1、上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 股票简称：科曼股份股票简称：科曼股份 股票代码：股票代码：430156 公告编号公告编号：2014-005 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 Shanghai Komman Vehicle Component Systems Co.,Ltd 2012013 3 年年度报告年年度报告 二一四年四月 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 第一章第一章 重要提示、目录、释义重要提示、目录、释义 重要提示 一、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
2、内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性不存在无法保证或存在异议的情形。二、本年度报告经公司第一届董事会第七次会议、第一届监事会第五次会议审议通过。三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2013年年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李贤波、主管会计工作负责人徐正远、会计工作相关负责人李贤波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 1 目 录 第一章 重要提示、目录、释义.2 第二章 公司基本情况简介.5 第三章 会计数据和财
3、务指标摘要.7 第四章 管理层讨论与分析.8 第五章 重要事项.22 第六章 股本变动及股东情况.24 第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.27 第八章 公司治理及内部控制.35 第九章 财务报告.43 第十章 备查文件目录.88 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 2 释 义 在本报告中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：公司、本公司、上海科曼 指 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 科曼有限、有限公司 指 上海科曼车辆部件系统有限公司 主办券商 指 光大证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、
4、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市宝盈律师事务所 空气悬架系统 指 弹性元件为空气弹簧、并配有高度控制装置的悬架系统 汽车悬架系统 指 汽车中弹性的连接车架与车轴的装置 单摆臂导向机构 指 悬架系统的一种起导向作用的机构，其型式为单摆臂结构 双横臂导向机构 指 悬架系统的一种起导向作用的机构，按上下横臂是否等长，又分为等长双横臂
5、式和不等长双横臂式两种型式 四连杆导向机构 指 悬架系统的一种起导向作用的机构，其型式为四连杆结构 横向稳定装置 指 汽车悬架中的一种辅助弹性元件。它的作用是防止车身在转弯时发生过大的横向侧倾 空气弹簧 指 在可伸缩的密闭容器中充以压缩空气，利用空气弹性作用的弹簧 空气悬架平台 指 运用空气悬架系统的产品系列 独立悬架平台 指 运用独立悬架系统的产品系列 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 3 重大风险提示（一）受汽车行业影响的风险（一）受汽车行业影响的风险 公司主营业务为汽车空气悬架系统的研发、生产与销售，因此对汽车行业尤其是主要产品所在的客车行业依赖程度较高。由于汽车行
6、业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来汽车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。报告期内，汽车行业中的客车市场销售量呈增长趋势，公司作为国内主要空气悬架系统制造商之一，国内大中型客车市场总体增长趋势和国内大中型客车、货车、半挂牵引车空气悬架装备率的提高以及半挂牵引车甩挂运输和超载限制性法规的出台，为公司业绩快速增长创造了良好的外部条件。受益于报告期内客车市场的增长态势及公司大中型及轻型客车空气悬架系统研发的不断投入、结构升级、公交车空气悬架等产品市场开拓等多因素影响，2013年公司营业收入同比增长22.9%。若未来汽车行业出现增速减缓或负增长的情形，仍将对公司的业绩增长造成不
7、同程度的影响。（二）客户集中导致的风险（二）客户集中导致的风险 公司客户主要集中在金龙联合汽车工业（苏州）有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、上海申龙客车有限公司、厦门金龙联合汽车工业有限公司、中国重汽集团济南卡车股份有限公司等国内大型汽车主机厂。2011 年、2012 年和2013年公司前五大客户的销售收入占公司主营业务收入的比例分别为 72.11%、65.64%、46.28%，其中公司最大客户金龙联合汽车工业（苏州）有限公司的销售收入占公司主营业务收入的比例分别为51.89%、44.34%、34.91%。公司客户集中度较高主要原因为：国内商用汽车行业的市场集中度较高，目前行业的主要企业为郑
