机制，吸引、培养和留

53、住人才。 4、偿债能力不足风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司的负债全部为流动负债，资产负债率（母公司）分别为 64.94%、67.72%，流动比率分别为 1.18、1.00，公司的资产负债率偏高，流动比率偏低，存在短期偿债能力不足的风险。 应对措施：公司已通过加大市场开拓、加强管理等措施使公司的资金运用效率不断提升，进而提升公司偿债能力 5、应收账款发生坏账的风险 报告期内，2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 81,684,204.49 元和 69,488,450.79 元，占各年末总资产比例分

54、别为 40.19%和 38.48%。 应对措施：公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是，随着应收账款余额的增加，如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将使公司面临坏账损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交

55、易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情

56、况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 1,600,000,000 63,500,000 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 686,000 686,000 6其他 总计 1,600,686,000 64,186,000 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人王国军、马明出具了避免同业竞争承诺函。截止到目前，公司控股股东、实际控制人严格遵守承诺，公司未出现同业竞争情况。 2、针对应付票据融资事项，公司实

57、际控制人承诺：若公司因曾开具无真实贸易背景的银行承兑汇21 票而遭受相应的处罚，以及给公司造成任何损失的，实际控制人愿意全额承担该等损失。截止到目前，银行承兑汇票已全部结清，公司不存在应付票据融资事项，未给公司造成任何损失。 3、公司的实际控制人王国军、马明作出承诺：在 VIE 架构的搭建和解除过程中所涉及的交易事项均符合当时的适用法律规定，有关法律手续已全部办理完毕，不存在纠纷或潜在的纠纷和争议。如果产生纠纷而导致公司的利益遭受损失，该等损失将由公司的实际控制人全额承担。截止到目前，未给公司造成损失。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价

58、值 占总资产的比例 发生原因 LED 大牌 抵押 2,244,279.58 1.10% 银行融资借款 候车亭 抵押 13,847,674.49 6.81% 银行融资借款 总计 - 16,091,954.07 7.91% - 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 6,600,000 16.92% 0 6,600,000 16.92% 其中：控股股东、实际控制人 - - 0 - - 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 有限售

59、条件股份 有限售股份总数 32,400,000 83.08% 0 32,400,000 83.08% 其中：控股股东、实际控制人 26,400,000 67.69% 0 26,400,000 67.69% 董事、监事、高管 26,724,000 68.52% 0 26,724,000 68.52% 核心员工 - - 0 - - 总股本 39,000,000 - 0 39,000,000 - 普通股股东人数 61 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王国军

60、 16,500,000 - 16,500,000 42.31% 16,500,000 - 2 马明 9,900,000 - 9,900,000 25.38% 9,900,000 - 3 大 连 金 裕 企业 管 理 咨 询中心（有限合伙） 3,600,000 - 3,600,000 9.23% 3,600,000 - 4 华 融 鼎 立 投资 管 理 有 限公司 - -1,949,000 1,949,000 4.99% - 1,949,000 5 光 大 证 券 股份 有 限 公 司做 市 专 用 证券账户 1,600,000 - 1,600,000 4.10% - 1,600,000 合计

61、31,600,000.00 -1,949,000 33,549,000.00 86.01% 30,000,000.00 3,549,000.00 23 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 截至本报告公开之日，公司股东之间存在如下关联关系： 1.大连金裕企业管理咨询中心（有限合伙）为公司设立的员工持股平台； 2.王国军与马明系夫妻关系； 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1.王国军为公司控股股东，实际控制人之一，现持有公司股份 1650 万股，占股本总额的 42.31%，担任公司董事长兼总经理，报告期内未发生变化； 2

62、.马明为公司实际控制人之一，现持有公司股份 990 万股，占股本总额的 25.38%，担任公司董事，报告期间内未发生变化。 (二) 实际控制人情况 1.王国军，男，1964 年 02 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，辽宁省大连市人，专科学历，2000 年 9 月至 2002 年 4 月任大连国域无疆传媒有限公司法定代表人、执行董事；2002 年 4 月至 2004 年 5 月任大连国域无疆传媒有限公司监事；2004 年 5 月至 2008 年 4 月任大连国域无疆传媒有限公司董事；2008 年 4 月至 2016 年 2 月任大连国域无疆传媒集团有限公司董事；2016 年 3 月至今任大连

63、国域无疆传媒集团股份有限公司法定代表人、董事长、总经理。 2.马明，1966 年 02 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，辽宁省大连市人，专科学历。2000 年 9 月至 2002 年 4 月任大连国域无疆传媒有限公司监事职务；2002 年 4 月至 2008 年 4 月任大连国域无疆传媒有限公司法人、董事长、经理；2008 年 4 月至 2016 年 2 月任大连国域无疆传媒集团有限公司法人、董事长、经理；2016 年 3 月至今任大连国域无疆传媒集团股份有限公司董事。 报告期内，公司控股股东和实际控制人及未发生变化。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发

64、行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 流动资金贷款 大连银行 18,000,000 6.99% 2017.7.27-2018.7.10 否 流动资金贷款 大连银行 7,000,000 6.99% 2017.7.13-2018.7.11 否 流动资金贷款 兴业银行 11,500,000 5.65% 2017.5.24-2018.5.22 否 流动资金贷款 浦

65、发银行 10,000,000 5.65% 2017.6.7-2018.6.6 否 流动资金贷款 华夏银行 10,000,000 7% 2017.6.2-2018.5.15 否 流动资金贷款 营口银行 10,000,000 7.18% 2017.6.7-2018.6.6 否 流动资金贷款 锦州银行 13,000,000 7% 2017.12.31-2018.12.2 否 流动资金贷款 吉林银行 9,000,000 7.5% 2017.7.24-2018.7.20 否 合计 - 88,500,000 - - - 违约情况 适用 不适用 25 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用

66、 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 26 3 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王国军 董事长兼总经理 男 54 专科 2016.03-2019.03 是 马明 董事 女 52 专科 2016.03-2019.03 是 崔文奇 董事 女 47 专科 2016.03-2019.03 是 王秋云 董事 女 54 专科 2016.03-2019.03 是 汤晓明 董事兼财务负责人 女 36 本科 2016.03-2019.03 是 张琦 副总经理 女 39 本科 2016

67、.03-2019.03 是 潘晓娇 监事 女 30 本科 2016.03-2019.03 是 李水清 监事会主席 女 41 专科 2016.03-2019.03 是 张勇 监事 男 49 本科 2016.03-2019.03 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王国军与马明系夫妻关系 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王国军 董事长兼总经理 16,500,000 0 16,500,000 42.31% 0

68、 马明 董事 9,900,000 0 9,900,000 25.38% 0 崔文奇 董事 72,000 0 72,000 0.18% 0 汤晓明 董事兼财务负72,000 0 72,000 0.18% 0 27 责人 李水清 监事会主席 64,000 0 64,000 0.16% 0 王秋云 董事 56,000 0 56,000 0.14% 0 张琦 副总经理 40,000 0 40,000 0.10% 0 张勇 监事 20,000 0 20,000 0.05% 0 合计 - 26,724,000 0 26,724,000 68.50% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是

69、否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 33 36 生产人员 35 38 销售人员 49 48 财务人员 8 8 员工总计 125 130 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 2 本科 79 73 专科 24 30 专科以下 21 25 员工总计 125 130 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人才薪酬政策：为配合公司的转型升级，KPI 体系权重部分优化，从绩效考核逐渐转化

70、 OKR，增加目标和关键成果比重，加入互联网思维，有利于员工工作方向明确及工作积极性提升。 人才招聘和培训：公司十分重视人才的引进工作，为满足人才需要，公司以互联网招聘、猎头推送 offer、社会招聘等来满足公司发展，公司重视员工的培训和职业发展，制定了系列培训项目，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、技能培训、定职进厂商培训、管理者培训及户外拓展培训，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工共同发展为主导思想。 需承担费用的离退休职工人数：截止到报告期末，公司需承担费用的离退职工人数为 0。 28 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大

