000905_2012_厦门港务_2012年年度报告_2013-03-15.txt

1、厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 1 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 03 月 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人柯东、主管会计工作负责人蔡立群及会计机构负责人(会计主管人员)宋艳萍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未

2、亲自出席会议原因 被委托人姓名 缪鲁萍 董事 另有公务 林开标 倪路伦 董事 另有公务 柯东 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股，不以公积金转增股本。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项 . 27

3、第六节 股份变动及股东情况 . 40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 45 第八节 公司治理 . 53 第九节 内部控制 . 60 第十节 财务报告 . 63 第十一节 备查文件目录 . 189 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门监管局 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 港务控股集团 指 厦门港务控股集团有限公司 国际港务 指 厦门国际港务股份有限公司 上市公司、公司、本公

4、司、厦门港务 指 厦门港务发展股份有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 厦门港务 股票代码 000905 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦

5、门港务发展股份有限公司 公司的中文简称 厦门港务 公司的外文名称（如有） XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） XMPD 公司的法定代表人 柯东 注册地址 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼 13 楼 注册地址的邮政编码 361006 办公地址 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼 13 楼 办公地址的邮政编码 361006 公司网址 电子信箱 000905 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘翔 朱玲玲 联系地址 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13 楼 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13 楼 电话 059258

6、29955 05925829955 传真 05925829990 05925829990 电子信箱 liux zhull 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网() 公司年度报告备置地点 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼 13 楼 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码首次注册 1999 年 04 月 21 日 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼 13 楼 350200100000541 350

7、204705409738 70540973-8 报告期末注册 2011 年 12 月 19 日 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼 13 楼 350200100000541 350204705409738 70540973-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 谢培仁 裴素平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持

8、续督导职责的财务顾问 适用 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 2,995,433,647.002,420,150,916.3323.77% 1,575,307,594.73归属于上市公司股东的净利润（元） 239,607,798.02145,359,758.9264.84% 101,150,800.79归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

9、 113,384,604.71113,732,196.75-0.31% 90,789,658.79经营活动产生的现金流量净额（元） 215,290,308.7248,317,087.34345.58% 293,671,690.21基本每股收益（元/股） 0.450.2766.67% 0.19稀释每股收益（元/股） 0.450.2766.67% 0.19净资产收益率（%） 12.84%8.63%4.21% 6.42% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%) 2010 年末 总资产（元） 3,625,334,400.463,157,435,212.8114.82% 2,979,3

10、62,672.39归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元） 1,984,832,182.121,753,671,088.0813.18% 1,622,562,568.80二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 239,607,798.02145,359,758.921,984,832,182.12 1,753,671,088.08按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准

11、则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 239,607,798.02145,359,758.921,984,832,182.12 1,753,671,088.08按境外会计准则调整的项目及金额 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用。 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

12、113,175,318.361,800,708.15212,498.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 43,823,015.5425,962,642.677,918,637.57 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 929,766.232,651,164.091,958,240.12 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,588,120.0010,899,761.141,636,007.19 受托经营取得的托管费收入 1,695,739.421,919,861.402,694,800.74 除上述各项之外的其他营业外

13、收入和支出 3,486,070.32-3,956,551.40-267,176.98 所得税影响额 40,816,889.715,995,551.072,969,715.32 少数股东权益影响额（税后） 1,657,946.851,654,472.81822,150.12 合计 126,223,193.3131,627,562.1710,361,142.00 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用

14、厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2012年是公司发展承前启后、继往开来的重要一年,也是深入贯彻落实科学发展观、全面实施“十二五”规划的关键之年。面对严峻的宏观经济形势，公司围绕东南国际航运中心建设这一主线，积极实践股东大会、董事会确定的各项工作部署，逐步落实公司的整体发展战略，各项工作取得了明显成效：公司利润再创新高，内贸集装箱吞吐量突破百万箱，东渡码头土地收储以及新码头建设稳步推进，对外投资项目逐项落地等。报告期内,公司实现营业收入299,543万元,比2011年增长23.77%；实现利润总额36,003万元，实现归属于上市公司股东的净利

15、润23,961万元，比2011年分别增长60.99%和64.84%。 二、主营业务分析 1、概述 营业收入较上年同期增长23.77%，增加57,528.27万元，主要是建材业务、运输劳务、贸易业务、理货业务、码头业务、物流延伸服务收入增加所致；营业成本较上年同期增长26.36%，增加54,288.06万元，主要是随着运输劳务、贸易业务、理货业务、码头业务、物流延伸服务的收入增加，相应的成本增加所致。 2012年所得税费用较去年同期增长88.95%，其中本年当期所得税费用较上年增长115.23%，主要系路桥建材、港务贸易本年盈利增幅较大以及东渡分公司确认1号泊位土地房屋资产处置净收益导致当期所得

16、税大幅上升；递延所得税调整详见本报告第十节七之26。 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长345.58%，主要是报告期内建材业务、运输劳务、贸易业务、理货业务、码头业务、物流延伸服务收入增加所致。 投资活动现金流入比上年同期增长1612.8%，主要是本公司报告期内收到厦门土地发展中心关于东渡码头土地收储款。 投资活动现金流出比上年同期增长127.77%，主要是报告期内对外投资增加所致。 筹资活动现金流入、流出、现金流量净额比上年同期增长51.3%、41.5%、174.22%，主要是本报告期内由于贸易业务增加借款总额上升所致。 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加19,914.67万元，主

17、要是经营活动、筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况： 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 11 报告期内，公司紧紧围绕全年生产经营目标，努力提升管理水平，面对挑战不断开拓，各业务板块业务量取得了显著增长，临港物流业务得到了巩固提高，竞争力不断提升，经营亮点凸显： (1)建材业务实现逆势增长：在混凝土市场需求增长乏力、行业内其他企业产量下滑的情况下，凭借多年积累的品牌与技术优势，产量不降反升，全年完成 110 万方，超出目标 37%；创造单月 12.48 万方的历史最高产量。在水泥价格保持低位的有利情况下，加之各项成本控

18、制措施到位，建材业务毛利率明显上升。 (2) 内贸集装箱吞吐量再创新高：2012 年的内贸集装箱市场持续低迷，受国家经济转型、房地产调控等政策影响，各家船公司相应减少运力，部分货源流失。但在下半年随着中谷公司和南青公司南北大中转战略的开展，内贸集装箱吞吐量稳步增长，全年完成 110.53 万 TEU/1548.70 万吨，比去年同期分别增长了 21.22%和 16.46%，吞吐量首次超百万标箱。 (3) 保税物流业务持续高速发展：在客户操作量骤增、库容不足的情况下，提出并采用“以箱代仓”的灵活应对操作方式，有选择地开展高收益、周转快、高价值的业务项目。2012 年，保税物流业务实现利润总额 1

19、078 万元，同比增长 36.45%。 (4) 拖轮业务深耕港外市场，盈利可期：港外市场上以原有业务为基础，积极延伸业务触角，厦门港务船务有限公司的洋浦分公司、泉州分公司、漳州分公司在港外市场的业务拓展取得了良好成效。2012 年，公司港外市场营收占有率已提高至 23.2%,逐步形成以本港为中心，辐射南北、多个业务点的立体经营格局。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入 说明 营业收入较上年同期增长23.77%，增加57,528.27万元。主要是建材业务、运输劳务、贸易业务、理货业务、码头业务、物流延伸服务收入增加所致。 公司实

20、物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 销售量（方） 1,086,128.66942,645.55 15.22%生产量（方） 1,053,427.61922,031.9 14.52%建材销售 库存量（方） 144,263.89176,954.94 -18.47%厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 12 市场占有率（%） 9.97%7.91% 2.06%数据来源：厦门散装水泥办公室网站 销售额 386,770,060.20 348,139,144.56 11.1%销售额 1,543,735,583.921,079,470,43

21、6.61 43.01%贸易业务 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 本报告期贸易业务销售额增长超过30%，主要是贸易业务量大幅增长所致。 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 517,499,763.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）17.27% 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 168,714,529.795.63%2 第二名 111,695,043.353.73%3

22、 第三名 86,025,641.072.87%4 第四名 77,578,232.412.59%5 第五名 73,486,316.382.45%合计 517,499,763.0017.27%3、成本 行业分类 单位：元 2012 年 2011 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 同比增减(%) 港口物流 主营业务成本 756,252,015.9029.28%670,956,210.3332.8% 12.71%建材销售 主营业务成本 316,336,273.8712.25%321,230,709.1215.7% -1.52%厦门港务发展股份有限公司 2012

23、 年度报告全文 13 贸易业务 主营业务成本 1,509,940,449.6158.47% 1,053,588,517.8951.5% 43.31%产品分类 单位：元 2012 年 2011 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 同比增减(%) 码头业务 主营业务成本 331,718,533.1212.84%293,875,736.0414.37% 12.88%建材销售 主营业务成本 316,336,273.8712.25%321,230,709.1215.7% -1.52%代理劳务 主营业务成本 94,017,468.153.64%102,177,089

24、.444.99% -7.99%拖轮业务 主营业务成本 121,835,482.824.72%113,202,802.255.53% 7.63%运输劳务 主营业务成本 159,475,060.996.18%118,406,279.855.79% 34.68%贸易业务 主营业务成本 1,509,940,449.6158.47% 1,053,588,517.8951.5% 43.31%理货业务 主营业务成本 44,904,058.311.74%39,064,382.901.91% 14.95%物流延伸服务及其他 主营业务成本 4,301,412.510.17%4,229,919.850.21% 1.

25、69%说明： 2012 年及 2011 年主要构成项目占总成本的比例情况： 项目 原材料 人工成本 折旧 与摊销 燃料及动力 贸易销售成本 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 港口物流 27,546,069.98 1.06% 305,404,474.28 11.74%85,190,189.243.27%107,805,719.474.14% 建材销售 256,769,229.02 9.87% 13,382,661.75 0.51% 3,215,167.85 0.12% 12,216,163.85 0.47% 贸易业务 1,509,940,449.61 58.02%201

26、1 年 项目 原材料 人工成本 折旧 与摊销 燃料及动力 贸易销售成本 金额 比金额 比 金额 比金额 比金额 比例 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 14 例 例例 例 港口物流 31,429,602.58 1.53% 280,624,306.54 13.63%78,728,998.793.82%104,828,081.195.09% 建材销售 225,981,050.96 10.97% 13,326,897.85 0.65% 6,235,980.85 0.30% 11,905,455.56 0.58% 贸易业务 1,053,588,517.89 51.16% 公司主要供应商

27、情况 前五名供应商合计采购金额（元） 548,162,550.20 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）21.06% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 中新联进出口公司 197,507,000.007.59%2 上海物资贸易股份有限公司黑色金属分公司 100,711,000.003.87%3 上海容正贸易有限公司 86,204,238.373.31%4 上海闽路润贸易有限公司 85,753,741.833.3%5 福建省南安市华泰食品有限公司 77,986,570.003%合计 548,162,550.2021.0

28、6%4、费用 2012年资产减值损失较上期增加206.23%，主要是由于本公司子公司港务贸易及路桥建材单项计提坏账准备金额增加所致。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 15 本期当期所得税费用较上期增加 115.23%，主要系路桥建材、港务贸易本年盈利增幅较大以及东渡分公司确认 1 号泊位土地房屋资产处置净收益导致当期所得税大幅上升；递延所得税调整详见本报告第十节七之26。 5、研发支出 无。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 3,143,715,710.052,545,810,349.1723.49%经营活动现金流出

29、小计 2,928,425,401.332,497,493,261.8317.25%经营活动产生的现金流量净额 215,290,308.7248,317,087.34345.58%投资活动现金流入小计 199,986,154.5311,675,970.461,612.8%投资活动现金流出小计 331,534,935.60145,559,103.00127.77%投资活动产生的现金流量净额 -131,548,781.07-133,883,132.54-1.74%筹资活动现金流入小计 359,785,196.82237,801,590.8651.3%筹资活动现金流出小计 311,668,036.93

30、220,254,430.0141.5%筹资活动产生的现金流量净额 48,117,159.8917,547,160.85174.22%现金及现金等价物净增加额 133,036,003.11-66,110,745.80-301.23%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长345.58%，主要是报告期内建材业务、运输劳务、贸易业务、理货业务、码头业务、物流延伸服务收入增加所致。 投资活动现金流入比上年同期增长1612.8%，主要是本公司报告期内收到厦门土地发展中心关于东渡码头土地收储款。 投资活动现金流出比上年同期增长127.77%，主要是

31、报告期内对外投资增加所致。 筹资活动现金流入、流出、现金流量净额比上年同期增长51.3%、41.5%、174.22%，主要是本报告期内由于贸易业务增加借款总额上升所致。 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加19,914.67万元，主要是经营活动、筹资活动产生的现金厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 16 流量净额增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%） 分行业 港口物流 1,0

32、10,526,260.41 756,252,015.9025.16%6.2%12.71% -4.33%建材销售 386,770,060.20 316,336,273.8718.21%11.1%-1.52% 10.48%贸易业务 1,543,735,583.92 1,509,940,449.612.19%43.01%43.31% -0.21%分产品 码头业务 361,036,354.28 331,718,533.128.12%4.86%12.88% -6.53%建材销售 386,770,060.20 316,336,273.8718.21%11.1%-1.52% 10.48%代理劳务 177,3

33、19,258.23 94,017,468.1546.98%-6.52%-7.99% 0.85%拖轮业务 223,264,974.76 121,835,482.8245.43%1.18%7.63% -3.27%运输劳务 171,643,343.97 159,475,060.997.09%34.04%34.68% -0.44%贸易业务 1,543,735,583.92 1,509,940,449.612.19%43.01%43.31% -0.21%理货业务 71,411,721.34 44,904,058.3137.12%12.79%14.95% -1.18%物流延伸服务及其他 5,850,607

34、.83 4,301,412.5126.48%5.32%1.69% 2.63%分地区 福建省 2,905,632,202.50 2,565,711,801.9211.7%23.94%26.4% -3.8%省外 35,399,702.03 16,816,937.4652.49%1.77%5.52% -1.69%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 17 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 金额 占总资产比例（%）金额

35、 占总资产比例（%）比重增减（%） 重大变动说明货币资金 726,522,495.92 20.04%561,301,880.5117.78%2.26% 应收账款 565,835,470.50 15.61%521,175,328.7916.51%-0.9% 存货 198,289,821.89 5.47%249,359,954.247.9%-2.43% 投资性房地产 215,714,832.26 5.95%206,365,957.626.54%-0.59% 长期股权投资 121,514,613.46 3.35%120,977,450.543.83%-0.48% 固定资产 930,287,226.9

36、1 25.66%863,543,200.5027.35%-1.69% 在建工程 73,594,324.07 2.03%55,090,996.641.74%0.29% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%） 重大变动说明短期借款 263,861,058.17 7.28%209,667,353.716.64%0.64% 长期借款 33,090,000.00 0.91%27,360,000.000.87%0.04% 五、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要体现在： 公司是厦门口岸唯一一家

37、以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企业，在船舶代理、装卸、公证交接、助靠离泊、仓储、运输等等港口物流领域处于行业领先者的地位。公司拥有东南沿海实力最强的国际船舶代理企业、全省规模最大的散杂货装卸码头、厦门港唯一的内贸集装箱装卸码头、福建省规模最大的集装箱运输车队、厦门港唯一提供海上专业拖轮服务的企业和先进的物流信息管理系统；同时拥有密集的物流网络，与世界一百八十多个国家和地区的客户建立了密切的业务关系，在国内经济发达的沿海和沿江地区形成密集的业务网络，并延伸至内陆经济开发地区和铁路枢纽城市。公司业务贯穿货物进出港所涉及的航运代理、理货公证、报关、陆运

38、、集拼、报关、仓储、集装箱堆存等各环节，构成了完整而高效的港口综合物流服务供应链。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 18 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 140,500,000.00 18,000,000.00680.56%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）三明港务发展有限公司 物流信息、货运代理及仓储服务 80%三明港务建设有限公司 三明陆地港建设和经营、房地产开发及销售 80%三明港务报关有限公司 代理进出口货物报关、报检、报验业务、

39、代办通关手续 80%三明港务物流有限公司 港口物流 80%潮州港务发展有限公司 港口物流 70%漳州市古雷港口发展有限公司 港口物流 70%漳州市古雷疏港公路建设有限公司 港口建设 100%厦门海隆码头有限公司 码头开发建设 100%厦门港务酒业有限公司 批发预包装食品、保税仓储、物流 70%（2）持有金融企业股权情况 无 （3）证券投资情况 无 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 无。 （2）衍生品投资情况 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 19 说明 无 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方

40、贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途 展期、逾期或诉讼事项 展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施说明：无 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 无 （2）募集资金承诺项目情况 无 （3）募集资金变更项目情况 无 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元）厦门港务船务有限公司 子公司 运输 港口拖轮经营 100,000,000 415,084,122.80269,425,738.44224,264,974.76 74,428,24

41、4.04 56,188,034.00中国厦门外轮代理有限公司 子公司 代理 中外籍国际船舶代理 30,000,000 740,686,628.34252,307,091.45194,069,242.19 71,845,995.88 63,459,197.99厦门港务物流有限公司 全资子公司 物流 公路货物运输、集装箱疏运 65,000,000 291,869,557.37 240,724,870.11 123,724,270.38 12,179,449.32 12,535,836.84 厦门外轮理货有限公司 控股子公司 理货 港口理货业务 17,000,000 51,926,955.08 38

42、,480,064.45 73,609,363.58 15,673,312.84 11,891,722.23 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 20 厦门港务国内船舶代理有限公司 控股子公司 代理 内贸运输船舶代理 2,000,0008,779,812.28 4,656,848.70 2,853,347.81 695,479.88 507,820.68厦门港务运输有限公司 全资子公司 运输 运输 65,000,000 137,331,455.41 72,436,161.61 170,352,600.10 2,502,660.28 2,889,410.19 厦门港务贸易有限公司 全

43、资子公司 贸易 自营及代理进出口等 85,000,000 435,101,165.80 91,551,992.86 1,144,339,618.98 8,777,300.50 8,706,629.86 厦门市路桥建材有限公司 控股子公司 建筑建材 建材生产、销售 20,000,000 278,422,650.31 58,526,352.53 395,647,862.49 32,385,571.28 25,371,645.96 主要子公司、参股公司情况说明： 1、本公司控股90%的厦门港务船务有限公司，注册资本10,000万元人民币，总资产415,084,122.8元，主要从事助轮船靠离泊、拖驳

44、船服务、港口货物中转、物资储存、装卸货物、港口消防服务、海上船舶修理，该公司2012年实现营业收入224,264,974.76元，净利润56,188,034元。 2、本公司控股60%的中国厦门外轮代理有限公司，注册资本3000万元人民币，总资产740,686,628.34元，主要从事中外籍国际船舶代理业务；缮制单证，代签提单、运输合同、速遣滞期协议，代收代付款项；办理船舶进出港手续，联系安排引水、靠泊、装卸；报关，办理货物的托运和中转；揽货和组织海商海事；代为处理船舶、船员、旅客或货物的有关事项（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业），该公司2012

45、年实现营业收入194,069,242.19 元，净利润63,459,197.99元。 3、本公司控股95%的厦门市路桥建材有限公司，注册资本2000万元人民币，总资产278,422,650.31元，主要从事混凝土、建筑材料生产、加工及批发、零售，电器机械及器材的批发、零售及维修，仓储，该公司2012年实现营业收入395,647,862.49元，净利润25,371,645.96元。 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 三明港务建设有限公司 为了实现三明陆地港业务差异化经营战略，开展三明陆地港业

46、务的商贸区建设及经营。股权投资 对港口物流业收入的增长有积极影响 三明港务报关有限公司 为支持陆地港业务运营。 股权投资 对港口物流业收入的增长有积极影响 三明港务物流有限公司 为三明陆地港业务差异化经股权投资 对港口物流业收入的增长有厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 21 营，更好地运营三明陆地港物流仓储服务。 积极影响 潮州港务发展有限公司 为向厦门港周边区域拓展，参与建设及经营潮州小红山码头及三百门港区的港口物流业务。 股权投资 对港口物流业收入的增长有积极影响 漳州市古雷港口发展有限公司 从事漳州市古雷港散杂货码头开发建设、港口综合服务和港口物流业务，并为古雷港石化产业

47、的快速发展提供优质的配套服务。 股权投资 对港口物流业收入的增长有积极影响 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 为介入漳州市古雷港区建设及经营，参与古雷港区港口物流配套服务。 股权投资 对港口物流业收入的增长有积极影响 厦门海隆码头有限公司 为投资建设及经营厦门海沧港区 20#、21#泊位，并向厦门岛外海沧港区拓展散杂货码头业务。 股权投资 对港口物流业收入的增长有积极影响 厦门港务酒业有限公司 为参与酒业物流供应链业务，并与保税物流园区业务联动。股权投资 对贸易业务收入的增长有积极影响 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额截至期末累计实际投入金额 项目

48、进度 项目收益情况 非募集资金投资的重大项目情况说明 古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1 段工程投资建设-移交（BT）项目 42,337.38 8,000 8,000 18.89% 282.48 合计 42,337.38 8,000 8,000 本公司子公司古雷疏港与中交第三航务工程局有限公司合作建设“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路 A1 段工程投资建设-移交（BT）项目”，古雷疏港在项目中投入包含建安费用和代垫费用，建设工期为 18 个月，建设完成验收后分四次回购。2012 年古雷疏港已支付建安费和代垫费用 80,000,000.00 元，2012 年确认融资收益 2,824,800.0

49、0 元。 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 22 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势。 1、行业竞争格局 公司的主要业务为港口综合服务,所处行业为港口服务业,是现代物流业的重要组成部分,属交通运输辅助业港口业类。 公司所面临的市场竞争,一方面是指周边港口与厦门港之间的竞争所导致公司的业务分流,另一方面是指区域内从事同类业务的企业与本公司存在的市场竞争。总体而言,厦门港以及本公司具有相当的市场竞争优势。 2、行业发展趋势 从我国港口吞吐量和GDP的变化规律来看,我国港口吞吐量与经济增长密切相关,而港口吞吐量的增长将会直接促

50、进港口物流业务的发展。 根据有关资料显示,我国国民经济在今后相当长的一段时期内将保持稳定增长,从而有利于港口服务业的持续成长。 3、公司存在的主要优势和困难： （1）优势： A、临港物流产业优势明显，拥有码头、仓储、货运等方面的资源，能提供港口综合物流供应链服务； B、现代物流产业发展迅速，建设了厦门象屿保税物流园区，并形成了内外贸航线、海陆空物流体系； C、建立较为先进的网络信息系统，为公司发展港口物流业务提供了有力支持。 （2）困难： A、随着同行业竞争的日益加剧，存在市场饱和和市场分割的风险； B、市场总体资金需求紧张，企业融资成本偏高； C、专业人才、管理人才对公司发展的支撑力度仍需提

51、升。 （二）公司发展战略 1、未来发展机遇 （1） 区域经济的持续快速发展和对外贸易的高速增长； （2） 海峡西岸经济区及东南航运中心的建设； （3） 政府对发展现代物流业的政策支持； （4） 区港联动、保税港政策对厦门港物流的推动作用。 2、面临的挑战 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 23 （1）厦门港腹地资源存在不足； （2）厦门及其周边地区物流业竞争激烈。 3、公司发展战略： 公司以成为海峡西岸经济区第一流的综合物流服务商作为战略定位，逐步建立公司在厦门港散杂货码头的主导地位，保持公司在拖轮、外轮代理、理货等港口辅助业的市场占有率，拓展港外业务，整合内部物流资源，锻造港

52、口物流业务链，积极发展现代物流产业，提高整体服务能力，提供完整的物流供应链解决方案，实现从一个临港的物流企业向一个服务于国际、国内贸易的综合性物流企业的转变。 （三）新年度经营计划 在2013年度，公司将紧紧围绕东南航运中心建设为主线，以资源整合为驱动，促进港务物流产业升级；以项目建设为载体，进一步实施公司的腹地战略；以精细化管理为重点，积极控制成本，重点开展以下工作： 1、巩固传统业务的盈利能力，通过企业提质、升级、走出去、请进来等方式来增加营收，创造利润； 2、着力推进精细化管理，积极控制成本，向管理要效益： 3、强化投资项目的后评价工作，提升项目的盈利能力； 4、以项目建设为载体，保证公

53、司腹地战略的落实。 （四）资金需求和使用计划 2013 年预计资产购置支出资金 56,691 万元，主要是基本建设项目海沧 20、21#泊位建设支出、港口设施更新及改造支出以及建造拖轮、购置运输拖车及车架、起重机械设备等港口服务设施的支出。公司主要靠自有资金和银行贷款等方式筹集投资资金，并根据项目的实际进展，合理调拨和使用。 （五）公司未来发展可能面对的风险: （1）厦门物流业的发展面临着经营腹地狭小、经济总量不足的现实瓶颈； （2）由于行业进入门槛不高，公司物流业务链的各个板块均存在着不同程度的市场竞争； （3）随着市场成熟、行业格局的变化，公司的客户议价能力提高，直接影响到产品和服务的价格

54、。 针对上述风险，本公司的应对策略为：借助内支线、海铁联运等项目拓展腹地货源，整合整体物流供应链，以项目为平台，以资本运营为手段，积极寻求业务范围扩张，提高对物流资源的控制能力，提升公司的整体竞争力和盈利能力。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 24 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 本报告期本公司与上年度财务报告相比，主要会计政策、会计估计未发生变更，本报告期本公司未发生前期会计差错更正。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十二、与上年度财务