8、州宇通集团有限公司、厦门金龙联合汽车工业有限公司、金龙联合汽车工业（苏州）有限公司、北汽福田汽车股份有限公司、上海申龙客车有限公司，他们占据了客车行业60%以上的市场份额，而郑州宇通作为行业龙头，其悬架系统为子公司自主生产，不对外采购悬架系统，汽车悬架系统的市场格局特征形成了公司主要客户相对集中的特点；另外，报告期内公司的产能有限，只能优先满足优质客户，所以客户相对集中。（三）人才流失的风险（三）人才流失的风险 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 4 由于公司从事的主要业务技术含量较高，除需具备相关专业知识外，同时还须具备多年的行业实践经验。因此，研发和技术服务人员对于公司
9、来讲尤为重要。而公司的销售人员不仅需要具备较强的市场营销能力，还需要掌握相关技术原理、熟悉产品性能指标等。因此，一旦出现关键技术人员或销售人员的大量流失，将会对公司造成较大损失。（四）所得税优惠政策变化的风险（四）所得税优惠政策变化的风险 公司于2011年11月20日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法（2008年版）及其实施条例的规定，高新技术企业可按15%的税率征收企业所得税，公司2011、2012、2013的企业所得税税率为15%。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应
10、的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按25%的税率征收所得税，所得税税率的提高将对公司盈利能力产生一定影响。2013年年度报告与上一年年度报告中重大风险提示年年度报告与上一年年度报告中重大风险提示的的说明说明：1）2013年公司营业收入同比增长22.9%，2012年公司营业收入同比增长30.42%，虽营业收入同比增幅有所下降，但公交车空气悬架等产品的销售业绩有较大幅度增长；2）公司最大客户金龙联合汽车工业（苏州）有限公司2013年度的销售收入占公司主营业务收入的比例为34.91%，其比重较上年有所降低，公司其他客户的销售推广取得了较好业绩，正在逐步规避客户集中导致的风险；3）
11、其他重大风险提示较上年度无变化。上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二章 公司基本情况简介 一、一、公司名称公司名称 中文名称：上海科曼车辆部件系统股份有限公司 中文简称：科曼公司 英文名称：Shanghai Komman Vehicle Component Systems Co.,Ltd.二、二、公司公司法定代表人法定代表人 公司法定代表人：李贤波 三、公司董事会秘书三、公司董事会秘书 公司董事会秘书：徐正远 联系地址：上海市嘉定区新甸路 1399 号 邮政编码：201815 电话：021-31169123 传真：021-31169290 电子信箱： 四、四、公司公
12、司基本基本信息信息 公司注册地址：上海市嘉定工业区福海路 1055 号 办公地址：上海市嘉定区新甸路 1399 号 邮政编码：201815 公司网址：http:/ 公司邮箱： 所属行业：交通运输设备制造业 经营范围：汽车零部件、工程机械配件、机电产品配件的生产（限分支机构）、销售，汽车零部件技术咨询、技术服务，从事货物及技术的进出口业务。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】主营业务：公司从事空气悬架系统研发、生产和销售，是国内主要的空气悬架系统供应厂商之一。公司产品主要包括生产大中型客车空气悬架平台、大中型客车独立悬架平台、载重汽车空气悬架平台、半挂车空气悬架平台、轻型客车空气悬架平台这
13、共五大类，包括 100 多个品种。上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 6 五、五、公司年度报告相关信息公司年度报告相关信息 公司登载年度报告指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、股票挂牌情况六、股票挂牌情况 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股票简称：科曼股份 股票代码：430156 挂牌时间：2012 年 10 月 26 日 七、公司注册信息情况七、公司注册信息情况 有限公司成立日期：2001 年 11 月 26 日 股份公司成立日期：2011 年 12 月 8 日 报告年度股份变化：无 企业法人营业执照注册号：310
14、114000568835 税务登记证号码：310114733389922 组织机构代码：73338992-2 八、其它有关资料八、其它有关资料 公司聘请的履行持续督导职责的主办券商名称：光大证券股份有限公司 主办券商办公地址：上海市静安区新闸路 1508 号 公司聘请的会计师事务所名称：华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地点：合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 19-21 层 签字会计师姓名：张婕、翟大发 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 7 第第三三章章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 单位