71、影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心技术人员无变化 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状

72、况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法归、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。报告期内，公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事、和高级管理人员均忠实履行义务。在今后的工作中，公司将密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司目前已制定一整套规范合理的内部

73、控制制度，包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等，涵盖了公司战略决策、人力资源管理、财务会计等公司营运活动环节，并在公司各个层面得到了有效执行。在制度建立及内部控制、合规方面已有质的提升。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法及公司章程等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告

74、期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 30 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2017 年 4 月 20 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议：公司 2016 年年度总经理工作报告；公司 2016 年度董事会工作报告；公司 2016 年年度报告及摘要；公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告；关于公司 2016 年度利润分配的预案；关于聘请公司 2017 年度审计会计师事务所的议案；关于预计公司

75、 2017 年度日常关联交易的议案；关于公司 2017 年度向银行申请授信额度的议案；关于制订的议案；关于召开 2016 年年度股东大会的议案。二、2017 年 8 月 23 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议：关于的议案，该议案无需提交股东大会审议。三、2017 年 9 月 29 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议：关于申请变更公司股票转让方式为做市转让方式的议案；关于提起股东大会授权董事会办理公司变更股票转让方式为做市转让方式相关事宜的议案；关于设立新疆国域无疆传媒有限公司的议案；关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案。 监事会 2 一、2017 年 4 月 20

76、日，公司召开第一届监事会第四次会议，审议：公司 2016 年度监事会工作报告；公司 2016 年年度报告及摘要；公司 2016 年度财务决算报告及 2017年度财务预算报告；关于公司 2016 年度利润分配的预案；关于聘请公司 2017 年度审计会计师事务所的议案；关于预计公司2017 年度日常关联交易的议案；关于公司31 2017 年度向银行申请授信额度的议案。二、2017 年 8 月 23 日，公司召开第一届监事会第五次会议，审议：关于公司 2017年半年度报告的议案。 股东大会 2 一、2017 年 4 月 20 日,公司召开 2016 年年度股东大会，审议：公司 2016 年度董事会工

77、作报告；公司 2016 年度监事会工作报告；公司 2016 年年度报告及年度报告摘要；公司 2016 年度财务决算报告及2017 年度财务预算报告；关于公司 2016年度利润分配的预案；关于聘请公司2017 年度审计会计师事务所的议案；关于预计公司 2017 年度日常关联交易的议案；关于公司 2017 年度向银行申请授信额度的议案。二、2017 年 9 月 29 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议：关于申请变更公司股票转让方式为做市转让方式的议案；关于提请股东大会授权董事会办理公司变更股票转让方式为做市转让方式相关事宜的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要

78、求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等的权利、地位。 （2）董事会：目前公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程、董事会议事规则的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够按照公司章程、董事会议事规则的规定，依法行使职权、勤勉履行职责。 （3）监事会：目前公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程、监事会议事规则等相关规定。监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依法履行职责

79、、能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司得到股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全、规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制制度规定的程序和

80、规则执行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司不存在控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司经营治理的情况。 32 (四) 投资者关系管理情况 公司在投资者关系管理方面坚持充分保障投资者知情权及合法权益、合规披露信息、投资者机会均等、公平公正、诚实守信、高效低耗、保密等原则，促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉，建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化，促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念。 二、 内部控制

81、 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为：报告期内，公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人。公司具有独立完整的业

82、务体系，具备独立面向市场、自主经营的能力，独立运作、独立承担责任和风险。 (三) 对重大内部管理制度的评价 股份公司成立之后，公司持续规范财务管理，深入细化财务管理等一系列规章制度，还补充制定了防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理办法。公司现有各制度与公司业务发展相契合，能够有效规范公司治理，对公司业务活动的健康运行提供充分保证，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效地保证了公司经营业务有序进行，保护了公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 (四

83、) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了年度报告重大差错责任追究制度。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 致同审字(2018)第 210ZA6616 号 审计机构名称 致同会计师事

84、务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2018-04-26 注册会计师姓名 姜韬、张一曲 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 大连国域无疆传媒集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了大连国域无疆传媒集团股份有限公司（以下简称国域无疆股份公司）财务报表，包括2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国域无疆股份公司 201

85、7 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国域无疆股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 国域无疆股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括国域无疆股份公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们

86、对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证34 结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 国域无疆股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国域无疆股

87、份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国域无疆股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督国域无疆股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们

88、运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能35

89、 导致对国域无疆股份公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国域无疆股份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就国域无疆股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

90、 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

91、 中国注册会计师：姜韬、张一曲 中国北京 二一八年 四 月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 13,568,703.16 10,831,298.84 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 36 应收票据 - - - 应收账款 五、2 81,684,204.49 69,488,450.79 预付款项 五、3 7,274,019.19 8,351,576.55 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准

92、备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 20,262,899.36 16,143,901.32 买入返售金融资产 - - - 存货 - 48,300 48,300 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、5 9,883,588.24 11,241,531.57 流动资产合计 - 132,721,714.44 116,105,059.07 非流动资产： - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、6 4,800,000 -

93、投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 25,748,924.22 13,995,182.72 在建工程 五、8 2,596,803.65 11,865,530.80 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 35,768,569.68 35,509,016.5 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、10 106,362.67 - 递延所得税资产 五、11 1,345,014.46 2,952,028.06 其他非流动资产 五、12 170,000.00 170,000.00 非流动资产合计 -

94、70,535,674.68 64,491,758.08 资产总计 - 203,257,389.12 180,596,817.15 流动负债： 短期借款 五、13 88,500,000.00 95,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 37 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、14 2,950,476.14 4,455,245.06 预收款项 五、15 5,924,525.63 8,134,841.98 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及

95、佣金 - - - 应付职工薪酬 五、16 147,814.97 35,101.08 应交税费 五、17 13,479,388.53 6,786,641.91 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、18 1,439,978.68 1,239,514.73 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 112,442,183.95 115,651,344.76 非流动负债： - - - 长期借款 - - -

96、应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 112,442,183.95 115,651,344.76 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五、19 39000000 39,000,000 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 15,024,515.05 15,024,515.05 减：库存

97、股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、21 1,200,076.63 - 38 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、22 28,886,777.14 5,167,144.9 归属于母公司所有者权益合计 - 84,111,368.82 59,191,659.95 少数股东权益 - 6703836.35 5,753,812.44 所有者权益合计 - 90,815,205.17 64,945,472.39 负债和所有者权益总计 - 203,257,389.12 180,596,817.15 法定代表人：王国军 主管会计工作负责人：王国军 会计机构负责人：

98、汤晓明 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 12,339,716.07 8,738,196.95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、1 65,493,570.14 60,245,753.96 预付款项 - 5,384,860.97 5,615,563.72 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、2 42,056,386.33 38,516,618.01 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 -

99、 - - 其他流动资产 - 9,298,147 10,609,373 流动资产合计 - 134,572,680.51 123,725,505.64 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 41,800,000 37,000,000 投资性房地产 - - - 固定资产 - 15,006,465.87 8,203,495.11 在建工程 - 2,596,803.65 6,836,772.32 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 32

100、,094,446.13 32,427,117.29 开发支出 - - - 39 商誉 - - - 长期待摊费用 - 106,362.67 - 递延所得税资产 - 1,022,632.37 1,402,253.09 其他非流动资产 - 170,000 170,000 非流动资产合计 - 92,796,710.69 86,039,637.81 资产总计 - 227,369,391.2 209,765,143.45 流动负债： - - - 短期借款 - 88,500,000 95,000,000 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - -

101、 应付账款 - 272,910.65 972,513.73 预收款项 - 4,254,189.81 5,297,636.13 应付职工薪酬 - 4,177.83 3,900.37 应交税费 - 9,899,887.98 5,169,206.08 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 44,728,213.96 35,612,642.44 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 147,659,380.23 142,055,898.75 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其

