1、东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1东莞市宇瞳光学科技股份有限公司2020 年年度报告2021-0052021 年 03 月东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张品光、主管会计工作负责人管秋生及会计机构负责人(会计主管人员)管秋生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容
2、,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分,对可能面临的风险进行了详细描述,敬请投资者关注相关内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2020 年年度权益分派股权登记日总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文3目录l - _Toc300000084 第一节 重要提示、目录
3、和释义. 5第二节 公司简介和主要财务指标.9第三节 公司业务概要.12第四节 经营情况讨论与分析.28第五节 重要事项.125第六节 股份变动及股东情况.137第七节 优先股相关情况.137第八节 可转换公司债券相关情况.137第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.138第十节 公司治理.139第十一节 公司债券相关情况.148第十二节 财务报告.156第十三节 备查文件目录.157东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文4释义释义项指释义内容宇瞳光学、本公司、公司指东莞市宇瞳光学科技股份有限公司上饶宇瞳指上饶市宇瞳光学有限公司,系本公司之全资子公司宇瞳合伙指东莞市宇瞳
4、实业投资合伙企业(有限合伙)智仕合伙指上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙)智瞳合伙指东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙)控股股东指张品光、姜先海、张伟、谭家勇、谷晶晶、金永红、何敏超、宇瞳合伙、智仕合伙、智瞳合伙实际控制人指张品光、姜先海、张伟、谭家勇、林炎明、谷晶晶、金永红、何敏超、张品章股东大会指东莞市宇瞳光学科技股份有限公司股东大会董事会指东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会监事会指东莞市宇瞳光学科技股份有限公司监事会中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所募投项目指募集资金投资项目祥禾投资指上海祥禾涌安股权投资合伙企业(有限合伙)涌创投资指上海涌创铧兴投资
5、合伙企业(有限合伙)股权激励计划指公司于 2020 年 4 月推出的股权激励计划激励对象指获授限制性股票的员工元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期、报告期末指2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文5第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称宇瞳光学股票代码300790公司的中文名称东莞市宇瞳光学科技股份有限公司公司的中文简称宇瞳光学公司的外文名称(如有)DongGuan YuTong Optical Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩
6、写(如有)YTOT公司的法定代表人张品光注册地址东莞市长安镇乌沙环东路 306 号长通誉凯工业区 D 栋注册地址的邮政编码523850办公地址东莞市长安镇靖海东路 99 号办公地址的邮政编码523863公司国际互联网网址电子信箱chentianfu二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈天富张陈晟联系地址东莞市长安镇靖海东路 99 号宇瞳光学董事会办公室东莞市长安镇靖海东路 99 号宇瞳光学董事会办公室电话0769-892666550769-89266655传真0769-892666560769-89266656电子信箱chentianfutzb-1三、信息披露及备置地点公司选定的信息
7、披露媒体的名称中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司董事会办公室东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文6四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称华兴会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼签字会计师姓名郭小军、何婷公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间东兴证券股份有限公司北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层王华、吴梅山2019 年 9