15、：元 项目（单位）项目（单位）2013 年年 2012 年年 同比增减同比增减 营业收入 172,346,073.40 140,230,109.50 22.90%利润总额 16,263,675.07 12,599,838.43 29.08%归属于挂牌公司股东的净利润 14,230,248.49 11,082,470.01 28.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,324,906.45 10,152,224.13 11.55%经营活动产生的现金流量净额 10,408,317.14 21,345,244.17 -51.24%加权平均净资产收益率（%）18.18 18.66
16、-2.57%基本每股收益（元/股）0.47 0.37 21.28%稀释每股收益（元/股）0.47 0.37 21.28%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.35 0.71 -50.70%项项目（单位）目（单位）2013.12.31 2012.12.31 同比增减同比增减 总资产 153,869,179.58 120,571,059.69 27.62%股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00%归属于挂牌公司股东的净资产 78,281,933.49 66,151,685.00 18.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）2.61 2.21 18.10%
17、注：1、归属于挂牌公司股东的每股净资产=期末归属于挂牌公司股东的净资产/期末股本总额；2、基本每股收益=当期净利润/期末股本总额；3、每股经营性现金流量净额=当期经营性现金流量净额/期末股本总额。二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 656.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,268,400.00 债务重组损益-委托他人投资或管理资产的损益 101,123.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,869.23 所得税影响额-512,707.42 合 计 2
18、,905,342.04 其中：归属于母公司股东非经常性损益净额 2,905,342.04 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 8 第第四四章章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营情况分析一、经营情况分析（一）报告期内公司总体经营情况回顾（一）报告期内公司总体经营情况回顾 公司系专业从事空气悬架系统研发、生产、销售与服务的高新技术企业。公司提供的悬架系统是汽车关键零部件产品之一，担负着车身与车桥的柔性连接任务，具有缓冲、导向及减振功能。公司在行业内处于领先地位，是国内主要的空气悬架系统供应厂商之一。公司产品主要包括生产大中型客车空气悬架平台、大中型客车独立悬架平台、载
19、重汽车空气悬架平台、半挂车空气悬架平台、轻型客车空气悬架平台这共五大类，包括 100 多个品种。2013 年公司管理团队围绕公司中长期发展战略，在核心技术研发、业务计划监控、优质工程推进等方面获得较大提升。在稳固并扩大现有客户资源的基础上，积极开拓新市场，提升了公司的行业地位。通过不断完善公司组织结构，健全管理制度，提高公司整体管控水平，提升了公司整体运行成效，实现了公司利润的明显增长。公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内：公司实现营业收入17,234.61万元，较上年同期增加22.90%；利润总额1,626.37万元、净利润1,423.02万元，分别较上年同期增加29.08%和28.40
20、%。公司以“节流”为中心，开展了全员参与经营的全面预算管理，全面成本管理，财务6大内控循环管理工作，有效降低了成本。截至2013年12月31日，公司注册资本3,000万元，净资产7,828.19万元，总资产15,386.92万元，资产负债率49.12%。（二）报告期内主要工作（二）报告期内主要工作 公司主要致力于安全、节能、环保、舒适化、模块化、电子数据化车辆关键部件系统产品的开发与生产，为用户提供具有自主品牌、自主知识产权的商用汽车全空气悬架系统等车辆关键部件系统产品和解决方案。公司以“技术领先、质量领先、服务领先”为企业质量方针，秉着“技术的科曼让驾乘更舒适、更安心”的产品品牌理念，注重部
21、件系统的优化、匹配、集成及与主机厂的同步开发工程，强调协助主机厂对整车、部件系统技术方案的上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 9 优化，以此与主机厂建立战略联盟关系。公司自成立以来，先后成功推出中型客车、大型客车、客车独立悬架、载货汽车、半挂车、轻型客车空气悬架系统，以及车辆自动称重系统、气囊自动调节式汽车空调压缩机支架等近200个品种的车辆关键系统产品，覆盖货运、客运、旅游、公交和团体等用车领域，是国内近40家知名汽车企业的合格供应商，同时产品远销印尼、马来西亚、墨西哥等多个国家和地区。公司在2013年以“开源节流、优质高效、职能卓越、定义和改变文化”为经营宗旨，推进了以