102、中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 147,659,380.23 142,055,898.75 所有者权益： - 股本 - 39,000,000 39,000,000 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 15,024,515.05 15,024,515.05 40 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储

103、备 - - - 盈余公积 - 1,200,076.63 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 24,485,419.29 13,684,729.65 所有者权益合计 - 79,710,010.97 67,709,244.7 负债和所有者权益合计 - 227,369,391.2 209,765,143.45 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、23 123,361,606.71 117,965,976.42 其中：营业收入 - 123,361,606.71 117,965,976.42 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入

104、 - - - 二、营业总成本 - 90,116,134.77 93,200,191.74 其中：营业成本 五、23 56,514,441.66 60,273,114.88 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、24 3,684,476.57 3,364,429.73 销售费用 五、25 3,759,475.43 3,291,955.46 管理费用 五、26 16,596,407.89 15,990,644.89 财务费用 五、27 6,

105、996,265.14 9,173,877.3 资产减值损失 五、28 2,565,068.08 1,106,169.48 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、29 -32,566.28 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、30 90,783.33 - 其他收益 五、31 366,816.72 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 33,670,505.71 24,765,784.68 加：营业外收入 五、32 69,654.59 6,20

106、6,012.93 减：营业外支出 五、33 351,610.71 410,594.62 41 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 33,388,549.59 30,561,202.99 减：所得税费用 五、34 7,551,383.09 7,214,548.03 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 25,837,166.5 23,346,654.96 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 25,837,166.5 23,346,654.96 2.终止经营净利润 - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东

107、损益 - 917,457.63 1,225,437.99 2.归属于母公司所有者的净利润 - 24,919,708.87 22,121,216.97 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值

108、变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 25837166.5 23,346,654.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 24,919,708.87 22,121,216.97 归属于少数股东的综合收益总额 - 917,457.63 1,225,437.99 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.64 0.61 （二）稀释每股收益 - 0.64 0.49

109、 法定代表人：王国军 主管会计工作负责人：王国军 会计机构负责人：汤晓明 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 84,063,220.46 81,977,627.25 42 减：营业成本 十三、4 41,001,471.36 37,332,151.32 税金及附加 2,551,699.84 2,197,645.08 销售费用 - 3,019,310.19 2,481,307.66 管理费用 - 12,936,072.68 13,051,792.95 财务费用 - 6,990,978.07 8,930,197.94 资产减值损失 - 1,430,

110、848.1 901,852.74 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 十三、5 -651,325.6 -195,180.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 90,783.33 - 其他收益 - 16,128.28 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 15,588,426.23 16,887,498.9 加：营业外收入 - 67,585.17 3,992,191.95 减：营业外支出 - 23,978.83 10,000 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 15,632,032

111、.57 20,869,690.85 减：所得税费用 - 3,631,266.3 7,184,961.2 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 12,000,766.27 13,684,729.65 （一）持续经营净利润 - 12,000,766.27 13,684,729.65 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1

112、.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 12,000,766.27 13,684,729.65 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 43 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金

113、- 115,841,341.09 98,038,607.89 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 27,994,715.55 32,055,290.45

114、 经营活动现金流入小计 - 143,836,056.64 130,093,898.34 购买商品、接受劳务支付的现金 - 55,933,172.4 69,364,528.54 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,125,608.7 10,049,553.29 支付的各项税费 - 5,682,810.82 11,103,748.57 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 42,928,385.9

115、6 47,050,452.51 经营活动现金流出小计 - 114,669,977.88 137,568,282.91 经营活动产生的现金流量净额 - 29,166,078.76 -7,474,384.57 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 14,494,005.15 17,992

116、,706.78 投资支付的现金 - 4,800,000 - 质押贷款净增加额 - - - 44 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 19,294,005.15 17,992,706.78 投资活动产生的现金流量净额 - -19,294,005.15 -17,992,706.78 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 23452000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 88,500,000 132,000,000 发行债券收到的现金 - -

117、 - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35 129,000,000 246,900,000 筹资活动现金流入小计 - 217,500,000 402,352,000 偿还债务支付的现金 - 95,000,000 162,500,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,063,109.48 6,817,318.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 123,571,559.81 199,579,976.51 筹资活动现金流出小计 - 224,634,669.29 368,897,294.66 筹资活动产生的现金流量净额 -

118、-7,134,669.29 33,454,705.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2737404.32 7,987,613.99 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,831,298.84 2,843,684.85 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,568,703.16 10,831,298.84 法定代表人：王国军 主管会计工作负责人：王国军 会计机构负责人：汤晓明 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 84,222,89

119、8.86 61,615,750.4 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 55,925,720.46 45,502,175.19 经营活动现金流入小计 - 140,148,619.32 107,117,925.59 购买商品、接受劳务支付的现金 - 38,547,095.49 40,831,799.06 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,540,375.19 7,541,032.16 支付的各项税费 - 3,264,172.98 4,679,995.92 支付其他与经营活动有关的现金 - 64,389,076.62 73,851,222.96 经营活动现金流出小计

120、 - 113,740,720.28 126,904,050.1 经营活动产生的现金流量净额 - 26,407,899.04 -19,786,124.51 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收- - - 45 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 24,500 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 24,500 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 10,896,210.63 14,460,246.9 投资支付的现

121、金 - 4,800,000 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 15,696,210.63 14,460,246.9 投资活动产生的现金流量净额 - -15,671,710.63 -14,460,246.9 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 23,452,000 取得借款收到的现金 - 88,500,000 132,000,000 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 129,000,000 246,900,000 筹资活动现金流入小计 - 2

122、17,500,000 402,352,000 偿还债务支付的现金 - 95,000,000 155,500,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,063,109.48 6,577,681.9 支付其他与筹资活动有关的现金 - 123,571,559.81 199,579,976.51 筹资活动现金流出小计 - 224,634,669.29 361,657,658.41 筹资活动产生的现金流量净额 - -7,134,669.29 40,694,341.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,601,519.12 6,447,97

123、0.18 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,738,196.95 2,290,226.77 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,339,716.07 8,738,196.95 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - - - - - 5,167,144.9 5,753,812.44 64,945,472.39 加

124、：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - - - - - 5,167,144.9 5,753,812.44 64,945,472.39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,200,076.63 - 23,719,632.24 950,023.91 25

125、,869,732.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 24,919,708.87 917,457.63 25,837,166.5 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 32,566.28 32,566.28 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - 32,566.28 32,566.28

126、 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,200,076.63 - -1,200,076.63 - - 47 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,200,076.63 - -1,200,076.63 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

127、- - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - - - 1,200,076.63

128、- 28,886,777.14 6,703,836.35 90,815,205.17 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 - - - 90,853.83 - - - 2,099,622.76 - -4,528,374.45 18,146,817.43 48 18,572,033.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - -

129、 - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000 - - - 90,853.83 - - - 2,099,622.76 - -18,572,033.61 4,528,374.45 18,146,817.43 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 9,000,000 - - - 14,933,661.22 - - - -2,099,622.76 - 23,739,178.51 1,225,437.99 46,798,654.96 （一）综合收益总额 - -

130、 - - - - - - - - 22,121,216.97 1,225,437.99 23,346,654.96 （二）所有者投入和减少资本 9,000,000 - - - 14,452,000 - - - - - - - 23,452,000 1股东投入的普通股 9,000,000 - - - 14,452,000 - - - - - - - 23,452,000 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （

131、三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 481,661.22 - - - -2,099,622.76 - 1,617,961.54 - - 49 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股

132、本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 481,661.22 - - - -2,099,622.76 - 1,617,961.54 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - -

133、 - - - 5,167,144.9 5,753,812.44 64,945,472.39 法定代表人：王国军 主管会计工作负责人：王国军 会计机构负责人：汤晓明 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - - - - - 13,684,729.65 67,709,244.7 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - -

