1、 000952 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 2 - 证券代码：000952 证券简称：广济药业 编号：2003002 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 由于工作原因,董事欧阳建军女士授权委托何谧先生、胡建华先生授权委托董事胡电铃先生、郭永清先生授权委托何祥兴先生代为出席会议并行使表决权。 公司董事长何谧先生、财务总监欧阳建军女士、财务部经理王琼女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司
2、基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 三、股本变动及股东情况 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五、公司治理结构 10 六、股东大会情况简介 11 七、董事会报告 13 八、监事会报告 20 九、重要事项 21 十、财务报告 23 十一、备查文件目录 57 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 3 - 一 公司基本情况简介 （一）公司法定名称：湖北广济药业股份有限公司 公司英文名称：HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO., LTD. （二）公司法定代表人：何 谧 （三）公司董事会秘书：汪宏勇 联系地址：湖北省武穴市江堤路 1 号
3、电 话：0713-6216068 传 真：0713-6212108 （四）公司注册地址：湖北武穴市江堤路 1 号 公司办公地址：湖北省武穴市江堤路 1 号 邮政编码：435400 公司网址：http;/ 公司电子信箱：gjyy （五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 登载公司年报的国际互联网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广济药业 股票代码：000952 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期、地点：2002 年 5 月 15 日在湖北省工商局变更注册登记； 企业法人营业执照注册号：4200001000012； 税
4、务登记号码：421182707016110； 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：湖北大信会计师事务有限公司，湖北省武汉市中山大道 1056 号。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 4 - 二 会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度业务数据（单位：人民币元）： 利润总额： 27,292,688.95 净利润： 19,867,047.42 扣除非经常性损益后的净利润： 20,082,433.83 主营业务利润： 74,575,979.54 其他业务利润： 0 营业利润： 27,907,664.44 投资收益： -585,349.30 补贴收入： 291,846.06 营业外
5、收支净额： -321,472.25 经营活动产生的现金流量净额： 76,199,381.27 现金及现金等价物净增加额： 40,280,658.45 扣除非经常性损益涉及的项目和金额为：违约金收入 800,000.00 元、其他收入 18,200.00 元；处理固定资产净损失 69,172.25 元、罚款支出 70,500.001元，违约金支出 1,000,000.00 元。 （二）近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入（万元） 20215.96 18,610.0. 13,414.5 净利润（万元） 1986.70 2,458.7 3,06
6、1.6 总资产（万元） 81990.69 76,183.2 67,621.5 股东权益（不含少数股东权益）（万元） 50685.77 48,686.9 48,154.1 每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元/股） 0.116 0.144 0.18 每股收益（按净利润加权平均计算）（元/股） 0.116 0.144 0.18 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄）（元/股）0.117 0.141 0.18 每股净资产（元/股） 2.96 2.84 2.81 调整后的每股净资产（元/股） 2.92 2.78 2.79 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.45 -0.13 0.28 净资
7、产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 3.92 5.05 6.36 净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 4.00 5.09 6.59 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 5 - （三）按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.71 15.01 0.436 0.436 营业利润 5.51 5.62 0.163 0.163 净利润 3.92 4.00 0.116 0.116 扣除非经常性损 益后的净利润
8、3.96 4.04 0.117 0.117 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计期初数 17,122.6 20,070.1 2,738.5 912.8 8,755.7 48,689.9 本期增加 - 12.1 298.04 99.38 1,688.7 1,995.87 本期减少 - - - - - - 期末数 17,122.6 20,082.2 3,036.54 1,012.18 10,444.40 50,685.77 变动原因 - 根 据 被 投 资 公司的资本溢价数按股权比例进行调整 提取 提取 新增利润 新增
9、利润 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配股送股公积金转股 增发其 他 小计 本次变动后一、未上市流通股份 1、发起人股份 51,358,344 51,358,344 其中： 国家持有股份 41,082,344 41,082,344 境内法人持有股份 10,276,000 10,276,000 境外法人持有股份 其 他 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 6 - 2、募集法人股份 49,100,000 49,100,000 3、内部职工股 20,767,656 -20,767,656-20,767,6
10、56 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 121,226,000 100,458,344二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 20,767,656 20,767,656 70,767,656 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 50,000,000 20,767,656 20,767,656 70,767,656 三、股份总数 171,226,000 171,226,000 2、股票发行与上市情况 （1）公司近三年未发行股票及衍生证券。 （2）经中国证券监督管理委员会核准和深圳证券交易所安排，公司内部职工股自 2002 年 8
11、 月 20 日起上市流通。流通后，公司股份总数未变更，股份结构发生变动：内部职工股为 0，流通股由 5000 万股变更为 70,767,656 股。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 28,078 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况如下： 名次 名称及股份类别 持股数(股)及冻结情况 持股比例(%) 武穴市国有资产经营公司(国家股) 41,082,344 23.99 上海龙都投资管理有限公司(法人股) 15,000,000(质押冻结) 8.76 合肥市高科技风险投资有限公司(法人股) 14,500,000(质押冻结) 8.47 琼海梅恩房地产开发公司(法人股) 9,100
12、,000 5.31 海南海牛农业综合开发有限公司(法人股) 7,000,000 4.09 上海励诚投资发展有限公司(法人股) 5,500,000(质押冻结) 3.21 北京浩金网络技术开发有限公司(法人股) 5,000,000 2.92 武穴市财振会计实业公司(法人股) 3,276,000 1.91 西北证券有限责任公司(流通股) 1,000,000 0.58 景博证券投资基金(流通股) 927,820 0.54 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 7 - 注 1：武穴市国有资产经营公司为本公司的控股股东，其代表国家持股，所持股份未上市流通。 注 2：截至报告期末，持有公司 5%
13、以上股份的股东中： 上海龙都投资管理有限公司将其所持公司1500万股法人股质押给中国工商银行上海市虹桥开发区支行，质押期限自 2002 年 12 月 23 日至 2004 年 6 月 13日（公告于 2002 年 12 月 25 日的中国证券报和证券时报）； 合肥市高科技风险投资有限公司将其所持有公司1450万股法人股质押给安徽省创新投资有限公司，质押期限自 2002 年 9 月 18 日起至质押双方办理股份解冻之日止(公告于 2002 年 9 月 20 日的中国证券报和证券时报)。 注 3：前十名股东中，国家股及法人股股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一
14、致行动人；公司未知流通股股东间是否存在关联关系或是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、控股股东及其实际控制人情况 （1）报告期内公司控股股东未变更，其名称为武穴市国有资产经营公司，法人代表为何仕贵先生，成立于 1994 年 10 月 20 日，注册资本为 2 亿元人民币，公司类别为国有独资；主要经营活动：产权（股本）经营、闲置资产调济、参股、产权收益收缴。 （2）公司控股股东武穴市国有资产经营公司是隶属于武穴市国有资产管理局的国有独资公司，武穴市国有资产管理局是武穴市政府的国有资产管理部门，局长为何仕贵先生。 4、报告期内公司无其他持股 10%（含 10%）以上的法
15、人股东。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 8 - 1、基本情况 姓 名 职 务 性别年龄任 期 年初持股（股） 年末持股（股）何 谧 董事长 男 63 2002.4-2005.4 10010 10010 胡电铃 董事、总经理 男 42 2002.4-2005.4 0 0 欧阳建军 董事、常务副总、财务总监 女 49 2002.4-2005.4 0 0 何祥兴 董事、常务副总 男 54 2002.4-2005.4 0 0 张贻贵 董事 男 59 2002.4-2005.4 4550 4550 宋玉鸣 董
16、事 男 45 2002.4-2005.4 0 0 黄 勇 董事 男 37 2002.4-2005.4 0 0 夏 茂 董事 男 37 2002.4-2005.4 0 0 胡凤雷 董事 男 37 2002.4-2005.4 0 0 胡建华 董事 男 50 2002.4-2005.4 0 0 郭永清 董事 男 44 2002.4-2005.4 0 0 李光忠 独立董事 男 57 2002.4-2005.4 0 0 桂亚兵 独立董事 男 36 2002.4-2005.4 0 0 傅建新 监事会主席 男 48 2002.4-2005.4 0 0 曹明义 监事 男 57 2002.4-2005.4 15
17、000 15000 田 野 监事 男 39 2002.4-2005.4 0 0 杨霄波 监事 男 39 2002.4-2005.4 0 0 郭韶智 监事 男 34 2002.4-2005.4 5000 5000 董华 副总经理 男 49 2002.4-2005.4 刘 卫 副总经理 男 47 2002.4-2005.4 5000 5000 宋志武 副总经理 男 29 2002.4-2005.4 0 0 汪宏勇 董事会秘书 男 29 2002.4-2005.4 0 0 2、董事、监事在股东单位的任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 宋玉鸣 上海龙都投资管理有限公司 副董事长 2000 年