22、下主要工作：1、开源工程：营销中心以“开源”为中心，大力着手开发终端市场，建立了统筹公司资源的以市场链管理为基础的营销支援体系，持续开展了以业务计划监控与执行的领导过程会议体制；技术中心完成了3项新产品开发项目以及155项适应性开发项目。2、节流工程：由管理系统主导，以“节流”为中心，持续开展了全员参与经营的全面预算管理，每周、月决算；全面成本管理、财务6大内控循环管理工作；3、职能卓越与企业文化：建立了以绩效为导向的文化改变；开展了职能卓越体系建设，明确了公司的总体流程架构；Plex信息化主干上线运行，并以流程来驱动系统的运作，同时成立审核小组；顺利通过ISO/IEC17025：2005实验
23、室能力认可；4、优质工程：开展以品质问题为导向的品质整改工作，持续开展了以日、周推进的领导过程会议体制；5、高效工程：由生产系统主导，通过识别标杆物流体系管理，结合公司现状，制订改进计划；持续开展了以周推进的“销售、库存、营运、计划”决策会议体制。（三（三）公司经营计划的实现及变化情况）公司经营计划的实现及变化情况 1 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司专业从事空气悬架系统研发、生产和销售，是国内主要的空气悬架系统供应厂商之一。公司产品包括生产大中型客车空气悬架平台、大中型客车独立悬上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度
24、报告 10 架平台、载重汽车空气悬架平台、半挂车空气悬架平台、轻型客车空气悬架平台共五大类100多个品种。报告期内，公司主营业务收入分产品情况如下：单位：元 产品名称产品名称 2013 年年营业收入营业收入 2013 年毛利率年毛利率 金额金额 同比增减同比增减 数值数值 同比增减同比增减 大中型客车空气悬架平台 103,304,648.92-4.03%23.88%-3.52%大中型客车独立悬架平台 7,813,343.16-11.18%27.44%21.04%载重汽车空气悬架平台 2,416,242.97 54.95%20.17%-26.44%半挂车空气悬架平台 11,390,757.05
25、39.79%24.21%12.50%轻型客车空气悬架平台 5,509,901.72 364.12%8.63%33.38%公交客车空气悬架平台 36,103,110.72 480.22%29.36%-7.24%配件 5,368,094.08-6.50%26.07%-4.04%公司进一步强化了向终端客户推广空气悬架系统的力度，同时借助于国家鼓励低碳环保、公交出行的号召，批量生产显现了产品成本的降低，为此公交客车空气悬架平台产品的销售业绩有了大幅度增长；公司轻型客车空气悬架平台产品的研发趋于成熟，实现了批量生产、销售，因此同比增幅达到了364.12%，同时体现出了规模生产的效益；装备空气悬架系统整车
26、出口及国内销售的逐步增加，加上推广宣传力度的持续加大，公司载重汽车空气悬架和轻型客车空气悬架平台的销售收入和利润率也有了一定程度的增长。2 2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。（四）行业发展、周期性波动情况及其对公司经营情况的影响（四）行业发展、周期性波动情况及其对公司经营情况的影响 报告期内，商用汽车空气悬架系统等公司主营业务产品仍为国家鼓励的汽车关键零部件产品，其产品在整车上的装备率持续增加，行业的发展有利于公司经营业绩的持续扩大。上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013
27、年年度报告 11 除每年度季节性变化对公司产品的销售量略有变化外，国内同类产品的销售量将继续每年度保持增长，不会对公司的持续经营产生不利影响。（五）公司商业模式的变化及其对公司经营情况（五）公司商业模式的变化及其对公司经营情况的影响的影响 报告期内，本公司商业模式无重大变化，对公司经营情况未产生重大影响。二、报告期内财务状况和现金流量分析二、报告期内财务状况和现金流量分析（一）资产负债构成分析（一）资产负债构成分析 报告期内，公司主要资产、负债情况如下：单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 同比增减同比增减 流动资产合计 117,7
28、53,652.75 82,954,735.15 41.95%非流动资产合计 36,115,526.83 37,616,324.54 -3.99%流动负债合计 70,141,412.76 49,610,541.36 41.38%非流动负债合计 5,445,833.33 4,808,833.33 13.25%流动资产同比增长41.95%的主要原因是:1）应收帐款余额较年初增长57.04%，主要原因为公司下半年销售增幅较大，部分应收账款未到账期。2）存货较年初增长的主要原因系期末扩大生产所致。流动负债同比增长41.38%主要原因是：1）应付帐款较年初增长48.63%，是由于本年生产经营扩大，增加材料
29、采购量所致。2）应付票据余额540万元，是由于公司在年底向银行申请开具了一批银行承兑汇票，期限6个月。1、资产项目重大变化情况资产项目重大变化情况 单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 同比增减同比增减 金额金额 占总资产比占总资产比 金额金额 占总资产比占总资产比 应收账款 48,650,756.80 31.62%30,979,322.64 25.69%57.04%存货 20,221,810.22 13.14%11,028,209.38 9.15%83.36%应收票据 20,560,806.00 13.36%16,403,200.