134、 - - - - - - - - - 50 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - - - - - 13,684,729.65 67,709,244.7 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,200,076.63 - 10,800,689.64 12,000,766.27 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,000,766.27 12,000,766.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - -

135、- 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,200,076.63 - -1,200,076.63 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,200,076.63 - -1,200,076.63 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配

136、 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 51 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用

137、 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - - - 1,200,076.63 - 24,485,419.29 79,710,010.97 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000 - - - 90,853.83 - - - 2,099,622.76 - -1,617,961.54 30,572,51

138、5.05 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000 - - - 90,853.83 - - - 2,099,622.76 - -1,617,961.54 30,572,515.05 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 9,000,000 - - - 14,933,661.22 - - - -2,099,622.76 - 15,302,691.19 37,136,729.65 （一）综合收益总额 - - - -

139、- - - - - - 13,684,729.65 13,684,729.65 （二）所有者投入和减少资本 9,000,000 - - - 14,452,000 - - - - - - 23,452,000 1股东投入的普通股 9,000,000 - - - 14,452,000 - - - - - - 23,452,000 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 52 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - -

140、- - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 481,661.22 - - - -2,099,622.76 - 1,617,961.54 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - -

141、 - - - - - - - - - 4其他 - - - - 481,661.22 - - - -2,099,622.76 - 1,617,961.54 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,000,000 - - - 15,024,515.05 - - - - - 13,684,729.65 67709244.7 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注

142、2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 9 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 大连国域无疆传媒集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家在辽宁省大连市注册的股份有限公司，企业统一社会信用代码 9121020072347631XD。本公司注册地址位于辽宁省大连长兴岛经济区临港工业区星岛路 600 号 2 单元 8 层 1 号。 本公司注册资本为人民币 3,900 万元，股本总数 3,900 万股。 本公司前身为大连国域无疆传媒集团有限公司，于 2016 年 3 月 16 日在该公司基础上整体改制设立为股份有限公司。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治

143、理结构，下设瓦房店、中山两个分公司和财务中心、行政中心、企划中心、营销中心、销售中心、媒介中心等部门。 公司属于文化传媒业，主要提供以户外候车亭、LED 大屏、车体、大牌等为载体的广告发布服务。公司经营范围：经营广告业务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第十次会议于 2018 年 4 月 26 日批准报出。 2、合并财务报表范围 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 7 家。具体参见“附注六、合并范围的变动”和“附注七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外

144、，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、15、附注三、18 和附注三、23。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司

145、财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 10 有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而

146、进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合

147、并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或

148、有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 11 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该

149、项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有

150、者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投

151、资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流

152、量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 12 中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失

153、控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入

154、当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经

155、营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 13 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资

156、产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融

157、资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价

158、值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 14 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本

159、公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认

160、为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入

161、当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 （5）金融资

162、产减值 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 15 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对

163、发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允

164、价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发

165、生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 16 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失

166、予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产

167、 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

168、风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负

169、债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 17 资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的

170、，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是

171、相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 12、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项

172、，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 18 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 关联方关

173、系 合并范围内不计提坏账准备 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 1 1 1-2 年 5 5 2-3 年 10 10 3-4 年 20 20 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 13、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

174、在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司

175、财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 19 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，对联营企业和合营企业的投资

176、，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资

177、单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的

178、累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即

179、采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 20 施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例

180、视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须

181、一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司

182、间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值

183、测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、19。 15、固定资产 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 21 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提

184、折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 户外广告设施 3-5 5 31.67-19.00 电子及办公设备 3-5 5 31.67-19.00 运输设备 3-5 5 31.67-19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或

185、数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用

186、。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 22 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残

187、值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 16、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、19。 17、借款费

188、用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到

189、预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 23 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

190、本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 18、无形资产 本公司无形资产包括广告发布权、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 广告发布权 10-15 年 直线法 软件

191、3-10 年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、19。 19、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资

192、产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，

193、金额单位为人民币元） 24 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资

194、产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 20、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，

195、职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存

196、计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 25 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条

197、件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进

198、行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 23、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 大连国域无疆传媒集团股份有

199、限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 26 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，

200、则不确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司的收入主要为广告发布业务收入和广告制作费收入，收入确认的具体方法如下： 广告发布业务收入确认的具体方法：公司与客户签订广告发布合同，确认业务承接。广告发布时向客户发送上刊报告，并按照合同约定的广告发布期采用直线法分期确认收入。广告制作费收入确认的具体方法：公司与客户签订广告制作费合同，确认业务承接。实际完成且广告上线时，确认收入。 24、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量

201、。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后

202、期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 27 府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、递延所得税

203、资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性

204、差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资

205、产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 201

206、7 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 28 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，

207、其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 27、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失

208、。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）递延所得

209、税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 29 28、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，

210、以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 第一届董事会第十次会议 持续经营净利润 终止经营净利润 25,837,166.50 根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017

211、年 1 月 1日尚未摊销完毕的政府补助和 2017年取得的政府补助适用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。 第一届董事会第十次会议 其他收益 营业外收入 366,816.72 -366,816.72 根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或第一届董事会第十次会议 资产处置收益 营业外

212、收入 90,783.33 -90,783.33 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 30 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。 对比较报表的

213、列报进行了相应调整。 （2）重要会计估计变更 无 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 文化建设事业费 应税收入含税销售额 3 企业所得税 应纳税所得额 10、25 2、税收优惠及批文 本公司之子公司新疆国域无疆传媒有限公司，根据财税201153 号 财政部 国家税务总局关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知 、财税201160 号 财政部 工业和信息化部 国家发展和改革委员 国家税务总局关于公布新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录试行的通

214、知的规定：自 2010.1.1-2020.12.31，对在新疆困难地区新办的属于新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 31 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 167,511.36 197,237.73 银行存款 13,401,191.80 10,634,061.11 合计 13,568,703.16 10,831,298.84 期末，本

215、公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 本报告期无单项计提坏账准备的应收账款，全部按账龄组合计提坏账准备。 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 53,351,877.95 62.10 533,518.78 1.00 52,818,359.17 1 至 2 年 13,835,387.68 16.10 691,769.38 5.00 13,143,618.30 2 至 3 年 14,722,592.88 17.13 1,472,259.29 10.00

216、 13,250,333.59 3 至 4 年 2,018,766.03 2.35 403,753.21 20.00 1,615,012.82 4 至 5 年 1,713,761.22 1.99 856,880.61 50.00 856,880.61 5 年以上 285,060.00 0.33 285,060.00 100.00 0.00 合计 85,927,445.76 100.00 4,243,241.27 4.94 81,684,204.49 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 49,269,742.21 68.33 492,697.42 1.00

217、48,777,044.79 1 至 2 年 15,707,441.15 21.78 785,372.06 5.00 14,922,069.09 2 至 3 年 3,180,679.64 4.41 318,067.96 10.00 2,862,611.68 3 至 4 年 3,321,908.10 4.61 664,381.62 20.00 2,657,526.48 4 至 5 年 538,397.50 0.75 269,198.75 50.00 269,198.75 5 年以上 85,400.00 0.12 85,400.00 100.00 合计 72,103,568.60 100.00 2,

218、615,117.81 3.63 69,488,450.79 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 32 本期计提坏账准备金额 2,327,723.46 元；本期无收回或转回的坏账准备。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 699,600.00 其中，重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 是否由关联 交易产生 上汽通用汽车销售有限公司 广告费 699,600.00 无法收回 董事会批准 否 合计 699,600

219、.00 说明：本公司全资子公司上海国域无疆广告传媒有限公司因 2017 年配合上海市浦东新区市容景观管理署关于违章户外广告设施认定工作，为了保证市容环境统一化，将陆家嘴地铁口大牌正在发布的广告下刊，改为临时刊登政府公益画面，致使已发布的广告款无法收回。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 21,900,843.10 元，占应收账款期末余额合计数的比例 25.49%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 648,875.43 元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内