18、 1 月至今 黄勇 上海龙都投资管理有限公司 总裁助理 2000 年 10 月至今 夏茂 合肥市高科技风险投资有限公司 副总经理 2000 年 1 月至今 胡凤雷 琼海梅恩房地产开发公司 经 理 1993 年 3 月至今 胡建华 北京浩金网络技术开发有限公司 董事长 2000 年 8 月至今 郭永清 武穴市财振会计实业公司 经 理 1999 年 12 月至今 田野 琼海梅恩房地产开发公司 副经理 1998 年 8 月至今 杨霄波 上海龙都投资管理有限公司 副总经理 2002 年 3 月至今 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 9 - 3、年度报酬情况 （1）董事、监事报酬分别根据
19、 2000 年度股东大会关于通过董事会成员报酬议案的决议和关于通过监事会成员报酬议案的决议发放；高级管理人员报酬根据三届七次董事会关于通过公司高级管理人员报酬议案的决议发放。 （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 91.78 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 26.33 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 24.78 万元。 （3）独立董事津贴根据 2001 年度股东大会关于通过独立董事津贴议案的决议发放，独立董事每人每年（任职不足一年的按实际任职月份数折算）三万元（含税）津贴，独立董事出席公司董事会会议和股东大会的差旅费及按有关规定或本公司章程行使职权所需的合
20、理费用，由本公司据实予以报销。 （4）公司董事、监事和高级管理人员年度报酬在 7 至 10 万元的 5 人，5 至7 万元的 1 人，3 至 5 万元的 6 人，3 万元以下的 10 人。 （5）董事宋玉鸣先生、黄勇先生、夏茂先生、胡凤雷先生、胡建华先生、郭永清先生和独立董事李光忠先生、桂亚兵先生以及监事田野先生、杨霄波先生除津贴外未在公司领酬；董事宋玉鸣先生、黄勇先生、夏茂先生、胡凤雷先生、胡建华先生、郭永清先生和监事田野先生、杨霄波先生在股东单位领酬。 4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 （1）报告期内增补两名独立董事，无董事离任；经换届选举，原监事伍龙德先生离任，杨霄波先生新任
21、公司监事，其他监事未变动。 经 2002 年 2 月 19 日召开的三届九次董事会会议和 2002 年 4 月 26 日召开的2001 年度股东大会换届选举，产生了公司第四届董事会成员：何谧、胡电铃、欧阳建军、何祥兴、张贻贵、宋玉鸣、黄勇、夏茂、胡凤雷、胡建华、郭永清、李光忠和桂亚兵，其中李光忠和桂亚兵为独立董事。 经三届十一次监事会会议和 2001 年度股东大会换届选举产生了傅建新、田野、杨霄波为第四届监事会由股东代表出任的监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事曹明义、郭韶智共同组成公司第四届监事会。2002 年 4 月 27 日召开的公司第四届监事会第一次会议，选举傅建新先生为公司第四
22、届监事会主席。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 10 - （2）报告期内，公司原副总经理王文志先生因工作变动离任，新聘董华先生为公司副总经理，其他高级管理人员未变动。 2002 年 4 月 26 日召开的公司第四届董事会第一次会议，选举何谧先生为公司第四届董事会董事长，聘任胡电铃先生为公司总经理、汪宏勇先生为董事会秘书；经总经理提名，聘任欧阳建军女士为财务负责人，聘任欧阳建军女士和何祥兴先生为常务副总经理，聘任董华先生、刘卫先生和宋志武先生为副总经理。 （二）员工情况 1、公司现有员工 1357 人，专业构成情况如下： 生产技术人员 1102 人占员工总人数的 81.2% 销
23、售人员 96 人占员工总人数的 7% 财务人员 9 人占员工总人数的 0.7% 行政人员 150 人占员工总人数的 11.1% 2、员工教育程度情况：研究生 9 人（占公司员工总人数 0.7%），大专以上199 人（占公司员工总人数 14.66%）。 3、公司无需承担费用的离退休职工。 五 公司治理结构 （一）公司严格按公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律、法规的要求，结合公司实际情况制定了公司信息披露管理规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、股东大会工作细则等一系列规章制度，并及时修改了公司章程，逐步建立起了较完善的法人治理结构。
24、报告期内，按照中国证监会和国家经贸委联合发出的关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知的要求和有关文件精神，公司认真地进行了自查，形成了自查报告，公司董事会召开会议审议通过了该报告。公司将自查报告分别报送中国证监会武汉证管办和湖北省经贸委，同时报送中国证监会和国家经贸委备案。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 11 - （二）报告期内，根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，公司于 2002 年 4 月 26 日召开 2001 年度股东大会，选举了两名独立董事，并将于 2003 年 6 月 30 日前增选独立董事，使独立董事人数不少于董事总人数的三
25、分之一。 公司现有两名独立董事按公司法、公司章程和其他相关法律、法规的规定认真履行职责，出席了董事会会议和股东大会，并就有关事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司与控股股东武穴市国有资产经营公司（以下简称国资公司）在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力： 1、业务方面：公司经营业务完全独立于国资公司，国资公司及其下属其他单位未从事与公司相同或相近的业务； 2、人员方面：公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书未在国资公司兼职，国资公司高级管理人员未兼任公司董事； 3、资产方面：公司资产独立完整，权
26、属清晰，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立； 4、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构完整，完全独立运作，经营管理具有独立性； 5、财务方面：公司财务完全独立，设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 （四）公司按照董事会关于通过公司高级管理人员报酬议案的决议，对高级管理人员进行考评，在业绩考核的基础上实行年薪制。 六 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会，具体情况如下： 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 12 - （一）2001 年度股东大会 会议通知公告于 2002 年
27、2 月 25 日的中国证券报和证券时报，会议由公司董事会召集，于 2002 年 4 月 26 日召开，作出了以下决议： （1）审议通过了董事会 2001 年度工作报告； （2）审议通过了监事会 2001 年度工作报告； （3）审议通过了公司 2001 年度财务报告及利润分配议案； （4）审议通过了公司 2002 年度利润分配政策议案； （5）审议通过了关于续聘公司财务审计机构的议案； （6）审议通过了关于修改公司章程的议案； （7）审议通过了关于公司独立董事津贴的议案； （8）审议通过了关于修订公司股东大会工作细则的议案； （9）换届选举产生了第四届董事会成员（详见本报告第四节第（一）部分第
28、4 条）； （10）换届选举产生了第四届监事会由股东代表出任的监事（详见本报告第四节第（一）部分第 4 条）； （11）审议通过了董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （12）审议通过了湖北大信会计师事务有限公司关于公司前次募集资金使用情况专项报告； 上述决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日的中国证券报和证券时报。 （二）2002 年度第一次临时股东大会 会议通知公告于 2002 年 8 月 20 日的中国证券报和证券时报，会议由公司董事会召集，于 2002 年 9 月 21 日召开，作出了以下决议： （1）审议通过了关于延长公司配股有效期的议案； （2）审议通过了关于修改公司章程
29、第十三条的议案； （3）审议通过了关于放弃前次募集资金投资项目收购咸宁第二制药厂及年产 600 吨 VB6技改工程项目的议案； 上述决议公告刊登于 2002 年 9 月 24 日的中国证券报和证券时报。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 13 - 七 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年，公司在董事会领导下继续发扬“ 上下求索、敢为人先” 的企业精神，坚持以市场为导向，以效益为中心，“ 四轮驱动”，进一步完善现代企业制度，切实实现“ 三个转变”（转变观念、转变机制、转变作风），重点强化“ 十种意识”（市场意识、风险意识、安全意识、质量意识、服务意识、
30、科技意识、品牌意识、竞争意识、效益意识、团队意识），逐步使各项经营管理工作制度化、程序化、规范化；2002 年，公司在主导产品销售价格下滑的情况下，通过拓展市场份额、增加销量，使公司的核黄素产品销量在 2001 年比 2000 年增长 88.6%的基础上，2002 年的销量又比 2001 年增长 33.1%、回款额增长 18.9%、出口创汇增长 27%。 2002 年，通过多渠道扩大产品市场份额、增加销售收入，公司实现主营业务收入 202,159,636.79 元，比上年增长 8.6%；但由于公司所得税负增加（所得税返还政策取消，实际税负由 15%增加为 33%）和主导产品毛利率下降，公司实现
31、净利润 19,867,047.42 元，比上年下降 19%。 （二）报告期内公司的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司生产经营医药原料药、医药制剂、饲料添加剂，出口本企业自产的各类药，所在行业为医药制造业。公司 90%以上的主营业务收入和主营业务利润来源于核黄素和替硝唑产品的销售收入，具体情况如下： （1）按产品列示 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务利润 产 品 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 核黄素 178,238,605.58 159,065,882.88 68,903,410.85 68,928,779.28 湖北广济药业股份有限公司 20
32、02 年度报告 - 14 - 替硝唑片剂 4,172,005.66 5,757,829.36 2,651,357.6 4,399,984.33输 液 15,344,171.64 19,815,340.32 2,565,580.24 8,132,549.39其 他 4,404,853.91 1,460,881.70 741,021.2 -832,198.64减：主营业务税金及附加- - 285,390.35 1,089,230.33合 计 202,159,636.79 186,099,934.26 74,575,979.54 79,539,884.03（2）按地区列示 单位：人民币元 主营业务收
33、入 主营业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 地区分部 国内 93,321,051.92 93,054,355.84 33,535,086.43 40,422,682.04国外 108,838,584.87 93,045,578.42 41,326,283.46 40,206,432.32小 计 202,159,636.79 186,099,934.26 74,861,369.89 80,629,114.36分部间相互抵消 - - - -减：主营业务税金及附加- - 285,390.35 1,089,230.33合计 202,159,636.79 1