30、00 13.60%25.35%上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 12 货币资金 26,074,415.52 16.95%22,367,044.03 18.55%16.58%其他应收款 1,244,862.07 0.81%456,767.57 0.38%172.54%预付款项 1,001,002.14 0.65%1,720,191.53 1.43%-41.81%固定资产 27,560,788.15 17.91%29,499,740.63 24.47%-6.57%无形资产 7,360,816.26 4.78%7,337,464.63 6.09%0.32%递延所得税资产 1,1
31、93,922.42 0.76%779,119.28 0.65%53.24%1）应收帐款同比增长57.04%的主要原因是：2013年度销售收入的持续增长，部分订单未到账期，导致了应收账款回笼速度降低。2）存货同比增长83.36%的主要原因是：与生产、销售相匹配，公司原材料、在制品、产成品库存增加，同时存货周转速度略有下降。3）其他应收款同比增加172.54%的主要原因是：杭州锦龙汽车销售公司向我司借款。4）预付款项同比减少41.81%的主要原因是：预付货款降低所致。2、负债项目重大变化情况负债项目重大变化情况 单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月
32、 31 日日 同比增减同比增减 金额金额 占总负债占总负债比比 金额金额 占总负债占总负债比比 短期借款 2,000,000.00 2.65%6,000,000.00 11.03%-66.67%应付票据 5,400,000.00 7.14%0 应付账款 57,838,196.27 76.52%38,913,544.43 71.51%48.63%预收款项 713,895.29 0.94%208,459.68 0.38%242.46%其他应付款 2,709,079.89 3.58%2,644,046.46 4.86%2.46%预计负债 2,170,000.00 2.87%1,040,000.00
33、1.91%108.65%其他非流动负债 3,275,833.33 4.33%3,768,833.33 6.93%-13.08%1）短期借款同比减少66.67%的主要原因是：报告期内现金流较好，且借款降为200万元。2）应付帐款同比增加48.63%的主要原因是：采购金额与销售收入同步增加，部分应付账款未到账期。3）预收款项同比增加242.46%的主要原因是：主要由于报告期内采用预收货款方式的零星销售增加所致。上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 13 4）预计负债同比增加108.65%的主要原因是：主要由于本公司售出在外的产品保有量增加，相应承担的售后服务义务增加所致。（二）（
34、二）收入构成、利润构成分析收入构成、利润构成分析 1、收入收入、成本、成本构成分析构成分析（1）营业收入、营业成本 单位：元 项目项目 2013 年年 2012 年年 同比增减同比增减 主营业务收入 171,906,098.62 139,293,991.85 23.41%其他业务收入 439,974.78 936,117.65-53.00%营业收入合计 172,346,073.40 140,230,109.50 22.90%主营业务成本 129,371,217.16 104,881,169.57 23.35%其他业务成本 营业成本合计 129,371,217.16 104,881,169.57
35、 23.35%（2）公司主营业务收入和主营业务成本（分产品）单位：元 产品名产品名称称 主营业务收入主营业务收入 主营业务成本主营业务成本 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增同比增减减 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增同比增减减 大中型客车空气悬架平台 103,304,648.92 107,638,425.90-4.03%78,632,469.15 80,997,741.98-2.92%大中型客车独立悬架平台 7,813,343.16 8,796,714.29-11.18%5,669,496.96 6,802,265.90-16.65%载重汽车空气悬架平台 2,416
36、,242.97 1,559,409.31 54.95%1,928,887.02 1,131,801.89 70.43%半挂车空气悬架平台 11,390,757.05 8,148,403.59 39.79%8,632,497.92 6,404,123.60 34.80%轻型客车空气悬架平台 5,509,901.72 1,187,179.56 364.12%5,034,610.49 1,110,344.28 353.43%公交客车空气悬架平台 36,103,110.72 6,222,344.47 480.22%25,504,482.92 4,253,227.61 499.65%配件 5,368,0