220、5,785,110.99 79.53 8,159,877.25 97.70 1 至 2 年 1,440,208.90 19.80 191,699.30 2.30 2 至 3 年 48,699.30 0.67 合计 7,274,019.19 100.00 8,351,576.55 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 6,365,679.40 元，占预付款项期末余额合计数的比例 87.51%。 4、其他应收款 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 33

221、（1）其他应收款按种类披露 本报告期无单项计提坏账准备的其他应收款，全部按账龄组合计提坏账准备。 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 17,236,876.09 80.78 172,368.46 1.00 17,064,507.63 1 至 2 年 1,094,575.72 5.13 54,728.78 5.00 1,039,846.94 2 至 3 年 2,096,305.88 9.82 209,630.59 10.00 1,886,675.29 3 至 4 年 4 至 5 年 543,739.00 2.55

222、271,869.50 50.00 271,869.50 5 年以上 367,400.00 1.72 367,400.00 100.00 合计 21,338,896.69 100.00 1,075,997.33 5.04 20,262,899.36 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 11,076,645.97 65.22 110,766.46 1.00 10,965,879.51 1 至 2 年 4,914,769.06 28.94 245,738.45 5.00 4,669,030.61 2 至 3 年 50,000.00 0.29 5,000.00

223、10.00 45,000.00 3 至 4 年 573,739.00 3.38 114,747.80 20.00 458,991.20 4 至 5 年 10,000.00 0.06 5,000.00 50.00 5,000.00 5 年以上 357,400.00 2.11 357,400.00 100.00 合计 16,982,554.03 100.00 838,652.71 4.94 16,143,901.32 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 237,344.62 元；本期无收回或转回的坏账准备。 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质

224、披露 项目 期末余额 期初余额 备用金 543,619.09 424,257.66 保证金 1,993,426.73 4,328,110.13 往来款 18,801,850.87 12,230,186.24 合计 21,338,896.69 16,982,554.03 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 34 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 大连容诚建筑劳务有限公司 往来款 3,682,128.51 1

225、 年以内 17.26 36,821.29 新疆金域广告策划有限公司 往来款 2,538,374.94 1 年以内 11.90 25,383.75 大连嘉迅传媒有限公司 往来款 2,050,000.00 1 年以内 9.61 20,500.00 大连力拓巴士广告有限公司 往来款 1,969,517.00 1 年以内、1-2年 9.23 42,475.85 大连森源传媒有限公司 往来款 1,550,000.00 1 年以内、1-2年 7.26 16,700.00 合计 - 11,790,020.45 - 55.26 141,880.89 5、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 增值税留抵税额 2

226、95,491.44 351,519.24 预缴其他税费 289,949.80 280,639.33 抵债房产 9,298,147.00 10,609,373.00 合 计 9,883,588.24 11,241,531.57 说明：抵债房产系客户以其开发的商品房抵顶欠付本公司的广告费而形成。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 35 6、长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值 准

227、备 其他 联营企业 大连众恒联合传媒有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 合计 4,800,000.00 4,800,000.00 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 36 7、固定资产 （1）固定资产情况 项目 户外广告设施 电子及办公设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 95,039,005.95 4,504,139.09 15,460,501.24 115,003,646.28 2.本期增加金额 15,609,824.21 275,321.92 383,589.74 16,268,735

228、.87 （1）购置 2,991.45 275,321.92 383,589.74 661,903.11 （2）在建工程转入 15,606,832.76 15,606,832.76 3.本期减少金额 5,735,922.65 13,552.00 140,000.00 5,889,474.65 （1）处置或报废 5,735,922.65 13,552.00 140,000.00 5,889,474.65 4.期末余额 104,912,907.51 4,765,909.01 15,704,090.98 125,382,907.50 二、累计折旧 1.期初余额 84,353,327.43 4,037,

229、270.28 12,617,865.85 101,008,463.56 2.本期增加金额 2,891,878.93 174,962.75 1,141,035.73 4,207,877.41 （1）计提 2,891,878.93 174,962.75 1,141,035.73 4,207,877.41 3.本期减少金额 5,446,379.36 5,195.00 130,783.33 5,582,357.69 （1）处置或报废 5,446,379.36 5,195.00 130,783.33 5,582,357.69 4.期末余额 81,798,827.00 4,207,038.03 13,62

230、8,118.25 99,633,983.28 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 23,114,080.51 558,870.98 2,075,972.73 25,748,924.22 2.期初账面价值 10,685,678.52 466,868.81 2,842,635.39 13,995,182.72 说明：抵押的固定资产情况详见本附注五、37。 （2）无暂时闲置的固定资产。 （3）无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）无未办妥产权证书的固定资产。 8、在建工程 大连国域无疆传媒

231、集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 37 （1）在建工程明细 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 LED大屏 5,028,758.48 5,028,758.48 候车亭 2,227,613.96 2,227,613.96 3,343,678.31 3,343,678.31 导航员 369,189.69 369,189.69 3,493,094.01 3,493,094.01 合计 2,596,803.65 2,596,803.65 11,865,530.80 11,865,530.80 （2）重要在建

232、工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 利息资 本化累 计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利 息资本 化率% 期末数 北站市府广场联通大屏 4,189,294.53 2,272,086.88 6,461,381.41 青年大街LED 839,463.95 252,007.12 1,091,471.07 候车亭1 3,343,678.31 2,466,792.89 3,582,857.24 2,227,613.96 导航员升级 3,125,401.70 2,753,788.80 5,510,000.81 369,189.69 二代 B款导航员 367,692.3

233、1 2,143,630.75 2,511,323.06 沈阳候车 972,772.28 972,772.28 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 38 亭 候车亭升级改造 1,904,263.50 1,904,263.50 桥墩 32,656.41 32,656.41 合计 11,865,530.80 12,797,998.63 15,606,832.76 6,459,893.02 2,596,803.65 重大在建工程项目变动情况（续）： 工程名称 预算数 工程累计投入占 预算比例% 工程进度% 资金来源 北站市府广场联通大屏

234、9,100,000.00 71.00 100.00 自筹 青年大街LED屏 1,000,000.00 109.15 100.00 自筹 候车亭1 5,600,000.00 103.76 55.00 自筹 导航员升级 8,800,000.00 66.81 37.50 自筹 二代B款导航员 2,100,000.00 119.59 100.00 自筹 沈阳候车亭 900,000.00 108.09 100.00 自筹 候车亭升级改造 2,000,000.00 95.21 100.00 自筹 桥墩 35,000.00 93.30 100.00 自筹 合计 29,535,000.00 - - - 9、无

235、形资产 （1）无形资产情况 项目 广告发布权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 91,027,602.56 1,110,800.00 92,138,402.56 2.本期增加金额 6,459,893.02 6,459,893.02 购置 6,459,893.02 6,459,893.02 3.本期减少金额 4.期末余额 97,487,495.58 1,110,800.00 98,598,295.58 二、累计摊销 1.期初余额 55,661,808.56 967,577.50 56,629,386.06 2.本期增加金额 6,171,209.84 29,130.00 6,200,339.