55、报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 本期新纳入合并范围的子公司 名 称 期末净资产 本期净利润 三明港务建设有限公司 9,990,750.00-9,250.00三明港务报关有限公司 1,499,222.92-777.08三明港务物流有限公司 9,992,597.46-7,402.54潮州港务发展有限公司 2,000,000.00漳州市古雷港口发展有限公司 19,208,373.68-791,626.32漳州市古雷疏港公路建设有限公司 42,797,783.732,797,783.73厦门港务酒业有限公司 7,620,722.93-379,277.07厦门海隆码头有限公司 9,990,12

56、0.84-9,879.16三明港务建设有限公司、三明港务物流有限公司：为实现三明陆地港业务差异化经营战略，三明港务建设有限公司拟开展三明陆地港业务的商贸区建设及经营，三明港务物流有限公司系为了更好地运营三明陆地港物流仓储服务。 三明港务报关有限公司：为支持陆地港业务运营，三明港务发展有限公司独资成立三明港务报关有限公司。 潮州港务发展有限公司：为向厦门港周边区域拓展，参与建设及经营潮州小红山码头及三百门港区的港口物流业务，设立合资公司潮州港务发展有限公司。 漳州市古雷港口发展有限公司：参与投资古雷港区的建设及经营项目，且符合公司未来五年的战略发展规划，是公司突破厦门局限向厦门港外区域拓展的重要

57、举措。漳州市古雷港口发展有限公司拟从事漳州市古雷港散杂货码头开发建设、港口综合服务和港口物流业务，并为古雷港石化产业的快速发展提供优质的配套服务。 漳州市古雷疏港公路建设有限公司：为介入漳州市古雷港区建设及经营，参与古雷港区港口物流配套服务，公司经公开招标进行古雷 BT 公路项目建设，并成立 BT 项目公司漳州市古雷疏港公路建设有限公司。 厦门港务酒业有限公司：为参与酒业物流供应链业务，并与保税物流园区业务联动，厦门港务物流有厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 25 限公司合资成立厦门港务酒业有限公司。 厦门海隆码头有限公司：为投资建设及经营厦门海沧港区 20#、21#泊位，向厦

58、门岛外海沧港区拓展散杂货码头业务，成立独资公司厦门海隆码头有限公司。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况： 公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。 报告期内，根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知和厦门证监局关于进一步完善上市公司现金分红工作机制的通知的

59、文件要求，公司第四届董事会第二十二次会议及 2012年度第三次临时股东大会审议通过了关于制订厦门港务发展股份有限公司股东回报规划（2012-2014年）的议案及关于修改公司章程部分条款的议案，对公司利润分配政策进行了修订，进一步明确了利润分配形式、分配比例、信息披露原则和分配政策调整的决策程序等规定，完善了董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制。 二、公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况： 1、2010 年利润分配方案 公司于 2011 年 6 月 8 日实施了 2010 年度利润分配方案：以 2010 年 12 月 31 日的总股本 5

60、3,100 万股为基数,向公司全体股东实施每 10 股派 0.30 元(含税)。公司 2010 年度不进行资本公积转增加股本。 2、2011 年利润分配方案: 公司于 2012 年 6 月 8 日实施了 2011 年度利润分配方案：:以 2011 年 12 月 31 日的总股本 53,100 万股为基数,向公司全体股东实施每 10 股派 0.20 元(含税)。公司 2011 年度不进行资本公积转增加股本。 3、2012 年利润分配预案: 公司 2012 年度利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的总股本 53,100 万股为基数,拟向公司全体股东实施每 10 股派 0.50 元(

61、含税)。公司 2012 年度不进行资本公积转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 26 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）2012 年 26,550,000.00239,607,798.0211.08%2011 年 10,620,000.00145,359,758.927.31%2010 年 15,930,000.00101,150,800.7915.75%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 十四、社会

62、责任情况 本公司作为国有控股上市公司，以履行社会责任为己任，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关注相关方利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，积极回报社会。在报告期内，主要开展以下工作： 1、始终坚持诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高； 2、认真履行信息披露义务，加强投资者关系管理，努力保障公司股东和债权人的合法权益； 3、在企业效益增长和可持续发展的前提下，实现了员工收入稳定增长，加大员工安全防护投入，着力改善员工工作和生活环境； 4、对运输公司50台LNG集装箱牵引车进行技改，外拖LNG车辆每百公里气费比油费平均节约24.8%，有害排放降低85%。2012年度使用9

63、0万标方LNG，替代近600吨标准油，与柴油比减排440吨二氧化碳。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2012 年 10 月 8 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所“互动易”投资者 土地收储和项目投资情况 2012 年 10 月 29 日 公司办公室 实地调研 个人 个人投资者 土地收储和项目投资情况 2012 年 11 月 2 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所“互动易”投资者 土地收储和项目投资情况 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、 重大诉讼

64、仲裁事项 适用 不适用 本年度公司无重大诉讼仲裁事项。 媒体质疑情况 适用 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 无 三、破产重整相关事项 无 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 交易价格（万元） 进展情况 自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于非同一控制下的企业合并） 自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于同一控制下的企业合并） 该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比率(%)是否为关联交易 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形 披露日期 披露索引收购资产情

65、况概述 报告期内，公司未发生重大收购资产事项 2、出售资产情况 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万出售产生的损益（万元）资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 披露日期 披露索引 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 28 元） (%) 出售资产情况概述 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害股东的权益或造成公司资产流失。 3、企业合并情况 报告期内，公司

66、未发生企业合并事项。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司未实施股权激励计划。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则关联交易价格 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格 披露日期披露索引厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 受同一母公司控制 向关联人提供劳务 运输服务 协议定价 750.044.37% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务货柜有限公司 本公司之合营企业 向关联人提供劳务 运输服务 协议定价 164.160.96% 现金 2013 年 03月 15

67、日 厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股权 向关联人提供劳务 运输服务 协议定价 1,113.966.49% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股权 向关联人提供劳务 理货劳务 协议定价 3585.01% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团海天集装箱有受同一母公司控制，且本公司持有向关联人提供劳务 铁路道口管理费 协议定价 20.629.01% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 29 限公司 其 15%股权 厦门

68、港务集团和平旅游客运有限公司 同受本公司最终母公司控制 向关联人提供劳务 装卸搬运劳务 协议定价 61.830.17% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团石湖山码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 向关联人提供劳务 堆场收入 协议定价 54.130.15% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际港务股份有限公司 母公司 向关联人提供劳务 运输服务 协议定价 2,275.2813.26% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际港务股份有限公司 母公司 向关联人提供劳务 理货劳务 协议定价 682.389.56% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际港务

69、股份有限公司 母公司 向关联人提供劳务 铁路道口管理费 协议定价 20.4228.75% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际货柜码头有限公司 本公司母公司之合营企业 向关联人提供劳务 运输服务 协议定价 1,120.786.53% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 向关联人提供劳务 运输服务 协议定价 1,008.555.88% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 向关联人提供劳务 理货劳务 协议定价 311.884.37% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港

70、务海运有限公司 同受本公司最终母公司控制 向关联人提供劳务 理货服务 协议定价 90.791.27% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际货柜码头有限公司 本公司母公司之合营企业 向关联人提供劳务 拖轮服务 协议定价 4.550.02% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股向关联人提供劳务 拖轮服务 协议定价 5.490.02% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 30 权 厦门市港务保合物流有限公司 本公司之联营企业 向关联人提供资金 资金占用利息 协议定

71、价 37.82.98% 现金 2013 年 03月 16 日 厦门外代东亚物流有限公司 本公司之合营企业 向关联人提供资金 资金占用利息 协议定价 4.730.37% 现金 2013 年 03月 17 日 厦门市港务保合物流有限公司 本公司之联营企业 向关联人出租资产 场地租赁 协议定价 484.1558.46% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门市港务保合物流有限公司 本公司之联营企业 向关联人出租资产 设备租赁 协议定价 55.2658.31% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务货柜有限公司 本公司之合营企业 向关联人出租资产 场地租赁 协议定价 262.0931.65

72、% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务货柜有限公司 本公司之合营企业 向关联人出租资产 设备租赁 协议定价 39.5141.69% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务货柜有限公司 本公司之合营企业 向关联人出租资产 房屋租赁 协议定价 209.3970.88% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股权 向关联人出租资产 房屋租赁 协议定价 69.323.46% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团劳动服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 向关联人出租资产 房屋租赁 协议定价 6.0

73、22.04% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制 向关联人出租资产 房屋租赁 协议定价 2.40.81% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门外代东亚物流本公司之合营企业 向关联人出租资产 场地租赁 协议定价 81.899.89% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 31 有限公司 厦门港务叶水福物流有限公司 本公司之合营企业 向关联人出租资产 房屋租赁 协议定价 8.312.81% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港刘五店码头公司 同受本公司最终母公司控制 为关联人资

74、产提供管理 托管经营 协议定价 11.5516.6% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门市货运枢纽中心有限公司 同受本公司最终母公司控制 为关联人资产提供管理 托管经营 协议定价 27.5539.6% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团劳动服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 为关联人资产提供管理 托管经营 协议定价 30.4743.8% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港刘五店码头公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的劳务 搬运装卸 市场交易价 36.50.11% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团港电服务有限公司 受同一母公司控

75、制 接受关联人提供的劳务 电气服务费 协议定价 275.12100% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股权 接受关联人提供的劳务 搬运装卸 市场交易价 814.652.46% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团劳动服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的劳务 搬运装卸 市场交易价 2,605.167.85% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团石湖山码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的劳务 搬运装卸 市场交易价 228.950.69% 现金 2013

76、年 03月 15 日 厦门港务集团物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的劳务 综合服务 协议定价 355.23100% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 32 厦门港务疏浚工程有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的劳务 工程劳务 协议定价 558.584.18% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际港务股份有限公司 母公司 接受关联人提供的劳务 搬运装卸 市场交易价 39.760.12% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的

77、劳务 搬运装卸 市场交易价 1,228.563.70% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的劳务 港口装卸堆存 市场交易价 146.420.44% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务机电工程有限公司 同受本公司最终母公司控制 承租关联人的资产 堆场租赁 协议定价 802.16% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股权 承租关联人的资产 房屋租赁 协议定价 3.522.77% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团和平

78、旅游客运有限公司 同受本公司最终母公司控制 承租关联人的资产 房屋租赁 协议定价 9.47.41% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务控股集团有限公司 本公司最终母公司 承租关联人的资产 铁路专用线托管 协议定价 91.7100% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务控股集团有限公司 本公司最终母公司 承租关联人的资产 房屋租赁 协议定价 111.4587.82% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务控股集团有限公司 本公司最终母公司 承租关联人的资产 堆场土地租金 协议定价 2,138.9556.61% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际港务股份有

79、限公司 母公司 承租关联人的资产 堆场土地租金 协议定价 303.478.21% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际 母公司 承租关联 设备租赁 协议定价 8.96100% 现金 2013 年 03 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 33 港务股份有限公司 人的资产 月 15 日 厦门国际货柜码头有限公司 本公司母公司之合营企业 承租关联人的资产 房屋租赁 协议定价 2.542% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门海亿码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 承租关联人的资产 堆场土地租金 协议定价 3399.17% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门

80、嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 承租关联人的资产 堆场土地租金 协议定价 916.6724.79% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门国际港务股份有限公司 母公司 接受关联人提供的资金 资金占用利息 协议定价 445.133.97% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门港务集团劳动服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的资金 资金占用利息 协议定价 54.764.18% 现金 2013 年 03月 15 日 厦门市货运枢纽中心有限公司 同受本公司最终母公司控制 接受关联人提供的资金 资金占用利息 协议定价 11.810.9% 现金 2013 年

81、03月 15 日 合计 - - 20,179.521,178.71%- - - - 大额销货退回的详细情况 无。 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因 公司现每年与关联方发生的关联交易，是为了满足本公司正常经营的实际需要。关联交易对上市公司独立性的影响 上述日常关联交易对公司独立性不构成影响，公司主要业务不因此类交易而对关联人形成依赖。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 不适用。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 2012 年 3 月 16 日，公司召开的第四届董事会第十八次会议审议通过了2

82、012 年度日常关联交易的议案，向关联方提供劳务的预计交易金额约为 8,230.17 万元，本报告期实际发生额为 9,373.26 万元；接受关联方提供劳务的预计交易金额约为9,919.66 万元，本报告期实际发生额为 10,806.26 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 不适用。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 34 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 转让资产的账面价值（万元）转让资产的评估价值（万元）市场公允价值（万元）转让价格（万元） 关联交易结算方式 转让资产获得的收益（万元） 披露日期 披露

83、索引 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因 不适用。 对公司经营成果与财务状况的影响情况 不适用。 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定价原则 被投资企业的名称 被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产（万元） 被投资企业的净资产（万元） 被投资企业的净利润（万元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非经营性资金占用 期初余额（万元） 本期发生额（万元） 期末余额（万元） 5、其他重大关联交易 无。 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托

84、管情况 托管情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 （2）承包情况 承包情况说明：无承包情况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 35 适用 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 公司对子公司的担

85、保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 厦门港务贸易有限公司 2012 年 01月 17 日 50,000 2012 年 01 月16 日 16,945.24连带责任保证 1 年 否 否 厦门市路桥建材有限公司 2012 年 03月 20 日 12,500 2012 年 03 月16 日 6,620.82连带责任保证 1 年 否 否 厦门港务船务有限公司 2004 年 12月 17 日 4,800 2005 年 03 月10 日 3,192连带责任保证 6 年 否 否 报告期内审

86、批对子公司担保额度合计（B1） 62,500报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 76,975.27报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 67,300报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 26,758.05公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 62,500报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 76,975.27报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 67,300报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 26,758.05实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 13.48%其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象

87、提供的债务担保金额（D） 23,566.05 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 36 上述三项担保金额合计（C+D+E） 23,566.05 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无可能承担连带清偿责任的未到期担保。 违反规定程序对外提供担保的说明 无违反规定程序的对外担保。 采用复合方式担保的具体情况说明：无 （1）违规对外担保情况 单位：万元 担保对象名称 与上市公司的关系 违规担保金额（万元） 占期末净资产的比例(%) 担保类型担保期截至年报前违规担保余额（万元） 占期末净资产的比例(%) 预计解除方式 预计解除金额（万元） 预计解除时间（月份） 3、其他重大合同 合同订立

88、公司方名称 合同订立对方名称 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） 评估机构名称（如有） 评估基准日（如有）定价原则交易价格（万元）是否关联交易 关联关系 截至报告期末的执行情况厦门港务发展股份有限公司 厦门市土地发展中心 44,272.39 92,573.79 福建联合中和资产评估有限公司 2012 年 08月 30 日 按协议价96,034.53 否 无 详见第十节十三之3 及十四之 9。 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购

89、报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 厦门港务集团有限公司 （一）避免同业竞争承诺;（二）规范关联交易承诺;（三） “五分开”承诺 2004 年 06 月 06 日长期 持续履行 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 37 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 否 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 持续履行上述承诺，未出现违反承诺的情形 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达

90、到原盈利预测及其原因做出说明 盈利预测资产或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩（万元） 当期实际业绩（万元） 未达预测的原因（如适用）原预测披露日期 原预测披露索引 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 68 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 谢培仁 裴素平 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 根据2012年度第三次临时股东大会审议通过,同意聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)

91、为本公司2012年度内控报告审计机构,2012年度内控报告审计费用50万元. 我司2011年聘请的天健正信会计师事务所现已更名为致同会计师事务所(特殊普通合伙)。 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型结论（如有）披露日期 披露索引 整改情况说明 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 38 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 适用 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在年

92、度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。 十三、其他重大事项的说明 信息披露索引 事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 互联网网站1、厦门港务对外担保公告 2、厦门港务四届董事会第十六次会议决议公告 3、厦门港务董事会关于召开 2012 年度第一次临时股东大会的通知 证券时报D17 中国证券报B0222012 年 1 月 17 日 巨潮资讯网厦门港务 2012 年度第一次临时股东大会决议公告 证券时报A12 中国证券报A232012 年 2 月 2 日 巨潮资讯网厦门港务关于确认财政补贴收入的公告 证券时报D20 中国证券报B0022012 年 2 月 15 日 巨潮资讯网1、厦门港务 2

93、011 年度报告摘要； 2、厦门港务四届董事会第十八次会议决议公告 3、厦门港务四届监事会第十二次会议决议公告 4、厦门港务董事会关于召开 2011 年度股东大会的通知 5、厦门港务关于 2012 年度日常关联交易的公告 6、厦门港务关于为建材公司 1.25 亿元银行授信额度提供担保的公告 证券时报D24 中国证券报B0372012 年 3 月 20 日 巨潮资讯网厦门港务四届董事会第十九次会议决议公告 证券时报B52 中国证券报B0142012 年 3 月 31 日 巨潮资讯网厦门港务 2011 年度股东大会决议公告 证券时报D17 中国证券报A0202012 年 4 月 11 日 巨潮资讯

94、网厦门港务 2012 年第一季度报告 证券时报D49 中国证券报B0422012 年 4 月 26 日 巨潮资讯网厦门港务 2011 年度权益分派实施公告 证券时报D4 中国证券报A182012 年 6 月 4 日 巨潮资讯网厦门港务董事会公告 证券时报D13 中国证券报B0242012 年 6 月 28 日 巨潮资讯网1、 厦门港务四届董事会第二十一次会议决议公告2、厦门港务对外投资公告 3、厦门港务关于委托贷款的关联交易公告 证券时报B9 中国证券报B0212012 年 7 月 7 日 巨潮资讯网厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 39 4、厦门港务董事会关于召开 2012

95、年度第二次临时股东大会的通知 厦门港务 2012 年度第二次临时股东大会决议公告 证券时报D33 中国证券报B0082012 年 7 月 24 日 巨潮资讯网1、厦门港务 2012 半年度报告摘要 2、厦门港务四届董事会第二十二次会议决议公告 3、厦门港务董事会关于召开 2012 年度第三次临时股东大会的通知 4、厦门港务关于对三明陆港物流有限公司增资的公告 证券时报D100 中国证券报B0522012 年 8 月 17 日 巨潮资讯网厦门港务 2011 年度第三次临时股东大会决议公告 证券时报D20 中国证券报B0162012 年 9 月 5 日 巨潮资讯网1、厦门港务四届董事会第二十三次会

96、议决议公告 2、关于本公司为厦门港务叶水福物流有限公司提供2700 万元人民币担保的公告 证券时报B9 中国证券报B0162012 年 9 月 8 日 巨潮资讯网1、厦门港务四届董事会第二十四次会议决议公告 2、厦门港务关于土地收储事项的公告 3、厦门港务对外投资公告 4、厦门港务董事会关于召开 2012 年度第四次临时股东大会的通知 证券时报B28 中国证券报B0112012 年 10 月 13 日 巨潮资讯网厦门港务 2012 年第三季度报告 证券时报D84 中国证券报B0352012 年 10 月 23 日 巨潮资讯网厦门港务关于 2012 年度第四次临时股东大会增加网络投票方式的补充提

97、示公告 证券时报D8 中国证券报A302012 年 10 月 24 日 巨潮资讯网1、厦门港务四届董事会第二十六次会议决议公告 2、厦门港务关于申请发行短期融资券的公告 3、厦门港务董事会关于召开 2012 年度第五次临时股东大会的通知 证券时报B5 中国证券报B0992012 年 10 月 27 日 巨潮资讯网厦门港务 2012 年度第四次临时股东大会决议公告 证券时报D5 中国证券报B1062012 年 10 月 30 日 巨潮资讯网厦门港务关于公司股东、关联方及公司承诺履行情况的公告 证券时报D4 中国证券报B0112012 年 11 月 1 日 巨潮资讯网厦门港务 2012 年度第五次

98、临时股东大会决议公告 证券时报D20 中国证券报B0022012 年 11 月 14 日 巨潮资讯网1、厦门港务关联交易提示性公告 2、厦门港务关于收到首期土地收储补偿款的公告 证券时报C48 中国证券报B0272013 年 1 月 4 日 巨潮资讯网厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 40 十四、公司子公司重要事项 本报告期内公司子公司无其他应该披露而未披露的重要事项。 十五、公司发行公司债券的情况 报告期内，为满足公司的资金需求、降低资金成本，公司第四届董事会第二十六次会议和 2012 年第五次临时股东大会审议通过了关于发行短期融资券的议案，拟向中国银行间市场交易商协会申请注

99、册发行不超过人民币 7 亿元短期融资券。目前，该项短期融资券发行方案尚未获准实施。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)股份变动的原因：无 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况：无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证券名称 发行日期 发行价格（

100、或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期股票类 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 41 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明：无 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明： 报告期内，公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 报告期内，公司未有内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 52,816 年度报告披露日前第

101、5 个交易日末股东总数 52043 持股 5%以上的股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质持股比例（%） 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量 股份状态 数量 厦门国际港务股份有限公司 国有法人 55.13% 292,716,000 0 0 292,716,000 招商局华建公路投资有限公司 国家 0.85% 4,521,547 04,521,547 陈雅芬 境内自然人0.39% 2,083,997 02,083,997 党建军 境内自然人0.2% 1,053,000 01,053,000 宁屾 境内自然人0.19% 1,006,8

102、99 01,006,899 陈志斌 境内自然人0.19% 1,000,000 01,000,000 陈玫 境内自然人0.17% 900,000 0900,000 方琼华 境内自然人0.16% 826,916 0826,916 国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 0.15% 819,161 0819,161 广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 0.15% 794,137 0794,137 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 42 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明

103、 上述股东是否存在关联关系以及是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情况不详 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 数量 厦门国际港务股份有限公司 292,716,000 人民币普通股 292,716,000招商局华建公路投资有限公司 4,521,547 人民币普通股 4,521,547陈雅芬 2,083,997 人民币普通股 2,083,997党建军 1,053,000 人民币普通股 1,053,000宁屾 1,006,899 人民币普通股 1,006,899陈志斌 1,000,000 人民币普通股 1

104、,000,000陈玫 900,000 人民币普通股 900,000 方琼华 826,916 人民币普通股 826,916 国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 819,161 人民币普通股 819,161 广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 794,137 人民币普通股 794,137 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 上述股东是否存在关联关系以及是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情况不详 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称

105、法定代表人/单位负责人 成立日期组织机构代码 注册资本 主要经营业务 厦门国际港务股份有限公司 林开标 1998 年 05月 25 日 26012328-5贰拾柒亿贰仟陆佰贰拾万元人民币 1、为船舶提供码头设施；2、在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务；集装箱装卸、堆放、拆拼箱；3、为船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务；4、船舶港口服务：为船舶提供岸电；5、港口设施、设备和港口机械的租赁服务。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 43 的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业。） 经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等 国际港

106、务主要从事国际及国内贸易集装箱、散货、件杂货装卸及港口配套增值服务，最近三年经营情况良好。2011 年度财务数据如下：总资产 667,180.70 万元，净资产 495,264.60万元，营业收入 306,970.30 万元，净利润 38,800.10 万元。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无变更 报告期控股股东变更 适用 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期组织机构代码 注册资本 主要经营业务 厦门市国有资产监督管理委员会 林杰 2006 年 2月 6 日 代表厦门市政府履行企业国有资产出资人的职责 经营成果、财务

107、状况、现金流和未来发展战略等 不适用 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 不适用 报告期实际控制人变更 适用 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 44 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行动人姓名 计划增持股份数量 计划增持股份比例（%） 实际增持股份数量 实际增持股份比例（%

108、） 股份增持计划初次披露日期 股份增持计划实施结束披露日期其他情况说明： 公司股东及其一致行动人在报告期未提出或实施股份增持计划的情况。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 45 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股）本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 期末持股数（股）柯 东 董事长 现任 男 53 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00蔡立群 总经理;董事 现任 男 44 2009 年 05 月 07 日 2

109、013 年 06 月 30 日00 00缪鲁萍 董事 现任 女 49 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00林开标 董事 现任 男 47 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00杨宏图 董事 现任 男 38 2011 年 12 月 27 日 2013 年 06 月 30 日00 00倪路伦 董事 现任 男 53 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00施 欣 独立董事 现任 男 47 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00邵哲平 独立董事 现任 男

110、 49 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00傅元略 独立董事 现任 男 60 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00罗建中 监事会主席 现任 男 58 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00白景涛 监事 现任 男 48 2009 年 11 月 26 日 2013 年 06 月 30 日00 00吴伟建 监事 现任 男 54 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00林学玲 监事 现任 女 44 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06

111、 月 30 日00 00周毅榕 监事 现任 女 40 2009 年 05 月 07 日 2013 年 06 月 30 日00 00杨清泉 副总经理 现任 男 50 2009 年 10 月 29 日 2013 年 06 月 30 日00 00刘 翔 董事会秘书 现任 男 42 2011 年 12 月 09 日 2013 年 06 月 30 日00 00宋艳萍 财务总监 现任 女 45 2009 年 10 月 29 日 2013 年 06 月 30 日00 00二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 46 (1)董

112、事 柯东先生:1960年出生,大学学历,硕士学位,经济师。现任公司董事长、厦门国际港务股份有限公司非执行董事。历任中国厦门外轮代理有限公司业务员、副总经理、厦门外代国际货运有限公司总经理、厦门港务物流有限公司总经理、厦门港务发展股份有限公司董事、总经理。 蔡立群先生:1969年出生,硕士研究生,高级经济师。现任本公司董事、总经理。历任厦门港务局东渡港务公司调度室计划调度员、厦门海捷货运有限公司副总经理、厦门港务集团东渡港务公司调度室副主任、厦门港务集团国内船舶代理有限公司副经理、东渡港务分公司副总经理、本公司副总经理。 缪鲁萍女士:1964年出生,经济学硕士,高级经济师。现任公司董事、厦门港务