37、94.08 5,741,514.73-6.50%3,968,772.71 4,181,664.31-5.09%上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 14 合 计 171,906,098.62 139,293,991.85 23.41%129,371,217.16 104,881,169.57 23.35%主营业务成本增加的主要原因：1）载重汽车空气悬架平台市场有所扩张，导致主营业务成本同比增长70.42%。2）半挂车空气悬架平台同比增长34.80%，属于与销售收入同步增长。3)轻型客车空气悬架平台同比增长353.43%，主要原因是持续接到大幅定单。4）公交客车空气悬架平台同比
38、增长499.65%，主要原因是：公司经过多年努力抢占公交客车空气悬架市场取得成果。2013年度，虽受市场环境影响，但公司仍实现主营业务收入171,906,098.62元，较上年同期增长23.41%。截至2013年底，公司实现净利润14,230,248.49元，较上年增长了28.40%。2、费用构成分析费用构成分析 单位：元 项目项目 2013 年年 2012 年年 同比增减同比增减 销售费用 11,444,403.25 9,520,995.24 20.20%管理费用 17,382,710.44 14,819,933.89 17.29%财务费用-532,033.29-15,768.66-3273
39、.99%财务费用同比减少 3273.99%的主要原因是：提前支付货款获得的现金折扣48.84 万元冲减财务费用所致。（三）（三）现金流量分析现金流量分析 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动金额变动金额 经营活动产生的现金流量净额 10,408,317.14 21,345,244.17 -10,936,927.03 投资活动产生的现金流量净额-410,063.86 -1,326,599.81 916,535.95 筹资活动产生的现金流量净额-6,279,000.00 -6,524,013.33 245,013.33 现金及现金等价物净增加额 3,707,371.49
40、 13,496,321.73 -9,788,950.24 1）经营活动产生的现金流量净额为 10,408,317.14 元，相比去年减少了上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 15 10,936,927.03 元，是由于公司货款的回笼变慢，延长收款账期所致。2）投资活动产生的现金流量净额-410,063.86 元，相比去年增加了 916,535.95元，主要由于 2013 年度支付机械设备款减少所致。3）筹资活动产生的现金流量净额-6,279,000.00 元，相比去年增加了245,013.33 元，主要是由于流动资金比较充裕，银行借款减少所致。（四）（四）会计师事务所意见会
41、计师事务所意见 本公司按照企业会计准则编制的截至 2013 年 12 月 31 日的公司年度财务报表，已经由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。（五）（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无。（六）（六）董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 无。三、三、公司对持续经营能力评价公司对持续经营能力评价 报告期内，公司的销售收入、净利润等主要财务指标较上年度取得了较好的业绩，主要得益于：核心技术人员团队稳
42、定，新产品研发力度持续加大；进一步深化了研发销售一体化运作机制，公交车空气悬架系统等产品取得了较好业绩；激励政策等管理制度更加完善，工作效率得以提升、各项费用控制良好。经营团队的稳定及科学管理保证了公司具有较好的持续经营能力。我国正在持续加大公交出行等有利于公司产品销售的宣传力度，加上装备空气悬架系统的汽车具有节省燃油消耗等优点，外部环境给公司的持续经营创造了良好的条件。四四、对公司未来发展的展望、对公司未来发展的展望（一）公司（一）公司定位、经营目标和发展战略定位、经营目标和发展战略 公司将致力于持续保持商用汽车空气悬架系统系列产品在国内同行业中“技术领先、市场领先”的地位，继续做大、做强，
43、不断扩大科曼产品“安全、舒适”上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 16 的领先优势；同时在“节能、环保”等新兴汽车产业（如新能源汽车、乘用车）领域以专业的精神发展模块化、电子数据化的新兴车辆关键部件系统产业，引领行业发展，使科曼品牌成为知名的车辆关键部件系统品牌。通过夯实管理基础、提高管理效率、进一步提升公司产品研发能力、开拓新业务领域，逐步将科曼打造成汽车产业车辆关键部件系统知名的品牌。2014 年度方针：开源、节流、优质、高效，体系化、标准化、信息化、职业化。公司整体发展战略：定期对客车版块市场进行细分投入、结构升级、提高产品质量、降低成本、加大市场开拓力度，力争扩大市