34、86,099,934.26 74,575,979.54 79,539,884.032、生产经营的主要产品情况 核黄素产品，又名维生素 B2，公司生产该产品已有 20 多年的历史，该产品是维持生物体正常生命活动必不可少的重要物质，被广泛用于医疗、食品添加剂、饲料添加剂和保健品等。 替硝唑产品，是国家二类抗厌氧菌新药，公司生产该产品的原料药、片剂和针剂。 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 名 称 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年 2001 年核黄素 178,238,605.58 159,065,882.88109,335,194.7390,1
35、37,103.6 38.66 43.33 替硝唑 19,516,177.3 25,573,169.68 14,299,239.46 13,040,635.96 26.73 49.00 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 15 - 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 注册资本（万元）持股比例（%） 总资产 （万元） 净利润 (万元) 海 南 富 力 洁 生化有限公司 清洁、护肤、美容化妆产品、日化类产品生产、销售。 2360 96.4 3238 -41.91 武汉阳光广济医药开发有限公司 生物医药、中药、化学医药、保健品、添加剂等相关技术的研制、开发、技
36、术转让、技术服务等。 1000 90 筹建之中，经营业务尚未正式展开。 湖 北 吉 丰 实 业有限公司 国内旅游、餐饮、住宿、房地产开发等。7500 44.88 7554.04 -262.30 湖 北 安 华 大 厦有限公司 住宿、会议、办公、购物、餐饮、游乐、健身 500 万 美元 33.4 15352.38 -756.36 武 汉 崆 亚 库 科技股份有限公司 农作物种植、购销、加工；食品生产、销售；魔芋资源的科技开发和产业化，生物工程的研究和开发；进出口业务。 4600 40 9170.84 788.27 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为
37、 39.25%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 22.53%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）报告期内公司产品销价有一定幅度的下降，产品毛利率有所下降；为此，2003 年公司将通过技术改造、优化生产工艺和设备改造等途径，进一步降低生产成本，增强主导产品的盈利能力，并加快新产品开发力度，培育新的利润增长点，提高公司的综合竞争实力。 （2）报告期内，公司的对外投资仍出现较大亏损；为此，2003 年公司将进一步采取有效措施促使对外投资项目尽快产生较好的投资回报。 （三）投资情况 1、募集资金使用情况 经中国证监会批准，公司于 1999 年 8 月以每股 5.03 元的价
38、格向社会公众发行 5000 万股人民币普通股，扣除发行费用后实际募集可使用资金 24,163 万元，计划投入五个项目： a、投资 14002 万元用于年产 200 吨饲料核黄素（维生素 B2）扩建工程项目； 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 16 - b、投资 2950 万元用于年产 2000 万瓶替硝唑大输液技改工程项目； c、投资 4899 万元用于年产 5 吨生物素（VB7）技改工程项目； d、投资 2998 万元用于年产 20 吨褪黑激素技改工程项目； e、出资 751 万元收购咸宁第二制药厂并投资 2936 万元用于年产 600 吨 VB6技改工程项目。 五个项目中，
39、前两个项目（a、b）已在报告期之前完工投产见效。后三个项目的实施延续到报告期内：公司依法定程序变更了项目 c 和项目 d，放弃实施项目 e。 （1）募集资金投资项目变更情况 因年产 20 吨褪黑激素技改工程项目的工艺技术尚待进一步优化，进展较慢，该部分募集资金短期内难以投入见效，经 2000 年 11 月 16 日召开的三届六次董事会会议审议通过、2000 年 12 月 30 日召开的 2000 年度第二次临时股东大会批准，公司放弃以募集资金投入年产 20 吨褪黑激素技改工程项目，改投年产50 吨核黄素-5-磷酸酯钠扩建工程项目；相关信息分别于 2000 年 11 月 29 日和2001 年
40、1 月 3 日在证券时报、中国证券报上进行了公告。 为加快公司募集资金使用进度，促使募集资金尽快投入见效，经第一大股东提议、2001 年 5 月 14 日召开的董事会临时会议审议通过、2001 年 5 月 26日召开的 2000 年度股东大会批准，公司放弃以募集资金投入年产 5 吨 VB7 技改工程项目，将该部分资金改投年增产 500 吨核黄素技改工程项目中的“ 核黄素新菌种生产技术引进技改项目” 和“ 核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目” 两个子项目。相关信息分别于 2001 年 5 月 15 日和 2001 年 5 月 29 日在证券时报、中国证券报上进行了公告。 为确保公司募集资金的投
41、资回报，同时由于公司募集资金计划投资项目资金缺口较大，经 2002 年 6 月 22 日召开的临时董事会审议通过、2002 年 9 月21 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会批准，公司依法放弃收购咸宁第二制药厂及年产 600 吨 VB6 技改工程项目。相关信息分别于 2002 年 6 月 27 日和 2002年 9 月 24 日在证券时报、中国证券报上进行了公告。 （2）报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的具体情况 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 17 - 单位：万元 计划投入情况 实际投入情况 项目名称 计划 投入 预计收益 （利润/年） 预计完工时间项目名称
42、预计收益 （利润/年）计划投入 已投入 进度(1)核黄素新菌种生产技术引进技改项目 2420 2302.35 95(1)年产 5 吨 VB7技改工程项目 4899 2756 2000/8 (2)核黄素生产线公用工程辅助设施技改项目 年产 500 吨核黄 素 技 改 工程 各 项 目 完工后，年增利润 4772 万元2949 1946.04 66(2)年产 20 吨褪黑激素技改项目 2998 1667 2001/8 (3)年产50 吨核黄素-5-磷酸酯钠扩建项目 利税 909 万元2800 1571.27 56(3)收购咸宁第二制药厂和年产600 吨 VB6 技改工程项目 3687 1378 2
43、000/8 依法放弃实施 （3）本年度公司投入项目使用的募集资金金额为 1,758.7 万元；截至报告期末，前次募集资金已使用 21,306.2 万元，其余 2,856.8 万元存放于银行。 2、非募集资金投资项目情况 单位：人民币万元 工程项目名称 报告期内 投入金额 累计投入金额 项目进度 核黄素发酵车间技改项目 1404.8 2259.0 69% 核黄素提取车间技改项目 755.2 1284.0 43% 年产 400 吨 AD 引进菌种和技术技改项目 651.7 68112 23% （四）公司的财务状况、经营成果分析 项 目 2002 年 (万元) 2001 年 (万元) 增减（%）增减
44、的主要原因 总资产 81,990.69 76,183.15 7.62 货币资金、固定资产和无形资产增加 股东权益 50,685.77 48,686.95 4.11 新增利润 主营业务利润 7,457.60 7,953.99 -6.24 销价下降、毛利率下降 净利润 1,986.7 2,458.73 -19.2 所得税负增加、毛利率下降、期间费用增加现金及现金等价物净增加额 4,028.07 338.12 1,091.3 销量增加、销售回款率增加 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 18 - （五）所得税负变更事项：根据国务院关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知的精神，公司自 2
45、002 年 1 月 1 日起，原所享受的所得税优惠政策（执行湖北省政府鄂政函(1998)154 号文，自 1998 年起公司所得税按 33%计缴后，由武穴市财政局返还 18%）被取消，公司实际所得税负变更为 33，这对公司的业绩产生了一定的影响。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2002 年 2 月 19 日召开的第三届董事会第九次会议，审议通过了董事会 2001 年度工作报告、公司 2001 年度报告及其摘要、公司 2001 年度财务报告及利润分配预案、公司 2002 年度利润分配政策的预案、关于续聘公司财务审计机构的议案、关于修改公司章程的议案、关于独
46、立董事津贴的议案、关于修订公司股东大会工作细则的议案、关于董事会换届选举及提名第四届董事会成员候选人的议案、关于召开 2001 年度股东大会的议案，并聘任董华先生为公司副总经理；相关信息公告刊登于 2002 年 2 月 25 日的中国证券报和证券时报。 （2）2002 年 4 月 2 日召开的董事会临时会议，审议通过了第一大股东武穴市国有资产经营公司“ 关于提请股东大会审议董事会关于前次募集资金使用情况的说明及会计师事务所出具的前次募集资金使用情况专项报告的临时提案”，相关信息公告刊登于 2002 年 4 月 4 日的中国证券报和证券时报。 （3）2002 年 4 月 23 日召开的第三届董事
47、会第十次会议审议并通过了公司2002 年第一季度报告，相关信息公告刊登于 2002 年 4 月 24 日的中国证券报和证券时报。 （4）2002 年 4 月 26 日召开的第四届董事会第一次会议，选举何谧先生为董事长，聘任胡电铃先生为公司总经理、汪宏勇先生为董事会秘书；经总经理提名，聘任欧阳建军女士和何祥兴先生为常务副总经理，聘任欧阳建军女士为财务负责人，聘任董华先生、刘卫先生和宋志武先生为副总经理，聘期均为三年；审议通过了公司董事会议事规则、总经理工作细则和关于修改公司章程第十三条的议案。相关信息公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的中国证券报和证券时报。 （5）2002 年 6 月
48、10 日召开的董事会临时会议审议通过了建立现代企业 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 19 - 制度自查报告。 （6）2002 年 6 月 22 日召开的董事会临时会议审议通过了“ 关于放弃前次募集资金投资项目收购咸宁第二制药厂及年产 600 吨 VB6技改工程项目的议案”，相关信息公告刊登于 2002 年 6 月 27 日的中国证券报和证券时报。 （7）2002 年 7 月 31 日召开的四届董事会第二次会议审议通过了公司 2002年半年度报告及其摘要，同意公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在海南省农行贷款 3000 万元提供担保，同意公司向武汉市交通银行申请公开统一授信
49、。相关信息公告刊登于 2002 年 8 月 6 日的中国证券报和证券时报。 （8）2002 年 8 月 16 日召开的董事会临时会议审议通过了“ 关于延长公司配股有效期并召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案”。相关信息公告刊登于2002 年 8 月 20 日的中国证券报和证券时报。 （9）2002 年 10 月 25 日召开的董事会临时会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告，相关信息公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的中国证券报和证券时报。 （10）2002 年 11 月 19 日召开的董事会临时会议，审议通过了关于近期公司工程项目实施安排的议案及关于公司继续为湖北安华
50、大厦有限公司提供贷款担保的议案，相关信息公告刊登于 2002 年 11 月 22 日的中国证券报和证券时报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年度董事会认真执行了各项股东大会决议，其中： （1）于 2002 年 6 月实施了经 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案。 （2）组织申请实施公司 2001 年度配股方案，2002 年 11 月中国证监会对公司的配股申请作出了不予核准的决定。 （七）2002 年度利润分配预案 经湖北大信会计师事务有限公司审计，公司 2002 年度实现净利润19,867,047.42 元，提取 10%的法定公积金和提取 5%的法定公