113、控股集团有限公司董事、副总经理、总经济师、厦门国际港务股份有限公司执行董事。历任厦门市路桥建设投资总公司开发经营部副经理、总会计师室副主任、资金结算中心经理,厦门路桥股份有限公司董事、总经理、厦门港务集团有限公司总经济师、厦门国际港务股份有限公司非执行董事。 林开标先生:1966年出生,硕士研究生,经济师。现任公司董事、厦门港务控股集团有限公司副总经理、厦门国际港务股份有限公司董事长、执行董事。历任厦门港东渡港务公司工班指导员、办公室副主任、主任、商务经营部经理、副总经理、厦门港务集团东渡港码头有限公司董事兼总经理、东渡港务分公司总经理、厦门港务集团有限公司营运管理部经理、厦门国际港务股份有限

114、公司副总经理、非执行董事。 杨宏图先生:1975年出生,硕士研究生,高级会计师。现任公司董事、厦门国际港务股份有限公司副总经理。历任厦门港务集团有限公司财务部职员、财务部副经理、财务部经理,期间曾兼任厦门港务地产有限公司财务总监。 倪路伦先生:1960年出生,博士后,副教授。现任公司董事、招商局国际有限公司副总经理。历任上海复旦大学管理学院讲师、副教授,中国南山开发(集团)股份有限公司发展研究部助理、副总经理、总经理,招商局集团有限公司业务开发部副总经理。 施欣先生:1966年出生,工学博士后。现任上海海事大学交通运输学院院长、数字物流综合实验中心主任、交通运输规划与管理专业教授、博士生导师。

115、兼任公司独立董事。 邵哲平先生:1964年出生,博士,教授。现任集美大学航海学院院长,兼任交通部航海技术专业教学指导委员会委员、厦门市安全生产专家组成员、中国航海学会理事、厦门航海学会常务理事。兼任公司独立董事。 傅元略先生: 1953年出生,博士,教授、博导。现任厦门大学会计发展研究中心副主任,兼任金龙汽车股份公司独立董事、亚太管理会计协会理事、中国会计学会管理会计专业委员会委员。兼任公司独立董事。 (2)监事 罗建中先生:1955年出生,大学学历,经济师。现任公司监事会主席、厦门国际港务股份有限公司监事、厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 47 厦门港务控股集团有限公司工会主

116、席。历任福州军区、南京军区通信参谋、营长、通信部副处长、处长、厦门港务局局长助理、厦门港务集团有限公司工会主席。 白景涛先生:1965年出生,博士。现任公司监事、招商局漳州开发区有限公司总经理。曾任交通部工程管理司、基建管理司主任科员、工程师,交通部基建管理司、水运司副处长、高级工程师,招商局漳州开发区副总经理兼漳州港务局局长,厦门港口管理局副局长、高级工程师,厦门海沧保税区建设指挥部常务副总指挥、招商局国际有限公司副总经理。 林学玲女士:1969年出生,大学学历,审计师。现任公司监事、厦门国际港务股份有限公司审计部副经理。曾任厦门港务局审计室审计员、厦门港务集团有限公司科员、厦门港务控股集团

117、有限公司审计部副经理。 吴伟建先生:1959年出生,大专学历,高级政工师。现任公司党委副书记、纪委书记、兼任厦门国际港务股份有限公司监事。历任87060部队战士、班长、代理排长、厦门港务管理局港口装卸队调度室主任、厦门港务管理局海滨装卸公司副书记、书记、厦门港务集团有限公司石湖山码头分公司书记兼副经理、厦门港务发展股份有限公司东渡分公司党委书记。 周毅榕女士:1973年出生,大学学历,高级会计师。现任本公司监事、投资管理部经理。曾就职于厦门会计师事务所、厦门华天会计师事务所、厦门天健华天会计师事务所,并担任项目经理。 (3)高级管理人员 杨清泉先生:1963年出生,本科学历,硕士学位(厦门大学

118、EMBA)。现任本公司副总经理、中国厦门外轮代理有限公司总经理。历任厦门港集装箱公司部门经理、厦门港荣仓储运输有限公司副总经理、中国厦门外轮代理有限公司总经理助理、副总经理。 刘翔先生:1971年出生,大专学历,现就读厦门大学管理学院高级经理工商管理硕士(EMBA)。现任公司董事会秘书。历任本公司投资发展部职员、董事会秘书处副经理、董事会秘书,浙江合盛硅业有限公司董事会秘书。 宋艳萍女士:1968年出生,会计硕士,高级会计师。现任公司财务总监。历任厦门港务局和平装卸公司财务科会计、厦门港务集团海天港务分公司财务科会计、副科长、厦门港务物流有限公司财务部经理、本公司财务部经理。 在股东单位任职情

119、况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 48 柯东 厦门国际港务股份有限公司 非执行董事 2011 年 02 月 28 日 2014 年 02 月 27 日 是 缪鲁萍 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2011 年 02 月 28 日 2014 年 02 月 27 日 是 林开标 厦门国际港务股份有限公司 董事长 2011 年 02 月 28 日 2014 年 02 月 27 日 是 杨宏图 厦门国际港务股份有限公司 副总经理 2011 年 08 月 29

120、日 2014 年 02 月 27 日 是 吴伟建 厦门国际港务股份有限公司 监事 2011 年 02 月 28 日 2014 年 02 月 27 日 是 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 柯东 中国厦门外轮代理有限公司 董事长 2012 年 04 月 18 日 2015 年 04 月 17 日 否 厦门港务贸易有限公司 董事长 2010 年 08 月 02 日 2013 年 08 月 01 日 否 厦门港务叶水福物流有限公司 董事长 2011 年 05 月 17 日 2014 年 05 月

121、 16 日 否 漳州市古雷港口发展有限公司 董事长 2012 年 03 月 27 日 2015 年 03 月 26 日 否 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 董事长 2012 年 07 月 31 日 2015 年 07 月 30 日 否 蔡立群 厦门外轮理货有限公司 董事长 2010 年 05 月 04 日 2013 年 05 月 05 日 否 厦门市路桥建材有限公司 董事长 2009 年 08 月 10 日 2013 年 03 月 16 日 否 厦门港务海路达建材有限公司 董事长 2007 年 11 月 08 日 2013 年 03 月 16 日 否 厦门外理物流管理服务有限公司 董事长 20

122、07 年 09 月 14 日 2013 年 03 月 16 日 否 三明港务发展有限公司 董事长 2011 年 01 月 22 日 2014 年 01 月 21 日 否 吉安陆港物流有限公司 董事长 2011 年 11 月 01 日 2014 年 01 月 31 日 否 厦门市货运枢纽中心有限公司 董事长 2006 年 06 月 22 日 2013 年 03 月 16 日 否 厦门海隆码头有限公司 董事长 2012 年 09 月 03 日 2015 年 09 月 02 日 否 潮州港务发展有限公司 董事长 2012 年 12 月 25 日 2015 年 12 月 24 日 否 厦门港务贸易有限

123、公司 董事 2010 年 08 月 02 日 2013 年 08 月 01 日 否 厦门港务叶水福物流有限公司 董事 2011 年 05 月 17 日 2014 年 05 月 16 日 否 漳州市古雷港口发展有限公司 董事 2012 年 03 月 27 日 2015 年 03 月 26 日 否 倪路伦 招商局国际有限公司 副总经理 2005 年 10 月 01 日 2013 年 03 月 16 日 是 傅元略 厦门金龙汽车集团股份有限公司 独立董事 2008 年 06 月 02 日 2013 年 03 月 16 日 是 白景涛 招商局漳州开发区有限公司 总经理 2011 年 02 月 01 日

124、 2013 年 03 月 16 日 是 吴伟建 厦门港务集团劳动服务有限公司 董事长 2010 年 06 月 25 日 2013 年 06 月 24 日 否 漳州市古雷港口发展有限公司 监事 2012 年 03 月 27 日 2015 年 03 月 26 日 否 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 监事 2012 年 07 月 31 日 2015 年 07 月 30 日 否 周毅榕 厦门港务贸易有限公司 董事 2010 年 08 月 02 日 2013 年 08 月 01 日 否 厦门外理理货有限公司 董事 2010 年 05 月 04 日 2013 年 05 月 05 日 否 厦门港务发展股份有

125、限公司 2012 年度报告全文 49 中国厦门外轮代理有限公司 董事 2012 年 04 月 18 日 2015 年 04 月 17 日 否 厦门市路桥建材有限公司 董事 2009 年 08 月 10 日 2013 年 03 月 16 日 否 厦门港务叶水福物流有限公司 董事 2011 年 05 月 17 日 2014 年 05 月 16 日 否 三明港务发展有限公司 董事 2011 年 01 月 22 日 2014 年 01 月 21 日 否 吉安陆港物流有限公司 董事 2011 年 11 月 01 日 2014 年 01 月 31 日 否 潮州港务发展有限公司 董事 2012 年 12 月

126、 25 日 2015 年 12 月 24 日 否 厦门港务物流保税有限公司 监事 2011 年 03 月 23 日 2014 年 03 月 23 日 否 厦门港务国内船舶代理有限公司 监事 2011 年 03 月 04 日 2014 年 03 月 02 日 否 杨清泉 中国厦门外轮代理有限公司 董事、总经理 2012 年 04 月 18 日 2015 年 04 月 17 日 是 厦门外代仓储有限公司 董事 2011 年 06 月 03 日 2014 年 06 月 02 日 否 厦门外代报关行有限公司 董事 2011 年 07 月 27 日 2014 年 07 月 26 日 否 厦门外代航运发展

127、有限公司 董事 2011 年 06 月 17 日 2014 年 06 月 16 日 否 厦门外代国际货运有限公司 董事 2011 年 06 月 19 日 2014 年 06 月 18 日 否 厦门外代航空货运代理有限公司 董事 2011 年 06 月 17 日 2014 年 06 月 16 日 否 厦门外代东亚物流有限公司 董事 2011 年 08 月 29 日 2014 年 08 月 28 日 否 三明港务发展有限公司 董事 2011 年 01 月 22 日 2014 年 01 月 21 日 否 吉安陆港物流有限公司 董事 2011 年 11 月 01 日 2014 年 01 月 31 日

128、否 刘翔 厦门市路桥建材有限公司 董事 2009 年 08 月 10 日 2012 年 08 月 09 日 否 厦门外理理货有限公司 董事 2010 年 05 月 04 日 2013 年 05 月 05 日 否 厦门港务贸易有限公司 监事 2010 年 08 月 02 日 2013 年 08 月 01 日 否 宋艳萍 厦门港务叶水福物流有限公司 监事 2011 年 05 月 17 日 2014 年 05 月 16 日 否 厦门港务贸易有限公司 监事 2010 年 08 月 02 日 2013 年 08 月 01 日 否 中国厦门外轮代理有限公司 监事 2012 年 04 月 18 日 2015

129、 年 04 月 17 日 否 厦门港务运输有限公司 监事 2010 年 07 月 09 日 2013 年 07 月 09 日 否 厦门港务物流有限公司 监事 2010 年 09 月 07 日 2013 年 03 月 16 日 否 厦门港务船务有限公司 监事 2010 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 27 日 否 厦门港务集团劳动服务有限公司 监事 2010 年 01 月 13 日 2013 年 01 月 12 日 否 潮州港务发展有限公司 监事 2012 年 12 月 25 日 2015 年 12 月 24 日 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员

130、报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及公司章程、公司董事会薪酬与考核委员会工作厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 50 细则的规定，对年度董事和高级管理人员薪酬情况的报告进行审核无异议，再提交公司董事会。公司独立董事发表意见。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 报告期内在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据本公司审议通过的关于给予董事、监事津贴的决议、公司经营管理层年薪方案以及本公司制定的厦门港务发展股份有限公司工资制度。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情

131、况： 独立董事、董事、监事津贴每季度支付一次，其他人员按月支付。报告期内董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付金额为292.18万元. 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬 柯 东 董事长 男 53 现任 68.719.50 78.21蔡立群 总经理;董事 男 44 现任 60.270.00 60.27缪鲁萍 董事 女 49 现任 0.0049.30 49.30林开标 董事 男 47 现任 0.0054.68 54.68杨宏图 董事 男 38 现任 0.0027.00 27.00倪路

132、伦 董事 男 53 现任 2.880.00 2.88施 欣 独立董事 男 47 现任 3.600.00 3.60邵哲平 独立董事 男 49 现任 3.600.00 3.60傅元略 独立董事 男 60 现任 3.600.00 3.60罗建中 监事会主席 男 58 现任 0.000.00 0吴伟建 监事 男 54 现任 51.836.00 57.83白景涛 监事 男 48 现任 2.640.00 2.64林学玲 监事 女 44 现任 0.000.00 0.00周毅榕 监事 女 40 现任 29.740.00 29.74杨清泉 副总经理 男 50 现任 0.000.00 0.00刘 翔 董事会秘书

133、男 42 现任 28.310.00 28.31宋艳萍 财务总监 女 45 现任 37.000.00 37.00合计 - - - - 292.18146.48 438.66公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 51 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 无 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 六、公司员工情况 截止2012年12月31日，本公司及主要子公司的在职员工3693人。 员工基本构成如下： 1、员工专业结构 职工专业构成 人数 比例（%） 生产人员 2

134、814 76.20% 销售人员 143 3.87% 技术人员 277 7.50% 财务人员 112 3.03% 行政人员 347 9.4% 合计 3693 100% 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 52 2、员工受教育情况 文化程度 人数 比例（%） 本科及以上 379 10.26% 大 专 1687 45.68% 中专、高中 1029 27.86% 高中以下 598 16.19% 合计 3693 100% 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 53 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股

135、票上市规则等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。公司股东会、董事会、监事会和经营层权责明确，维护了投资者和公司的利益。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 报告期内，为促进公司现金分红，提升公司对股东的合理回报，公司按照中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知和厦门证监局关于进一步完善上市公司现金分红工作机制的通知，修改了公司章程相关现金分红条款，并制订了厦门港务发展股份有限公司股东回报规划（2012年度-2014年度）。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与

136、公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，依据相关法律法规和公司章程等有关规定，并结合实际情况，公司制定了内幕信息知情人登记制度，明确了内幕信息的范围、内幕信息知情人及其范围、登记备案管理、保密及相关的责任追究等。依据中国证监会关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定的要求及相关规定，公司修订完善了内幕信息知情人登记管理制度。报告期内，公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度及相关制度，强化内幕信息知情人的登记管理与监督检查工作，规范重

137、大信息的内部流转程序，保证信息披露的公平，切实避免内幕信息外泄和内幕交易行为的发生。 通过自查，2012 年度内不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 54 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年度股东大会 2012 年 04 月 10日 1、审议董事会工作报告；2、审议监事会工作报告；3、审议2011 年度报告全文及摘要； 4

138、、审议2011 年度利润分配预案； 5、审议关于 2012 年度日常关联交易的议案； 6、审议关于为建材公司 1.25亿元银行综合授信额度提供担保的议案； 议案全部审议通过 2012 年 04 月 11 日 2011 年度股东大会决议公告刊登于2011 年 04 月 11 日的证券时报、中国证券报和巨潮资讯网。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度第一次临时股东大会 2012 年 02 月 01日 关于本公司为厦门港务贸易有限公司五亿元银行授信额度提供担保的议案 该项议案审议通过 2012 年 02 月 02日 2012

139、年度第一次临时股东大会决议公告刊登于 2012 年 02 月 02 日的证券时报、中国证券报和巨潮资讯网。2012 年度第二次临时股东大会 2012 年 07 月 23日 关于投资建设漳州市古雷 BT公路项目的议案 该项议案审议通过 2012 年 07 月 24日 2012 年度第二次临时股东大会决议公告刊登于 2012 年 07 月 24 日的证券时报、中国证券报和巨潮资讯网。2012 年度第三次临时股东大会 2012 年 09 月 04日 1、审议关于聘任公司 2012 年度财务审计机构的议案； 2、审议关于聘任公司 2012 年度内部控制审计机构的议案；3、审议关于修改公司章程部分条款的

140、议案； 4、审议关于制订公司股东回报规划（2012-2014 年）的议案； 议案全部审议通过 2012 年 09 月 05日 2012 年度第三次临时股东大会决议公告刊登于 2012 年 09 月 05 日的证券时报、中国证券报和巨潮资讯网。2012 年度第四次临时股东大2012 年 10 月 29日 1、审议关于东渡码头相关土地和资产收储方案的议案；议案全部审议通过 2012 年 10 月 30日 2012 年度第四次临时股东大会决议公告刊厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 55 会 2、审议关于投资建设海沧港区 20#、21#泊位的议案； 登于 2012 年 10 月 30

141、日的证券时报、中国证券报和巨潮资讯网。2012 年度第五次临时股东大会 2012 年 11 月 13日 关于发行短期融资券的议案该项议案审议通过 2012 年 11 月 14日 2012 年度第五次临时股东大会决议公告刊登于 2012 年 11 月 14 日的证券时报、中国证券报和巨潮资讯网。三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数以通讯方式参加次数 委托出席次数缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议傅元略 11 5 6 0 0 否 施 欣 11 3 6 2 0 否 邵哲平 11 2

142、6 3 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明：无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据公司法、证券法、股票上市规则、公司章程和独立董事工作制度关注公司运作的规范性，独立认真履行职责，勤勉尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报及内控报告审计机构、关联交易事项及其他需要独立董事发表

143、意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 56 股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据公司章程、董事会审计委员会工作细则、审计委员会年报工作规程等有关规定，认真履行职责，在日常及年报工作中发挥了积极作用。 1、日常工作： 公司董事会审计委员会在审核公司财务信息及其披露、审查公司内控制度、监督公司的内部审计制度及其实施、评价外部审计机构工作、监督公司重要事项执行情况等方面均发表相关意见或建议。主要工作包

144、括：（1）尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达相关事项的专业意见；（2）关注公司内控制度建设，完成 2012年度内部控制自我评价报告；（3）多次召开专题会议，对贸易公司开展商品期货套期保值业务进行了深入的研究和论证，并就加强套期保值业务管理、健全和完善期货运作程序、期货业务风险的防范和控制等方面提出了建设性的意见和建议。 2、2012 年度年报工作 （1）确定总体审计计划 审计委员会与致同会计师事务所经过协商,确定了公司2012年审计工作的总体安排,致同在会计师事务所正式进场审计前,年审计注册会计师与公司独立董事举行见面沟通会,并提交了厦门港务2012年审计计划及相关资料,明确了审计目的、范围

145、及审计策略、重点审计领域及项目要求、重要性水平的确定和审计风险评估、人员配备和项目组织、时间安排与项目进度等情况。 （2）审阅公司编制的财务会计报表 在年审注册会计师进场前,审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表,并与公司管理层和财务相关人员进行询问和沟通,发表如下意见:经审阅,本委员会没有发现公司财务会计报表需要作出重大修改之处。 （3）会计师事务所出具初步审计意见,审计委员会再次审阅财务会计报表,形成书面意见 在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再次审阅公司财务会计报表并发表如下意见: 根据中国证监会关于做好上市公司2012年年度报告及相关工作的通知的要求,我们作为审计委员会成员

146、,在会计师对公司2012年度财务状况出具初审意见,并与会计师进行沟通后,对公司编制的2012年年度财务报告进行了审核,认为: 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 57 1)公司编制2012年年度财务报告所执行的会计政策与采用的会计估计符合企业会计准则和应用指南的相关规定。 公司在本会计期间内无重大会计估计变更及差错更正事宜。 2)公司编制2012年年度财务报告符合行业相关规定。 3)公司编制2012年年度财务报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,所包含的信息公允、真实地反映出公司2012年度的经营管理和财务状况等事项。 审计委员会审议通过公司财务报告,并同意提交董

147、事会审议。 （4）审计委员会关于“致同会计师事务所从事2012年度公司审计工作的总结报告”的决议。 审计委员会在听取致同会计师事务所对本公司2012年度审计工作的自评报告后,根据其实际工作情况,形成意见如下: 致同会计师事务所对本公司2012年度财务报表的审计工作,内容主要是对2012年12月31日的公司及合并资产负债表,2012年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表和公司及合并股东权益变动表以及财务报表附注进行审计并发表审计意见。年度审计结束后,会计师事务所对公司的年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。审计委员会现对事务所本年度的审计情况作如下评价: 1)基本情况: 致同会

148、计师事务所开始年度审计工作之前与公司进行了必要的沟通,并在了解公司内部控制等情况后与公司签订了审计业务约定书。在业务约定书中规定了2012年度审计费用68万元人民币。致同会计师事务所于2012年12月成立审计小组进入公司开始进行年度审计。根据审计小组的审计时间安排,审计小组在约定时限内完成了所有审计工作,并向审计委员会提交了年度报告初审意见。 2)关于会计师事务所执行审计业务的工作评价: A、独立性 致同会计师事务所所有职员未在公司任职,并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益,致同会计师事务所和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况,也不存在密切的经营关系,审计小组成员

149、和公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中，致同会计师事务所及审计小组成员始终保持了形式上和实质上的双重独立,遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 B、专业胜任能力 审计小组按照审计准则对独立性及专业胜任的要求组成审计小组,审计小组共由13人组成,其中注册会计师4人,主要人员熟悉公司业务,胜任此项审计工作。 3)结论 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 58 公司2012年聘请的致同会计师事务所在为公司提供审计服务的工作中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,较好地完成了公司委托的审计工作。审计委员已就公司续聘致同会计师事务所为公司2013年度审计机构事宜进

150、行审议,并提交董事会进行表决。 （二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司章程及董事会薪酬与考核委员会工作细则赋予的职责,积极开展工作，对2012 年度公司高级管理人员所披露薪酬情况进行了审核，认为公司有关高管人员薪酬主要是根据公司的效益及个人工作业绩等因素，对其进行绩效考评的基础上确定的，符合公司薪酬管理的有关规定。 （三）战略发展委员会的履职情况 报告期内，公司董事会战略发展委员会根据公司章程及董事会战略发展委员会工作细则赋予的职责 ,本着将股东利益最大化的目标，时刻关注公司的经营发展方向，对公司提交的厦门港务发展股份有限公司2011-2015年发

151、展战略规划进行了审阅和研究。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司具有独立完整的业务及经营能力，与控股股东在业务上是分开的，同时，由于市场细分不同，公司及下属机构与控股股东及其下属机构之间不存在同业竞争的问题。 2、在人员方面，公司制定了独立的劳动、人事及工

152、资管理制度，建立了独立的劳动人事职能部门，不存在与控股股东混合经营管理的情况。 3、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确。 4、在机构方面，公司法人治理机构的建立及运作严格按照公司章程执行，生产经营和行政管理厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 59 完全独立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，开设了独立的银行帐户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。 七、同业竞争情况 报告期内不存在同业竞争情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会根

153、据公司经营者年薪管理办法，将公司 2012 年度经营目标与公司高级管理人员的工作业绩相结合，按照绩效评价标准和程序进行绩效评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的报酬数额和奖励方式。厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 60 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司在报告期内继续推进基于全面风险管理的内部控制体系建设工作，主要情况如下: 1、根据内控指引的要求，对公司本部及各成员企业的内控制度、内控手册进行梳理及修订，建立各成员企业内部控制相关的风险数据库，建立并完善本公司三级公司以及近年新成立的控股子公司全面内控体系； 2、组织实施风险评估工作，对主要业务

154、流程进行了梳理、调查，收集可能存在的各类风险源，归集了公司管理控制层面和业务运营层面 40 大类，170 多个关键风险点，实施风险分析程序，并根据需要提出改进措施，完善风险管理； 3、加强内部控制检查工作，通过内控问卷调查、内控流程检查、内控检查总结及改进等阶段，对公司投资管理、合同管理、预算管理、资金管理、成本管理、财务报告编制管理、人力资源管理、信息系统管理以及各板块重要业务流程开展了检查工作。对检查工作中发现内控设置及执行不规范的地方，进行评价分析，提出改进建议、进行整改，促进内部控制的有效运行。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误

155、导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据 本次内部控制评价旨在根据基本规范及评价指引等法律法规的要求，结合公司内部控制管理制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012 年 12 月 31

156、 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 61 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况：报告期内无发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 03 月 16 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 公司 2012 年度内部控制评价报告详见巨潮资讯网（） 五、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段： 内部控制审计报告 致同专字（2013）第 350ZA0274 号厦门港务发展股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则

157、的相关要求，我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是厦门港务公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和

158、程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，厦门港务公司于 2012 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢培仁 中国注册会计师：裴素平 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 62 中国北京 二一三年 三月十四日 内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 03 月 16 日 内部控制审计报告全文披露索引 公司 2012 年度内部控制的审计报告详见巨潮资讯网（） 会计师事务所是否出具非标准意

159、见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制定了年报信息披露重大差错追究制度，加大对年报信息披露责任人的问责力度，严格按照相关法律、法规及信息披露管理制度的规定，细致年报编制，提高年报信息披露的质量和透明度，确保年报信息披露的真实、准确与完整。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充或修正。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 63 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 14

160、 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2013）第 350ZA0116 号 审计报告 致同审字（2013）第 350ZA0116 号 厦门港务发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门港务发展股份有限公司（以下简称港务发展公司）财务报表，包括 2012 年12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2012 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是港务发展公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（

161、2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计

162、工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 64 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，港务发展公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了港务发展公司 2012 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢培仁 中国注册会计师：裴素平 中国北京 二一三年三 月十四日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：

163、人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 726,522,495.92561,301,880.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 75,151,443.4839,591,406.90 应收账款 565,835,470.50521,175,328.79 预付款项 176,568,586.70115,589,492.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 65 其他应收款 71,717,463.0554,989,886.