8、月 20 日-2022 年 12月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否追溯调整或重述原因其他原因2020 年2019 年本年比上年增减2018 年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入(元)1,471,470,802.02 1,231,066,880.40 1,231,066,880.4019.53% 997,688,906.88 997,688,906.88归属于上市公司股东的净利润(元)126,754,281.57103,420,827.60103,420,827.6022.56%98
9、,072,121.2098,072,121.20归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)116,495,559.8798,928,095.2398,928,095.2317.76%90,457,276.6690,457,276.66经营活动产生的现金流量净额(元)31,970,790.51296,805,864.92296,805,864.92-89.23%53,418,942.1753,418,942.17基本每股收益(元/股)0.621.110.620.641.14稀释每股收益(元/股)0.611.110.62-1.61%0.641.14加权平均净资产收益率10.27%13.19
10、%13.19%-2.92%17.35%17.35%2020 年末2019 年末本年末比上年末增减2018 年末调整前调整后调整后调整前调整后资产总额(元)2,726,764,899.42 2,121,759,997.07 2,121,759,997.0728.51% 1,290,124,193. 1,290,124,193.东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文74949归属于上市公司股东的净资产(元)1,282,470,402.40 1,191,345,765.49 1,191,345,765.497.65% 614,240,836.34 614,240,836.34公司最
11、近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否六、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入223,421,686.13295,460,504.37391,160,855.27561,427,756.25归属于上市公司股东的净利润18,036,836.1127,232,588.4232,474,564.6949,010,292.35归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,589,001.4422,066,396.5230,264,320.6847,
12、575,841.23经营活动产生的现金流量净额77,898,733.622,968,548.08-64,290,226.6015,393,735.41上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则
13、披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位:元项目2020 年金额2019 年金额2018 年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)1,310,809.26-1,754,634.90-108,348.77主要系处置固定资产收益东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文8计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,376,687.126,091,716.849,066,041.39主要系收到政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,794,384.89-198
14、,844.6952,538.66主要系抗击新型冠状病毒公益捐赠支出其他符合非经常性损益定义的损益项目6,388,218.281,397,260.27156,922.89主要系公司理财产品投资收益减:所得税影响额2,022,608.071,042,765.151,552,309.63合计10,258,721.704,492,732.377,614,844.54-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 不适用公司报
15、告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文9第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务(一)主营业务情况公司是专业从事光学镜头等产品设计、研发、生产和销售的高新技术企业,产品主要应用于安防监控设备、车载摄像头、机器视觉等高精密光学系统。其中安防领域为公司的主营领域,已形成超星光系列、一体机系列、4K系列、变焦系列、星光级定焦系列、通用定焦系列、大角度定焦系列、鱼眼系列、CS系列等众多系列产品。公司高度重视自主研发和技术创新,专注于以光学镜头为