51、益金后，加上年初 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 20 - 未分配利润，可供股东分配利润为 104,444,022.63 元。 经公司第四届董事会第三次会议审议通过，2002 年度利润分配预案为：由于公司需自筹资金建设年产 400 吨 AD 技改工程等项目，为有利于公司的长远发展，2002 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案尚须提请公司 2002 年度股东大会审议。 八 监事会报告 报告期内，公司监事会根据公司法和公司章程等有关规定，本着对股东负责、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、规范、章程所赋予的职责，积极开展各项工作。 （一）报告期内公司
52、监事列席了各次董事会和股东大会，召开了 3 次监事会会议，具体情况如下： 1、2 月 19 日召开了第三届监事会第十一次会议，会议议题及决议为： （1）审议通过了监事会 2001 年度工作报告，并提请公司股东大会审议； （2）审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要； （3）审议通过了关于监事会成员换届选举及提名第四届监事会由股东代表出任的监事候选人的议案，并提请公司股东大会审议； 上述决议公告于 2002 年 2 月 25 日的中国证券报和证券时报。 2、4 月 27 日召开了第四届监事会第一次会议，会议议题及决议为： （1）选举傅建新先生为公司第四届监事会主席； （2）审议通过了公司监事
53、会议事规则。 上述决议公告于 2002 年 4 月 30 日的中国证券报和证券时报。 3、7 月 31 日召开了第四届监事会第二次会议，审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要。 上述决议公告于 2002 年 8 月 6 日的中国证券报和证券时报。 （二）监事会独立意见： 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 21 - 1、公司依法运作情况：对照国家有关法律法规和公司有关规章制度，经检查，监事会认为本年度公司决策程序合法、运作规范，严格执行了股东大会的各项决议，公司董事及总经理等高级管理人员执行公司职务尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 2、检查公司财
54、务的情况：公司 2002 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，湖北大信会计师事务有限公司对公司 2002 年度财务报告所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的； 3、募集资金使用情况：截至 2002 年末，公司前次募集资金已投入计划投资项目及变更投入项目使用的部分，使用合理、变更程序合法，符合有关法规和相关会议决议要求，尚未投入使用的部分按规定安全存放，未损害公司利益； 4、公司收购、出售资产情况：报告期内公司无重大收购、出售资产行为； 5、关联交易情况：报告期内公司的关联交易公平、合理，未损害公司利益。 九 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司
55、无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 （1）公司继续为湖北安华大厦有限公司在光大银行武汉分行贷款提供连带担保，担保金额不超过人民币1900万元；湖北安华大厦有限公司为本公司在交通银行武汉分行东湖新技术开发区支行贷款2,000万元，提供了担保。 （2）2002年8月，公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在海南省农行人民币3000万元贷款提供了担保；海口农工贸（罗牛山）股份有限公司为本公 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 22 - 司提供了3000万
56、元的银行贷款担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）承诺事项 1、2002 年度利润分配政策承诺： 经 2001 年度股东大会审议通过，公司承诺 2002 年度利润分配政策为：（1）公司预计 2002 年度实施利润分配方案不少于一次；（2）预计 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10，2001 年度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不低于 10；（3）2002 年度利润分配主要采取派发现金形式，现金股息占股利分配的比例不低于10%，具体分配办法根据公司届时实际情况确定；（4）2002 年度公司资本公积金转增股本方案将根据公司的实际情况而定。如果
57、转增，则 2002 年公司资本公积金转增股本的次数不多于一次，转增的比例不超过 10 转增 5。 2、履行情况： 经公司第四届董事会第三次会议审议通过的 2002 年度利润分配预案为：由于公司需自筹资金建设年产 400 吨 AD 技改工程等项目，为有利于公司的长远发展，2002 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案尚须提请公司 2002 年度股东大会审议。 （六）经 2001 年度股东大会审议通过，公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为本年度财务审计机构，财务审计费用为人民币四十万元。该审计机构已为公司提供审计服务 4 年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监
58、会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重要事项 1、公司章程变更事项：2002 年 4 月 26 日召开的公司 2001 年度股东大会和2002 年 9 月 21 日召开的临时股东大会分别审议通过了“ 关于修改公司章程的议案”，对公司章程部分作了相应的修改；相关信息分别公告于 2002 年 4 月27 日和 2002 年 9 月 24 日的中国证券报和证券时报。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 23 - 2、报告期内公司董事、监事换届选举情况：2002 年 4 月 26 日召开的 2001年度股东大会换届选举产生公司第四届董事会成员和第四
59、届监事会由股东代表出任的监事；相关信息公告于 2002 年 4 月 27 日的中国证券报和证券时报。 3、所得税负变更事项：根据国务院关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知的精神，公司自 2002 年 1 月 1 日起，原所享受的所得税优惠政策（执行湖北省政府鄂政函(1998)154 号文，自 1998 年起公司所得税按 33%计缴后，由武穴市财政局返还 18%）被取消，公司实际所得税负变更为 33，这对公司的业绩产生了一定的影响。 4、经中国证券监督管理委员会核准和深圳证券交易所安排，公司的内部职工股于 2002 年 8 月 20 日起上市流通。相关信息公告于 2002 年 8 月 16 日
60、的中国证券报和证券时报。 十 财务报告 （一）审计报告 鄂信审字(2003)第 0169 号 湖北广济药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表。这些财务报表由贵公司负责，我们的责任是对这些财务报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述财务报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31
61、 日的财务状况和2002 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：韩志娟 中国 武汉 中国注册会计师：王知先 2003 年 3 月 15 日 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 24 - （二）会计报表 资 产 负 债 表 会企 01 表编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元项 目 注释号期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 135,764,574.38 95,483,915.93 短期投资 应收票据 2 100,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3
62、 95,432,559.25 86,821,565.64 其他应收款 4 59,944,204.89 68,265,093.13 预付帐款 5 46,299,023.84 49,763,906.20 应收补贴款 6 2,019,403.65 9,390,499.56 存货 7 59,870,318.38 59,649,173.79 待摊费用 8 15,200.00 223,479.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 399,445,284.39 369,597,633.68 长期投资： 长期股权投资 9 86,995,247.76 87,382,621.06 长期债权投
63、资 10 2,597,957.90 674,757.90 长期投资合计 89,593,205.66 88,057,378.96 其中：股权投资差额 -3,117,980.00 -3,563,410.00 固定资产： 固定资产原价 11 350,694,517.43 313,072,991.35 减：累计折旧 11 87,696,319.22 77,052,393.60 固定资产净值 11 262,998,198.21 236,020,597.75 减：固定资产减值准备 11 8,267,737.41 10,290,718.01 固定资产净额 254,730,460.80 225,729,879
64、.74 工程物资 12 2,492,552.00 4,005,552.00 在建工程 13 20,319,045.00 26,875,401.27 固定资产清理 固定资产合计 277,542,057.80 256,610,833.01 无形资产及其他资产： 无形资产 14 53,186,498.50 47,309,657.55 长期待摊费用 15 139,840.00 256,026.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,326,338.50 47,565,684.33 递延税项： 递延税款借项 资产总计 819,906,886.35 761,831,529.98 湖北广济药业股份
65、有限公司 2002 年度报告 - 25 - 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元项 目 注释号期末数 期初数 流动负债： 短期借款 16 135,170,000.00 120,600,000.00 应付票据 17 19,750,000.00 13,936,000.00 应付帐款 18 39,354,969.54 36,703,300.32 预收帐款 19 15,399,293.62 9,551,858.69 应付工资 20 2,949,054.19 3,659,843.66 应付福利费 4,646,430.
66、02 3,816,821.31 应付股利 21 971,728.00 8,561,300.00 应交税金 22 -6,962,594.04 -1,423,842.66 其他未交款 23 -24,730.19 486,779.00 其他应付款 24 11,691,610.80 9,434,663.72 预提费用 25 331,779.95 预计负债 一年内到期的长期负债 26 40,000,000.00 29,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 262,945,761.94 234,858,503.99 长期负债： 长期借款 27 50,000,000.00 40,000,000.