236、84 计提 6,171,209.84 29,130.00 6,200,339.84 3.本期减少金额 4.期末余额 61,833,018.40 996,707.50 62,829,725.90 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 35,654,477.18 114,092.50 35,768,569.68 2.期初账面价值 35,365,794.00 143,222.50 35,509,016.50 说明：抵押的无形

237、资产情况详见本附注五、37。 10、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 广 告 位租赁费 5,094,187.48 5,094,187.48 其他 120,439.39 14,076.72 106,362.67 合计 5,214,626.87 5,108,264.20 106,362.67 11、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 递延所得税资产： 资产减值准备 5,319,238.60 1,321,240.74 3,453,770.52

238、 863,442.62 可抵扣亏损 95,094.86 23,773.72 8,354,341.71 2,088,585.44 小计 5,414,333.46 1,345,014.46 11,808,112.23 2,952,028.06 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损明细 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 18,913.69 2,763,274.32 合计 18,913.69 2,763,274.32 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 备注 2018 年 2019 年 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注

239、明外，金额单位为人民币元） 40 2020 年 918,467.83 2021 年 1,844,806.49 2022 年 18,913.69 合计 18,913.69 2,763,274.32 12、其他非流动资产 项目 期末数 期初数 预付设备款 170,000.00 170,000.00 合计 170,000.00 170,000.00 13、短期借款 短期借款分类 项目 期末数 期初数 质押借款 18,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 70,500,000.00 75,000,000.00 合计 88,500,000.00 95,000,000.00 说明：本

240、公司以账面价值 2,244,279.58 元的户外广告设施和账面价值 13,847,674.49 元的广 告 发 布 权 抵 押 取得 借 款 70,500,000.00 元 ，以“国域无疆 ”商标质押取得借款18,000,000.00 元。 14、应付账款 项目 期末数 期初数 租赁费 2,196,637.88 3,691,270.44 劳务费 113,602.69 183,399.69 广告费 109,370.15 158,175.25 制作费 504,469.42 155,827.68 材料款 26,396.00 266,572.00 合计 2,950,476.14 4,455,245.

241、06 无账龄超过 1 年的重要应付账款 15、预收款项 项目 期末数 期初数 广告业务预收款 5,924,525.63 8,134,841.98 无账龄超过 1 年的重要预收款项 16、应付职工薪酬 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 41 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 35,101.08 9,753,551.67 9,640,837.78 147,814.97 离职后福利-设定提存计划 863,005.68 863,005.68 合计 35,101.08 10,616,557.35 10,503,843.4

242、6 147,814.97 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 31,200.71 8,544,795.82 8,432,359.39 143,637.14 职工福利费 602,382.95 602,382.95 社会保险费 510,906.00 510,906.00 其中：1医疗保险费 391,427.57 391,427.57 2工伤保险费 32,406.41 32,406.41 3生育保险费 50,378.17 50,378.17 4采暖费 36,693.85 36,693.85 住房公积金 41,016.00 41,016.00 工会经费和职

243、工教育经费 3,900.37 54,450.90 54,173.44 4,177.83 合计 35,101.08 9,753,551.67 9,640,837.78 147,814.97 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 其中：1基本养老保险费 839,322.60 839,322.60 2失业保险费 23,683.08 23,683.08 合计 863,005.68 863,005.68 17、应交税费 税项 期末数 期初数 企业所得税 8,140,101.13 3,731,245.91 增值税 3,097,385.33 1,863,465.97 文化

244、建设事业费 1,859,123.10 969,701.51 城市维护建设税 191,782.10 102,403.11 教育费附加 94,850.65 44,143.14 地方教育费附加 42,432.54 29,296.27 个人所得税 41,032.66 40,592.50 其他税费 12,681.02 5,793.50 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 42 合计 13,479,388.53 6,786,641.91 18、其他应付款 项目 期末数 期初数 房租 207,269.90 294,170.00 质保金 106,

245、083.07 124,316.07 往来款 445,350.30 452,130.77 工程款 383,709.42 368,897.89 其他 297,565.99 合计 1,439,978.68 1,239,514.73 无账龄超过 1 年的重要其他应付款 19、股本（单位：万股） 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 3,900.00 3,900.00 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 15,024,515.05 15,024,515.05 合计 15,024,515.05 15,024,515.

246、05 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,200,076.63 1,200,076.63 合计 1,200,076.63 1,200,076.63 22、未分配利润 根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： 弥补以前年度的亏损； 提取 10%的法定盈余公积金； 提取任意盈余公积金； 付普通股股利。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 43 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 5,167,144.90 -18,572,033.61 - 调整

247、期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - 调整后期初未分配利润 5,167,144.90 -18,572,033.61 加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,919,708.87 22,121,216.97 - 减：提取法定盈余公积 1,200,076.63 其他 1,617,961.54 期末未分配利润 28,886,777.14 5,167,144.90 23、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 123,361,606.71 56,514,441.66 117,965,976.42 60,273,114.88 （1）主营业务（分业务）

248、业务名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 候车亭 50,260,966.96 20,154,200.34 55,540,506.22 17,771,198.38 户外 LED 42,093,242.20 18,592,760.84 36,667,815.32 26,798,046.16 轻轨媒体 16,003,393.73 7,244,533.35 18,100,555.78 9,959,063.77 其他 15,004,003.82 10,522,947.13 7,657,099.10 5,744,806.57 合计 123,361,606.71 56,514

249、,441.66 117,965,976.42 60,273,114.88 （2）前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例% 上海通用汽车销售有限公司 9,444,310.82 7.66 沈阳国盛广告传媒有限公司 7,169,811.32 5.81 北京天机盛世广告有限公司 5,595,164.32 4.54 北京金钰世家文化传媒有限公司 4,245,283.02 3.44 大连迈达威传媒有限公司 4,212,786.00 3.41 合 计 30,667,355.48 24.86 24、税金及附加 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（

250、除特别注明外，金额单位为人民币元） 44 项目 本期发生额 上期发生额 文化事业建设费 3,144,652.26 2,891,522.54 城市维护建设税 196,515.23 227,737.25 教育费附加 98,950.52 97,597.62 地方教育费附加 41,419.15 65,065.09 房产税 112,524.68 44,418.17 印花税 50,263.80 37,560.38 土地使用税 1,791.96 528.68 车船使用税 38,358.97 合计 3,684,476.57 3,364,429.73 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 25、销售

251、费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加费 2,900,206.89 2,792,772.53 业务招待费 309,835.09 230,220.40 差旅费 215,666.13 172,444.34 服务费 188,679.24 其他 145,088.08 96,518.19 合计 3,759,475.43 3,291,955.46 26、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加费 7,611,036.86 6,788,283.10 中介机构费用 891,364.06 1,730,789.12 固定资产折旧 1,344,235.43 1,650,989.74 差旅费 978

252、,831.59 1,073,618.53 车辆费 1,129,488.87 956,634.88 办公费 1,754,168.50 785,937.78 物业费 794,031.34 770,924.62 房租 586,000.00 723,000.00 招待费 785,826.82 641,794.35 会务费 128,953.29 308,971.85 通讯费 173,003.42 151,336.51 税费 101,161.06 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 45 维修费 244,352.62 100,369.11 交

253、通费 37,514.60 38,710.50 水电费 8,449.00 15,124.80 其他 129,151.49 152,998.94 合计 16,596,407.89 15,990,644.89 27、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,063,109.48 8,061,142.23 减：利息收入 18,229.87 588,187.51 承兑汇票贴息 447,493.00 手续费及其他 951,385.53 1,253,429.58 合计 6,996,265.14 9,173,877.30 28、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,565,0

254、68.08 1,106,169.48 29、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -32,566.28 说明：本年度清算非全资子公司海南国域无疆传媒有限公司，由本公司承担本应由少数股东承担的亏损。 30、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以“-”填列） 40,783.33 其他非流动资产处置收益 50,000.00 合计 90,783.33 说明：资产处置收益项目全部计入非经常性损益。 31、其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 税收补贴 345,762.04 与收益相关 大连国域无疆传媒集团股份

255、有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 46 稳岗补贴 21,054.68 与收益相关 合计 366,816.72 说明：其他收益项目全部计入非经常性损益。 32、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 上市补贴 2,900,000.00 商标补贴 1,000,000.00 政府补助 2,249,503.87 其他 69,654.59 56,509.06 69,654.59 合计 69,654.59 6,206,012.93 69,654.59 说明：营业外收入项目全部计入非经常性损益。 33、营业外支出 项目 本期发生额 上

256、期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产报废损失 295,003.56 397,627.36 295,003.56 其他 56,607.15 12,967.26 56,607.15 合计 351,610.71 410,594.62 351,610.71 说明：营业外支出项目全部计入非经常性损益。 34、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,944,369.49 1,532,556.55 递延所得税费用 1,607,013.60 5,681,991.48 合计 7,551,383.09 7,214,548.03 （2）所得税