164、62 买入返售金融资产 存货 198,289,821.89249,359,954.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,814,085,281.541,542,007,949.52非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 82,824,800.00 长期股权投资 121,514,613.46120,977,450.54 投资性房地产 215,714,832.26206,365,957.62 固定资产 930,287,226.91863,543,200.50 在建工程 73,594,324.0755,090,996.64 工程物资 固

165、定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 295,758,147.61336,976,551.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 23,670,278.1821,169,176.30 递延所得税资产 14,532,896.4311,303,930.45 其他非流动资产 53,352,000.00非流动资产合计 1,811,249,118.921,615,427,263.29资产总计 3,625,334,400.463,157,435,212.81流动负债： 短期借款 263,861,058.17209,667,353.71 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应

166、付票据 229,646,437.89165,866,425.43厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 66 应付账款 458,127,591.26510,752,807.19 预收款项 138,670,982.2189,718,871.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 97,954,601.9092,341,426.09 应交税费 57,614,245.6513,613,851.32 应付利息 731,800.32720,064.48 应付股利 77,814,800.0077,814,800.00 其他应付款 48,858,289.8765,696,394.

167、74 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 8,970,000.004,560,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,382,249,807.271,230,751,994.33非流动负债： 长期借款 33,090,000.0027,360,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 628,686.15628,686.15 递延所得税负债 3,632,943.75 其他非流动负债 60,346,800.686,365,622.83非流动负债合计 94,065,486.8337,987,252.73负债合计 1,476,31

168、5,294.101,268,739,247.06所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 531,000,000.00531,000,000.00 资本公积 260,668,032.98260,668,032.98 减：库存股 专项储备 5,393,615.683,220,319.66 盈余公积 172,549,240.92156,632,609.02 一般风险准备 未分配利润 1,015,221,292.54802,150,126.42厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,984,832,182.121,753,671

169、,088.08 少数股东权益 164,186,924.24135,024,877.67所有者权益（或股东权益）合计 2,149,019,106.361,888,695,965.75负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,625,334,400.463,157,435,212.81法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 2、母公司资产负债表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 194,596,964.83115,478,042.59 交易性金融资产 应收票据 13,356,951.4018,705,133.6

170、0 应收账款 78,331,445.9296,822,239.73 预付款项 20,928,297.2159,714,860.44 应收利息 应收股利 120,844,531.30111,115,706.34 其他应收款 192,146,843.5999,138,357.45 存货 27,279,066.13109,003,920.19 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,000,000.00流动资产合计 667,484,100.38609,978,260.34非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 747,095,576.57634,903,048.

171、13 投资性房地产 105,532,536.2792,020,297.10 固定资产 435,444,235.20432,534,307.37 在建工程 15,398,162.247,147,123.60 工程物资 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 68 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 244,697,182.11303,385,201.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,844,869.501,689,247.56 递延所得税资产 4,082,592.084,562,487.90 其他非流动资产 非流动资产合计 1,554,095,153.971,476

172、,241,712.92资产总计 2,221,579,254.352,086,219,973.26流动负债： 短期借款 119,859,450.00204,663,620.00 交易性金融负债 应付票据 5,148,522.0026,892,006.20 应付账款 40,508,660.7819,355,770.39 预收款项 13,575,782.449,828,861.66 应付职工薪酬 19,698,184.7622,189,318.76 应交税费 33,364,089.50-1,595,388.50 应付利息 188,063.17453,958.09 应付股利 77,814,800.00

173、77,814,800.00 其他应付款 176,088,956.27167,511,951.54 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 486,246,508.92527,114,898.14非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 628,686.15628,686.15 递延所得税负债 3,632,943.75 其他非流动负债 35,914,295.044,600,000.00非流动负债合计 36,542,981.198,861,629.90厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 69 负债合计 522,789,490.11535,976,

174、528.04所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 531,000,000.00531,000,000.00 资本公积 256,643,972.79256,643,972.79 减：库存股 专项储备 盈余公积 172,549,240.92156,632,609.02 一般风险准备 未分配利润 738,596,550.53605,966,863.41 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,698,789,764.241,550,243,445.22负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,221,579,254.352,086,219,973.26法定代表人：柯东 主管会计工

175、作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 3、合并利润表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,995,433,647.002,420,150,916.33 其中：营业收入 2,995,433,647.002,420,150,916.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,798,383,159.302,226,291,054.68 其中：营业成本 2,602,264,207.082,059,383,554.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税

176、金及附加 38,941,376.0046,285,318.14厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 70 销售费用 8,322,154.686,636,100.65 管理费用 140,434,825.16120,361,160.85 财务费用 742,876.30852,030.51 资产减值损失 7,677,720.08-7,227,109.96 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 2,490,973.185,969,988.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,617,407.231,945,024.30 汇兑收益（损失以“-”号填

177、列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 199,541,460.88199,829,850.26 加：营业外收入 161,493,730.7731,892,850.17 减：营业外支出 1,009,326.558,086,050.75 其中：非流动资产处置损失 600,965.771,674,009.13四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 360,025,865.10223,636,649.68 减：所得税费用 86,656,915.0245,862,906.89五、净利润（净亏损以“”号填列） 273,368,950.08177,773,742.79 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归

178、属于母公司所有者的净利润 239,607,798.02145,359,758.92 少数股东损益 33,761,152.0632,413,983.87六、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.450.27 （二）稀释每股收益 0.450.27七、其他综合收益 八、综合收益总额 273,368,950.08177,773,742.79 归属于母公司所有者的综合收益总额 239,607,798.02145,359,758.92 归属于少数股东的综合收益总额 33,761,152.0632,413,983.87法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 厦门港务发展股

179、份有限公司 2012 年度报告全文 71 4、母公司利润表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 699,277,593.78866,978,340.60 减：营业成本 651,849,810.55803,245,259.71 营业税金及附加 11,704,086.0912,478,800.74 销售费用 920,843.06736,393.48 管理费用 34,890,120.1930,618,499.67 财务费用 15,314,050.168,069,184.29 资产减值损失 847,015.84-852,656.96 加：公允价值变动收

180、益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 66,231,686.8083,204,131.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,069,818.60-1,080,111.43二、营业利润（亏损以“”号填列） 49,983,354.6995,886,991.12 加：营业外收入 145,534,368.3220,262,419.71 减：营业外支出 381,841.531,694,362.82 其中：非流动资产处置损失 23,287.36960,702.95三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 195,135,881.48114,455,048.01 减：所得税费用 35

181、,969,562.467,779,846.85四、净利润（净亏损以“”号填列） 159,166,319.02106,675,201.16五、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.300.20 （二）稀释每股收益 0.300.20六、其他综合收益 七、综合收益总额 159,166,319.02106,675,201.16法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 5、合并现金流量表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 72 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现

182、金 3,073,240,205.592,491,449,264.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,087,322.359,417,021.95 收到其他与经营活动有关的现金 65,388,182.11 44,944,062.95经营活动现金流入小计 3,143,715,710.05 2,545,810,349.17 购买商品、接受劳务支付的

183、现金 2,228,524,323.261,902,509,455.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 404,729,192.52365,176,588.87 支付的各项税费 149,752,391.37116,342,959.97 支付其他与经营活动有关的现金 145,419,494.18 113,464,257.75经营活动现金流出小计 2,928,425,401.33 2,497,493,261.83经营活动产生的现金流量净额 215,290,308.

184、7248,317,087.34二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,099,959.133,292,528.33厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 197,886,195.405,282,639.15 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,100,802.98 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 199,986,154.5311,675,970.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 248,534,935.60145,559,103.00 投资

185、支付的现金 83,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 331,534,935.60145,559,103.00投资活动产生的现金流量净额 -131,548,781.07-133,883,132.54三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 21,000,000.002,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 338,785,196.82235,801,590.86 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 359,785

186、,196.82237,801,590.86 偿还债务支付的现金 259,011,492.36166,791,877.15 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,656,544.5753,462,552.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 28,475,898.5433,421,901.23 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 311,668,036.93220,254,430.01筹资活动产生的现金流量净额 48,117,159.8917,547,160.85四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,177,315.571,908,138.55五、现金及现金等价物

187、净增加额 133,036,003.11-66,110,745.80 加：期初现金及现金等价物余额 499,190,325.94565,301,071.74六、期末现金及现金等价物余额 632,226,329.05499,190,325.94厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 74 法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 6、母公司现金流量表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 797,000,467.92938,539,173.20 收到的税费返还 收到其

188、他与经营活动有关的现金 173,268,226.51 159,520,081.37经营活动现金流入小计 970,268,694.43 1,098,059,254.57 购买商品、接受劳务支付的现金 476,558,570.68914,875,226.33 支付给职工以及为职工支付的现金 93,582,245.6884,617,332.41 支付的各项税费 37,098,856.2223,525,232.54 支付其他与经营活动有关的现金 230,917,156.99 24,434,940.09经营活动现金流出小计 838,156,829.57 1,047,452,731.37经营活动产生的现金

189、流量净额 132,111,864.8650,606,523.20二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 87,232,646.8852,042,776.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 192,069,053.802,803,571.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 615,802.98 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 279,301,700.6855,462,150.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,732,001.5033,379,063.94 投资支付的现金 116,40

190、0,000.00117,850,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00投资活动现金流出小计 189,132,001.50151,229,063.94投资活动产生的现金流量净额 90,169,699.18-95,766,913.09三、筹资活动产生的现金流量： 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 75 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 152,038,862.00195,340,248.33 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 152,038,862.00195,340

191、,248.33 偿还债务支付的现金 236,843,032.00126,774,268.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,358,471.8019,288,041.72 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 295,201,503.80146,062,310.05筹资活动产生的现金流量净额 -143,162,641.8049,277,938.28四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,167.99五、现金及现金等价物净增加额 79,118,922.244,137,716.38 加：期初现金及现金等价物余额 113,444,442.59109,306,726.21

192、六、期末现金及现金等价物余额 192,563,364.83113,444,442.59法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 7、合并所有者权益变动表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他 少数股东权益 所有者权益合计一、上年年末余额 531,000,000.00 260,668,032.98 3,220,319.66156,632,609.02802,150,126.42 135,024,877.67 1,888,6

193、95,965.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,000,000.00 260,668,032.98 3,220,319.66156,632,609.02802,150,126.42 135,024,877.67 1,888,695,965.75厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 76 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,173,296.0215,916,631.90213,071,166.12 29,162,046.57 260,323,140.61（一）净利润 239,607,798.02 33,761,152.06 273,368

194、,950.08（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 239,607,798.02 33,761,152.06 273,368,950.08（三）所有者投入和减少资本 21,000,000.00 21,000,000.001所有者投入资本 21,000,000.00 21,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 15,916,631.90-26,536,631.90 -25,599,105.49 -36,219,105.491提取盈余公积 15,916,631.90-15,916,631.90 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -10,62

195、0,000.00 -25,599,105.49 -36,219,105.494其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 2,173,296.02 2,173,296.021本期提取 5,579,370.81 5,579,370.812本期使用 -3,406,074.79 -3,406,074.79厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 77 （七）其他 四、本期期末余额 531,000,000.00 260,668,032.98 5,393,615.68172,549,240.921,015

196、,221,292.54 164,186,924.24 2,149,019,106.36上年金额 单位：元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他 少数股东权益 所有者权益合计一、上年年末余额 531,000,000.00 260,668,032.98 1,541,559.30145,965,088.90683,387,887.62 126,386,910.09 1,748,949,478.89 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,000,0

197、00.00 260,668,032.98 1,541,559.30145,965,088.90683,387,887.62 126,386,910.09 1,748,949,478.89三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,678,760.3610,667,520.12118,762,238.80 8,637,967.58 139,746,486.86（一）净利润 145,359,758.92 32,413,983.87 177,773,742.79（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 145,359,758.92 32,413,983.87 177,773,742.79（三）所

198、有者投入和减少资本 2,000,000.00 2,000,000.001所有者投入资本 2,000,000.00 2,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 10,667-26,597 -25,776, -41,706,0厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 78 ,520.12,520.12016.29 16.291提取盈余公积 10,667,520.12-10,667,520.12 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -15,930,000.00 -25,776,016.29 -41,706,016.294其他 （五）所有者权益内

199、部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1,678,760.36 1,678,760.361本期提取 1,888,621.36 1,888,621.362本期使用 -209,861.00 -209,861.00（七）其他 四、本期期末余额 531,000,000.00 260,668,032.98 3,220,319.66156,632,609.02802,150,126.42 135,024,877.67 1,888,695,965.75法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 8、母公司所有

200、者权益变动表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 531,000,000.00 256,643,972.79156,632,609.02 605,966,863.41 1,550,243,445.22厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,000,000.00 256,643,972.79156,632,609.02 605,966,863.41 1,550,243

201、,445.22三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 15,916,631.90 132,629,687.12 148,546,319.02（一）净利润 159,166,319.02 159,166,319.02（二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 159,166,319.02 159,166,319.02（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 15,916,631.90 -26,536,631.90 -10,620,000.001提取盈余公积 15,916,631.90 -15,916,631.90 2提取一般风险准备 3

202、对所有者（或股东）的分配 -10,620,000.00 -10,620,000.004其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 531,000,000.00 256,643,972.79172,549,240.92 738,596,550.53 1,698,789,764.24厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 80 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润

203、 所有者权益合计一、上年年末余额 531,000,000.00 256,643,972.79145,965,088.90 525,889,182.37 1,459,498,244.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,000,000.00 256,643,972.79145,965,088.90 525,889,182.37 1,459,498,244.06三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,667,520.12 80,077,681.04 90,745,201.16（一）净利润 106,675,201.16 106,675,201.16（二）其他综

204、合收益 上述（一）和（二）小计 106,675,201.16 106,675,201.16（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 10,667,520.12 -26,597,520.12 -15,930,000.001提取盈余公积 10,667,520.12 -10,667,520.12 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -15,930,000.00 -15,930,000.004其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 厦门港务发展股份有限

205、公司 2012 年度报告全文 81 （六）专项储备 1本期提取 2本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 531,000,000.00 256,643,972.79156,632,609.02 605,966,863.41 1,550,243,445.22法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：蔡立群 会计机构负责人：宋艳萍 三、公司基本情况 厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入，并于1999年2月3日向社会公开发行人民币

206、普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在深圳证券交易所挂牌交易。 经本公司2004年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25号”关于厦门路桥股份有限公司重大资产重组方案的意见批准，本公司与厦门港务集团有限公司（已改制为厦门国际港务股份有限公司，以下简称“国际港务”）于2004年7月31日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有的在中国外轮理货总公司厦门分公司（现名厦门外轮理货有限公司，以下简称“外轮理货”）、中国厦门外轮代理有限公司（以下简称“厦门外代”）、厦门港务物流有限公司（以下简称“港务物流”）、厦门港务集团国内船舶代理

207、有限公司（以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有限公司（现已注销）和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）的权益性资产，以及厦门港务发展股份有限公司东渡分公司（以下简称 “东渡分公司”）的全部净资产和部分土地使用权，与本公司拥有的两座大桥（厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的负债进行置换。 资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围变更为：码头和其他港口设施经营，在港区内从事货物装卸、仓储经营；综合物流服务（持相关许可证经营）、中转、多式联运服务（不含运输）、物流信息管理。 2005年8月12日，本公司变更了经营范围，变更后的经营范围为：1、码头

208、和其他港口设施经营，在港区内从事货物装卸、仓储经营；2、物流供应链管理、整体物流方案策划与咨询、中转、多式联运服务（不含运输）、物流信息管理；3、经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外；4、批发、零售建筑材料、化工原料及产品（不含危险化学品及监控化学品）、矿产品（国家专控除外）、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日用品、农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品；5、房屋租赁。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 82 根据本公司2006年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本29,500万股为基数，以资本公积金向全体股东

209、按每10股转增8股，即以资本公积金转增注册资本23,600万元，转增后本公司股本和注册资本变更为53,100.00万元。 2011年12月19日，本公司变更了经营范围，变更后的经营范围为：1、为船舶提供码头设施，在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务；集装箱装卸，堆放、拆装箱；车辆滚装服务；对货物及其包装进行简单加工处理（有效期至2014年2月27日）；2、物流供应链管理、整体物流方案策划与咨询、中转、多式联运服务（不含运输）、物流信息管理；3、经营各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外；4、批发、零售建筑材料、化工原料及产品（不含危险化学品及监控化学品）、矿产品（

210、国家专控除外）、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日用品、农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品；5、房屋租赁。 本公司目前企业营业执照注册号：350200100000541；注册资本：53,100.00万元；注册地址：厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼；法定代表人：柯东。 本公司的母公司为厦门国际港务股份有限公司；本公司的母公司最终母公司为厦门港务控股集团有限公司（以下简称“港务控股”）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称

211、“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2010年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年12月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

212、 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 83 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股/资本溢价），资本公积（股/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本

213、公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控

214、制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本

215、公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 84 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股

216、东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购

217、买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额

218、现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 85 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 无。 9、金融

219、工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认： 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认

220、和终止确认。 （1）金融工具的分类 本公司目前的金融资产系应收款项和持有至到期投资。 本公司目前的金融负债系其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损

221、失，均计入当期损益。 其他金融负债 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 86 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

222、本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场

223、中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事

224、项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不

225、包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 87 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值

226、之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 无。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，

227、计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 合并范围内应收款项 对方单位是否合并范围内。 合并范围外关联公司应收款项 余额百分比法 对方单位是否合并范围外关联公司。 港口物流服务业（含贸易）提取比例 账龄分析法 是否港口物流服务业产生的应收款项。 建材制造业提取比例 账龄分析法 是否建材制造业产生的应收款项。 其他 账龄分析法 其他。 组合中，采用账龄分析法

228、计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 88 1 年以内（含 1 年） 2%2%12 年 10%10%23 年 50%50%3 年以上 100%100%34 年 100%100%45 年 100%100%5 年以上 100%100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 合并范围外关联公司应收款项 0.5%0.5%组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账

229、准备的理由 本公司将单项金额 200 万元以下，但账龄超过 3 年的应收款项或有充分证据表明难以收回的款项确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。 坏账准备的计提方法 该类款项的坏账准备按账龄或者按预计可收回金额低于账面值的金额计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司分为在途商品、原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、工程施工、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定；辅助材料按计划成本计价确定，资产负债表日将计划成本调整为实际成本。工程施工按照个别

230、计价法结转。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

231、估计销售费用和相关厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 89 税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：其他 本公司对混凝土生产用原料的盘存采用定期盘存制，对其他存货的盘存采用永续盘存制。本公司定期对存

232、货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

233、长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位

234、的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于 2007年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 90 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所

235、共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大

236、影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 （1）对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用

237、后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值按以下方法确定： 将

238、该资产的账面价值，与按照类似资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可厦门港务发展股份有限公司 2012 年度

239、报告全文 91 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减

240、值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 无。 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止

241、确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 405%20%机器设备 125%16.67%电子设备 105%20%运输设备 105%20%港务设施 505%2%库场设施 255%4%装卸搬运设备 255%12.5%船舶 183%19.4%（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司对固定资产的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金

242、额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 92 态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额

243、计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达

244、到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、在建造船舶工程项目等。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司对在建工程的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

245、额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 93 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件

246、的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当

247、期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投

248、资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 17、生物资产 无。 18、油气资产 无。 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产包括土地使用权、电脑软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年厦门港务发展股份有限公司 2012 年

249、度报告全文 94 限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 受益期 根据无形资产的实际受益期来确定使用寿命。 电脑软件 受益期 根据无形资产的实际受益期来确定使用寿命。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 本公司

250、对无形资产的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产

251、组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 无。 （6）内部研究开发项目支出的核算 无。 20、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 本公司主要包括：经营租入固定资产改良支出、长期场地租赁支出、矿产开采使用费等，其摊销方法如下： 项 目 摊销方法摊销年限经营租入固定资产改良支出 平均年限法受益期长

252、期场地租赁支出 平均年限法受益期场地平整及补偿费 平均年限法受益期厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 95 矿产开采使用费 平均年限法受益期其他 平均年限法受益期21、附回购条件的资产转让 无。 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币

253、时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 无。 （2）权益工具公允价值的确定方法 无。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 无。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 无。 24、回购本公司股份 无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 9

254、6 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定提供劳务交易的完

255、工进度（完工百分比）。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表

256、日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销

257、售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 97 26、政府补助 （1）类型 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 （2）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均

258、分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

259、抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式

260、的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 98 该交易

261、不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 28、经营

262、租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 本公司租赁为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 无。 （3）售后租回的会计处理 无。 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 无。 （2）持有待售资产的会计处理方法 无。 30、资产证券化业务 无。 31、套期会计 无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 99 32、主

263、要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 是 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 是 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 是 否 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出

264、现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）递延所得税资产 本公司及子公司部分应收款项由于账龄较长或者由于涉及诉讼事项而计提的坏账准备，预计难以取得税务审批核销，未确认递延所得税资产； 本公司及下属子公司未抵扣亏损由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，未确认递延所得税资产。 上述两项的具体影响额见：本附注五之 15。 （2）未决诉讼 本公司东渡分公司与鸿一粮油资源股份有限公司和漳州百佳实业有限公司的未决诉讼事项，截至 2013年 3 月 14 日止尚未判决，东渡分公司认为，应当驳回反诉请求，东渡分公司不应承担相应的损失。具体厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文

265、 100 详见本报告十一之 1。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17 或 13、11、4、6 营业税 应税收入 5 或 3 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 资源税 每立方米原石（销售数量的 30%折算成原石） 1.5 元/立方米 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司本年度企业所得税税率为25%，除本公司子公司中国厦门外轮代理有限公司享受15%的企业所得税税率外，其他子公司本年度企业所得税税率为25%。 2、税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局、商务部

266、、科技部和国家发展改革委文件财税（2009）63 号，财税（2010）64 号文，厦门市科学技术局厦科联（2011）4 号批复，本公司子公司厦门外代自 2010 年度起被认定为技术先进型服务企业，有效期三年，本年度减按 15%的税率征收企业所得税。 3、其他说明 根据财政部 国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知 （财税201271号 ），本公司部分子公司（主要包括：厦门外代及其下属子公司、港务物流、港务运输、港务船务、东渡分公司）中属于交通运输业和部分现代服务业类业务的自2012年11月1日起由营业税改为增值税。 六、企业合并及合并财务报表 1

267、、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他持股比例(%)表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东从母公司所有者权益冲减子公司少厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 101 项目余额 损益的金额数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额厦门港务运输有限公司 全资子公司 厦门 运输 65,000,000 运输 65,000,000.00100%100% 是 厦门港务贸易有限公司 全资子公

268、司 厦门 贸易 85,000,000 自营及代理进出口等85,000,000.00100%100% 是 厦门外理物流管理服务有限公司 控股子公司的子公司 厦门 物流 300,000 仓储、货物装卸、物流服务等 300,000.0086%86% 是 厦门港务海路达建材有限公司 控股子公司的子公司 厦门 建材 7,000,000 建筑材料的生产、销售及仓储 5,600,000.0076%76% 是 821,778.72 吉安陆港物流有限公司 全资子公司 江西吉安 物流 10,000,000 物流信息、货运代理及仓储服务 10,000,000.00100%100% 是 三明港务发展有限公司 控股子公

269、司 三明沙县 物流 70,000,000 物流信息、货运代理及仓储服务 56,000,000.0080%80% 是 14,002,821.62 三明港控股子 三明沙 物流 10,000 三明陆 10,00080%80% 是 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 102 务建设有限公司 公司的子公司 县 ,000 地港建设和经营、房地产开发及销售 ,000 三明港务报关有限公司 控股子公司的子公司 三明沙县 物流 1,500,000 代理进出口货物报关、报检、报验业务、代办通关手续 1,500,000 80%80% 是 三明港务物流有限公司 控股子公司的子公司 三明沙县 物流 10,

270、000,000 港口物流 10,000,000.0080%80% 是 潮州港务发展有限公司 控股子公司 广东潮州 物流 10,000,000 港口物流 1,400,000.0070%70% 是 600,000.00 漳州市古雷港口发展有限公司 控股子公司 漳浦 物流 100,000,000 港口物流 14,000,000.0070%70% 是 5,762,512.10 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 全资子公司 漳浦 港口 40,000,000 港口建设 40,000,000.00100%100% 是 厦门海隆码头有限公司 全资子公司 厦门 码头开发建设 10,000,000 码头开发建设10

271、,000,000.00100%100% 是 厦门港务酒业有限公司 控股子公司的子公司 厦门 物流 8,000,000 批发预包装食品、保税仓5,600,000 70%70% 是 2,286,216.88 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 103 储、物流 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）于2006年6月成立，由港务物流拥有其31%权益，本公司拥有其69%权益。 厦门港务贸易有限公司（以下简称“港务贸易”）于2006年12月成立，本公司拥有其100%权益。 厦门外理物流管理服务有限公司成立于2007年9月，由本公司子公司厦门

272、外轮理货有限公司（以下简称“外轮理货”）拥有其100的权益。因本公司拥有外轮理货公司86%权益，故本公司对厦门外理物流管理服务有限公司实际拥有的权益比例为86%，对其投资额系外轮理货公司之投资额。 厦门港务海路达建材有限公司成立于2007年12月，由本公司子公司厦门市路桥建材有限公司（以下简称“路桥建材”）拥有其80的权益。因本公司拥有路桥建材95%权益，故本公司对厦门港务海路达建材有限公司实际拥有的权益比例为76%，对其投资额系路桥建材之投资额。 吉安陆港物流有限公司（以下简称“吉安陆港”）于2011年6月成立，本公司拥有其100%权益。 三明港务发展有限公司（以下简称“三明港务”）于201