16、核心的技术研发与应用。至报告期末,公司拥有专利227项,获得多个广东省高新产品证书,并获得广东省知识产权示范企业、东莞市政府质量奖、东莞市技师工作站称号等多项荣誉。通过多年发展,成为国内安防监控镜头行业的优势企业。产品中广泛应用非球面塑胶镜片、低色散玻璃镜片、非球面玻璃镜片,配合自主研发的像差矫正算法、温度补偿算法和公差优化算法,使产品具有解析力高、信赖性好、超大光圈、日夜共焦等技术特点。产品具备优秀的成像品质和稳定的影像输出,广泛应用于智能视频监控、智能家居和智能楼宇及机器视觉、车载等领域。公司始终秉承“为客户创造价值,普及高清镜头,让世界更安全”的经营理念为客户持续提供优质的服务和优异的产
17、品。公司拥有完善的营销体系架构,凭借良好的产品质量和优秀的售后服务能力,公司与海康威视、大华股份、普联技术、宇视科技、安联锐视等一众安防知名企业深度合作,产品和服务得到客户的广泛好评;同时,公司产品远销韩国、中国台湾、瑞典、俄罗斯、巴西等国家与地区。(二)公司所属行业的发展情况根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引,公司业务属于大类“C制造业”中的子类“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。作为光电子行业中的基础性细分产业,光学镜头发展至今已是传统光学制造业与现代化信息技术相结合的产物。光学镜头研发与制造处于产业链中游,其上游为光学镜头生产所需的设备仪器及原材料,原材料主要包括玻璃镜片、
18、塑胶镜片、电子零件、塑胶原料、金属部件等。下游为光学镜头的应用领域,主要包括安防视频监控设备、机器视觉系统、车载摄像头模组等。公司安防镜头产品在行业竞争中优势明显,光学镜头广泛应用于安防视频监控、自动驾驶、机器视觉、智能家居等重要领域。多年来,安防行业保持着较快增长,安防视频监控市场的持续增长将带动监控上游东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文10镜头市场的稳定发展,随着视频技术不断升级及5G、物联网、自动驾驶、AI技术日趋成熟和推广,汽车电子、人脸识别、智能家居等新兴应用领域的兴起,光学镜头的应用领域不断拓宽,将带动安防、车载、机器视觉等成像市场快速发展。根据相关行业研究报
19、告显示,我国城市化进程明显加快,城市人口规模不断扩大,城市运行系统日益复杂,安全风险不断增大,政府、企业及民众对安全管控提出了新需求。此外,中国安防应用涉及到公安、交通、家庭、金融、教育、农村、小区、楼宇等极其丰富的场景,应用范围十分广泛。在新需求的驱动下,传统安防行业转型升级迫在眉睫,而AI技术在安防领域的率先应用,5G技术的推广与普及,为安防领域发展带来新的机遇,“5G+AI+安防”行业逐步兴起。“5G+AI+安防”能通过主动预警的方式,帮助政府在公共安全领域实现可视化、网络化、智能化管理,提前化解潜在风险。“5G+AI”对安防视频监控行业的发展有着深远的影响,是视频监控行业迈向超高清的助
20、推器,并将悄然引发影响着整个产业的巨变。二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明固定资产本报告期增加 31.11%,主要系公司购置机器设备用于扩大生产导致无形资产无重大变化在建工程本期报告增加 230.47%,主要系公司新厂区工程建设投入增加所致货币资金本期报告期增加 42.05%,主要系公司增加融资贷款补充流动资金所致应收款项融资本报告期减少 49.86%,主要系客户使用银行承兑汇票结算付款减少所致投资性房地产本报告期增加 88.58%,主要系公司部分房屋建筑物对外出租所致2、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析1、研发创新和人才优势公司始终坚持自主研
21、发创新,掌握行业核心技术,形成了一支实力雄厚的技术研发团队。截至本报告期末,公司共拥有227项专利。未来,公司将在最有优势的定焦项目上继续保持领先地位,同时全力研发包括超星光级镜头在内新的产品。目前,公司已经研发出多款机器视觉镜头,并在变焦镜头、车载镜头、鱼眼镜头等产品的研发中取得了重要突破。同时,公司始终坚持优质人才储备计划,不断提高各类人才素东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文11质,进一步巩固和确立公司在行业内的竞争优势地位,完成研发和各个生产环节的进一步完善升级。2、卓越的生产管控和产品质量优势公司依托强大的自主研发和生产能力,始终坚持以高性价比的产品,优质的服务及
22、良好的信誉,满足国内外客户的需求。为了将数码相机及手机高像素制程的要求应用至安防监控领域,公司采用进口加工设备,采用数码相机级别的生产管控,设置23道加工工序,建设千级无尘组装车间、真空镀膜间及后道工程车间,确保了生产过程中对品质的严格要求。在生产过程中,公司形成了以非球面镜片、低色散玻璃材料、温飘控制、像面平整、日夜共焦等为代表的技术特色。在后期的品质管控中,公司采用日本和德国进口的光学设备,以数据作为检验品质的标准,视觉成像与数据相结合,经过“干涉仪检测、分光仪检测、UA3P面型检测、高低温测试、灯光、解像、实拍、镜头出荷检、振动检测”等步骤,层层把关,确保了产品质量的可靠性。3、管理及产