257、费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 33,388,549.59 30,561,202.99 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*25%） 8,347,137.41 7,640,300.75 某些子公司适用不同税率的影响 -292,649.24 对以前期间当期所得税的调整 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 47 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） 不可抵扣的成本、费用和损失 1,069,756.87 550,069.56 税率变动对期初递延所得税余额的

258、影响 4,576.61 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） -1,465,883.53 -960,796.75 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 4,728.42 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） 其他 -116,283.45 -15,025.53 所得税费用 7,551,383.09 7,214,548.03 35、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 18,229.87 588,187.51 政府补助 366,816.72 6,205,584.00 往来款 27,609,

259、668.96 25,261,518.94 合计 27,994,715.55 32,055,290.45 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 4,897,634.17 4,536,497.64 营业外支出 56,607.15 10,019.86 往来款 37,974,144.64 42,503,935.01 合计 42,928,385.96 47,050,452.51 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 过桥资金 129,000,000.00 191,300,000.00 收回保证金 55,600,000.00 合计 129,

260、000,000.00 246,900,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 过桥资金 122,650,000.00 194,300,000.00 支付保证金 2,400,000.00 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 48 银行借款担保费 921,559.81 1,188,659.43 票据贴现利息 447,493.00 过桥资金利息 1,243,824.08 合计 123,571,559.81 199,579,976.51 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料

261、本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,837,166.50 23,346,654.96 加：资产减值准备 2,565,068.08 1,106,169.48 固定资产折旧 4,207,877.41 7,950,311.34 无形资产摊销 6,200,339.84 6,148,480.23 长期待摊费用摊销 14,076.72 3,300,833.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -90,783.33 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 295,003.56 397,627.36 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财

262、务费用（收益以“”号填列） 6,984,669.29 9,249,801.66 投资损失（收益以“”号填列） 32,566.28 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,607,013.60 5,681,991.48 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -36,000.00 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -33,934,107.50 -44,303,830.31 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 15,447,188.31 -20,316,424.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,166,078.76 -7,474,384

263、.57 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,568,703.16 10,831,298.84 减：现金的期初余额 10,831,298.84 2,843,684.85 加：现金等价物的期末余额 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 49 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,737,404.32 7,987,613.99 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 项目 本期发生额 本期处置子公司于本

264、期收到的现金或现金等价物 其中：海南国域无疆传媒有限公司 24,500.00 处置子公司收到的现金净额 24,500.00 （3）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 13,568,703.16 10,831,298.84 其中：库存现金 167,511.36 197,237.73 可随时用于支付的银行存款 13,401,191.80 10,634,061.11 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,568,703.16 10,831,298.84 37、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 2,24

265、4,279.58 抵押贷款 无形资产 13,847,674.49 抵押贷款 合计 16,091,954.07 六、合并范围的变动 新设子公司：本公司于 2017 年 9 月 12 日新设全资子公司新疆国域无疆传媒有限公司，纳入合并范围 清算子公司：本公司于 2017 年 1 月 23 日将非全资子公司海南国域无疆传媒有限公司清算注销，不再纳入合并范围。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业公司的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

266、 50 大连国域无疆现代交通传媒有限公司 大连 大连花园口经济区迎春街 广告发布代理 70.00 设立 沈阳国域无疆传媒有限公司 沈阳 沈阳市沈河区惠工街 136 号 广告设计、制作发布、代理 100.00 设立 国域无疆（北京）技术有限公司 北京 北京市朝阳区慈云寺 1 号院 3 号楼 发布广告、设计 100.00 设立 大连国域无疆工程设计有限公司 大连 大连中山区人民路68 号 工程设计、霓虹灯、LED 安装 100.00 设立 上海国域无疆广告传媒有限公司 上海 浦东新区环林东路799 号 广告设计、制作发布代理 100.00 设立 江西国域无疆传媒有限公司 江西 江西省抚州市高新区创

267、业园 经营广告业务 100.00 设立 新疆国域无疆传媒有限公司 新疆 新疆伊犁州霍尔果斯卡拉苏河欧陆经典小区 广告发布、广告设计等 100.00 设立 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例% 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 大连国域无疆现代交通传媒有限公司 30 920,543.87 6,703,836.35 （3）重要非全资子公司的主要财务信息： 子公司名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 大连国域无疆 现 代 交通传媒有限公司 25,441,478.01 2,195,565.98 27

268、,637,043.99 5,290,922.85 5,290,922.85 续（1）： 子公司名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 大连国域无疆 现 代 交通传媒有限公司 21,385,416.03 3,090,774.18 24,476,190.21 5,198,548.62 5,198,548.62 续（2）： 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业 收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业 收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 5

269、1 大连国域无疆 现代交通传媒有限公司 14,858,526.35 3,068,479.55 3,068,479.55 -539,549.12 15,254,766.43 3,719,678.02 3,719,678.02 980,688.77 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 大连众恒联合传媒有限公司 大连 大连 经营广告业务 32% 权益法 说明：2017 年本公司与其他单位共同出资设立大连众恒联合传媒有限公司，根据合作协议规定，本公司应缴出资 960 万，占注册资本

270、的 32%，具有重大影响。本期实缴出资 480 万。 （2）重要联营企业的主要财务信息： 项目 大连众恒联合传媒有限公司 期末数 期初数 流动资产 14,670,000.00 非流动资产 资产合计 14,670,000.00 流动负债 非流动负债 负债合计 净资产 14,670,000.00 其中：少数股东权益 归属于母公司的所有者权益 按持股比例计算的净资产份额 4,694,400.00 调整事项 105,600.00 其中：商誉 未实现内部交易损益 减值准备 其他 105,600.00 对联营企业权益投资的账面价值 4,800,000.00 存在公开报价的权益投资的公允价值 大连国域无疆传

271、媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 52 八、金融工具风险管理 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析

272、本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公

273、司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 25.49%（2016 年：22.79%）；本公司其他应收款

274、中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 55.26%（2016 年：68.22%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 53 况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产

275、生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年12 月 31 日，本公司的资产负债率为 55.32%（2016 年 12 月 31 日：64.04%）。 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 本公司无母公司，本公司最终控制方是王国军、马明夫妻。 2、本

276、公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 重要的联营企业情况详见附注七、2。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 大连金裕企业管理咨询中心（有限合伙） 持有本公司 5%以上股份的股东 大连百年茶荟文化传播有限公司 实际控制人控制公司 大连钤盛投资管理有限公司 实际控制人控制公司 马琦 实际控制人之兄弟 王彩琴 实际控制人之姐妹 马群 实际控制人之兄弟 董事、监事、高级管理人员、部门经理 关键管理人员 5、关联交易情况 （1）关联租赁情况 公司承租 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 大连国域无疆传媒集团股份有限

277、公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 54 马明 房屋 150,000.00 150,000.00 王国军 房屋 536,000.00 536,000.00 说明：王国军、马明将分别位于大连市中山区人民路 68 号宏誉大厦 8 楼 3-7 室（面积835.40M）的房产、大连市开发区辽河西路 31 号 301 室（面积 309.45 M）的房产、沈阳市沈河区奉天街 136-5 号 B-2-1（面积 218.33 M）的房产租赁给本公司办公使用。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 报告期内王国军共向本公司 6,350.00 万元借款提供担保，截至期末尚有

278、6,350.00 万元担保未履行完毕； 报告期内马明共向本公司 6,350.00 万元借款提供担保，截至期末尚有 6,350.00 万元担保未履行完毕。 （3）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 14 人，上期关键管理人员 13 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,350,945.94 2,433,838.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备用金 马明 75,525.30 755.25 保证金 大连钤盛投资管理有限公司 1,330.00 13.30 备用金