273、1年1月成立，原名三明陆港物流有限公司，2012年11月7日变更为现名，本公司拥有其80%的权益，福建省三明现代物流产业开发建设有限公司持有其20%权益。 三明港务2012年11月22日支付对三明港务报关有限公司（以下简称“三明报关行”）投资款150万元，并已经福建华奇会计事务所有限公司审验，于2012年11月23日出具了“闽华奇验字（2012）第2264”号验资报告，三明报关行于2013年1月8日完成了工商注册登记，三明发展拥有其100%权益，本公司间接拥有其80%的权益。 三明港务建设有限公司于2012年12月11日成立，三明发展拥有其100%权益，本公司间接拥有其80%的权益。 三明港务

274、物流有限公司于2012年11月19日成立，三明发展拥有其100%的权益，本公司间接拥有其80%的权益。 潮州港务发展有限公司（以下简称“潮州港务”）于2012年12月25日成立，本公司拥有其70%权益。 漳州市古雷港口发展有限公司（以下简称“古雷发展”）于2012年3月27日成立，本公司拥有其70%权益。 漳州市古雷疏港公路建设有限公司（以下简称“古雷疏港”）于2012年7月31日成立，本公司拥有其100%权益。 厦门海隆码头有限公司（以下简称“海隆码头”）于2012年9月3日成立，本公司拥有其100%权益。 厦门港务酒业有限公司于2012年9月29日成立，港务物流拥有其70%权益，本公司间接

275、拥有其70%的权益。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 104 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%)表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额厦门市路桥建材有限公司 控股子公司 厦门 建筑建材 20,000,000 建材生产、销售 45,636,100.0095%95% 是 2,791,

276、747.96 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无。 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%)表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 105 有者权益中所享有份额后的余额厦门港务物流有限公司 全资子公司 厦门 物流 65,000,000 公路货物运输、集装箱疏运 194

277、,676,405.26100%100% 是 厦门港务船务有限公司 控股子公司 厦门 运输 100,000,000 港口拖轮经营96,032,411.6190%90% 是 26,942,573.84 中国厦门外轮代理有限公司 控股子公司 厦门 代理 30,000,000 中外籍国际船舶代理86,787,227.7660%60% 是 100,922,836.43 厦门外轮理货有限公司 控股子公司 厦门 理货 17,000,000 港口理货业务12,477,175.8486%86% 是 5,387,209.01 厦门港务国内船舶代理有限公司 控股子公司 厦门 代理 2,000,000 内贸运输船舶代

278、理 1,793,075.5180%80% 是 931,369.75 厦门港务物流保税有限公司 全资子公司 厦门 物流 35,000,000 国际集装箱中转、保税仓储35,000,000.00100%100% 是 厦门港华集装箱修理有限公司 控股子公司 厦门 物流服务 6,630,000 集装箱修理、保养 3,315,000.0050%50% 是 3,737,857.93 厦门外代国际货运有限公司 控股子公司的子公司 厦门 运输 12,000,000 国际货物运输12,000,000.0060%60% 是 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 106 厦门外代航运发展有限公司 控股子

279、公司的子公司 厦门 运输 2,000,000 国内船舶运输等 2,000,000.0060%60% 是 厦门外代报关行有限公司 控股子公司的子公司 厦门 代理 1,800,000 代理报关业务1,800,000.0060%60% 是 厦门外代航空货运代理有限公司 控股子公司的子公司 厦门 代理 8,000,000 航空货运代理8,000,000.0060%60% 是 厦门外代仓储有限公司 控股子公司的子公司 厦门 仓储 3,800,000 保税仓储 3,800,000.0060%60% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 港务物流由本公司拥有其97%权益，本公司子公司港务船务拥

280、有其3%权益。厦门港务物流保税有限公司由本公司子公司港务物流拥有其90%权益，本公司拥有其10%权益。 本公司子公司港务物流持有厦门港华集装箱修理有限公司50%的股权，依据协议约定由港务物流负责该公司日常生产及经营，本公司拥有实质控制权，故纳入本公司合并报表编制范围。 厦门外代国际货运有限公司、厦门外代航运发展有限公司、厦门外代报关行有限公司、厦门外代航空货运代理有限公司、厦门外代仓储有限公司系本公司子公司中国厦门外轮代理有限公司（以下简称“厦门外代”）的全资子公司（直接或间接拥有其100%权益），因本公司拥有厦门外代60%权益，故本公司对上述厦门外代子公司实际拥有的权益比例为60%，对该等公

281、司之投资额系厦门外代之投资额。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 无。 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本期新纳入合并范围的子公司 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 107 名称 期末净资产 本期净利润 三明港务建设有限公司 9,990,750.00 -9,250.00三明港务报关有限公司 1,499,222.92 -777.08三明港务物流有限公司 9,992,597.46 -

282、7,402.54潮州港务发展有限公司 2,000,000.00 漳州市古雷港口发展有限公司 19,208,373.68 -791,626.32漳州市古雷疏港公路建设有限公司 42,797,783.73 2,797,783.73厦门港务酒业有限公司 7,620,722.93 -379,277.07厦门海隆码头有限公司 9,990,120.84 -9,879.16 适用 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 8 家，原因为 三明港务建设有限公司、三明港务物流有限公司：为实现三明陆地港业务差异化经营战略，三明港务建设有限公司拟开展三明陆地港业务的商贸区建设及经营，三明港务物流有限公司系为了更好地

283、运营三明陆地港物流仓储服务。 三明港务报关有限公司：为支持陆地港业务运营，三明港务发展有限公司独资成立三明港务报关有限公司。 潮州港务发展有限公司：为向厦门港周边区域拓展，参与建设及经营潮州小红山码头及三百门港区的港口物流业务，设立合资公司潮州港务发展有限公司。 漳州市古雷港口发展有限公司：参与投资古雷港区的建设及经营项目，且符合公司未来五年的战略发展规划，是公司突破厦门局限向厦门港外区域拓展的重要举措。漳州市古雷港口发展有限公司拟从事漳州市古雷港散杂货码头开发建设、港口综合服务和港口物流业务，并为古雷港石化产业的快速发展提供优质的配套服务。 漳州市古雷疏港公路建设有限公司：为介入漳州市古雷港

284、区建设及经营，参与古雷港区港口物流配套服务，公司经公开招标进行古雷BT公路项目建设，并成立BT项目公司漳州市古雷疏港公路建设有限公司。 厦门港务酒业有限公司：为参与酒业物流供应链业务，并与保税物流园区业务联动，厦门港务物流有限公司合资成立厦门港务酒业有限公司。 厦门海隆码头有限公司：为投资建设及经营厦门海沧港区20#、21#泊位，向厦门岛外海沧港区拓展散杂货码头业务，成立独资公司厦门海隆码头有限公司。 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 108 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司

285、、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 三明港务建设有限公司 9,990,750.00-9,250.00三明港务报关有限公司 1,499,222.92-777.08三明港务物流有限公司 9,992,597.46-7,402.54潮州港务发展有限公司 2,000,000.00漳州市古雷港口发展有限公司 19,208,373.68-791,626.32漳州市古雷疏港公路建设有限公司 42,797,783.732,797,783.73厦门港务酒业有限公司 7,620,722.93-379,277.07厦门海隆码头有限公司 9,990,1

286、20.84-9,879.16本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企业合并的判断依据 同一控制的实际控制人 合并本期期初至合并日的收入 合并本期至合并日的净利润 合并本期至合并日的经营活动现金流同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制

287、权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 109 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 无。 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位：

288、 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: - - 29,015.91- - 41,068.73人民币 - - 29,015.91- - 41,068.73银行存款： - - 651,534,029.36- - 518,406,603.31人民币 - - 549,161,505.71- - 428,818,024.43美元 16,220,779.07 628.55%101,955,706.8313,986,465.17630.09% 88,127,318.38港币 353,040.69 81.09%286,263.05352,989.5681

289、.07% 286,168.64欧元 15,696.09 831.76%130,553.77143,962.25816.25% 1,175,091.86其他货币资金： - - 74,959,450.65- - 42,854,208.47人民币 - - 35,046,525.65- - 38,443,578.47美元 6,350,000.00 628.55%39,912,925.00700,000.00630.09% 4,410,630.00合计 - - 726,522,495.92- - 561,301,880.51如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

290、 银行存款中职工房改及维修基金专户存款期末数为 19,336,716.22 元，期初数为 19,257,346.10 元。 其他货币资金期末余额中 600 万美元，折合人民币 37,713,000.00 元系本公司子公司厦门外代流动资金借款而被质押的款项，其他主要系保证金存款。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 110 上述职工房改及维修基金存款资金和其他货币资金，因不能随时用于支付或用途受到限制，本公司在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物，具体情况如下： 所有权受到限制的资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资产受限制的原因 1、银行存款 19,257,346.1

291、079,470.12100.0019,336,716.22 职工房改及维修基金专户存款2、其他货币资金 42,854,208.475,607,757.8237,246,450.65 保证金 3、其他货币资金 37,713,000.0037,713,000.00 质押借款 4、应收账款 18,989,400.0013,454,525.005,534,875.00 质押借款 合 计 81,100,954.5737,792,470.1219,062,382.8299,831,041.87 说明：上述银行存款和其他货币资金由于用途受到限制，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 2、交易性金融资产 （

292、1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 无。 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 75,151,443.4839,591,406.90合计 75,151,443.4839,591,406.90厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 111 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末

293、公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 期末本公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 福建省第五建筑工程公司厦门分公司 2012 年 07 月 04 日 2013 年 01 月 04 日 2,500,000.00 福建四海建设有限公司 2012 年 12 月 21 日 2013 年 06 月 21 日 2,500,000.00 中铁一局集团厦门建设工程有限公司 2012 年 08 月

294、22 日 2013 年 02 月 22 日 2,300,000.00 福建省秋实化工实业有限公司 2012 年 12 月 28 日 2013 年 06 月 27 日 2,000,000.00 江苏蓝丰生物化工股份有限公司 2012 年 12 月 26 日 2013 年 06 月 26 日 1,000,000.00 合计 - - 10,300,000.00 - 说明：期末本公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 14,940,480.00 元。 已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无。 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值 其中：

295、- - - - - - 其中： - - - - - - 说明：无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 112 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 无。 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 12,220,272.32 2.07%7,921,636.8064.

296、82%15,251,642.222.82% 3,475,015.58 22.78%按组合计提坏账准备的应收账款 合并范围外关联公司 6,504,991.70 1.1% 32,524.960.5%7,413,599.681.37% 37,068.00 0.5%建材制造业 76,365,691.49 12.93%4,516,259.015.91%122,354,452.3722.58% 7,217,773.12 5.9%港口物流（含贸易）及其他 486,907,758.60 82.41%7,822,250.841.61%392,516,611.5572.45% 6,789,597.03 1.73%

297、组合小计 569,778,441.79 96.44%12,371,034.812.17%522,284,663.6096.4% 14,044,438.15 2.69%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 8,790,811.29 1.49%4,661,383.2953.03%4,236,188.260.78% 3,077,711.56 72.65%合计 590,789,525.40 - 24,954,054.90- 541,772,494.08- 20,597,165.29 - 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 113 应收账款种类的说明：无。 期末单项金额重大并单项计

298、提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司 4,919,633.003,762,306.4076.48% 见第十节十四之 9 福建建工集团总公司厦门分公司 5,235,514.852,094,205.9340% 见第十节十四之 9 中铁大桥局第五工程有限公司 2,065,124.472,065,124.47100% 见第十节十一之 1 合计 12,220,272.327,921,636.80- - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额

299、账面余额 账龄 金额 比例(%)坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： - - - - - - 1 年以内小计 546,215,515.99 92.46%2,451,798.44483,551,950.5789.25% 2,888,294.011 至 2 年 12,193,856.17 2.06%2,177,685.5327,831,370.305.14% 3,531,854.042 至 3 年 4,070,165.60 0.69%1,183,090.352,795,849.710.52% 582,211.523 年以上 7,298,904.03 1.23%6,558,460

300、.498,105,493.021.49% 7,042,078.583 至 4 年 171,482.43 0.03%165,068.431,312,366.800.24% 1,058,374.874 至 5 年 379,605.38 0.06%379,605.382,015,112.910.37% 1,205,690.405 年以上 6,747,816.22 1.14%6,013,786.684,778,013.310.88% 4,778,013.31合计 569,778,441.79 - 12,371,034.81522,284,663.60- 14,044,438.15组合中，采用余额百分比

301、法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 福建省金恒昌建筑工程1,116,632.211,116,632.21100% 见第十节十四之 9 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 114 有限公司 福建省第五建筑工程公司厦门分公司 1,054,259.59527,129.7950% 账龄较长，预计难以收回 浙江展诚建设集团股份有限公司 1,569,054.61784,527.4150% 账龄较长

302、，预计难以收回 福建省安泰建筑工程有限公司 2,316,107.40694,832.2230% 账龄较长，预计难以收回 华盛置业集团建设工程有限公司 317,138.4095,141.5230% 账龄较长，预计难以收回 福建鑫泰建筑集团有限公司 360,008.14288,006.5180% 账龄较长，预计难以收回 遵义建工(集团)有限公司 298,249.54298,249.54100% 账龄较长，预计难以收回 福建省龙澄建设集团有限公司 1,049,913.67419,965.4740% 账龄较长，预计难以收回 厦门市五华建设工程有限公司 545,098.23272,549.1250% 账

303、龄较长，预计难以收回 其他 164,349.50164,349.50100% 账龄较长，预计难以收回 合计 8,790,811.294,661,383.29- - （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 应收厦门联动科技有限公司代理销售货款 已全额收回 按预计可收回金额现值低于账面价值的差额计提 8,600,000.00 2,588,120.00合计 - - 8,600,000.00 - 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容

304、账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 115 生 福建省林业工程公司福州分公司 货款 2012 年 12 月 17 日894,982.37 预计无法收回 否 厦门市吉兴集团建设有限公司 货款 2012 年 12 月 17 日246,361.14 预计无法收回 否 厦门鑫宏茂经济发展有限公司 货款 2012 年 12 月 17 日100,750.00

305、 预计无法收回 否 纪龙建设工程有限公司 货款 2012 年 12 月 17 日212,808.81 预计无法收回 否 合计 - - 1,454,902.32- - 应收账款核销说明：无。 （4）本报告期应收账款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 厦门国际港务股份有限公司 547,618.252,738.091,017,450.41 5,087.25合计 547,618.252,738.091,017,450.41 5,087.25（5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与

306、本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 第一名 非关联方 43,327,350.80 1 年以内 7.33%第二名 非关联方 10,506,106.23 1 年以内 1.78%第二名 非关联方 1,566,939.13 1-2 年 0.27%第三名 非关联方 10,000,000.00 1 年以内 1.69%第四名 非关联方 8,806,920.00 1 年以内 1.49%第五名 非关联方 7,542,475.19 1 年以内 1.28%第五名 非关联方 835,505.85 1-2 年 0.14%合计 - 82,585,297.20- 13.98%（6）应收关联方账款情况 单位：

307、 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 116 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 受同一母公司控制 1,122,703.340.2%厦门港务海运有限公司 同受本公司最终母公司控制 225,201.000.04%厦门港务货柜有限公司 本公司之合营企业 149,025.270.03%厦门国际港务股份有限公司 母公司 547,618.250.1%厦门国际货柜码头有限公司 本公司母公司之合营企业 1,586,161.520.28%厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股权 283,342.500.

308、05%厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 2,526,208.420.45%厦门港务集团和平旅游客运有限公司 同受本公司最终母公司控制 64,731.400.01%合计 - 6,504,991.701.15%（7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%)金额 比例(%)

309、金额 比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款 合并范围外关联公司 6,200,746.39 8.29% 31,003.730.5%7,757,596.5013.27% 38,787.980.5%厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 117 建材制造业 10,289,015.99 13.75% 345,913.813.36%13,472,434.3423.05% 256,004.991.9%港口物流（含贸易）及其他 58,350,750.90 77.96% 2,746,132.694.71%37,216,399.0863.68% 3,161,750.338.5%组合小计 74,84

310、0,513.28 100% 3,123,050.234.17%58,446,429.92100% 3,456,543.305.91%合计 74,840,513.28 - 3,123,050.23- 58,446,429.92- 3,456,543.30- 其他应收款种类的说明：无。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： 1 年以内小计 56,567,529.01 75.58%424

311、,927.4244,489,276.08 76.12% 144,202.791 至 2 年 9,778,128.11 13.07%213,960.589,035,267.75 15.47% 380,611.162 至 3 年 4,754,570.82 6.35%452,699.151,615,215.042.76% 423,974.893 年以上 3,740,285.34 5%2,031,463.083,306,671.055.65% 2,507,754.463 至 4 年 1,341,080.48 1.79%188,544.262,451,639.264.19% 1,661,167.434

312、至 5 年 1,561,123.74 2.09%1,004,837.7016,889.540.03% 8,444.785 年以上 838,081.12 1.12%838,081.12838,142.251.43% 838,142.25合计 74,840,513.28 - 3,123,050.2358,446,429.92- 3,456,543.30组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 厦门港

313、务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 118 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生其他应收款核销说明：无。 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情

314、况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明：无。 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 厦门港口管理局 非关联方 24,154,100.00 1 年以内 32.27%厦门三航混凝土有限公司 非关联方 3,940,460.30 1 年以内 5.27%厦门港翔投资有限公司（筹） 非关联方 3,030,908.00 1 年以内 4.05%厦门集大建材科技有限公

315、司 联营企业 2,860,950.00 1 年以内 3.82%厦门市港务保合物流有限公司 联营企业 2,481,380.08 1 年以内 3.32%厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 119 合计 - 36,467,798.38- 48.73%（7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)厦门港务集团劳动服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 496,928.770.69%厦门港务叶水福物流有限公司 本公司的合营企业 361,487.540.5%厦门市港务保合物流有限公司 本公司之联营企业 2,481,380.083.46%厦

316、门集大建材科技有限公司 本公司之联营企业 2,860,950.003.99%合计 - 6,200,746.398.65%（8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%）金额 比例（%）1 年以内 175,441,974.2599.37%110,534,195.83 93.21%1 至 2 年 585,351.450.33%26,129.13 0.

317、02%2 至 3 年 26,129.130.01%74,000.00 0.06%3 年以上 515,131.870.29%4,955,167.50 6.71%合计 176,568,586.70- 115,589,492.46 - 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 120 预付款项账龄的说明：无。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 福建马坑矿业股份有限公司 非关联方 59,730,313.21 2012 年 08 月 21 日 预付购货款 福建三安钢铁有限公司 非关联方 12,968,754.19 2012 年 03 月

318、 28 日 预付购货款 凭祥市才源实业有限责任公司 非关联方 9,856,000.00 2012 年 12 月 25 日 预付购货款 厦门市维祺贸易有限公司 非关联方 8,921,048.02 2012 年 09 月 11 日 预付购货款 内蒙古君正化工有限责任公司 非关联方 7,241,400.00 2012 年 11 月 29 日 预付购货款 合计 - 98,717,515.42- - 预付款项主要单位的说明：无。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款

319、项的说明 期末预付款项较期初增加 48.89%，主要是由于期末本公司及港务贸易采购商品预付货款增加所致。 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 18,588,415.18 1,682,980.3216,905,434.8617,443,094.111,741,733.34 15,701,360.77库存商品 142,303,437.95 2,000,536.30 140,302,901.65 179,099,727.192,583,000.00 176,516,727.19周转材料 116,556.14

320、116,556.14 发出商品 39,370,754.18 39,370,754.1847,944,171.36 47,944,171.36厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 121 工程施工 46,284.60 46,284.6080,258.91 80,258.91在途商品 1,547,890.46 1,547,890.469,117,436.01 9,117,436.01合计 201,973,338.51 3,683,516.62 198,289,821.89 253,684,687.584,324,733.34 249,359,954.24（2）存货跌价准备 单位： 元

321、本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 1,741,733.34 25,793.4884,546.50 1,682,980.32库存商品 2,583,000.00 2,000,536.302,583,000.00 2,000,536.30合 计 4,324,733.34 2,026,329.782,667,546.50 3,683,516.62（3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%） 原材料 可变现净值低于成本 库存商品 可变现净值低于成本 存货的说明 发出商品系路桥建材

322、之混凝土，待按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的最终确认后结转收入时相应结转成本； 在途商品主要系核算本公司购入的尚在途中的商品。 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明：无。 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 122 前持有至到期投资总额的比例 0%。 可供出售金融资产的说明：无。 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目

323、债券种类 面值 初始投资成本 到期日 期初余额本期利息累计应收或已收利息 期末余额可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无。 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明：无。 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无。 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 其他 82,824,800.00合计 82,824,800.0014、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名称 本企业

324、持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润一、合营企业 厦门港务叶水福物流有限公司（注） 60% 60% 251,166,038.49162,293,152.2088,872,886.29 -2,256,034.05厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 123 厦门港务货柜有限公司（注）51% 51%11,755,963.902,455,736.339,300,227.57 21,563,211.28 1,885,023.74厦门外代东亚物流有限公司 35.72% 50%36,851,977.144,47

325、0,778.7532,381,198.39 2,650,701.68 118,089.38二、联营企业 厦门三得利货柜储运有限公司45% 45%32,276,455.331,636,154.4030,640,300.93 16,006,975.15 593,093.02泉州清濛物流有限公司 40% 40%10,859,280.18 635,084.8010,224,195.38 4,235,195.70 164,301.76厦门集大建材科技有限公司 40% 40%15,444,343.798,777,516.336,666,827.46 15,015,412.21 1,588,066.05厦门

326、市港务保合物流有限公司35% 35%13,932,138.3310,164,251.833,767,886.50 15,361,201.47 -527,333.18合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 说明：本公司对厦门港务叶水福物流有限公司、厦门港务货柜有限公司的长期股权投资，根据相关协议、章程的约定为共同控制，故列示为合营企业。 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致

327、的说明 减值准备 本期计提减值准备本期现金红利 厦门港务叶水福物流有限公司 权益法 52,159,449.6048,100,652.15 -1,207,471.5646,893,180.5960%60% 厦门港务货柜有限公司 权益法 2,550,000.003,781,753.95 961,362.114,743,116.0651%51% 厦门外代东亚物流有限公司 成本法 13,558,397.9813,558,397.98 13,558,397.9835.72%50%厦门外代东亚物流有限公司系厦门外代参股投资的中外 823,904.83厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 124

328、 合作经营企业，注册资本为人民币1,800 万元（厦门外代占35.72%），投资总额人民币2,700 万元（厦门外代占57.15%）。合作各方约定厦门外代的分红比例为50%，同时约定利润分配方式为每年一次，合作期满时厦门外代投入的土地使用权由厦门外代收回，其余的净资产则按分红比例分配。厦门外代对该项契约式投资采用成本法核算，投资收益于该公司分配股利时确认。本年度已经收到该公司厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 125 分配的2011 年度现金股利823,904.83 元。厦门三得利货柜储运有限公司 权益法 12,816,757.1313,521,243.56 266,891.86

329、13,788,135.4245%45% 402,488.35泉州清濛物流有限公司 权益法 4,000,000.004,023,957.45 65,720.704,089,678.1540%40% 厦门集大建材科技有限公司 权益法 600,000.002,031,504.56 635,226.422,666,730.9840%40% 厦门市港务保合物流有限公司 权益法 2,100,000.001,503,326.89 -184,566.611,318,760.2835%35% 厦门港务集团海天集装箱有限公司 成本法 30,000,000.0030,000,000.00 30,000,000.00

330、15%15% 福建电子口岸股份有限公司 成本法 2,640,000.002,640,000.00 2,640,000.0015%15% 厦门中远空运代理有限公司 成本法 325,000.00325,000.00 325,000.0010%10% 厦门海天货柜有限公司 成本法 285,000.00285,000.00 285,000.004.15%4.15% 873,565.95高尔夫球场会员卡 成本法 1,206,614.001,206,614.00 1,206,614.00 合计 - 122,241,218.71120,977,450.54 537,162.92121,514,613.46-

331、 - - 2,099,959.13（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 126 向投资企业转移资金能力受到限制的长期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明：无。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 246,538,197.48 16,185,743.09 262,723,940.571.房屋、建筑物 154,674,521.16 14,581,367.74 169,255,888.90

332、2.土地使用权 91,863,676.32 1,604,375.35 93,468,051.67二、累计折旧和累计摊销合计 40,172,239.86 6,836,868.45 47,009,108.311.房屋、建筑物 29,790,617.03 4,795,845.90 34,586,462.932.土地使用权 10,381,622.83 2,041,022.55 12,422,645.38三、投资性房地产账面净值合计 206,365,957.62 9,348,874.64 215,714,832.261.房屋、建筑物 124,883,904.13 9,785,521.84 134,669

333、,425.972.土地使用权 81,482,053.49 436,647.20 81,045,406.29五、投资性房地产账面价值合计 206,365,957.62 9,348,874.64 215,714,832.261.房屋、建筑物 124,883,904.13 9,785,521.84 134,669,425.972.土地使用权 81,482,053.49 436,647.20 81,045,406.29单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 6,836,868.45（2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 本期增加 本期减少 项目 期初公允价值 购置 自用房地产或存货转入公允价值变动

334、损益 处置 转为自用房地产 期末公允价值 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间： 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 127 截至2012年12月31日止，本公司尚未办妥产权证书的房屋建筑物及土地使用权（厦门保税物流园区4.87万平方米土地使用权及其保税仓库）原值11,740.75万元，累计折旧（摊销）1,187.49万元。上述土地使用权已办理了相关用地手续，正在申请办理土地使用权证。 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合

335、计： 1,582,699,349.83 158,302,921.5534,355,762.91 1,706,646,508.47其中：房屋及建筑物 174,954,037.88 7,162,079.054,154,049.77 177,962,067.16 机器设备 122,071,197.45 7,087,154.276,442,788.69 122,715,563.03 运输工具 170,031,144.84 23,594,706.6314,216,723.30 179,409,128.17港务设施 244,603,085.56 422,010.23654,175.94 244,370,9

336、19.85船舶 380,268,577.56 78,881,132.08 459,149,709.64装卸搬运设备 280,508,394.93 34,013,963.524,221,874.09 310,300,484.36库场设施 154,566,449.57 1,617,657.022,756,224.63 153,427,881.96电子及办公设备 55,696,462.04 5,524,218.751,909,926.49 59,310,754.30- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 718,042,047.60 82,347,155.9

337、427,157,338.75 773,231,864.79其中：房屋及建筑物 46,709,473.70 2,440,836.14718,198.09 48,432,111.75 机器设备 73,110,629.12 7,952,549.765,509,659.59 75,553,519.29 运输工具 98,054,337.97 13,464,763.7514,093,622.67 97,425,479.05港务设施 106,534,090.81 5,454,631.8710,466.80 111,978,255.88船舶 143,753,823.98 20,588,573.11 164,3

338、42,397.09装卸搬运设备 155,528,190.93 17,702,109.274,214,125.86 169,016,174.34库场设施 54,533,103.44 9,013,699.591,973,073.68 61,573,729.35电子及办公设备 39,818,397.65 5,729,992.45638,192.06 44,910,198.04- 期初账面余额 - 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 864,657,302.23 - 933,414,643.68其中：房屋及建筑物 128,244,564.18 - 129,529,955.41 机器设备 48,96

339、0,568.33 - 47,162,043.74 运输工具 71,976,806.87 - 81,983,649.12厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 128 港务设施 138,068,994.75 - 132,392,663.97船舶 236,514,753.58 - 294,807,312.55装卸搬运设备 124,980,204.00 - 141,284,310.02库场设施 100,033,346.13 - 91,854,152.61电子及办公设备 15,878,064.39 - 14,400,556.26四、减值准备合计 1,114,101.73 - 3,127,41

340、6.77 机器设备 1,087,721.68 - 3,101,036.72港务设施 - 船舶 - 装卸搬运设备 26,380.05 - 26,380.05库场设施 - 电子及办公设备 - 五、固定资产账面价值合计 863,543,200.50 - 930,287,226.91其中：房屋及建筑物 128,244,564.18 - 129,529,955.41 机器设备 47,872,846.65 - 44,061,007.02 运输工具 71,976,806.87 - 81,983,649.12港务设施 138,068,994.75 - 132,392,663.97船舶 236,514,753.