67、00 应付债券 长期应付款 103,409.00 103,534.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,103,409.00 40,103,534.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 313,049,170.94 274,962,037.99 股东权益： 股本 28 171,226,000.00 171,226,000.00 资本公积 29 200,822,254.97 200,701,078.97 盈余公积 30 30,365,437.81 27,385,380.70 其中：公益金 10,121,812.58 9,128,460.21 未分配利润 31 104,444,0
68、22.63 87,557,032.32 股东权益合计 506,857,715.41 486,869,491.99 负债和股东权益总计 819,906,886.35 761,831,529.98 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 26 - 利润及利润分配表 会企 02 表编制单位:湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元项 目 注释号2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 32 202,159,636.79 186,099,934.26 减：主营业务成本 32 127,298,266.90 105,470,819.90 主营业务税金及附加 33 285,390.35 1
69、,089,230.33 二、主营业务利润 74,575,979.54 79,539,884.03 加：其他业务利润 4,262.40 营业费用 16,300,325.77 14,257,764.57 管理费用 20,056,565.82 16,560,086.73 财务费用 34 10,311,423.51 8,401,212.85 三、营业利润 27,907,664.44 40,325,082.28 加：投资收益 35 -585,349.30 -8,027,040.03 补贴收入 36 291,846.06 124,453.50 营业外收入 37 818,200.00 101,096.79
70、减：营业外支出 38 1,139,672.25 417,172.79 四、利润总额 27,292,688.95 32,106,419.75 减：所得税 39 7,425,641.53 7,519,132.96 五、净利润 19,867,047.42 24,587,286.79 加：年初未分配利润 87,557,032.32 75,219,138.55 其他转入 六、可供分配的利润 107,424,079.74 99,806,425.34 减：提取法定盈余公积 1,986,704.74 2,458,728.68 提取法定公益金 993,352.37 1,229,364.34 七、可供股东分配的利
71、润 104,444,022.63 96,118,332.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,561,300.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 104,444,022.63 87,557,032.32 利润表补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 6、其他 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 27 - 现 金 流 量 表 会企 03 表编制单位:湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元项 目 行次2002 年
72、度 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 214,679,405.38 收到的税费返还 3 9,425,450.70 收到的其他与经营活动有关的现金 8 13,676,448.09 现金流入小计 9 237,781,304.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 104,449,830.90 支付给职工以及为职工支付的现金 12 13,080,266.32 支付的各种税费 13 20,368,596.60 支付的其他与经营活动有关的现金 18 23,683,229.08 现金流出小计 20 161,581,922.90 经营活动产生的现金流量净额 21 76,19
73、9,381.27 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 607,864.95 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 607,864.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 50,523,588.15 投资所支付的现金 31 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 52,523,588.15 投资活动产生的现金流量净额 37 -51,915,723.20 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的
74、现金 38 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 73,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 73,300,000.00 偿还债务所支付的现金 45 37,930,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 19,372,999.62 子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 57,302,999.62 筹资活动产生的现金流量净额 54 15,997,000.38 四、 汇率变动对现金的影响 55五、 现金及现金等价物净增加额 56 40,280,658.45
75、 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 28 - 附注: 补充资料 行次2002 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5719,867,047.42 加：计提的资产减值准备 58263,094.29 固定资产折旧 5915,575,184.72 无形资产摊销 603,682,400.46 长期待摊费用摊销 61266,072.79 待摊费用的减少（减：增加） 64208,279.43 预提费用的增加（减：减少） 65-331,779.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 6669,172.25 固定资产报废损失 67 财务费用 6811,
76、451,647.67 投资损失（减：收益） 69585,349.30 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71-467,354.43 经营性应收项目的减少（减：增加） 7210,428,988.45 经营性应付项目的增加（减：减少） 7314,601,278.87 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 7576,199,381.27 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 135,764,574.38 减：现金的期初余额 8095,483
77、,915.93 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 8340,280,658.45 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 29 - （三）会计报表附注 一、公司简介 湖北广济药业股份有限公司（以下简称“ 公司”）是 1993 年 3 月 18 日经湖北省经济体制改革委员会鄂改生（1993）195 号文批准，由湖北省广济制药厂、湖北回春制药厂、武穴财振会计实业公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年 8月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）101 号文批准同意公司向社会公众公开发行人
78、民币普通股 5000 万股，1999 年 8 月 24 日公司股票通过深圳证券交易所系统上网定价发行，11 月 12 日挂牌上市交易。本次发行后公司股本为 17,122.6 万元。 公司营业执照注册号：4200001000012 公司住所：湖北武穴市江堤路 1 号 公司经营范围：生产经营医药原料药、兽药原料药、医药制剂、食品、饲料、添加剂、精细化工、玻璃器皿及包装印刷；饮食服务；汽车货物运输；出口本企业自产的各类药；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行企业会计准则、企业会计制度及其有关补充
79、规定。 2、会计期间：以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，采用业务发生当日的市场汇率折合为人民币金额记账，期末将各种外币账户的外币余额按期末市场汇率折合成人民币金额，按照期末市场汇率折合成人民币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定：公司持有的期限短(一般
80、指三个月以内)、流动性强、易于转换 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 30 - 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券、基金等投资。 (1) 短期投资成本的确认 a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本，但不包括实际价款中已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为投资成本。 c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换
81、入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按企业会计准则非货币性交易的规定确定换入的短期投资成本。 (2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已记入应收项目外，以实际收到时冲减短期投资账面价值。 (3) 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损
82、益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总额计提跌价准备。具体计提方法是：中期期末或年度终了，将股票、债券、基金等短期投资的市价与其成本价进行比较，如市价低于成本的，按差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1) 本公司坏账损失采用备抵法进行核算； (2) 坏账准备的计提按期末应收款项（应收账款和其他应收款）余额的 5.5%计提； (3) 坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 31 - 的应收款项（应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项；坏
83、账的核销须经公司董事会或股东大会批准。 9、存货及存货跌价准备核算方法 (1) 公司存货包括原料及辅助材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 (2) 存货取得时按实际成本计价，原料及辅助材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。 (3) 低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法摊销。 (4) 存货盘存采用永续盘存制。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目期末可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，确定方法如下： a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利
84、后的差额，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按企业会计准则非货币性交易的规定确定初始投资成本。 (2) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采
85、用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不含50%)，或虽投资不超过 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 (3) 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益， 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 32 - 但仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 (4) 采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者
86、权益中所占有的份额的差额，在“ 股权投资差额” 核算，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按 10 年期限平均摊销。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规和公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），确认为当期投资收益。 (5) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (6) 中期期末或年度终了，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化等原因导致长期投资的可收回金额低于账面价值，则按其差额提取长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。 11、长期债权
87、投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时按初始投资成本入账，初始投资成本确定方法如下： a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按企业会计准则非货币性交易
88、的规定确定初始投资成本。 (2) 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值的差额，作为债券溢价或折价，债券溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。长期债券投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 33 - 投资收益。 (3) 其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 (4) 处置长期债权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (5) 中期期末或年度终了，长
89、期债权投资按照其账面价值与可收回孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。 12、委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款发生时按实际支付的委托价款作为委托贷款的成本。 委托贷款应按期计提利息，计入损益；当按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 中期期末或年度终了，委托贷款按照其账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额提取委托贷款减值准备。委托贷款减值准备按单项投资计提。 13、固定资产及固定资产减值准备核算方法 (1) 固定资产的标准为：使用年限在一年以
90、上的房屋建筑物、机器、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，以及不属于生产经营、单位价值在人民币 2,000 元以上且使用期限超过二年的物品列为固定资产。 (2) 固定资产在取得时，按取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、增值税、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (4)