279、 马琦 582,771.43 9,827.73 备用金 马群 70,467.03 704.67 备用金 王彩琴 979,104.00 9,791.04 备用金 王秋云 16,565.08 165.65 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 马明 150,000.00 其他应付款 王国军 72,000.00 294,170.00 其他应付款 大连百年茶荟文化传播有限公司 122,024.00 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 55 其他应付款 李水清 1,518.00 其他应付款 崔文琦 15,042

280、.09 十、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 26 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 政府补助 采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关 税收补贴 财政拨款 345,762.04 其他收益 与收益相关 稳岗补贴 财政拨款 21,054.68 其他收益 与

281、收益相关 合计 366,816.72 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 61,780,145.72 89.79 3,311,575.58 5.36 58,468,570.14 关联方组合 7,025,000.00 10.21 7,025,000.00 组合小计 68,805,145.72 100.00 3,311,575.58 4.81 65,493,570.14 合计 68,805,145.72 100.00 3,311,575.58 4.81 65,

282、493,570.14 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 56 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 55,252,565.15 88.72 2,031,811.19 3.68 53,220,753.96 关联方组合 7,025,000.00 11.28 7,025,000.00 组合小计 62,277,565.15 100.00 2,031,811.19 3.26 60,245,753.96 合计 62,277,565.15 100.00

283、2,031,811.19 3.26 60,245,753.96 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 36,328,404.25 58.80 363,284.04 1.00 35,965,120.21 1 至 2 年 10,343,360.10 16.75 517,168.01 5.00 9,826,192.09 2 至 3 年 11,956,806.37 19.35 1,195,680.64 10.00 10,761,125.73 3 至 4 年 1,503,582.03 2.43 300,716.41 20.00

284、 1,202,865.62 4 至 5 年 1,426,532.97 2.31 713,266.48 50.00 713,266.49 5 年以上 221,460.00 0.36 221,460.00 100.00 合计 61,780,145.72 100.00 3,311,575.58 5.36 58,468,570.14 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 37,365,060.15 67.63 373,650.60 1.00 36,991,409.55 1 至 2 年 12,255,937.93 22.18 612,796.90 5.00 11,6

285、43,141.03 2 至 3 年 2,570,289.72 4.65 257,028.97 10.00 2,313,260.75 3 至 4 年 2,504,679.85 4.53 500,935.97 20.00 2,003,743.88 4 至 5 年 538,397.50 0.98 269,198.75 50.00 269,198.75 5 年以上 18,200.00 0.03 18,200.00 100.00 合计 55,252,565.15 100.00 2,031,811.19 3.68 53,220,753.96 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额

286、1,279,764.39 元。 （3）本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 16,036,406.16 元，占应收账款期大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 57 末余额合计数的比例 23.31%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 590,231.06 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 18,602,012.87 43.4

287、3 778,953.89 4.19 17,823,058.98 关联方组合 24,233,327.35 56.57 24,233,327.35 组合小计 42,835,340.22 100.00 778,953.89 1.82 42,056,386.33 合计 42,835,340.22 100.00 778,953.89 1.82 42,056,386.33 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 11,535,098.12 29.47 627,870.18 5.44 10,907,227.94 关联

288、方组合 27,609,390.07 70.53 27,609,390.07 组合小计 39,144,488.19 100.00 627,870.18 1.60 38,516,618.01 合计 39,144,488.19 100.00 627,870.18 1.60 38,516,618.01 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 16,766,168.75 90.13 167,661.69 1.00 16,598,507.06 1 至 2 年 1,025,844.12 5.51 51,292.20 5.00 97

289、4,551.92 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 500,000.00 2.69 250,000.00 50.00 250,000.00 5 年以上 310,000.00 1.67 310,000.00 100.00 0.00 合计 18,602,012.87 100.00 778,953.89 4.19 17,823,058.98 其他应收款按种类披露（续） 账龄 期初数 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 58 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 7,834,618.12 67.92 78,3

290、46.18 1.00 7,756,271.94 1 至 2 年 2,890,480.00 25.06 144,524.00 5.00 2,745,956.00 2 至 3 年 3 至 4 年 500,000.00 4.33 100,000.00 20.00 400,000.00 4 至 5 年 10,000.00 0.09 5,000.00 50.00 5,000.00 5 年以上 300,000.00 2.60 300,000.00 100.00 合计 11,535,098.12 100.00 627,870.18 5.44 10,907,227.94 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情

291、况 本期计提坏账准备金额 151,083.71 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 备用金 491,889.21 282,104.60 保证金 913,696.13 3,538,176.13 往来款 41,429,754.88 35,324,207.46 合计 42,835,340.22 39,144,488.19 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 沈 阳 国 域 无疆 传 媒 有 限公司 往来款 24

292、,233,327.35 1 年以内、2-3年 56.57 大 连 容 诚 建筑 劳 务 有 限公司 劳务费 3,682,128.51 1 年以内 8.60 36,821.29 新 疆 金 域 广告 策 划 有 限公司 广告费 2,538,374.94 1 年以内 5.93 25,383.75 大 连 嘉 迅 传媒有限公司 广告费 2,050,000.00 1 年以内 4.79 20,500.00 大 连 力 拓 巴士 广 告 有 限公司 广告费 1,969,517.00 1 年以内、1-2年 4.60 42,475.85 合计 - 34,473,347.80 - 80.49 125,180.8

293、9 3、长期股权投资 项目 期末数 期初数 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 59 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 对 联 营企 业 投资 4,800,000.00 4,800,000.00 合计 41,800,000.00 41,800,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 （1）对子公司投资 被 投 资 单位 期初余额 本期增加 本期减少 期

294、末余额 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 大 连 国 域无疆现代交 通 传 媒有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 沈 阳 国 域无 疆 传 媒有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 大 连 国 域无 疆 工 程设 计 有 限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 国 域 无 疆（北京）技术 有 限 公司 6,000,000.00 6,000,000.00 上 海 国 域无 疆 广 告传 媒 有 限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 江 西 国 域无 疆 传 媒有限公司 新 疆 国 域无 疆 传 媒有

295、限公司 合计 37,000,000.00 37,000,000.00 说明：江西国域无疆传媒有限公司和新疆国域无疆传媒有限公司截止报告期末尚未实际认缴出资。子公司变动情况详见本附注七。 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 60 （2）对联营、合营企业投资 被 投 资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值 准备 其他 联 营 企业 大 连 众恒 联 合传 媒 有限公司 4,800,000.00 4,8

296、00,000.00 合计 4,800,000.00 4,800,000.00 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 61 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 84,063,220.46 41,001,471.36 81,977,627.25 37,332,151.32 （1）主营业务（分业务） 业务名称 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 候车亭 49,239,853.84 19,473,688.01 52,995,618.82 17,264,192.00 户外 LED 20,

297、328,194.91 11,743,079.93 19,916,791.85 14,198,943.03 轻轨媒体 1,144,867.38 71,883.39 2,998,484.08 663,494.31 其他 13,350,304.33 9,712,820.03 6,066,732.5 5,205,521.98 合计 84,063,220.46 41,001,471.36 81,977,627.25 37,332,151.32 （2）前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例% 北京天机盛世广告有限公司 5,501,839.10 6.54 北京金钰世家文化

298、传媒有限公司 4,245,283.02 5.05 大连迈达威传媒有限公司 4,212,786.00 5.01 大连凤襄蕙文化传媒有限公司 2,481,132.08 2.95 凯帝珂广告（上海）有限公司 2,319,745.28 2.76 合 计 18,760,785.48 22.31 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -651,325.60 -195,180.66 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -236,786.51 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一

299、定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 366,816.72 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,047.44 非经常性损益总额 143,077.65 减：非经常性损益的所得税影响数 45,950.19 非经常性损益净额 97,127.46 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 67,962.63 归属于公司普通股股东的非经常性损益 29,164.83 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 34.78 0.64 0.64 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34.74 0.64 0.64 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 2018 年 4 月 26 日 大连国域无疆传媒集团股份有限公司 财务报表附注 2017 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 63 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司资料室