341、58 - 294,807,312.55装卸搬运设备 124,953,823.95 - 141,257,929.97库场设施 100,033,346.13 - 91,854,152.61电子及办公设备 15,878,064.39 - 14,400,556.26本期折旧额 82,347,155.94 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 99,596,310.92 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期

342、末账面价值 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 129 房屋及建筑物 238,277.49机器设备 4,851,028.10电子及办公设备 207,491.20（5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋建筑物 尚未竣工结算 固定资产说明： 截至2012年12月31日止，本公司上述固定资产中未办妥产权证书的房屋建筑物原值1,123.06万元，累计折旧331.12万元。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末数 期初数 项目

343、账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 港务船务在建船舶 22,085,820.00 22,085,820.0047,249,606.04 47,249,606.0425T 门机 2 台 5,250,000.00 5,250,000.00嵩屿港区 3 号泊位改造工程 905,178.00 905,178.001#桥吊电控系统改造项目 598,450.00 598,450.00三明陆地港工程一期工程 35,790,975.23 35,790,975.23540,800.00 540,800.00四号物流仓库 13,575,946.24 13,575,946.24145,760

344、.60 145,760.60嵩屿二期油改电项目 1,478,100.00 1,478,100.00 其他零星工程 663,482.60 663,482.60401,202.00 401,202.00合计 73,594,324.07 73,594,324.0755,090,996.64 55,090,996.64厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 130 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 期末数港务船

345、务在建船舶 110,000,000.00 47,249,606.04 53,492,346.04 78,656,132.08 20.08% 20.08%1,581,952.08628,346.04 1.17% 自有/贷款 22,085,820.0025T 门机2 台 17,500,000.00 5,250,000.00 12,478,000.00 17,728,000.00 101.3% 100% 自有 嵩屿港区3号泊位改造工程 1,251,000.00 905,178.00 462,014.61 1,367,192.61 109.29% 100% 自有 1#桥吊电控系统改造项目 1,196,

346、900.00 598,450.00 598,455.00 1,196,905.00 100% 100% 自有 三明陆地港工程一期工程 32,577,100.00 540,800.00 35,250,175.23 109.87% 95% 自有 35,790,975.23四号物流仓库 15,076,000.00 145,760.60 13,430,185.64 90.05% 97.68% 自有 13,575,946.24嵩屿二期油改电项目 1,508,800.00 1,478,100.00 97.97% 97.97% 自有 1,478,100.00201 库改造工程 2,063,200.00 1,

347、709,811.23 648,081.23 1,061,730.0082.87% 100% 自有 八号物流仓库 2,748,865.00 2,748,865.00 2,748,865.00100% 100% 自有 一号物流仓库 11,502,999.95 11,502,999.95 11,502,999.95100% 100% 自有 其他零星工程 401,202.00 568,980.60 306,700.00 自有 663,482.60合计 195,424,864.95 55,090,996.64 133,719,933.30 99,596,310.92 15,620,294.95- - 1

348、,581,952.08628,346.04 - - 73,594,324.07在建工程项目变动情况的说明：无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 131 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 港务船务在建船舶 20.08% 25T 门机 2 台 100% 嵩屿港区 3 号泊位改造工程 100% 1#桥吊电控系统改造项目 100% 三明陆地港工程一期工程 95% 四号物流仓库 97.68% 嵩屿二期油改电项目 97.97% 201 库改造工程 100% 八号物流仓库 100%

349、 一号物流仓库 100% （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明：无。 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无。 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 132 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、

350、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明：无。 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明：无。 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 390,401,935.4219,192,347.8562,204,532.95 347,389,750.321、土地使用权 386,930,897.2616,860,012.0062,084,532.95 341,706,376.312、电脑软件 3,471,038.162,332,335.8512

351、0,000.00 5,683,374.01二、累计摊销合计 53,425,384.188,663,080.8910,456,862.36 51,631,602.711、土地使用权 50,806,584.558,110,507.5210,456,862.36 48,460,229.712、电脑软件 2,618,799.63552,573.37 3,171,373.00三、无形资产账面净值合计 336,976,551.2410,529,266.9651,747,670.59 295,758,147.611、土地使用权 336,124,312.718,749,504.4851,627,670.59

352、293,246,146.602、电脑软件 852,238.531,779,762.48120,000.00 2,512,001.011、土地使用权 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 133 2、电脑软件 无形资产账面价值合计 336,976,551.2410,529,266.9651,747,670.59 295,758,147.611、土地使用权 336,124,312.718,749,504.4851,627,670.59 293,246,146.602、电脑软件 852,238.531,779,762.48120,000.00 2,512,001.01本期摊销额 8,66

353、3,080.89 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 本期减少 项目 期初数 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末数 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：无。 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：无。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额

354、 期末数 其他减少的原因经营租入固定资产改良支出 16,641,165.22 2,486,764.982,167,953.6216,959,976.58 长期场地租赁支出 32,333.49 32,333.49 矿产开采使用费 2,606,514.09 548,740.242,057,773.85 其他 1,889,163.50 3,964,872.351,201,508.104,652,527.75 合计 21,169,176.30 6,451,637.333,950,535.4523,670,278.18 - 长期待摊费用的说明：无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 13

355、4 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 781,854.19278,525.43可抵扣亏损 308,674.67105,816.56坏账准备 5,484,910.064,796,085.00固定资产折旧 562,639.96651,950.88存货跌价准备 920,879.151,081,183.34辞退福利 58,387.47192,537.25递延收益 4,909,975.473,235,580.53安全生产费 1,348,4

356、03.92805,079.92预计负债 157,171.54157,171.54小计 14,532,896.4311,303,930.45递延所得税负债： 政府补助 3,632,943.75小计 3,632,943.75未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 5,844,190.227,821,348.85可抵扣亏损 32,494,756.0216,708,095.64合计 38,338,946.2424,529,444.49未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2013 年 1,669,804.24路桥

357、建材湖里分公司 2014 年 4,709,596.88母公司本部及路桥建材湖里分公司 2015 年 1,902,050.01路桥建材湖里分公司 2016 年 9,642,029.7816,708,095.64 母公司本部及路桥建材湖里分公司 2017 年 14,571,275.11母公司本部及路桥建材湖里分公司 合计 32,494,756.0216,708,095.64- 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 135 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 项目 期末 期初 应纳税差异项目 1#泊位收储处置收入 108,962,768.32政府补贴 14,531

358、,775.00小计 108,962,768.3214,531,775.00可抵扣差异项目 坏账准备 28,077,105.1319,232,359.74固定资产折旧 2,250,559.842,607,803.51固定资产减值准备 3,127,416.771,114,101.73存货跌价准备 3,683,516.624,324,733.34辞退福利 233,549.88770,149.00递延收益 19,733,057.0512,942,322.09可抵扣亏损 33,729,454.73423,266.24安全生产费 5,393,615.683,220,319.66预计负债 628,686.1

359、5628,686.15小计 96,856,961.8545,263,741.46（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 报告期初互抵后的递延所得税资产或负债 报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 递延所得税资产 14,532,896.4311,303,930.45 递延所得税负债 27,240,692.083,632,943.75 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明

360、 27、资产减值准备明细 单位： 元 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 136 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 27,053,708.59 9,226,195.265,588,120.002,614,678.72 28,077,105.13二、存货跌价准备 4,324,733.34 2,026,329.782,667,546.50 3,683,516.62七、固定资产减值准备 1,114,101.73 2,013,315.04 3,127,416.77合计 32,492,543.66 13,265,840.085,588,120.

361、005,282,225.22 34,888,038.52资产减值明细情况的说明：无。 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付三明陆地港土地款 37,590,000.00预付 20、21#泊位工程款 15,762,000.00合计 53,352,000.00其他非流动资产的说明：无。 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 43,097,023.0018,989,400.00保证借款 93,604,585.175,003,733.71信用借款 57,159,450.00115,674,220.00委托借款 70,000,000.007

362、0,000,000.00合计 263,861,058.17209,667,353.71短期借款分类的说明 质押借款期末余额 43,097,023.00 元，其中 5,534,875.00 元系本公司子公司港务贸易以国内信用证作为质押向湖里中行取得借款，37,562,148.00 元系本公司子公司厦门外代以 600 万美元的定期存单作为质押向兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行取得借款； 委托借款期末余额7,000万元，系由股东国际港务委托兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行提供的委托贷款，具体如下： 本公司股东国际港务通过兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行为本公司提供委托贷款最高额度7,000.0

363、0 万元，额度有效期为 2011 年 11 月 8 日至 2013 年 11 月 8 日，实际借款期限以银行借款借据所记厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 137 载的期限为准。截至 2012 年 12 月 31 日止本公司该项借款余额为 7,000.00 万元，借款按与银行约定的贷款利率计算借款利息（不低于银行同期贷款基本利率下浮 20%，不高于银行同期贷款基本利率上浮 40%）； 保证借款期末余额 93,604,585.17 元，系本公司子公司港务贸易进口押汇借款 USD 2,442,540.00，折成人民币 15,352,585.17 元及人民币贷款 78,252,000.

364、00 元，由本公司提供担保，详见本报告第十节十一之 2。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 截至2012年12月31日止，本公司不存在逾期借款情况。 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明：无。 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 229,646,437.89165,866,425.43合计 229,646,437.89165,866,

365、425.43下一会计期间将到期的金额 229,646,437.89 元。 应付票据的说明 期末应付票据余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位和其他关联方票据。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 449,282,019.46497,926,907.431 至 2 年 2,677,179.102,814,345.16厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 138 2 至 3 年 2,808,205.361,275,238.353 年以上 3,360,187.348,736,316.25合计 458,127,591.26

366、510,752,807.19（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 厦门港务控股集团有限公司 5,024,100.00厦门国际港务股份有限公司 21,266,353.9620,097,348.38合计 26,290,453.9620,097,348.38（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额性质或内容 未偿还的原因厦门港务疏浚工程有限公司 2,189,994.21工程款 未到结算期 交通部水运科学研究所 517,135.00海关监控监控系统款 未到结算期 福建省安溪三元岩水泥有限公司 423,1

367、40.50货款 未到结算期 合 计 3,130,269.71 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 136,763,379.3887,743,413.401 至 2 年 732,184.21497,802.782 至 3 年 60,714.51289,365.803 年以上 1,114,704.111,188,289.39合计 138,670,982.2189,718,871.37（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 厦门国际港务股份有限公司 6,254,289.205,

368、471,152.80厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 139 合计 6,254,289.205,471,152.80（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无。 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 80,421,418.89 320,359,016.17313,049,534.27 87,730,900.79二、职工福利费 18,440,390.4918,440,390.49 三、社会保险费 43,238,598.6543,238,598.65 其中：医疗保险费 12,365,948.5012,3

369、65,948.50 基本养老保险费 23,592,609.7823,592,609.78 年金缴费 3,820,445.433,820,445.43 失业保险费 1,951,557.081,951,557.08 工伤保险费 727,698.17727,698.17 生育保险费 780,339.69780,339.69 四、住房公积金 20,872,230.5920,872,230.59 六、其他 11,920,007.20 7,432,132.439,128,438.52 10,223,701.11工会经费和职工教育经费 11,149,858.20 5,926,737.217,086,444.

370、18 9,990,151.23非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 770,149.00 144,746.38681,345.50 233,549.88其他 1,360,648.841,360,648.84 合计 92,341,426.09 410,342,368.33404,729,192.52 97,954,601.90应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 9,990,151.23 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 233,549.88 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质的情况。

371、35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 140 增值税 3,459,363.90-8,344,217.23营业税 760,817.235,794,902.97企业所得税 50,074,215.2513,736,189.95个人所得税 552,601.20693,406.59城市维护建设税 1,078,774.68515,189.38房产税 118,889.63373,659.74教育费附加 302,906.28221,989.26地方教育附加 123,880.00149,753.31资源税 17,968.4225,902.40其他 1

372、,124,829.06447,074.95合计 57,614,245.6513,613,851.32应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：无。 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付银行贷款利息 616,731.83428,659.88应付委托贷款利息 115,068.49291,404.60合计 731,800.32720,064.48应付利息说明：无 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 厦门国际港务股份有限公司 77,814,800.0077,814,800.00 尚未结算 合计

373、77,814,800.0077,814,800.00- 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 22,993,511.6752,546,386.70厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 141 1 至 2 年 12,850,260.373,305,949.132 至 3 年 3,199,879.245,209,536.963 年以上 9,814,638.594,634,521.95合计 48,858,289.8765,696,394.74（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项 单

374、位： 元 单位名称 期末数 期初数 厦门港务控股集团有限公司 14,124,669.8313,066,627.32厦门国际港务股份有限公司 5,250,327.965,250,327.96合计 19,374,997.7918,316,955.28（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因 厦门港务控股集团有限公司 8,251,442.11 关联方往来款 未结算厦门国际港务股份有限公司 5,250,327.96港务船务应付少数股东股利 未结算厦门路桥工程物资有限公司 4,106,877.92路桥建材应付少数股东股利 未结算合 计 17,608,647

375、.99 （4）金额较大的其他应付款说明内容 无。 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未决诉讼 628,686.15 628,686.15合计 628,686.15 628,686.15预计负债说明：东渡分公司 2011 年度预计伤害承担赔偿损失支出 62.87 万元。 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 142 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 8,970,000.004,560,000.00合计 8,970,000.004,560,000.00（2）一年内

376、到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 信用借款 4,410,000.00委托借款 4,560,000.004,560,000.00合计 8,970,000.004,560,000.00一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）外币金额本币金额外币金额 本币金额华阳电业有限公司 2005 年 03 月10 日 2017 年 03 月10 日 人民币元 6%4,560,000.00 4,560,000.00兴业银行股份有限公司厦门

377、思明支行 2012 年 12 月03 日 2015 年 12 月02 日 人民币元 6%4,410,000.00 合计 - - - - - 8,970,000.00 - 4,560,000.00一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明：无。 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额一年内到期的应付债券说明：无。 厦门港务发展股份有限公司 201

378、2 年度报告全文 143 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明：无。 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明：无。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 信用借款 10,290,000.00委托借款 22,800,000.0027,360,000.00合计 33,090,000.0027,360,000.00长期借款分类的说明：无。 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止

379、日 币种 利率（%）外币金额本币金额外币金额 本币金额华阳电业有限公司 2005 年 12 月21 日 2019 年 04 月01 日 人民币元 14,805,688.00 19,365,688.00华阳电业有限公司 2006 年 01 月26 日 2019 年 04 月01 日 人民币元 4,190,464.00 4,190,464.00华阳电业有限公司 2006 年 04 月25 日 2019 年 04 月01 日 人民币元 4,190,464.00 4,190,464.00华阳电业有限公司 2006 年 08 月14 日 2019 年 04 月01 日 人民币元 4,173,384.00

380、 4,173,384.00兴业银行股份有限公司厦门分行 2012 年 12 月03 日 2015 年 12 月02 日 人民币元 14,700,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 144 合计 42,060,000.00 31,920,000.00长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 华阳电业有限公司借款利率：投产满一年后次月的第一天为第一个结息日，此后以该日为基准，按年对月对日结息。 兴业银行股份有限公司厦门思明支行借款利率：浮动利率，年利率为同期同档次国家基准利率。 港务船务2005年3月10日以银行委

381、托贷款的方式向华阳电业有限公司借款4,800万元人民币，用于建造两艘4000马力全回转拖轮，并由本公司为该借款提供担保。根据资金委托贷款合同规定，在两艘2942KW全回转拖轮正式投产满一年后次月的第一天为第一个结息日，此后以该日为基准，按年对月对日结息。截至2012年12月31日止，委托贷款余额2,736.00万元，其中需要在2013年支付的贷款本金456.00万元，在“一年内到期的非流动负债”中列示。 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：无

382、。 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明：无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 145 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明：无。 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 厦门科技局补贴收益 232,888.00352,888.00圆筒仓接

383、粮工程财政补贴（注） 4,400,000.004,600,000.00保税物流园区物联网公共平台建设补贴收益 1,460,000.00500,000.00三明陆地港建设奖励扶持资金 7,063,469.79LNG 车辆改造借款（注） 15,440,000.00东渡港区土地收储款（注） 31,514,295.04无水港建设专项资金补贴收益 412,734.83三明陆地港查验监管设施建设补助资金 500,000.00其他 236,147.85合计 60,346,800.686,365,622.83其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 注：圆筒仓接粮

384、工程财政补贴是根据发改投资200865号文件，本公司于2008年度收到中央对“建设钢板立筒仓和计量塔、装车站等散粮接受、发放设施”的预算内投资拨款，本公司确认为递延收益，并将在相关资产使用寿命内（25年）平均分摊计入当期损益。 注：LNG车辆改造借款系本公司子公司港务运输2012年4月向福建新捷天然气有限公司借入的LNG车辆改造无息借款，期限两年。 注：东渡港区土地收储款详见本报告十四之9。 47、股本 单位：元 本期变动增减（、） 期初数 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 期末数 股份总数 531,000,000.00 531,000,000.00厦门港务发展股份有限公司 2012 年度

385、报告全文 146 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 本公司股本实收情况业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验（2006）GF字第0013号”验资报告审验。 48、库存股 库存股情况说明：无。 49、专项储备 专项储备情况说明 项 目 期初数 本期增加本期减少期末数安全生产费 3,220,319.66 5,579,370.813,406,074.795,393,615.68说明：专项储备系本公司子公

386、司路桥建材、东渡分公司和港务运输按照国家规定提取和使用的安全使用费。 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 253,038,361.64 253,038,361.64其他资本公积 7,629,671.34 7,629,671.34合计 260,668,032.98 260,668,032.98资本公积说明：无。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 156,632,609.0215,916,631.90 172,549,240.92合计 156,632,609.0215,916,631.90 1

387、72,549,240.92盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 本期本公司按照母公司净利润的10%提取法定盈余公积15,916,631.90元。 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明：无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 147 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 802,150,126.42 - 调整后年初未分配利润 802,150,126.42 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 239,607,798.02 - 减：提取法定盈余公积 15,916,631.90 应付普通股股利 10,

388、620,000.00 期末未分配利润 1,015,221,292.54 - 调整年初未分配利润明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行

389、分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 无。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,941,031,904.532,379,180,435.28其他业务收入 54,401,742.4740,970,481.05营业成本 2,602,264,207.082,059,383,554.49（2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 港口物流 1,010,526,260.41756,252,015.90951,570,854.11

390、 670,956,210.33厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 148 建材销售 386,770,060.20316,336,273.87348,139,144.56 321,230,709.12贸易业务 1,543,735,583.921,509,940,449.611,079,470,436.61 1,053,588,517.89合计 2,941,031,904.532,582,528,739.382,379,180,435.28 2,045,775,437.34（3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

391、码头业务 361,036,354.28331,718,533.12344,319,484.34 293,875,736.04建材销售 386,770,060.20316,336,273.87348,139,144.56 321,230,709.12代理劳务 177,319,258.2394,017,468.15189,680,647.22 102,177,089.44拖轮业务 223,264,974.76121,835,482.82220,652,873.01 113,202,802.25运输劳务 171,643,343.97159,475,060.99128,050,537.46 118,4

392、06,279.85贸易业务 1,543,735,583.921,509,940,449.611,079,470,436.61 1,053,588,517.89理货业务 71,411,721.3444,904,058.3163,312,489.81 39,064,382.90物流延伸服务及其他 5,850,607.834,301,412.515,554,822.27 4,229,919.85合计 2,941,031,904.532,582,528,739.382,379,180,435.28 2,045,775,437.34（4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称

393、营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 福建省 2,905,632,202.502,565,711,801.922,344,398,004.22 2,029,838,970.38省外 35,399,702.0316,816,937.4634,782,431.06 15,936,466.96合计 2,941,031,904.532,582,528,739.382,379,180,435.28 2,045,775,437.34（5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 168,714,529.795.63%第二名 111,695,

394、043.353.73%第三名 86,025,641.072.87%第四名 77,578,232.412.59%第五名 73,486,316.382.45%厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 149 合计 517,499,763.0017.27%营业收入的说明：无。 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本累计已确认毛利（亏损以“-”号表示） 已办理结算的金额成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本累计已确认毛利（亏损以“-”号表示） 已办理结算的金额合同项目的说明：无。 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标

395、准 营业税 27,933,226.2836,545,565.21 应税收入的 5%或 3% 城市维护建设税 5,142,996.723,999,760.74 应交流转税的 7% 教育费附加 2,208,920.561,719,177.02 应交流转税的 3% 资源税 178,413.97221,509.261.5 元/立方米原石（销售数量的 30%折算成原石） 地方教育附加 1,470,831.401,144,503.41 应交流转税的 2% 房产税 1,559,134.931,892,714.33本公司出租房产以租金收入为纳税基础计缴房产税，税率为 12%；自用房产按照房产原值的 75%为纳

396、税基准计缴房产税，税率为 1.2% 土地使用税 368,778.44759,852.39 其他 79,073.702,235.78 合计 38,941,376.0046,285,318.14- 营业税金及附加的说明 根据财政部 国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知 （财税201271号 ），本公司部分子公司交通运输业和部分现代服务业类业务自2012年11月1日起由营业税改为增值税。 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 4,907,760.864,786,340.63厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文

397、 150 折旧与摊销 69,534.1793,912.23业务招待费 924,699.30513,917.20差旅费用 360,990.54283,271.90交通费用 141,496.55150,819.59办公费用 52,823.92199,021.09仓储费及运费 1,454,852.27433,791.61其他费用 409,997.07175,026.40合计 8,322,154.686,636,100.65 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 89,321,299.9578,854,454.67折旧与摊销 6,530,246.125,371,295.2

398、1业务招待费 8,074,514.756,057,242.33税费支出 5,968,982.326,644,187.54物业管理费 5,691,877.665,042,661.41交通费用 3,588,979.903,121,936.87办公费用 4,068,056.224,465,769.83租赁费 4,863,405.632,971,235.32中介机构费用 6,998,776.332,383,216.49其他费用 5,328,686.285,449,161.18合计 140,434,825.16120,361,160.8559、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出

399、 13,101,685.8712,718,113.72减：利息收入 -12,671,592.29-11,565,021.15汇兑损益 -1,177,251.35-1,908,138.55手续费及其他 1,490,034.071,607,076.49合计 742,876.30852,030.51厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 151 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明：无。 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,697,470

400、.781,709,531.64权益法核算的长期股权投资收益 793,502.401,945,024.30处置长期股权投资产生的投资收益 1,770,876.86其他 544,555.81合计 2,490,973.185,969,988.61（2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 厦门外代东亚物流有限公司（注） 823,904.83929,007.04 公司分配股利变动 厦门海天货柜有限公司 873,565.95780,524.60 公司分配股利变动 合计 1,697,470.781,709,531.64- （3）按权益法核

401、算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 厦门三得利货柜有限公司 669,380.21440,533.94 公司损益变动 泉州清濛物流有限公司 65,720.7058,900.99 公司损益变动 厦门港通物流有限公司 -396,682.18 公司损益变动 厦门集大建材科技有限公司 635,226.421,157,462.53 公司损益变动 厦门港务叶水福物流有限公司 -1,353,620.43-1,080,111.43 公司损益变动 厦门市港务保合物流有限公司 -184,566.61712,964.90 公司损益变动 厦门港务货柜有限公司