44、场份额；近中期对未来市场潜力巨大的卡车板块，着重对未来市场潜力巨大的卡车板块培育市场，加大宣传和市场推广力度，从而迎接市场发展机会的到来；中长期，开发新产品，开拓新市场，发展新的业务板块，推动公司的业绩持续稳定增长。2014 年建立基于价值链驱动的矩阵式组织保障体系；保障价值链体系的高效运作：要聚焦 6 大流程模块体系 4 层次（决策、管理、执行、检讨回顾）日常运营模式的设计；要致力于各模块 4 层次体系的 3 级（系统、部门、岗位）PDCA 循环的运作。领导能力和员工能力的提升：通过组织培训和与个人绩效承诺 PBC 工作的开展，促进各运行体系中的各层级的人员在运行过程中边学边干，不断提升各级
45、人员的领导力和执行力。（二）公司未来（二）公司未来二二年业务发展年业务发展计划和主要措施计划和主要措施 1、产品开发计划 2014 年至 2015 年的产品开发仍围绕车辆行驶系统开展。除现有大中型客车和中重型卡车空气悬架系列产品外，重点开发轻客独立悬架系统（考斯特、凌特平台）、中型客车独立悬架系统平台和悬架电控单元技术的研究分析与技术开发。通过空气悬架系统零部件产品整合及技术改造，提升产品质量、降低制造成本，为产品“供应链”的持续规范、有效运作提供技术保障。进一步强化实验室能力建设，及时、准确地为产品研发和质量管理提供各种检测结果，逐步增加通过 ISO/IEC17025：2005 实验室能力认
46、可的范围。项目名称项目名称 主要技术主要技术 轻型客车 考斯特平台 独立悬架+电控单元 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 17 凌特平台 麦克弗森独立悬架+横置复合板簧 独立悬架 公交及旅游平台 双横臂独立悬架 悬架电控单元技术 用于各类车辆的升级换代产品 2、市场开发计划 对于终端客户需建立完善系统的售前售中售后服务体系，保持现有的市场，开拓更多的城市公交客户，竞争对手以中国公路和德威力为主；售前：制定公交车空悬产品的 PPT 资料，包含传统的六气囊空悬产品和独立悬架产品，拜访公交公司机务处长和机务副总进行技术交流；售中：承诺利益共享；售后：设立特约服务点，进行技术和维
47、修保养培训，保证配件供应。对客车版块市场继续加大市场开拓力度，力争每年开发新客户 2 家以上，市场份额逐年递增；对于卡车市场板块，通过培育市场，每年开发 1-2 个重点客户，最终使公司空气悬架产品的市场份额不断提高，领先于国内同行业水平。3、人力资源及文化建设 建立基于价值链驱动的矩阵式组织保障体系，矩阵式组织结构涵盖两种组织形态：1）公司建立基于资源线的纵向组织结构，以人力资源管理为重点，着力人员领导力、团队协作能力和执行力的提升；2）建立基于价值链的产出线、产品线、项目管理的横向组织结构原组织结构的补充，以价值链的优化为重点，着力事件驱动，提升企业价值识别、价值创造、价值获取、价值传递的能
48、力；落实年度方针：开源、节流、优质、高效，体系化、标准化、信息化、职业化。4、开放合作、转型发展 为进一步提升公司的持续经营能力，通过“开放合作、转型发展”逐步扩大公司规模和经营业绩，经公司高管的对外洽谈与合营公司筹备组成员的可行性分析，计划对外投资设立以向国内外生产、销售空气悬架系统用关键零部件为主的合资公司，产品面向国内外销售。5、股权激励计划 为进一步优化企业资源配置（吸引人才、留住人才）、提升企业竞争力、实上海科曼车辆部件系统股份有限公司 2013 年年度报告 18 现可持续发展，公司拟从 2014 年度起采取股票期权的激励方式，对核心员工进行每年度的股权激励，持续地提升公司的销售收入
49、、利润等经营业绩，同时鼓励全体员工持续地提升工作绩效和工作能力。（三）对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素（三）对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素 公司计划对外投资设立以向国内外生产、销售空气悬架系统用关键零部件为主的合资公司，同时将持续“开放合作、转型发展”，逐步增加合资合作项目。为规避对外合资合作过程中的经营风险，公司将采取强化项目运作前的可行性研究、合资公司运营过程中规范化运作的监管力度，提升公司的整体经营业绩。五五、公司定向增资募集及使用情况、公司定向增资募集及使用情况 报告期内，公司未有定向增资募集情况。六六、公司对可能面临的风险因素的分析及对策公司对可
50、能面临的风险因素的分析及对策（一）受汽车行业影响的风险及对策（一）受汽车行业影响的风险及对策 公司主营业务为汽车空气悬架系统的研发、生产与销售，因此对汽车行业尤其是主要产品所在的客车行业依赖程度较高。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来汽车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。报告期内，汽车行业中的客车市场销售量呈增长趋势，公司作为国内主要空气悬架系统制造商之一，国内大中型客车市场总体增长趋势和国内大中型客车、货车、半挂牵引车空气悬架装备率的提高以及半挂牵引车甩挂运输和超载限制性法规的出台，为公司业绩快速增长创造了良好的外部条件。受益于报告期内客车市场的增长态势及