23、业结构布局优势近年来,公司的市场占有率稳居行业领先地位、随着业务范围逐渐延伸、企业规模持续扩大,公司形成了“和谐共赢,尊重人性,卓越创新,严谨务实,精益求精,安全环保”的企业文化,建立了高效、科学、清晰的组织架构,形成以专注技术研发为动力和努力扩大规模为核心的企业管理体系。目前,公司的营销管理、研发管理、运营管理、人力资源管理及财务管理运作高效有序。同时,公司的管理层均具备多年光学电子行业的运营管理经验,善于分析市场、把握机会,为公司发展制定适时合理的发展规划提供了保障。公司产品类型丰富、规格齐全,从用途上覆盖了视频监控镜头、车载镜头、机器视觉镜头等产品。此外,当前公司的优势产品为安防监控镜头
24、,在保持该优势产品的市场地位同时,将致力于发展一体机、机器视觉镜头及车载镜头。这些战略性的产业布局,使得公司能够适应未来市场的变化并逐步完成对产品的转型升级。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文12第四节 经营情况讨论与分析一、概述2020年度,面对复杂多变的市场环境及疫情带来的不确定因素影响,公司围绕股东大会、董事会制订的发展战略,按照既定的经营方针和经营目标,坚持疫情防控和复工复产两不误,坚持技术创新,积极推进募投项目建设,不断完善内部控制机制,促进生产经营稳步发展。报告期内,实现营业收入147,147.08万元,较上年增长19.53%;实现净利润12,675.43万元
25、,较上年增长22.56%。(一)持续加大研发投入,提升创新创造能力公司持续加大研发费用投入,报告期内,公司研发支出7,489.42万元,较上年增长25.02%。目前,技术开发取得明显成效,公司“1/1.8英寸800万像素星光级定焦镜头”、“1/1.8英寸800万像素定光圈变焦镜头”“超广角车载镜头”、“超广角智能家居可视门禁镜头”、“3.5倍变焦4K超高清镜头”、“超星光级高清定焦镜头”等10款产品获广东省高新技术产品认定,截止报告期末,公司获得专利授权227项。公司的研发团队是保持公司技术创新能力的核心资源。报告期内,公司加大人才引进力度,与高校深入开展产学研合作,整合优势资源,共同搭建优质
26、人才培养平台,保证公司科研梯队式储备战略的顺利实施,提高公司核心技术团队的活力和创新能力,增强公司的核心竞争力。(二)推进高端智能制造,助力高质量发展安防产品向智能化、高清化、网络化发展,光学镜头精度要求日益提高,传统加工工艺及装备已经难以满足日益发展变化的市场需求,自动化生产是公司一贯坚持的发展路线。报告期内,公司加大力度投资高端设备及仪器,吸收先进经验、技术及工艺,并根据产品自身特点,结合科学生产流程,自主研发自动化生产设备,主要工序基本已实现生产自动化,同时积极推进自动化向智能化转变,在降本、提质、增效等方面效果显著。(三)积极巩固和开拓海内外市场公司的主要客户是以海康、大华为代表的国内
27、安防企业,报告期内,公司努力为客户提供品质优良的产品和服务,巩固和发展了国内市场。受疫情影响及公司下游客户整机出口比重增加的影响,导致公司镜头出口份额减少,公司传统海外客户主要分布在韩国和台湾地区。同时,公司积极开拓欧洲、南亚、中东等海外市场,着力拓展海外销售渠道。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文13(四)实施股权激励计划,提升员工的凝聚力为了进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司管理人员及核心团队成员的积极性,有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,推动公司的可持续发展,公司实施了股权激励计划。本
28、次股权激励计划的实施,有利于进一步增强员工的凝聚力和创造性,提升公司的经营管理水平和持续竞争能力。(五)加快募投项目建设进度,提升核心竞争力公司积极组织实施募投项目建设,光学镜头扩产建设项目、研发中心建设项目、新建精密光学模具制造中心项目按计划紧张有序推进。项目建成后,将提升公司高端镜头产能,实现公司产品结构的优化升级,完善供应链配套,加强研发能力,增强公司核心竞争力,巩固公司行业优势地位。二、主营业务分析1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本(1)营业收入构成营业收入整体情况单位:元2020 年2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收
29、入合计1,471,470,802.02100%1,231,066,880.40100%19.53%分行业光学镜头制造业1,412,415,276.1295.99%1,196,984,901.3097.23%18.00%其他业务59,055,525.904.01%34,081,979.102.77%73.27%分产品定焦镜头932,873,523.5463.40%736,426,045.6259.82%26.68%变焦镜头479,541,752.5832.59%460,558,855.6837.41%4.12%其他业务59,055,525.904.01%34,081,979.102.77%73.