402、961,362.111,051,955.55 公司损益变动 合计 793,502.401,945,024.30- 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 152 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：无。 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 3,638,075.26-10,731,754.77二、存货跌价损失 2,026,329.782,869,140.90七、固定资产减值损失 2,013,315.04635,503.91合计 7,677,720.08-7,227,109.9663、营业外收

403、入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 113,776,284.133,474,717.28 113,776,284.13其中：固定资产处置利得 8,163,629.283,328,568.41 8,163,629.28 无形资产处置利得 105,612,654.85146,148.87 105,612,654.85政府补助 43,823,015.5425,962,642.67 43,823,015.54违约赔偿收入 2,296,962.4517,258.50 2,296,962.45无法支付的应付款项 624,1

404、76.63 罚款收入 13,660.0057,450.00 13,660.00其他 1,583,808.651,756,605.09 1,583,808.65合计 161,493,730.7731,892,850.17 161,493,730.77（2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 内贸集装箱补贴 3,543,180.00819,216.00 厦港【2012】39 号 内贸集装箱增量补贴 24,154,100.00注 内贸集装箱增量补贴 4,977,825.0014,531,775.00厦门港口管理局和厦门港务集团促进集装箱增长工作领导小组【2011】5 号专题

405、会议 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 153 认定为技术先进型服务企业而退回的企业所得税 2,591,742.95 集装箱海铁联运补贴 3,289,850.002,726,350.00 厦港【2012】39 号 海峡两岸客运管理平台及国际集装箱运输信息平台 595,948.46 厦门港国际集装箱运输协作平台200,000.00 厦门市人民政府支持发展现代物流业补贴收益 3,200,000.001,600,000.00 厦府2010249 号 纳税奖励 350,000.00450,000.00 海南洋浦开发区财政扶持资金 1,163,640.201,541,295.78 以旧换

406、新补贴 81,000.00 圆筒仓接粮工程财政补贴 200,000.00200,000.00 2011 年度现代物流业发展专项补助资金 150,000.00 象屿管委会扶持基金 776,000.00 无水港建设专项资金补贴收益 412,734.83递延收益分摊 三明陆地港查验监管设施建设补助资金 500,000.00递延收益分摊 陆地港外贸集装箱流量补助。 190,000.00 三明陆地港奖励扶持 559,430.21递延收益分摊 其他 506,255.30475,314.48 合计 43,823,015.5425,962,642.67- 营业外收入说明 注：根据厦门港口管理局和厦门港务集团促

407、进集装箱增长工作领导小组【2012】1 号专题会议纪要，并经厦门港口管理局确认，装卸包干费应按 75 元/TEU 的标准支付补贴给本公司东渡分公司。2012 年度本公司东渡分公司确认内贸集装箱增量（定量定额）补贴收入为 2,415.41 万元，2012 年 12 月 31 日厦门市财政局已将该补贴款项汇入本公司的最终母公司港务控股，港务控股于 2013 年 1 月 22 日将上述补贴款转入本公司东渡分公司。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 600,965.771,674,009.13 600,965.77其中：固定

408、资产处置损失 600,965.771,674,009.13 600,965.77厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 154 对外捐赠 364,800.00679,600.00 364,800.00罚款支出 30,597.29263,915.52 30,597.29赔偿支出 5,204,367.36 其他 12,963.49264,158.74 12,963.49合计 1,009,326.558,086,050.75 1,009,326.55营业外支出说明：无。 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 93,518,824.75

409、43,449,777.23递延所得税调整 -6,861,909.732,413,129.66合计 86,656,915.0245,862,906.8966、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 239,607,798.02 145,359,758.92报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 126,223,193.31 31,627,562.17报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 113,384,604.71 113,732,196.75稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的

410、影响P3 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响 P4 期初股份总数 S0 531,000,000.00 531,000,000.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 报告期因回购等减少股份数 Sj 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 531,000,000.00 531,000,000.00加：假定稀释性潜在普通股

411、转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数 X1 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 531,000,000.00 531,000,000.00厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 155 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 回购承诺履行而增加的普通股加权数 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.45 0.27扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y2=P2/S 0.21 0.21归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1P3）/X20.45 0.27扣除非经常性损益后归属于

412、公司普通股股东的稀释每股收益 Y4=（P2P4）/X20.21 0.21 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明：无。 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的政府补助 40,801,425.50收到银行存款利息收入 8,917,026.06收到的银行承兑汇票保证金等 5,607,857.82收到厦门外代东亚物流有限公司往来款 1,500,000.00收到的其他营业外收入款项 3,894,431.10其他 4,667,441.63合计 65,388,182.11 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。

413、（2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付营业费用、管理费用 41,959,156.42支付银行承兑汇票保证金等 37,792,470.12厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 156 厦门外代代理业务代收代付收到现金净额 39,988,052.43支付银行手续费 1,490,034.07支付沙县地产事务所保证金 1,000,000.00支付厦门港口开发建设有限公司往来款 3,200,000.00代垫港杂费、税费等 16,766,976.03支付的营业外支出款项 408,360.78其他 2,814,444.33合计 145,419,494.18支付的其他与

414、经营活动有关的现金说明：无。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 157 补充资料 本期金额 上期金额 1

415、将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 273,368,950.08177,773,742.79加：资产减值准备 7,677,720.08-7,227,109.96固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 87,143,001.8483,983,971.99无形资产摊销 10,704,103.4410,677,998.19长期待摊费用摊销 3,950,535.452,650,848.53处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -113,175,318.36-1,800,708.15固定资产报废损失（收益以“”号填列） -600.00财务费用（收益以“”号

416、填列） 9,099,634.5210,983,993.08投资损失（收益以“”号填列） -2,490,973.18-5,969,988.61递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -3,228,965.98-1,219,814.09递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -3,632,943.753,632,943.75存货的减少（增加以“”号填列） 51,711,349.07-114,457,271.88经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -195,216,521.51-52,961,375.62经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 87,206,441.00-59,428,303

417、.04其他 2,173,296.021,678,760.36经营活动产生的现金流量净额 215,290,308.7248,317,087.342不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 632,226,329.05499,190,325.94减：现金的期初余额 499,190,325.94565,301,071.74现金及现金等价物净增加额 133,036,003.11-66,110,745.80（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息

418、： - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： - - 1处置子公司及其他营业单位的价格 3,100,802.982处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物3,100,802.983处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,100,802.98厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 158 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 632,226,329.05499,190,325.94其中：库存现金 29,015.9141,068.73 可随时用于支付的银行存款 632,197,313.14499,149,257.21三、期末现金及现金

419、等价物余额 632,226,329.05499,190,325.94现金流量表补充资料的说明：无。 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 本报告期没有对所有者权益变动表的上年年末余额进行调整。 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额期末净资产 本期营业收入本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名称 关联关

420、系 企业类型注册地 法定代表人 业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 厦门国际港务股份有限公司 控股股东 有限责任公司 厦门 林开标 港口、码头2,726,200,000 55.13%55.13% 厦门港务控股集团有限公司 26012328-5 本企业的母公司情况的说明 本企业的母公司的母公司为厦门港务控股集团有限公司。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 159 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人业务性质注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织

421、机构代码 厦门港务运输有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 许书毅 运输 65,000,000100% 100% 78418650-0厦门港务贸易有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 柯东 贸易 85,000,000100% 100% 79128522-4厦门外理物流管理服务有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 蔡立群 物流 300,000 86% 86% 66472474-9厦门港务海路达建材有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 蔡立群 建材 7,000,00076% 76% 66474372-0吉安陆港物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 江西吉安 蔡立群 物流 10,0

422、00,000100% 100% 57612686-1三明港务发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 三明沙县 蔡立群 物流 70,000,00080% 80% 56928952-3三明港务建设有限公司 控股子公司 有限责任公司 三明沙县 吴定良 物流 10,000,00080% 80% 05844608-0三明港务报关有限公司 控股子公司 有限责任公司 三明沙县 白德华 物流 1,500,00080% 80% 06036963-5三明港务物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 三明沙县 白德华 物流 10,000,00080% 80% 05614972-8潮州港务发展有限公司 控股子公司 有限

423、责任公司 广东潮州 蔡立群 物流 10,000,00070% 70% 06212082-5漳州市古雷港口发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 漳浦 柯东 物流 100,000,000 70% 70% 59174175-8漳州市古雷疏港公路建控股子公司 有限责任公司 漳浦 柯东 港口 40,000,000100% 100% 05033536-X厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 160 设有限公司 厦门海隆码头有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 蔡立群 码头开发建设 10,000,000100% 100% 05116655-3厦门港务酒业有限公司 控股子公司 有限责任公司

424、厦门 张碧水 物流 8,000,00070% 70% 05117454-5厦门市路桥建材有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 蔡立群 建筑建材 20,000,00095% 95% 26014515-0厦门港务物流有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 张碧水 物流 65,000,000100% 100% 26013842-8厦门港务船务有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 王景宇 运输 100,000,000 90% 90% 15498225-4中国厦门外轮代理有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 柯东 代理 30,000,00060% 60% 15499084-4厦门外轮理货有

425、限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 蔡立群 理货 17,000,00086% 86% 15499085-2厦门港务国内船舶代理有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 吴岩松 代理 2,000,00080% 80% 26012640-0厦门港务物流保税有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 张碧水 物流 35,000,000100% 100% 76925561-9厦门港华集装箱修理有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 张碧水 物流服务 6,630,00050% 50% 61200942-8厦门外代国际货运有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 柯友其 运输 12,000,00060

426、% 60% 26015165-7厦门外代航运发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 洪照谋 运输 2,000,00060% 60% 15499268-X厦门外代报关行有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 洪照谋 代理 1,800,00060% 60% 26006252-3厦门外代航 控股子公司 有限责任公 厦门 柯友其 代理 8,000,00060% 60% 75160351-5厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 161 空货运代理有限公司 司 厦门外代仓储有限公司 控股子公司 有限责任公司 厦门 柯友其 仓储 3,800,00060% 60% 73788346-93、

427、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%) 关联关系 组织机构代码 一、合营企业 厦门港务叶水福物流有限公司（注） 有限责任公司（中外合资） 厦门 柯东 货物包装、仓储、中转、国内道路及航空货运代理、集装箱拼装拆箱。97,650,000.00 60%60% 合营企业 79808587-4厦门港务货柜有限公司（注） 有限责任公司（中外合资） 厦门 张碧水 货物仓储；集装箱的中转、堆存、维修及相关配套业务 5,000,000.00 51%51% 合营企业 68525545-1厦门外代东

428、亚物流有限公司 有限责任公司（中外合资） 厦门 洪照谋 集装箱存储、中转、堆存；仓储服务 18,000,000.00 35.72%50% 合营企业 61204475-X二、联营企业 厦门三得利货柜储运有限公司 有限责任公司 厦门 刘天伟 国际集装箱仓储、中转10,000,000.00 45%45% 联营企业 26014794-9泉州清濛物流有限公司 有限责任公司 泉州 张碧水 海运、空运等运输代理业务 10,000,000.00 40%40% 联营企业 74638569-9厦门集大建材科技有限公司 有限责任公司 厦门 陈火城 建筑建材 1,500,000.00 40%40% 联营企业 7912

429、6629-3厦门市港有限责任厦门 张碧水 仓储、国际 6,000,000.35%35% 联营企业 68525765-X厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 162 务保合物流有限公司 公司 国内货运代理等 00 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 厦门港务集团海天集装箱有限公司 受同一母公司控制，且本公司持有其 15%股权 70549768-6 厦门国际货柜码头有限公司 本公司母公司之合营企业 61201335-5 厦门港务集团港电服务有限公司 受同一母公司控制 73789997-0 厦门港务集团劳动服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 705

430、48792-0 厦门港务集团物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制 70540324-8 厦门港口开发建设有限公司 同受本公司最终母公司控制 15505636-7 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制（注） 77602442-1 厦门港务集团石湖山码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 70549382-9 厦门港务机电工程有限公司 同受本公司最终母公司控制 70542865-6 厦门港建工贸有限公司 同受本公司最终母公司控制 26013870-0 厦门货运枢纽有限公司 同受本公司最终母公司控制 26013397-7 厦门港刘五店码头公司 同受本公司最终母公司控制 1553

431、0067-3 厦门集大建材科技有限公司 本公司之联营企业 79126629-3 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 受同一母公司控制 699921742 厦门港务疏浚工程有限公司 同受本公司最终母公司控制 15498204-3 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 同受本公司最终母公司控制 70549515-4 厦门港务货柜有限公司 本公司之合营企业 68525545-1 厦门外代东亚物流有限公司 本公司之合营企业 61204475-X 厦门市港务保合物流有限公司 本公司之联营企业 68525765-X 厦门港务叶水福物流有限公司 本公司之合营企业 79808587-4 厦门港务集团海龙昌国际货运有

432、限公司 同受本公司最终母公司控制 15505752-X 厦门海亿码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 56280569-5 厦门港务海运有限公司 同受本公司最终母公司控制 56281740-X 本企业的其他关联方情况的说明 注：本公司母公司国际港务受让APM Terminals Xiamen Company Limited持有的厦门嵩屿集装箱码头有限公司（以下简称“嵩屿码头”）25%股权，嵩屿码头已于2012年3月19日办理了工商登记变更登记手续。本次受让后国际港务持有嵩屿码头25%的股权，港务控股持有嵩屿码头50%的股权。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 163 5、关联

433、方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%）金额 占同类交易金额的比例（%）厦门港刘五店码头公司 搬运装卸 市场交易价 365,000.000.11%726,000.000.25%厦门港务集团港电服务有限公司 电气服务费 协议定价 2,751,200.00100%3,010,800.00100%厦门港务集团港电服务有限公司 工程劳务 市场交易价 493,700.000.6%厦门港务集团海天集装箱有限公司 搬运装卸 市场交易价 8,146,500.002.46%11,886,900.

434、004.04%厦门港务集团劳动服务有限公司 搬运装卸 市场交易价 26,051,600.007.85%26,206,700.008.92%厦门港务集团石湖山码头有限公司 搬运装卸 市场交易价 2,289,500.000.69%3,725,500.001.27%厦门港务集团物业管理有限公司 综合服务 协议定价 3,552,300.00100%4,948,600.00100%厦门港务疏浚工程有限公司 工程劳务 协议定价 5,585,800.004.18%1,473,400.001.78%厦门国际港务股份有限公司 搬运装卸 市场交易价 397,600.000.12%646,400.000.22%厦门

435、嵩屿集装箱码头有限公司 搬运装卸 市场交易价 12,285,600.003.7%厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 搬运装卸 市场交易价 1,464,200.000.44%厦门港口开发建设有限公司 工程劳务 市场交易价 115,300.000.14%出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的金额 占同类交易金额的厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 164 比例（%）比例（%）厦门海沧查验服务有限公司 运输服务 协议定价 7,500,400.004.37%10,139,500.007.92%

436、厦门港务货柜有限公司 运输服务 协议定价 1,641,600.000.96%2,161,800.001.69%厦门港务集团海天集装箱有限公司 运输服务 协议定价 11,139,600.006.49%8,169,000.006.38%厦门港务集团海天集装箱有限公司 理货服务 协议定价 3,580,000.005.01%3,743,400.005.91%厦门港务集团海天集装箱有限公司 铁路道口管理费 协议定价 206,000.0029.01%553,900.0032.59%厦门港务集团和平旅游客运有限公司 装卸搬运劳务 协议定价 618,300.000.17%厦门港务集团石湖山码头有限公司 堆场收

437、入 协议定价 541,300.000.15%厦门国际港务股份有限公司 运输服务 协议定价 22,752,800.0013.26%21,180,400.0016.54%厦门国际港务股份有限公司 理货服务 协议定价 6,823,800.009.56%5,626,800.008.89%厦门国际港务股份有限公司 铁路道口管理费 协议定价 204,200.0028.75%656,300.0038.61%厦门国际货柜码头有限公司 运输服务 协议定价 11,207,800.006.53%13,531,300.0010.57%厦门嵩屿集装箱码头有限公司 运输服务 协议定价 10,085,500.005.88%

438、8,348,200.006.52%厦门嵩屿集装箱码头有限公司 理货服务 协议定价 3,118,800.004.37%2,525,500.003.99%厦门港务海运有限公司 理货服务 协议定价 907,900.001.27%厦门国际货柜码头有限公司 拖轮服务 协议定价 45,500.000.02%33,400.000.02%厦门港务集团海天集装箱有限公司 拖轮服务 协议定价 54,900.000.02%417,400.000.19%厦门港建工贸有限公司 销售商品 协议定价 20,705,600.001.92%（2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 厦门港务发展股份有限公司 2012

439、年度报告全文 165 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本报告期确认的托管收益/承包收益 厦门港务控股集团有限公司 本公司 厦门港刘五店码头公司经营托管2011 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议定价 115,488.47厦门港务控股集团有限公司 厦门港务运输有限公司 厦门市货运枢纽中心有限公司经营托管 2010 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 275,519.77厦门港务控股集团有限公司 本公司 厦门港务集团劳动服务有限公司2010 年

440、 06 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议定价 304,731.18公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日托管费/出包费定价依据 本报告期确认的托管费/出包费关联托管/承包情况说明：无。 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 本报告期确认的租赁收益 本公司 厦门市港务保合物流有限公司 场地租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 4,841,500.00本公司 厦

441、门市港务保合物流有限公司 设备租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 552,600.00本公司 厦门港务货柜有限公司 场地租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 2,620,900.00本公司 厦门港务货柜有限公司 设备租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 395,100.00本公司 厦门港务货柜有限公司 房屋租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 2,093,900.00本公司 厦门港务集团海天集装箱有限公司 房屋租赁 2012

442、年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 693,000.00本公司 厦门港务集团劳动服务有限公司 房屋租赁 2011 年 11 月 01日 2014 年 10 月 31日 协议定价 60,200.00本公司 厦门港务集团物 房屋租赁 2012 年 01 月 01 2012 年 12 月 31 协议定价 24,000.00厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 166 业管理有限公司 日 日 本公司 厦门外代东亚物流有限公司 场地租赁 2006 年 08 月 01日 2026 年 12 月 31日 协议定价 818,900.00本公司 厦门港务叶水福物流有限公司

443、 房屋租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 83,100.00公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的租赁费 厦门港务机电工程有限公司 本公司 堆场租赁 2011 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议定价 800,000.00厦门港务集团海天集装箱有限公司 本公司 房屋租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 35,200.00厦门港务集团和平旅游客运有限公司 本公司 房屋租赁 2010 年 11 月 16日 201

444、3 年 11 月 15日 协议定价 94,000.00厦门港务控股集团有限公司 本公司 铁路专用线租赁2012 年 01 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议定价 917,000.00厦门港务控股集团有限公司 本公司 房屋租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 1,114,500.00厦门港务控股集团有限公司 本公司 堆场租赁 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 21,389,500.00厦门国际港务股份有限公司 本公司 堆场租赁 2004 年 08 月 01日 2024 年 07 月 31日 协议定价

445、3,034,700.00厦门国际港务股份有限公司 本公司 设备租金 2012 年 01 月 01日 2012 年 12 月 31日 协议定价 89,600.00厦门国际货柜码头有限公司 本公司 房屋租赁 2012 年 07 月 01日 2013 年 06 月 30日 协议定价 25,400.00厦门海亿码头有限公司 本公司 堆场租赁 2012 年 05 月 01日 2013 年 12 月 31日 协议定价 3,390,000.00厦门嵩屿集装箱码头有限公司 本公司 堆场租赁 2012 年 02 月 01日 2015 年 01 月 31日 协议定价 9,166,700.00关联租赁情况说明：无。

446、 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 167 完毕 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 22,453,031.63 2012 年 01 月 16 日 2013 年 01 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 27,164,971.28 2012 年 05 月 23 日 2013 年 01 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 49,600,000.00 2012 年 03 月 21 日 2013 年 03 月 20

447、 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 38,252,000.00 2012 年 04 月 23 日 2013 年 01 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 11,967,014.90 2012 年 04 月 23 日 2013 年 01 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 16,099,084.37 2012 年 03 月 08 日 2013 年 01 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 3,916,279.66 2012 年 01 月 16 日 2013 年 01 月 15 日 否

448、厦门港务发展股份有限公司 厦门港务贸易有限公司 0.00 2012 年 01 月 16 日 2013 年 01 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门市路桥建材有限公司 38,240,272.95 2012 年 03 月 16 日 2013 年 01 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门市路桥建材有限公司 16,865,620.86 2012 年 06 月 30 日 2013 年 06 月 29 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门市路桥建材有限公司 11,102,257.34 2012 年 06 月 15 日 2013 年 06 月 14 日 否 厦门港务发展股份有限

449、公司 厦门市路桥建材有限公司 0.00 2012 年 03 月 16 日 2013 年 03 月 16 日 否 厦门港务发展股份有限公司 厦门港务船务有限公司 27,360,000.00 2005 年 03 月 10 日 2017 年 06 月 30 日 否 关联担保情况说明 1、本公司、中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行和港务贸易签订“开立不可撤销跟单信用证总协议”，由港务贸易向中国工商银行股份有限公司厦门湖里支行申请开立信用证，期限一年，本公司承担代理项下国际信用证及其相关融资业务的连带付款责任。 2、港务船务2005年3月10日以银行委托贷款的方式向华阳电业有限公司借款4,800万元人

450、民币，用于建造两艘4000马力全回转拖轮，并由本公司为该借款提供担保。根据资金委托贷款合同规定，在两艘2942KW全回转拖轮正式投产满一年后次月的第一天为第一个结息日，此后以该日为基准，按年对月对日结息。截至2012年12月31日止，委托贷款余额2,736.00万元，其中需要在2013年支付的贷款本金456.00万元，在“一年内到期的非流动负债”中列示。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 168 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 厦门国际港务股份有限公司 30,000,000.00 2012 年 06 月 19 日 2013 年 0

451、6 月 18 日 委托贷款 厦门国际港务股份有限公司 40,000,000.00 2012 年 06 月 21 日 2013 年 06 月 20 日 委托贷款 拆出 厦门集大建材科技有限公司 2,861,000.00 2010 年 01 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 路桥建材拆出 厦门市港务保合物流有限公司 2,100,000.00 2012 年 01 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 港务物流拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额

452、 占同类交易金额的比例（%）（7）其他关联交易 关联方资产泊位部分转租 2009 年 11 月 6 日及 2009 年 11 月 26 日，明达码头（厦门）有限公司（出租方或货主）、厦门港务集团石湖山码头有限公司（承租方）和本公司东渡分公司（继租方）分别签订了厦门海沧港区 8#码头租赁经营合同补充合同和港口作业合同补充协议，主要约定为：出租方原则同意承租方将 8#码头的部分业务（装卸业务）委托继租方经营，承租方和继租方对商议划分后所辖范围的租赁物均会遵守 2009 年 11月 6 日出租方与承租方原签订的厦门海沧港区 8#码头租赁经营合同约定的责任和义务，承租方和继租方按商议约定的合同租金支付

453、额各自与出租方直接结算，租赁期自合同生效日起算为期 3 年， 2009 年 11月 6 日出租方与承租方于原签订的港口作业合同中的结算方为承租方，现转由继租方与货主方直接结算，其余各条款由继租方与货主方按港口作业合同的相应约定继续履行。继承方如违反厦门海沧港区 8#码头租赁经营合同的行为，承租人无条件承担履行该合同所约定的全部责任。 上述租赁经营合同已于 2012 年 11 月 12 日到期，2012 年 11 月 12 日至 2012 年 12 月 31 日租金系根据关于延长租期之备忘略以及租金确认函确定。 本公司东渡分公司本期已按上述约定支付明达码头（厦门）有限公司的码头租金 795.12

454、 万元。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 169 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 1,122,703.345,613.52 应收账款 厦门港务海运有限公司 225,201.001,126.01 应收账款 厦门港务货柜有限公司 149,025.27745.13 应收账款 厦门国际港务股份有限公司 547,618.252,738.091,017,450.41 5,087.25应收账款 厦门国际货柜码头有限公司 1,586,161.527,9

455、30.812,726,657.72 13,633.29应收账款 厦门港务集团海天集装箱有限公司 283,342.501,416.71547,290.19 2,736.45应收账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 2,526,208.4212,631.041,772,323.94 8,861.62应收账款 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 64,731.40323.66 应收账款 厦门市港务保合物流有限公司 761,003.47 3,805.02应收账款 厦门港建工贸有限公司 588,873.95 2,944.37预付款项 厦门港务集团港电服务公司 120,977.00 其他应收款 厦门港务集团劳动

456、服务有限公司 496,928.772,484.64652,500.00 3,262.50其他应收款 厦门港务叶水福物流有限公司 361,487.541,807.44361,487.54 1,807.44其他应收款 厦门市港务保合物流有限公司 2,481,380.0812,406.902,201,293.00 11,006.47其他应收款 厦门外代东亚物流有限公司 1,500,000.00 7,500.00其他应收款 厦门集大建材科技有限公司 2,860,950.0014,304.753,042,315.96 15,211.58上市公司应付关联方款项 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告

457、全文 170 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 厦门港务集团港电服务公司729,347.73 678,068.26应付账款 厦门港务机电工程有限公司157,427.00 157,427.00应付账款 厦门港务控股集团有限公司5,024,100.00 应付账款 厦门港务集团劳动服务有限公司 3,018,576.36 3,380,295.57应付账款 厦门港务疏浚工程有限公司2,359,179.18 2,785,276.05应付账款 厦门港务集团物业管理有限公司 239,541.36 500,000.00应付账款 厦门国际港务股份有限公司21,266,353.96 20,