91、 固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 34 - a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计
92、提折旧。 14、在建工程及在建工程减值准备核算方法 (1) 在建工程的工程成本为购建固定资产使其达到预定可使用状态的全部支出。当购建的固定资产达到预定可使用状态时，作为在建工程结转固定资产的时点。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 借款
93、费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 当同时满足以下三个条件时，为购建某项固定资产的专门借款所发生的借款费用，应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3) 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 -
94、35 - (4) 固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (5) 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则应当停止这部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 16、无形资产计价及其摊销 (1) 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；接受捐赠的无形
95、资产按有关凭据标明的金额加上应支付的相关税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无形资产，按企业会计准则债务重组确定其入账价值。 (2) 公司主要无形资产摊销方法、摊销年限如下： 无形资产项目 取得方式 摊销方法 摊销年限 VB2 基因工程菌工艺技术 自行研制 直线法 15 年 VB2 新菌种技术 购 入 直线法 10 年 VB2 发酵、提炼工艺技术 购 入 直线法 10 年 土地使用
96、权 股东投入及购入 直线法 50 年 软膏技术 购入 直线法 5 年 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 36 - 17、长期待摊费用的摊销：长
97、期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 应付债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、营业收入实现的确认 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实
98、现。 提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：利息收入，按让渡资产使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、合并会计报表编制方法 依据财政部(95)财会字第 11 号合并会计报表暂行规定及其他有关规定编制合并会计报表，
99、合并范围：对持有表决权资本比例 50%以上的子公司或虽不超过 50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并报表范围；合并方法：以母公司及子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，将母公司长期投资与子公司权益金额、内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。 三、税项 1、流转税及其他附税：均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 37 - 如下： 税 种 税率 （%） 计税依据 增值税 17 按营业收入计提销项税 城建税 7 应纳流转税额 教育费附加 3 应纳流转税额 城市堤防维护费 2 应纳流转税额 地方教育发展费 0.1 营业收入 2
100、、所得税 2001 年度以前，根据湖北省政府鄂政函(1998)154 号文，公司自 1998 年起所得税按33%计缴后，由武穴市财政局返还 18%。 从 2002 年 1 月 1 日起，公司所得税按 33%计缴后，不再享受财政返还的优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 （万元） 投资额 （万元）股权比例（%） 经 营 范 围 海南富力洁 生化有限公司 2360 2,276.7296.4 槟榔牙膏、牙刷、香皂、沐浴露、洗发精、槟榔系列产品、富力洁清洁、护肤、美容化妆产品、杀菌类产品、日化类产品生产、销售。 武汉阳光广济医药 开发有限公司 1000 9
101、00 90 生物医药、中药、化学医药、保健品、添加剂等相关技术的研制、开发、技术转让、技术服务等。湖北安华大厦有限公司 500 万美元 167 万美元33.4 住宿、会议、办公、购物、餐饮、游乐、健身 湖北吉丰实业有限公司 7500 3366 44.88 国内旅游、餐饮、住宿、房地产开发等。 武汉崆亚库科技 股份有限公司 4600 1840 40 农作物种植、购销、加工；食品生产、销售；魔芋资源的科技开发和产业化，生物工程的研究和开发；进出口业务。 湖北中和本草 药业有限公司 2000 300 15 天然医药开发；保健品开发；植物提取物提取及销售等。 注：(1) 湖北吉丰实业有限公司（简称“
102、吉丰公司”）由本公司与湖北省委组织部干部培训中心共同出资于 2000 年 6 月 29 日注册成立，原注册资本为 6600 万元，设立时公司持有其股份为 51%。 2002 年 4 月 16 日吉丰公司股东会决议通过了增资扩股的议案：将注册 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 38 - 资本由 6600 万元增加到 7500 万元，新增资本 900 万元全部由新吸收的股东湖北清江水电投资公司投入。吉丰公司增资扩股后，公司出资额仍为 3366 万元，占其注册资本的 44.88%，由于公司在该公司董事会成员人数上未占多数，因此，本期公司对该公司的财务及经营政策已无实质控制权。 (2)
103、 海南富力洁生化有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产总额 3,238 万元，2002 年度主营业务收入 808.29 万元，净利润-41.91 万元。因其资产总额、主营业务收入及净利润均低于合并数的 10%，因此未合并其会计报表。 (3) 武汉阳光广济医药开发有限公司系公司与洋浦天地阳光实业有限公司于 2001 年12 月 19 日合资设立的公司，2002 年 12 月 31 日的资产总额 1,085.89 万元，因该公司尚在筹建，且其资产总额低于合并数的 10%，因此本年度未合并其会计报表。 (4) 湖北中和本草药业有限公司原名“ 湖北中和本草医药开发有限公司”，2002 年 6
104、月 17 日该公司进行了增资扩股，将注册资本由 1500 万元增加到 2000 万元，增资扩股后，公司出资额仍为 300 万元，占其注册资本的 15%，公司对其长期股权投资由权益法核算改为成本法核算。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数（元） 期初数（元） 银行存款 135,764,574.38 95,483,915.93 合 计 135,764,574.38 95,483,915.93 注：期末数比期初数增长 42.19%，主要因本期贷款增加以及往来单位偿还了借款所致。 2、应收票据 期末余额 100,000.00 元，系银行承兑汇票。 3、应收账款 期末数 期初数 坏账
105、准备 坏账准备 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 比例（%）金 额 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 比例 （%） 金 额 （元） 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 39 - 1 年以内 62,002,675.22 61.40 5.5 3,410,147.14 51,261,473.7655.80 5.5 2,819,381.061-2 年 25,016,158.39 24.77 5.5 1,375,888.72 18,491,676.6320.13 5.5 1,017,042.212-3 年 11,738,468.07 11.62 5.5 645,615.74 16,
106、534,671.0818.00 5.5 909,406.91 3 年以上 2,229,533.51 2.21 5.5 122,624.34 5,586,851.16 6.07 5.5 307,276.81 合 计 100,986,835.19 100 5.5 5,554,275.94 91,874,672.63100 5.5 5,053,106.99注：(1) 前五名合计欠款金额为 9,463,161.07 元，占应收账款期末余额的 9.37%。 (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 期末数 期初数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 （元） 比例 （%
107、） 比例（%）金 额 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 比例 （%） 金 额 （元） 1 年以内 52,801,453.91 83.24 5.5 2,904,079.97 45,277,661.5162.68 5.5 2,490,271.381-2 年 4,802,702.54 7.57 5.5 264,148.64 17,309,388.3023.96 5.5 952,016.36 2-3 年 640,110.34 1.01 5.5 35,206.07 5,501,631.83 7.62 5.5 302,589.75 3 年以上 5,188,754.26 8.18 5.5 285,381
108、.48 4,149,512.15 5.74 5.5 228,223.17 合 计 63,433,021.05100 5.5 3,488,816.16 72,238,193.79100 5.5 3,973,100.66注：(1) 前五名合计欠款金额为 54,487,095.39 元，占其他应收款期末余额的 85.9%。 (2) 欠款金额较大其他应收款的主要内容如下： 单位名称 所欠金额（元） 欠款时间 欠款原因 湖北安华大厦有限公司 28,579,652.80 1 年内 借 款 武汉崆亚库科技股份有限公司 12,315,800.00 1 年内 借 款 湖北武汉红日实业有限公司 6,720,700
109、.00 1 年内 借 款 广东深圳外贸深茂公司 3,947,102.64 3 年以上 借 款 武汉富力洁生化公司 2,923,839.95 1-2 年 借 款 (3) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、预付账款 账 龄 期末数 期初数 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 40 - 金 额（元） 比例（%） 金 额（元） 比例（%） 1 年以内 32,198,330.92 69.54 39,091,724.29 78.55 1-2 年 12,325,032.68 26.63 9,706,874.52 19.51 2-3 年 1,185,722.40 2.56
110、 649,061.13 1.30 3 年以上 589,937.84 1.27 316,246.26 0.64 合 计 46,299,023.84 100.00 49,763,906.20 100.00 注：(1) 一年以上预付账款挂账的主要原因：大部分挂账系因货已收但供货单位发票未到而未销账，另有一部分挂账为原料采购结算尾款。 (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、应收补贴款期末数 2,019,403.65 元，系应收核黄素销售出口退税款。 7、存货及跌价准备 (1) 存货 项 目 期末数（元） 期初数（元） 原材料 19,176,566.38 16,505,215
111、.21 包装物 511,622.43 322,358.90 在产品 185,896.78 - 库存商品 41,963,101.81 44,526,386.51 低值易耗品 3,054.55 18,926.90 合 计 61,840,241.95 61,372,887.52 (2) 存货跌价准备 类 别 期初数（元） 本期增加（元）本期减少（元） 期末数（元） 原材料 35,980.62 35,980.62 - 库存商品 1,687,733.11 282,190.46 1,969,923.57 合 计 1,723,713.73 282,190.46 35,980.62 1,969,923.57
112、注：存货可变现净值是参照期末市价扣除一定的销售费用后来确定的。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 41 - 8、待摊费用 类 别 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元) 财产保险费 - 670,000.00670,000.00 - 其 它 223,479.4333,774.72242,054.15 15,200.00合 计 223,479.43703,774.72912,054.15 15,200.00 9、长期股权投资 (1) 投资项目 期初数 期末数 项 目 金额(元) 减值准备(元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 金额(元) 减值准备 (元) 对
113、子公司投资 27,832,175.16 41,400.75 27,873,575.91 对联营企业投资 59,550,445.90 428,774.05 59,121,671.85 合 计 87,382,621.06 41,400.75 428,774.05 86,995,247.76 注：本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 (2) 对子公司及联营企业投资 被投资单位 投资期限(年) 初始投资 (元) 追加投资(元)占被投资单位注册资本比例本期权益 增减额（元） 累计权益 增减额（元）投资金额 （元） 海南富力洁生化有限公司 长期 18
114、,312,900.00 96.4% 41,400.75 560,675.91 18,873,575.91 武汉阳光广济医药开发有限公司 10 9,000,000.00 90% - - 9,000,000.00 湖北吉丰实业有限公司 长期 33,660,000.00 44.88% -1,056,017.54 -1,056,017.54 32,603,982.46 湖北安华大厦有限公司 25 13,826,431.00 33.4% -2,526,256.88 -7,325,646.09 6,500,784.91 武汉崆亚库科技股份有限公司 长期 18,400,000.00 40% 3,153,08
115、0.51 -1,236,390.61 17,163,609.39 湖北中和本草医药开发有限公司 长期 3,000,000.00 15% 419.86 -146,704.91 2,853,295.09 合 计 96,199,331.00 -387,373.30 -9,204,083.24 86,995,247.76 (3) 股权投资差额 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 42 - 被投资单位 初始金额 (元) 形成原因摊销期限期初余额 (元) 本期增加本期摊销额 (元) 摊余金额 (元) 海南富力洁生化有限公司 -4,454,300.00 收购股权 10 年 -3,563,410
116、.00-445,430.00 -3,117,980.00 10、长期债权投资 被投资单位 初始投资 (元) 年利率（%）到期日 应计利息(元)本期转销 (元) 期末余额 (元) 减值准备(元)武穴市三电办 597,957.90 - - 597,957.90 - 汉川市三电办 76,800.00 - - 76,800.00 - - 中国人寿保险湖北分公司 2,000,000.00 2007.2.28 2,000,000.00 - 合 计 2,674,757.90 - - 76,800.00 2,597,957.90 - 注：(1) 对汉川市三电办的债权投资 76,800.00 万元，因无法收回已
117、被核销。 (2) 对中国人寿保险湖北分公司的投资系公司以职工名义购买的 5 年期国寿鸿泰两全分红型保险，到期后一次性还本分红。 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 类 别 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 房屋建筑物 114,320,620.1520,970,167.65 4,328,770.00 130,962,017.80机器设备 196,267,896.9828,171,408.48 6,255,668.92 218,183,636.54运输设备 2,210,660.00 1,079,951.00 1,130,709.00 其他设备 273,814.