30、27%分地区境内1,378,101,021.6193.65%1,143,848,959.3392.92%20.48%东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文14境外93,369,780.416.35%87,217,921.077.08%7.05%(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业光学镜头制造业1,412,415,276.121,103,764,788.6921.85%18.00%18.00%0.00%其他业务59,055,525.904
31、7,616,323.8119.37%73.27%107.87%-13.42%分产品定焦镜头932,873,523.54773,436,424.2117.09%26.68%26.89%-0.14%变焦镜头479,541,752.58330,328,364.4831.12%4.12%1.38%1.86%其他业务59,055,525.9047,616,323.8119.37%73.27%107.87%-13.42%分地区境内1,378,101,021.611,099,000,323.8720.25%20.48%21.17%-0.46%境外93,369,780.4152,380,788.6343.90
32、%7.05%2.11%2.72%其中:主营境内1,321,418,835.981,053,097,404.7920.31%18.61%18.69%-0.06%境外90,996,440.1450,667,383.9044.32%9.79%5.31%2.37%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2020 年2019 年同比增减光学镜头制造业销售量件132,206,574101,247,24930.58%生产量件138,364,174104,538,66232.
33、36%库存量件18,048,34811,890,74851.78%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用因销售订单增加与生产量同步增加及库存备货增加所致。(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文15(5)营业成本构成行业分类行业分类单位:元行业分类项目2020 年2019 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重光学镜头制造直接材料615,472,214.6953.46%569,858,815.5959.47%-6.01%光学镜头制造直接人工98,661,235.158.57%108,97
34、8,870.2411.37%-2.80%光学镜头制造制造费用389,631,338.8533.84%256,539,137.6826.77%7.07%其他业务直接材料11,253,594.720.98%6,125,762.370.64%0.34%其他业务直接人工251,042.880.02%1,325,758.950.14%-0.12%其他业务制造费用36,111,686.213.14%15,455,065.871.61%1.52%合计1,151,381,112.50100.00%958,283,410.70100.00%0.00%说明营业成本构成中,制造费用占比提高,主要系公司提高自动化程度
35、、在建工程转固,折旧费用增加所致,相应地降低直接材料、人工费用占比。(6)报告期内合并范围是否发生变动 是 否(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)1,038,548,735.16前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例70.58%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1单位 1 及其关联方455,226,512.1230.94%2单位 2 及其关联方438,930,524.7729.83%3单
36、位 369,872,926.394.75%4单位 438,294,394.772.60%东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文165单位 5 及其关联方36,224,377.112.46%合计-1,038,548,735.1670.58%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)270,194,789.13前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例41.23%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1单位 1 及其关联方60,514,071.689.
37、23%2单位 257,969,287.598.85%3单位 352,955,763.658.08%4单位 450,448,868.727.70%5单位 5 及其关联方48,306,797.497.37%合计-270,194,789.1341.23%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用单位:元2020 年2019 年同比增减重大变动说明销售费用12,613,563.9917,783,383.63-29.07%主要系公司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则,运输费作为合同履约成本列报于营业成本所致管理费用57,100,429.6452,866,473.518.01%财务费用24,
38、432,655.3821,743,346.5612.37%主要系公司增加借款所致研发费用74,894,199.5659,903,432.0025.02%主要系公司职工薪酬、研发设备及校企合作委托开发增加所致4、研发投入 适用 不适用公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键,高度重视对产品研发的投入和企业研发综合实力的提高。2020年研发投入金额为74,894,199.56元,占营业收入比例5.09%。公司研发投入占营业收入比例略有东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文17增长。公司专业从事光学镜头等产品设计、研发、生产和销售。截止2020年12月31日,公司及子公司已获得授权