458、097,348.38应付账款 厦门国际货柜码头有限公司1,967,780.86 1,571,834.10应付账款 厦门港务集团海天集装箱有限公司 10,073,269.45 12,630,394.47应付账款 厦门港务海亿码头有限公司3,390,000.00 应付账款 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 761,852.67 340,688.67应付账款 厦门港刘五店码头公司 770,846.10 605,895.70应付账款 厦门港务集团石湖山码头有限公司 200,000.00 应付账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 5,436,858.69 1,632,436.80应付账款 厦门市港务保合物流

459、有限公司 1,074,806.74预收款项 厦门国际港务股份有限公司6,254,289.20 5,471,152.80预收款项 厦门港务集团海天集装箱有限公司 1,230,519.20 1,739,266.00其他应付款 厦门港务集团港电服务公司47,900.70 67,031.00其他应付款 厦门港务控股集团有限公司14,124,669.83 13,066,627.32其他应付款 厦门港务集团物业管理有限公司 125,828.56 183,959.10其他应付款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 89,460.38 其他应付款 厦门港务疏浚工程有限公司 47,192.00其他应付款 厦门港口开发建

460、设有限公司 3,200,000.00其他应付款 厦门国际港务股份有限公司5,250,327.96 5,250,327.96应付股利 厦门国际港务股份有限公司77,814,800.00 77,814,800.00厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 171 十、股份支付 1、股份支付总体情况 股份支付情况的说明：无。 2、以权益结算的股份支付情况 以权益结算的股份支付的说明：无。 3、以现金结算的股份支付情况 以现金结算的股份支付的说明：无。 4、以股份支付服务情况 无 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理

461、法院 标的额 案件进展情况 厦门市路桥建材有限公司 中铁大桥局集团第五工程有限公司 混凝土销售纠纷 厦门市海沧区人民法院 206.51 万元 已立案尚未开庭 厦门港务发展股份有限公司东渡分公司 鸿一粮油资源股份有限公司、漳州百佳实业有限公司 港口作业费 厦门海事法院 545.56 万元 已立案受理鸿一粮油资源股份有限公司、漳州百佳实业有限公司 厦门港务发展股份有限公司东渡分公司 赔偿货物损失 厦门海事法院 2326.68 万元 已立案受理（1）本公司之控股子公司路桥建材因混凝土销售纠纷事宜，2012 年 12 月 4 日路桥建材向厦门市海沧区人民法院起诉中铁大桥局集团第五工程有限公司，诉讼金额

462、为 206.51 万元，截至 2013 年 3 月 14 日止，厦门市海沧区人民法院已立案尚未开庭审理。 截止 2012 年 12 月 31 日，路桥建材应收中铁大桥局集团第五工程有限公司混凝土销售货款 206.51 万元，账龄 3 至 5 年，基于该部分款项是原工程增补部分的混凝土销售款项，未通过财政审核，施工单位拨不到款，预计货款收回难度较大，路桥建材已全额计提坏账准备 206.51 万元。 （2）本公司之东渡分公司因港口装卸堆场事宜，2012 年 9 月 26 日东渡分公司向厦门海事法院起诉第厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 172 一被告鸿一粮油资源股份有限公司和第二被

463、告漳州百佳实业有限公司，请求两被告共同支付东渡分公司港口费用人民币 545.56 万元。2012 年 11 月 15 日厦门海事法院对东渡分公司起诉的部分（本诉）进行了第一次开庭审理。 2012 年 10 月 8 日，鸿一粮油资源股份有限公司和漳州百佳实业有限公司向厦门海事法院提出反诉，主张东渡分公司未能尽到合同约定的保管义务，要求东渡分公司赔偿大豆板结损失 2,326.68 万元，2013年 3 月 7 日厦门海事法院开庭审理反诉案。 根据港口作业协议，东渡分公司认为鸿一粮油资源股份有限公司和漳州百佳实业有限公司在大豆市场疲软的情况下，未按照合同的约定按时提货，从而造成货物的损失，大豆的损失

464、数量也远远不及反诉原告所陈述的数量。东渡分公司认为鸿一粮油资源股份有限公司和漳州百佳实业有限公司反诉请求无理，应当驳回反诉请求，东渡分公司不应承担相应的损失。 截至 2013 年 3 月 14 日止，上述本诉及反诉尚未判决。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司为下列单位贷款提供保证： 被担保单位名称 担保事项 授信额度 （万元） 担保余额 期 限 备注 RMB15,000,000.00 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB3,000.00 USD1,185,750.00 2012.1.16-2013.1.15 平安银行 EU

465、R174,836.75 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB3,000.00 USD4,090,485.90 2012.5.23-2013.1.15 中国银行 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB15,000.00 RMB49,600,000.00 2012.3.21-2013.3.20 工商银行 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB5,000.00 RMB38,252,000.00 2012.4.23-2013.1.15 农业银行 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB2,000.00 RMB11,967,014.90 2012.4.23-2013.1.15 厦门银行 RM111,72

466、2,749.85 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB13,000.00 EUR526,153.52 2012. 3.8-2013.1.15 兴业银行 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB5,000.00 EUR470,842.51 2012.1.16-2013.1.15 交通银行 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB4,000.00 2012.1.16-2013.1.15 东渡建行 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 173 厦门市路桥建材有限公司 综合授信 RMB4,000.00 RMB38,240,272.95 2012.3.16-2013.1.15 兴业银行 厦门市

467、路桥建材有限公司 综合授信 RMB3,000.00 RMB16,865,620.86 2012.6.30-2013.6.29 农业银行 厦门市路桥建材有限公司 综合授信 RMB2,500.00 RMB11,102,257.34 2012.6.15-2013.6.14 招商银行 厦门市路桥建材有限公司 综合授信 RMB3,000.00 2012.8.28-2013.6.13 民生银行 厦门港务船务有限公司 委托贷款 RMB4,800.00 RMB27,360,000.00 详见第十节七之 42（2） 其他或有负债及其财务影响 截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露的或有

468、事项。 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2012年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、前期承诺履行情况 无。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 26,550,000.00经审议批准宣告发放的利润或股利 26,550,000.003、其他资产负债表日后事项说明 1）、关联方担保 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 174 本公司 2013 年 1 月 7 日召开第四届董事会第二十七次会议，通过了

469、本公司为全资子公司厦门港务贸易有限公司向银行申请 5 亿元人民币、为其一年的授信额度提供连带责任保证担保。 本公司 2013 年 3 月 14 日召开第四届董事会第三十次会议，通过了本公司为控股子公司厦门市路桥建材有限公司向银行申请 1.25 亿元人民币、为其一年的授信额度提供连带责任保证担保。 本公司 2013 年 3 月 14 日召开第四届董事会第三十次会议，通过了本公司全资子公司厦门港务物流有限公司为全资子公司厦门港务物流保税有限公司向银行申请 3500 万元人民币、为其一年的授信额度提供连带责任保证担保。 2）、对外投资 （1）本公司 2013 年 2 月 4 日召开第四届董事会第二十

470、八次会议，通过了本公司对全资子公司厦门海隆码头有限公司增资 1.5 亿元的议案，通过了本公司对三明港务发展有限公司增资 5000 万元的议案，通过了本公司对吉安陆港物流有限公司增资 6000 万元的议案。 （2）2013 年 2 月 25 日，本公司第四届第二十九次董事会审议通过关于整合集装箱码头业务暨成立合资公司的方案的议案， 2013 年 2 月 25 日，本公司子公司港务物流、控股股东国际港务、最终控制人港务集团与新世界（厦门）港口投资有限公司、厦门国贸集团股份有限公司、厦门象屿物流集团有限责任公司等其他相关各方签署了关于本次整合的合并及同步出资协议、设立合资公司的合资合同及公司章程，以

471、及其他与本次交易相关的文件。 本次整合中，港务物流以持有的厦门海天集装箱码头有限公司（简称“海天码头”）15%的股权出资，海天码头评估基准日 2012 年 10 月 31 日（扣除约 11,956.07 万元未分配利润）15%股权按评估值38,715,503.29 元作价出资。2010 年 10 月 31 日港务物流持有海天集装箱码头 15%股权之长期股权投资账面价值为 3000 万元。 本次整合后合资公司注册资本拟为 2,436,604,228.47 元，其中港务物流出资 38,715,503.29 元，计入注册资本 13,444,583.81 元，计入资本公积 25,270,919.48

472、元，在合资公司中持股 0.55%。截至 2013 年3 月 14 日止合资公司尚未注册成立。 （3）2013 年 3 月 14 日第四届董事会第三十次会议通过了在漳州台商投资区与漳州市经济发展有限公司共同投资设立合资公司的议案，合资公司注册资本 1 亿元，首期以现金形式出资 2000 万元，其余注册资本在合资公司成立后 2 年内到资。本公司占股比 55%。 3）、本公司东渡港区 1#-4#泊位土地收储事宜 2013 年 1 月 22 日，本公司收到厦门市土地发展中心东渡港区 1#-4#泊位土地收储 96,034,526.90元，截至 2013 年 3 月 14 日止，本公司共收取厦门市土地发展

473、中心东渡港区 1#-4#泊位土地收储总补偿款的 30%，金额 288,103,583.90 元。 2013 年 1 月 22 日，本公司子公司国内船代收到厦门市土地发展中心经济损失及员工补偿款59,070.00 元，截至 2013 年 3 月 14 日止，本公司国内船代共收储厦门市土地发展中心经济损失及员工补偿款的 30%，金额 177,210.00 元。 4）、资产负债表日后利润分配情况说明 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 175 本公司 2013 年 3 月 14 日召开第四届董事会第三十次会议，通过了本公司 2012 年度利润分配预案，即按照母公司 2012 年度净利润

474、的 10%计提法定盈余公积 15,916,631.90 元。本公司按 2012 年末总股本53,100 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），合计派发现金股利 2,655.00 万元。上述利润分配预案尚待本公司股东大会审批后实施。 除上述事项外，截至 2013 年 3 月 14 日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减

475、值 期末金额 金融资产 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 （一）东渡港区 1#-4#泊位土地收储事宜 本公司 2012 年 10 月 12 日与厦门市土地发展中心签署了土地收储协议，厦门市土地发展中心对本公司东渡港区 1#4#泊位地块进行收储该地块占地面积约 315,009.32 平方米。2012 年 11 月 1 日厦门市国土资源与房产管理局、厦门市财政局印发了关于同意有偿收储邮轮母港一期项目涉及厦门港务发展厦门港务发展股份有限公司 201

476、2 年度报告全文 176 股份有限公司土地方案的批复（厦国土房【2012】342 号）文件，同意该土地收储方案。本公司与厦门市土地发展中心签订的土地收储协议书已正式生效。根据土地收储协议，厦门市土地发展中心补偿本公司总价款 960,345,26900 元。其中包括：本公司拥有的东渡码头国有土地使用权及土地上（含地面上下）的全部附着物补偿款 925,737,869.00 元；经营损失和人员过渡费 34,607,400.00 元。鉴于拟用于本公司搬迁之用的海沧 20#、21#泊位尚未建成，本公司最迟应在本协议生效后 30 个月内将该地块交付厦门市土地发展中心。 2012 年 12 月本公司与厦门市

477、土地发展中心签订了土地房屋权属移交协议书, 并已办妥权证及资产交接； 根据该移交协议书以及交接清单，本公司东渡港区 1 号泊位相关土地房屋权属已移交给厦门市土地发展中心，鉴于邮轮母港一期建设项目尚未动工，厦门市土地发展中心同意在该地块的土地房屋权属移交后，仍由本公司继续无偿使用。2012 年 12 月本公司与厦门市土地发展中心签订了土地房屋权属资料移交协议书，本公司将东渡港区 2#-4#泊位及后方堆场土地及房屋权属资料交由厦门市土地发展中心代为保管。2012 年度本公司确认了东渡港区 1 号泊位土地房屋资产处置净收益 108,962,768.32 元。 本公司子公司国内船代 2012 年 10

478、 月 12 日与厦门市土地发展中心签署了补偿协议，鉴于国内船代在东渡港区相关地块内注册并经营，需要一并搬迁，补偿国内船代经营损失及员工工资补偿款共590,700.00 元，截至 2012 年 12 月 31 日止，国内船代收到厦门土地发展中心补偿款 118,140 .00 元。 （二）关于海隆码头海沧港区 20#、21#泊位工程 经本公司 2012 年 8 月 15 日第四届董事会第二十二次会议决议批准，本公司 2012 年 9 月 3 日设立了厦门海隆码头有限公司，2012 年 10 月 12 日本公司第四届董事会第二十四次会议通过了关于投资建设海沧港区 20#、21#泊位的议案。鉴于本公司

479、东渡港区 1#-4#泊位土地被收储，为保证本公司的生产经营正常进行，本公司决定由海隆码头负责投资建设和经营海沧港区 20#、21#泊位，用于收储地块现有业务搬迁安置。 海沧港区 20#、21#泊位已由厦门海沧保税港区投资建设管理有限公司开展或完成了部分工程前期手续和部分工程建设内容，并支付了部分费用，根据海沧区人民政府专题会议纪要（2012）510 号明确的海沧港区 20#、21#泊位手续交接及费用结算相关事项，海隆码头 2012 年 11 月 16 日与厦门海沧保税港区投资建设管理有限公司签订了海沧港区 20#、21#泊位工程交接协议，根据该协议海隆码头需支付 3000 万元前期投入费用，并

480、根据财政审核按照“多还少补”的原则结算，2012 年 11 月 20 日支付了 1500 万元。 （三）关于福建省金恒昌建筑工程有限公司款项 福建省金恒昌建筑工程有限公司因承建华侨大学厦门工学院公共教室 D 段、科研楼工程，尚欠本公司之子公司路桥建材混凝土货款 209.01 万元。2012 年 4 月路桥建材向厦门市海沧区人民法院起诉福建省金恒昌建筑工程有限公司，经厦门市海沧区人民法院调解确认福建省金恒昌建筑工程有限公司应于 2012 年 6月 6 日前支付路桥建材混凝土款及逾期付款违约金， 2012 年 10 月路桥建材与厦门市海沧区人民法院强制划款 973,505.00 元。截至 2012

481、 年 12 月 31 日止，路桥建材应收福建省金恒昌建筑工程有限公司款项 111.66万元，基于难以执行已全额计提坏账准备 111.66 万元。 （四）关于福建建工集团总公司厦门分公司款项 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 177 福建建工集团总公司厦门分公司因承建未来海岸水云湾、水云湾二期桩基工程及厦门（新）站综合交通枢纽配套工程南广场主体工程，截止 2012 年 12 月 31 日尚欠本公司之子公司路桥建材混凝土货款 523.55万元，基于该部分款项是原工程增补部分的混凝土销售款项，未通过财政审核，施工单位拨不到款，预计货款收回难度较大，路桥建材已计提坏账准备 209.42

482、 万元。 （五）关于江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司款项 本公司之子公司港务贸易于 2012 年 7 月 10 日向江西省新余市中级人民法院起诉江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司，起诉金额为货款 485.80 万元，根据 2012 年 10 月 24 日“（2012）余民二初字第 00039 号”民事调解书，江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司分九期于 2013 年 12 月 30 日前支付全部欠款。港务贸易根据江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司财务状况判断难以按照调解书约定的时间收到欠款，于 2012 年对应收江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司款项 491.96 万元计提减值准备

483、376.23 万元。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：1、合并范围外关联公司 64,731.40 0.08% 323.660.5%200,000.000.2% 1,000.000.5%2、建材制造业 3、港口物流（含贸易）及其他 63,640,104.65 78.83% 2,394,188.293.76%91,000,335.8892.28% 1,785,452.311.96%4、合

484、并范围内关联方应收款项 17,021,121.82 21.09% 7,408,356.167.51% 组合小计 80,725,957.87 100% 2,394,511.952.97%98,608,692.04100% 1,786,452.311.81%合计 80,725,957.87 - 2,394,511.95 - 98,608,692.04- 1,786,452.31 - 应收账款种类的说明：无。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 178 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位： 元 期

485、末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： - - - - - - 1 年以内小计 58,113,285.96 71.99% 290,566.4378,003,332.41 79.1% 407,647.161 至 2 年 1,775,622.58 2.2% 177,562.2613,131,331.47 13.32% 1,313,133.152 至 3 年 3,779,088.51 4.67% 1,889,544.26 3 年以上 36,839.00 0.05% 65,672.00 0.07% 65,672.005 年以上

486、 36,839.00 0.05% 65,672.00 0.07% 65,672.00合计 63,704,836.05 - 2,357,672.9591,200,335.88 - 1,786,452.31组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准

487、备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 179 应收账款核销说明：无。 （4）本报告期应收账款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无。 （6）应收账款中金额前五名单位

488、情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 第一名 客户 12,955,140.68 1 年以内 16.05%第一名 客户 3,779,088.51 2-3 年 4.68%第二名 客户 8,543,104.15 1 年以内 10.58%第三名 客户 5,364,750.00 1 年以内 6.65%第四名 客户 4,495,000.00 1 年以内 5.57%第五名 客户 4,088,475.86 1 年以内 5.06%合计 - 39,225,559.20- 48.59%（7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例

489、(%)厦门港务物流保税有限公司 关联方 15,656,797.0019.39%中国厦门外轮代理有限公司 关联方 883,219.371.09%厦门外代国际货运有限公司 关联方 260,955.850.32%厦门港务运输有限公司 关联方 70,149.600.09%厦门港务海路达建材有限公司 关联方 150,000.000.19%厦门港务集团和平旅游客运有限公司 关联方 64,731.400.08%合计 - 17,085,853.2221.17%厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 180 （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进

490、行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无。 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%)金额 比例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款 1、合并范围外关联公司 858,416.31 0.44%4,292.080.5%361,487.54 0.36% 1,807.440.5%2、建材制造业 3、港口物流（含贸易）及其他 29,796,023.27 15.42%1,066,220.25 3.58%19,267,897.72 19.27% 829,777.37 4.31%4、合并范围内

491、关联方其他应收款 162,562,916.34 84.13%80,340,557.00 80.36% 组合小计 193,217,355.92 100%1,070,512.33 0.55%99,969,942.26 100% 831,584.81 0.83%合计 193,217,355.92 - 1,070,512.33 - 99,969,942.26 - 831,584.81 - 其他应收款种类的说明 无。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例

492、(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： - - - - - - 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 181 1 年以内小计 29,149,662.79 15.09% 240,652.6518,347,070.09 18.35% 78,163.861 至 2 年 262,138.85 0.14% 2,994.13184,384.650.18% 18,438.462 至 3 年 152,184.58 0.08% 96,092.2984,825.860.08% 42,412.933 年以上 1,090,453.36 0.56% 730,773.261,013,

493、104.661.01% 692,569.563 至 4 年 77,811.70 0.04% 77,811.70371,950.540.37% 51,415.444 至 5 年 371,487.54 0.19% 11,807.44 5 年以上 641,154.12 0.33% 641,154.12641,154.120.64% 641,154.12合计 30,654,439.58 - 1,070,512.3319,629,385.26- 831,584.81组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 期末单项金额虽不

494、重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生其他应收款核销说明：无。 （4）本报告期其他应收

495、款中持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 182 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无。 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 厦门港口管理局 非关联方 24,154,100.00 1 年以内 12.5%厦门港务贸易有限公司 关联方 39,279,020.35 1 年以内 20.33%漳州市古雷疏港公路建设有限公司 关联方 40,200,000.00 1 年以内 2

496、0.81%厦门港务船务有限公司 关联方 37,023,895.99 1 年以内 19.16%厦门海隆码头有限公司 关联方 26,000,000.00 1 年以内 13.46%合计 - 166,657,016.34- 86.25%（7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)厦门海隆码头有限公司 关联方 26,000,000.0013.46%厦门港务船务有限公司 关联方 37,023,895.9919.16%三明港务发展有限公司 关联方 11,060,000.005.72%吉安陆港物流有限公司 关联方 7,000,000.003.62%漳州市

497、古雷疏港公路建设有限公司 关联方 40,200,000.0020.81%厦门港务贸易有限公司 关联方 39,279,020.3520.33%厦门港务国内船舶代理有限公司 关联方 2,000,000.001.04%厦门港务叶水福物流有限公司 关联方 361,487.540.19%厦门港务集团劳动服务有限公司 关联方 496,928.770.26%合计 - 163,421,332.6584.58%（8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 183 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无。

498、 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备本期现金红利 厦门市路桥建材有限公司 成本法 45,636,100.0045,636,100.00 45,636,100.0095%95% 中国厦门外轮代理有限公司 成本法 86,787,227.7686,787,227.76 86,787,227.7660%60% 36,378,784.76厦门港务物流有限公司 成本法 192,726,405.26192,726,405.26

499、 192,726,405.2697%97% 19,205,834.76厦门港务船务有限公司 成本法 96,032,411.6196,032,411.61 96,032,411.6190%90% 厦门外轮理货有限公司 成本法 12,477,175.8412,477,175.84 12,477,175.8486%86% 8,271,862.75厦门港务国内船舶代理有限公司 成本法 1,793,075.511,793,075.51 1,793,075.5180%80% 厦门港务物流保税有限公司 成本法 3,500,000.003,500,000.00 3,500,000.0010%10% 厦门港务运

500、输有限公司 成本法 44,850,000.0044,850,000.00 44,850,000.0050%50% 3,728,824.96厦门港务贸易有限公司 成本法 85,000,000.0085,000,000.00 85,000,000.00100%100% 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 184 三明陆港物流有限公司 成本法 8,000,000.008,000,000.00 48,000,000.0056,000,000.0080%80% 吉安陆港物流有限公司 成本法 10,000,000.0010,000,000.00 10,000,000.00100%100% 漳

501、州市古雷港口发展有限公司 成本法 14,000,000.00 14,000,000.0014,000,000.0070%70% 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.0040,000,000.00100%100% 厦门海隆码头有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.00100%100% 潮州港务发展有限公司 成本法 1,400,000.00 1,400,000.001,400,000.00100%100% 厦门港务叶水福物流有限公司 权益法 52,159,449.6048,100,652.

502、15 -1,207,471.5646,893,180.5960%60% 合计 - 704,361,845.58634,903,048.13 112,192,528.44747,095,576.57- - - 67,585,307.23长期股权投资的说明：无。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 674,728,345.20843,175,469.79其他业务收入 24,549,248.5823,802,870.81合计 699,277,593.78866,978,340.60营业成本 651,849,810.55803,245,259

503、.71厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 185 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 码头业务 273,542,072.29257,890,951.07270,136,814.40 234,899,212.92贸易业务 401,186,272.91386,706,591.04573,038,655.39 561,313,841.72合计 674,728,345.20644,597,542.11843,175,469.79 796,213,054.64（3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发

504、生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 港口装卸堆存（码头业务） 273,542,072.29257,890,951.07270,136,814.40 234,899,212.92贸易业务 401,186,272.91386,706,591.04573,038,655.39 561,313,841.72合计 674,728,345.20644,597,542.11843,175,469.79 796,213,054.64（4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 福建省 674,728,345.20644,59

505、7,542.11843,175,469.79 796,213,054.64合计 674,728,345.20644,597,542.11843,175,469.79 796,213,054.64（5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 77,578,232.41 11.09%第二名 34,982,362.84 5.00%第三名 34,617,267.09 4.95%第四名 26,766,159.12 3.83%第五名 26,461,461.38 3.78%合 计 200,405,482.84 28.65%营业收入的说明：无。

506、 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 186 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 67,585,307.2384,295,728.47权益法核算的长期股权投资收益 -1,353,620.43-1,080,111.43处置长期股权投资产生的投资收益 -11,485.59合计 66,231,686.8083,204,131.45（2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中国厦门外轮代理有限公司 36,378,784.7628,767,930.47

507、 子公司分配股利变动 厦门港务物流有限公司 19,205,834.76子公司分配股利变动 厦门外轮理货有限公司 8,271,862.758,274,846.40 子公司分配股利变动 厦门港务船务有限公司 47,252,951.60 子公司分配股利变动 厦门港务运输有限公司 3,728,824.96子公司分配股利变动 合计 67,585,307.2384,295,728.47- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 厦门港务叶水福物流有限公司 -1,353,620.43-1,080,111.43 公司损益变动 合计 -1,

508、353,620.43-1,080,111.43- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 159,166,319.02 106,675,201.16加：资产减值准备 847,015.84 -852,656.96固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,669,554.24 34,482,780.81厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 187 无形资产摊销 8,145,889.75 8,561,016.82长期待摊费用摊销 976,448.06 628,588.44处置固定资产

509、、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -109,026,321.22 -1,462,620.79财务费用（收益以“”号填列） 18,096,412.27 12,032,941.87投资损失（收益以“”号填列） -66,231,686.80 -83,204,131.45递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 479,895.82 -860,736.00递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -3,632,943.75 3,632,943.75存货的减少（增加以“”号填列） 83,754,825.38 -68,565,121.99经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -28,92

510、1,832.86 42,193,002.28经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 33,788,289.11 -2,654,684.74经营活动产生的现金流量净额 132,111,864.86 50,606,523.202不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 192,563,364.83 113,444,442.59减：现金的期初余额 113,444,442.59 109,306,726.21现金及现金等价物净增加额 79,118,922.24 4,137,716.387、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公

511、允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.84%0.45 0.45扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.08%0.21 0.21厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 188 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 无。 厦门港务发展股份有限公司 2012 年度报告全文 189 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 厦门港务发展股份有限公司董事会 董事长：柯东 2013年3月14日