118、22 144,339.87 418,154.09 合 计 313,072,991.3549,285,916.00 11,664,389.92 350,694,517.43 注：(1) 本期在建工程完工转入 45,865,239.10 元。 (2) 固定资产中有 19,369 万元价值的房屋建筑物及机器设备用于本公司长、短期借款抵押。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 43 - (2) 累计折旧 类 别 期初数（元） 本期增加（元）本期减少（元） 期末数（元） 房屋建筑物 22,519,960.68 3,951,268.33 188,549.75 26,282,679.26 机器
119、设备 53,512,020.37 11,450,114.67 4,184,381.09 60,777,753.95 运输设备 795,494.86 183,677.28 597,155.28 382,016.86 其他设备 224,917.69 28,951.46 253,869.15 合 计 77,052,393.60 15,614,011.74 4,970,086.12 87,696,319.22 (3)固定资产净值 236,020,597.75 262,998,198.21 (4) 固定资产减值准备 类 别 期初数(元) 本期增加（元）本期减少（元） 期末数(元) 房屋建筑物 257,0
120、15.61 257,015.61 - 机器设备 10,033,702.40 1,765,964.99 8,267,737.41 合 计 10,290,718.01 2,022,980.60 8,267,737.41 注：本期减少数系公司本期处置了一部分固定资产而相应的转销数。 12、工程物资期末数 2,492,552.00 元，系预付的核黄素技改工程大型设备款。 13、在建工程 工程项目名称 预算数 (万元) 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期转入固定资产数(元) 其他减少数(元) 期末数 (元) 资金 来源 投入占预算的比例核黄素-5-磷酸脂钠 2800 8,696,000.00 2,
121、387,675.36 11,083,675.36 - 募股资金56% 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 44 - 500吨核黄素技改工程 14088 17,833,082.41 36,798,289.87 34,613,229.12 9,000,000.00 11,018,143.16 其中：发酵车间 3285.45 7,680,819.92 14,047,562.3517,888,505.21 3,839,877.06 其他 69% 提取车间 2959.95 4,695,277.01 7,551,891.66 12,247,168.67 - 其他 43% 精烘包车间 2474
122、.05 - - 新菌种生产技术引进技改工程 2420 1,507,659.91 8,197,513.30 9,000,000.00 705,173.21 募股资金95% 公用工程辅助设施 2948.55 3,949,325.57 7,001,322.56 4,477,555.24 6,473,092.89 募股资金66% 年产400吨AD技改工程 21404 293,771.24 6,517,382.55 6,811,153.79 3.2% 其中：AD技术引进和菌种生产线技改项目 2978 293,771.24 6,517,382.55 6,811,153.79 其他 23% 济民制药车间 G
123、MP 改造 800 - 2,489,748.05 2,489,748.05 其他 31% 零星工程 52,547.62 115,787.00 168,334.62 - 其他 合 计 26,875,401.27 48,308,882.83 45,865,239.10 9,000,000.00 20,319,045.00 注：(1) 在建工程中无借款费用资本化金额。 (2) 新菌种生产技术引进技改工程本年其他减少数 900 万元已转入无形资产-核黄素提炼工艺技术，核黄素提炼工艺技术是公司向明远（珠海）化工生物工程有限公司购买的专有技术，该项技术经公司试验达到合同要求后转入无形资产。 14、无形资产
124、 类 别 原始金额 (元) 期初数 (元) 本期 增加(元) 本期摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊 销期限 VB2 基因工程菌工艺技术 22,003,535.96 13,673,898.55 1,466,902.42 12,206,996.13 9 年 VB2 新菌种技术 4,311,112.99 3,664,446.07 431,111.28 3,233,334.79 7.5 年 核黄素发酵工艺技术 9,000,000.00 8,925,000.00 900,000.00 8,025,000.00 8 年零 11 月 克林霉素专有技术 1,580,000.00 1,566,833.33
125、158,000.02 1,408,833.31 8 年零 11 月 土地使用权 17,740,588.00 14,621,825.86 356,629.92 14,265,195.94 40 年 济得厂土地使用权 5,005,942.11 4,662,033.15 157,142.41 97,125.72 4,722,049.84 47 年 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 45 - 广奥厂土地使用权 402,099.00 402,099.00 2,010.51 400,088.49 42 年 软膏技术 740,000.00 195,620.59 195,620.59 - 核黄
126、素提炼工艺技术 9,000,000.00 9,000,000.00 75,000.00 8,925,000.00 9 年零 11 月 合 计 69,783,278.06 47,309,657.55 9,559,241.41 3,682,400.46 53,186,498.50 15、长期待摊费用 类 别 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元) 固定资产改良支出 25,455.78 25,455.78 - 技术合作开发费 230,571.00 230,571.00 - 大输液 GMP 复查费 149,886.01 10,046.01 139,840.00 合 计 256,02
127、6.78 149,886.01 266,072.79 139,840.00 16、短期借款 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 备注 抵押借款 75,170,000.00 38,600,000.00 未逾期 担保借款 50,000,000.00 68,000,000.00 未逾期 信用借款 10,000,000.00 14,000,000.00 未逾期 合 计 135,170,000.00 120,600,000.00 注：期末担保借款 5000 万元，其中 2000 万元由湖北安华大厦有限公司提供担保，3000万元由海口农工贸（罗牛山）股份有限公司提供担保。 17、应付票据 2002 年
128、12 月 31 日余额 19,750,000.00 元，全部为银行承兑汇票，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18、应付账款 期末数(元) 期初数(元) 39,354,969.54 36,703,300.32 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 46 - 19、预收账款 期末数(元) 期初数(元) 15,399,293.62 9,551,858.69 注：(1) 期末数比期初数增长 61.22%，系预收核黄素及大输液销售货款增加所致。 (2) 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款
129、项。 20、应付工资 期末余额 2,949,054.19 元，无拖欠性质的工资。 21、应付股利 投 资 者 期末数（元） 期初数(元) 武穴市国有资产经营公司 - 2,054,117.20 上海龙都投资管理有限公司 750,000.00 合肥市高科技风险投资有限公司 725,000.00 琼海梅恩房地产开发公司 455,000.00 455,000.00 其他法人股东 513,800.00 1,038,800.00 内部职工股东 2,928.00 1,038,382.80 社会公众股东 - 2,500,000.00 合 计 971,728.00 8,561,300.00 注：根据公司 200
130、1 年度股东大会通过的 2001 年度利润分配方案，对 2001 年度可供分配利润按 2001 年 12 月 31 日总股本 171,226,000.00 股为基数，每 10 股派现金股利 0.50元(含税)，共应派发现金股利 8,561,300.00 元，本期已发放 7,589,572.00 元。 22、应交税金 税 项 税率（%）期末数(元) 期初数(元) 增值税 17 -1,904,074.95 -1,447,521.98 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 47 - 城市维护建设税 7 -79,537.86 -136,961.12 企业所得税 15 -4,567,517.