39、证书的专利227项,其中中国大陆发明专利13项、中国台湾地区发明专利2项、韩国发明专利2项、实用新型专利163项、外观设计专利47项;公司目前拥有1个省级工程技术研究中心、1个市级工程技术研究中心,研发能力较强,为增强公司的核心竞争力起到了有效支撑作用。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2020 年2019 年2018 年研发人员数量(人)295274259研发人员数量占比19.77%14.91%13.28%研发投入金额(元)74,894,199.5659,903,432.0039,367,195.22研发投入占营业收入比例5.09%4.87%3.95%研发支出资本化的金额(元)0.00
40、0.000.00资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5、现金流单位:元项目2020 年2019 年同比增减经营活动现金流入小计1,180,904,334.611,174,538,772.600.54%经营活动现金流出小计1,148,933,544.10877,732,907.6830.90%经营活动产生的现金流量净额31,970,790.51296,805,864.92-89.23%投资
41、活动现金流入小计373,179,407.2843,670,529.78754.53%投资活动现金流出小计674,791,413.62745,751,380.10-9.52%投资活动产生的现金流量净额-301,612,006.34-702,080,850.32-57.04%筹资活动现金流入小计750,737,288.83694,881,502.648.04%筹资活动现金流出小计421,135,000.76169,735,071.72148.11%筹资活动产生的现金流量净额329,602,288.07525,146,430.92-37.24%东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
42、18现金及现金等价物净增加额59,420,514.21120,131,684.39-50.54%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用本报期收到建信融通未到期,造成经营活动现金流入下降,从而造成经营活动产生的现金流量净额大幅减少。本报告期收回理财资金,造成投资活动现金流入增加,投资活动产生的现金流量净额增加。本报告期归还银行借款,造成筹资活动现金流出增加,筹资活动产生的现金流量净额减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、非主营业务情况 适用 不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益6,388,
43、218.284.38%主要系公司本期理财产品投资收益增加所致否资产减值-2,309,545.11-1.58%主要系计提存货跌价准备是营业外收入4,297,110.882.95%主要系公司本期收到的政府补助增加所致否营业外支出5,146,431.773.53%主要系报告期抗击新型冠状病毒公益捐赠支出否信用减值损失-10,340,101.67-7.09%主要系公司本期计提的应收票据和应收账款坏账准备增加所致是其他收益4,716,929.123.23%主要系与日常活动相关的政府补助否资产处置收益1,310,809.260.90%主要系本期非流动资产处置利得增加所致否四、资产及负债状况分析1、资产构成
44、重大变动情况公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用单位:元2020 年末2020 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文19货币资金223,655,977.408.20% 157,449,463.197.42%0.78%主要系公司增加融资贷款所致应收账款598,782,531.4021.96% 304,336,654.4014.34%7.62%主要系本期公司收入增长所致存货370,640,274.9613.59% 256,809,356.9612.10%1.49%主要系本
45、期采购原材料增加所致投资性房地产122,793,589.454.50%65,116,056.963.07%1.43%主要系部分房屋建筑物对外出租所致固定资产702,703,983.7125.77% 535,978,801.8225.26%0.51%主要系购置机器设备用于扩大生产导致在建工程353,739,513.1212.97% 107,042,527.875.04%7.93%主要系公司新厂区工程建设投入增加所致短期借款407,578,359.5614.95% 205,266,607.649.67%5.28%主要系本期借入的保证借款增加所致长期借款270,535,000.009.92%9.92
46、%主要系本期新借入的长期借款所致其他流动资产7,906,601.420.29% 342,798,148.0916.16%-15.87%主要系本期收回理财产品本金所致应收款项融资62,933,411.442.31% 125,509,286.015.92%-3.61%主要系客户使用银行承兑汇票结算付款减少所致2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用单位:元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额 本期出售金额 其他变动期末数金融资产应收款项融资125,509,286.01-815,833.24194,272,477.62 256,032,518.956
47、2,933,411.44上述合计125,509,286.01-815,833.24194,272,477.62 256,032,518.9562,933,411.44金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文20货币资金41,320,917.26借款保证金应收票据60,447,061.21附追索权的贴现应收款项融资29,663,206.68票据质押投资性房地产93,951,484.14借款抵押固定资产114,916,462.56借款抵
48、押/融资抵押无形资产37,920,509.77借款抵押合计378,219,641.62五、投资状况分析1、总体情况 适用 不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用5、募集资金使用情况 适用 不适用(1)募集资金总体使用情况 适用 不适用单位:万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2019 年