131、37 68,661.10 其他税 -411,463.86 91,979.34 合 计 -6,962,594.04 -1,423,842.66 注：应交税金期末余额为负数系因本期预交下年度企业所得税、增值税等税金所致。 23、其他应交款 税 项 期末数(元) 期初数(元) 计缴标准 教育费附加 -26,039.34 260,575.31 应纳流转税额的 3% 堤防费 -7,359.56 226,203.69 应纳流转税额的 2% 地方教育发展费 6,163.08 - 营业收入的 0.1% 其他 2,505.63 合 计 -24,730.19 486,779.00 24、其他应付款 期末数(元)
132、期初数(元) 11,691,610.80 9,434,663.72 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 25、预提费用 费用类别 期末数(元) 期初数(元) 结存原因 借款利息 - 331,779.95 合 计 - 331,779.95 26、一年内到期的长期负债 币 种 借款条件 期末数 (元) 期初数 (元) 人民币 抵押借款 40,000,000.00 29,200,000.00 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 48 - 合 计 40,000,000.00 29,200,000.00 27、长期借款 币 种 借款条件 期末数 (元) 期初数 (
133、元) 人民币 抵押借款 50,000,000.00 40,000,000.00 合 计 50,000,000.00 40,000,000.00 28、股本 单位：万股 本次变动增减 项 目 期初数 配股 送股转股增发其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股 5,135.8344 5,135.8344 其中：国家股 4,108.2344 4,108.2344 境内法人股 1,027.60 1,027.60 境外法人股 其他 2、募集法人股 4,910.00 4,910.00 3、内部职工股 2,076.7656 -2,076.7656 -2,076.7656 0 4、优先股或其他 尚未
134、流通股份合计 12,122.60 -2,076.7656 -2,076.7656 10,045.8344 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 5,000.00 +2,076.7656 +2,076.7656 7,076.7656 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5,000.00 +2,076.7656 +2,076.7656 7,076.7656 其中：公司职工股 已流通股份合计 5,000.00 +2,076.7656 +2,076.7656 7,076.7656 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 49 - 三、股份总数 1
135、7,122.60 17,122.60 29、资本公积 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 股本溢价 200,602,748.75 200,602,748.75 股权投资准备 98,330.22 121,176.00 219,506.22 合 计 200,701,078.97 121,176.00 200,822,254.97 注：本年增加数 121,176.00 元是根据被投资单位湖北吉丰实业有限责任公司的资本溢价数按股权比例进行的调整数。 30、盈余公积 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 法定盈余公积 18,256,920.4
136、9 1,986,704.74 20,243,625.23 公益金 9,128,460.21 993,352.37 10,121,812.58 合 计 27,385,380.70 2,980,057.11 30,365,437.81 31、未分配利润 项 目 2002 年度(元) 2001 年度(元) 净利润 19,867,047.42 24,587,286.79 加:年初未分配利润 87,557,032.32 75,219,138.55 减：提取法定盈余公积（10%） 1,986,704.74 2,458,728.68 提取法定公益金（5%） 993,352.37 1,229,364.34 可
137、供股东分配的利润 104,444,022.63 96,118,332.32 减：应付普通股股利 8,561,300.00 未分配利润 104,444,022.63 87,557,032.32 32、主营业务收入、主营业务成本 (1) 主营业务收入 项 目 2002 年度(元) 2001 年度(元) 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 50 - VB2 系列产品 178,238,605.58 159,065,882.88 替硝唑片剂 4,172,005.66 5,757,829.36 输液 15,344,171.64 19,815,340.32 其 他 4,404,853.91 1
138、,460,881.70 合 计 202,159,636.79 186,099,934.26 注：(1) 2002 年度前五名客户销售收入总额为 45,539,471.20 元，占全部销售收入的22.53%。 (2) 主营业务收入本期数比上年同期数增长了 8.63%,主要因本期 VB2 系列产品出口量增长所致。 (2) 主营业务成本 项 目 2002 年度(元) 2001 年度(元) VB2 系列产品 109,335,194.73 90,137,103.60 替硝唑片剂 1,520,648.06 1,357,845.03 输液 12,778,591.40 11,682,790.93 其 他 3,
139、663,832.71 2,293,080.34 合 计 127,298,266.90 105,470,819.90 (3) 地区分部报表 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2002 年度(元) 2001 年度(元) 2002 年度(元) 2001 年度(元) 地区分部 国内 93,321,051.92 93,054,355.84 59,785,965.49 52,631,673.80 国外 108,838,584.87 93,045,578.42 67,512,301.41 52,839,146.10 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 51 - 小 计 202,159,636
140、.79 186,099,934.26 127,298,266.90 105,470,819.90 分部间相互抵消 - - - - 合计 202,159,636.79 186,099,934.26 127,298,266.90 105,470,819.90 33、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度(元) 2001 年度(元) 计缴标准（%） 城建税 199,773.24 762,461.23 7 教育费附加 85,617.11 326,769.10 3 合 计 285,390.35 1,089,230.33 注：主营业务税金及附加本期数比上年同期数下降了 73.8%,主要原因:根据财税字
141、20027 号文财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知，本年公司自营和委托出口的产品实行“ 免、抵、退” 税办法后，本年销售产品的增值税销项税额比上年大幅下降（上年出口退税实行先征后退管理办法），导致计提城建税及教育费附加的基数比上年下降。 34、财务费用 项 目 2002 年度(元) 2001 年度(元) 利息支出 11,451,647.67 9,188,942.47 减:利息收入 1,201,230.05 798,183.08 手续费 60,981.76 10,015.89 汇兑损失 24.13 437.57 合 计 10,311,423.51 8,401,212
142、.85 注：财务费用本期数比上年同期数增长了 23.93%,主要因本年银行借款比上年同期增加所致。 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 52 - 35、投资收益 项 目 2002 年度 (元) 2001 年度 (元) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -953,979.30 -9,336,030.56 债权投资收益 -76,800.00 1,000,000.00 股权投资差额摊销 445,430.00 308,990.53 合 计 -585,349.30 -8,027,040.03 36、补贴收入 291,846.06 元系公司收到黄冈市财政局给予的核黄素出口贴息款。 37
143、、营业外收入 项 目 2002 年度(元) 2001 年度(元) 处理固定资产净收益 100,212.09 违约金 800,000.00 其 他 18,200.00 884.70 合 计 818,200.00 101,096.79 38、营业外支出 项 目 2002 年度 (元) 2001 年度 (元) 处理固定资产净损失 69,172.25 384,172.79 捐赠支出 - 15,000.00 罚款支出 70,500.00 18,000.00 违约金 1,000,000.00 合 计 1,139,672.25 417,172.79 39、所得税 项 目 2002 年度(元) 2001 年度
144、(元) 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 53 - 所得税计提数 8,761,841.53 14,232,132.96 减:本期财政返还 1,336,200.00 6,713,000.00 所得税 7,425,641.53 7,519,132.96 注：本期返还数 1,336,200.00 元系公司于本期实际收到的上期应返还所得税。 40、支付或收到的其他与经营活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 13,676,448.09 元，其明细如下： 项 目 金 额（元） 违约金 800,000.00 存款利息 1,201,230.05 职工风险金 2,143,800
145、.00 往来单位还款 9,221,371.98 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 23,683,229.08 元，其明细如下： 项 目 金 额（元） 销售业务费 11,848,425.05 差旅费、办公费及保险费 2,047,928.55 运输费 1,898,268.95 广告费 860,000.00 交际应酬费 1,000,396.85 委托代销手续费 1,486,405.62 六、关联方关系及其交易 (一) 关联方及关联关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 注册资本 所持权益比例主营业务 与本企业 关系 经济性质法定代表人 海南富力洁 生化有限公司 海南 2360 万元
146、96.4%槟榔牙膏、牙刷及化妆产品等.控股子公司 有限责任胡电铃 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 54 - 武汉阳光广济 医药开发有限公司 武汉 1000 万元 90% 生物医药、中药、化学医药、保健品、添加剂等相关技术的研制、开发、技术转让、技术服务等。控股子公司 有限责任胡电铃 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 （万元） 本期增加数 （万元） 本期减少数 （万元） 期末数 （万元） 海南富力洁生化有限公司 2360 2360 武汉阳光广济医药开发有限公司 1000 1000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数
147、 本期减少数 期末数 金 额 （万元） 比例 （%） 金 额（万元）比例（%）金 额 （万元）比例 （%） 金 额（万元）比例（%）海南富力洁生化有限公司 2276.72 96.4% 2276.7296.4%武汉阳光广济医药开发有限公司 900 90 900 90 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 湖北吉丰实业有限责任公司 联营企业 湖北安华大厦有限责任公司 联营企业 湖北中和本草药业有限公司 联营企业 武汉崆亚库科技股份有限公司 参股企业 (二) 关联交易事项 关联方应收应付款项 项 目 企业名称 期末数 (元) 期初数 (元) 其他应收款 湖北中和本草药业有限
148、公司 639,856.48 7,300,000.00 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 55 - 其他应收款 武汉阳光广济医药开发有限公司 500,000.00 - 其他应收款 湖北安华大厦有限公司 28,579,652.80 15,557,681.94 其他应收款 武汉崆亚库科技股份有限公司 12,315,800.00 14,375,800.00 其他应付款 海南富力洁生化有限公司 400,000.00 - (三) 其他需要披露事项 1、2002 年及 2001 年本公司为湖北安华大厦有限公司在光大银行武汉分行紫阳支行贷款提供了担保，2001 年末担保贷款余额为 1,900
149、万元，2002 年末担保贷款余额为 1,611 万元。 2、2002 年及 2001 年 7 月湖北安华大厦有限公司为本公司在交通银行武汉分行东湖新技术开发区支行贷款 2,000 万元提供了担保。 七、或有事项。 1、2002 年 7 月 31 日公司第四届董事会第二次会议审议通过了关于为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司提供担保的决议：同意公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在海南省农行贷款 3000 万元提供连带责任保证担保，担保期限一年。 2、详见“ 关联方关系及其交易” 之(三)中所述的担保事项。 八、承诺事项 截止报告日，本公司无重大对外财务承诺事项。 九、期后事项 截止报告日，本公
150、司无需披露的重大期后事项。 十、其他重要事项 公司于 2002 年 9 月 21 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会，审议并通过了关于放弃前次募集资金投资项目收购咸宁第二制药厂及年产 600 吨 VB6 技改工程项目的议案的决议：为确保公司前次募集资金的投资回报，同时由于公司前次募集资金计划投资项目资金缺口较大（公司前次实际募集资金为 24163 万元，资金缺口为 4645 万元），经与湖北咸宁化工总厂（咸宁第二制药厂系其全资子公司）协商一致，公司决定放弃前次募集资金投 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 56 - 资项目收购咸宁第二制药厂及年产 600 吨 VB6 技改
151、工程项目，该项目计划总投资 3687万元。 十一、补充资料 1、利润表附表 期间：2002 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.71 15.01 0.436 0.436 营业利润 5.51 5.62 0.163 0.163 净利润 3.92 4.00 0.116 0.116 扣除非经营性损益后的净利润 3.96 4.04 0.117 0.117 2、资产减值准备明细表 期间：2002 年度 项 目 年初余额 （元） 本年增加数 （元） 本年转回数 （元） 年末余额 （元） 一、 坏账准备合计 9,026,207.
152、65 16,884.45 9,043,092.10 其中：应收账款 5,053,106.99 501,168.95 5,554,275.94 其他应收款 3,973,100.66 484,284.50 3,488,816.16 二、 存货跌价准备 1,723,713.73 282,190.46 35,980.62 1,969,923.57 其中：库存商品 1,687,733.11 282,190.46 1,969,923.57 原材料 35,980.62 35,980.62 三 固定资产减值准备 10,290,718.01 2,022,980.60 8,267,737.41 其中：房屋、建筑物 257,015.61 257,015.61 机器设备 10,033,702.40 1,765,964.99 8,267,737.41 湖北广济药业股份有限公司 2002 年度报告 - 57 - 十一 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证券报和证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部。 湖北广济药业股份有限公司董事会 董事长：何 谧 二 00 三年三月二十四日