49、发行新股47,368.4125,748.7639,599.21000.00%8,521.12存放于募集资金专项账户中0合计-47,368.4125,748.7639,599.21000.00%8,521.12-0东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文21募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会“证监许可20191580 号”文核准,东莞市宇瞳光学科技股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)2,858 万股,每股面值 1.00 元,每股发行价格 18.16 元,募集资金总额为人民币519,012,800.00 元,扣除发行费用人民币 45,328,698
50、.45 元后,募集资金净额为人民币 473,684,101.55 元。该募集资金已于2019 年 9 月 17 日全部到账,业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具“广会验字【2019】G14038740699号”验资报告。公司开立了募集资金专用账户,上述募集资金全部存放于募集资金专用账户。报告期内,公司募集资金实际使用人民币 257,487,607.16 元。报告期末,公司募集资金尚未使用的募集资金余额为85,211,219.31 元,全部存放于募集资金银行专户。(2)募集资金承诺项目情况 适用 不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺
51、投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目光学镜头扩产建设项目否27,368.41 27,368.41 13,568.86 27,419.31100.19%2021 年03 月 15日不适用 否新建精密光学模具制造中心项目否14,00014,0009,698.219,698.2169.27%2020 年12 月 17日不适用 否研发中心建设项目否6,0006,0002,481.692,481.6941.36%
52、2021 年09 月 17日不适用 否承诺投资项目小计-47,368.41 47,368.41 25,748.76 39,599.21-超募资金投向无合计-47,368.41 47,368.41 25,748.76 39,599.21-00-未达到计划进度或预计收益截至 2020 年 12 月 31 日,新建精密光学模具制造中心项目累计投入募资资金 9,698.21 万元,占该项目承诺投入的金额比例为 69.27%,未达到计划进度主要是受 2020 年疫情的影响,已签订合同的进口模具设备无法如期进口,使得本项目的建设投入无法按原计划完成。目前公司正积极与相关设备供应商沟通,以便尽快完成本项目投
53、入建东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文22的情况和原因(分具体项目)设。项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生2019 年 10 月 25 日,经公司第二届董事会第七次会议审议通过了关于变更募投项目实施主体和实施地点的议案,“光学镜头扩产建设项目”实施主体增加母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司,实施地点增加“东莞市长安镇靖海东路 99 号”;“新建精密光学模具制造中心项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司,实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路 99 号”;“研发中心建设
54、项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司,实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路 99 号”。募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用公司于 2019 年 10 月 25 日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会议,审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案,将募集资金 46,290,731.17 元置换截至 2019年 9 月 17 日止预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,其中:光学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审
55、核,并出具“广会专字2019G14038740706号”鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文23情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向截止 2020 年 12 月 31 日,公司尚未使用的募集资金全部存储于募集资金银行专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无(3)募集资金变更项目情况 适用 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用七、主要控股参股公司分析 适用 不适
56、用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文24上饶市宇瞳光学有限公司子公司光学镜片、光学镜头、光学仪器、光学机械、电子产品研发、生产、加工、销售;经营本企业自产产品、货物及相关技术的进出口业务;厂房租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)34,900,000.00 759,953,563.83 60,617,858.23 702,970,758.85 32,637,260.38 23,413,450.78报告期内取得和处置子公司
57、的情况 适用 不适用主要控股参股公司情况说明子公司上饶宇瞳产品主要供应给母公司宇瞳光学,本年度净利润增幅较大,系母公司订单增加所致。八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望(一)行业格局和发展趋势随着平安城市、智慧城市、雪亮工程等项目建设的落实,视频监控系统设备的规模发展迅速,普及程度日渐扩张,公共视频监控网络在我国得到进一步发展,人脸识别等前沿技术的应用助力视频监控发展,为我国建立和谐社会提供了重要保障。根据相关数据显示,在过去几年里,我国在全球里是安装视频监控设备增长最多的国家,视频监控网络的进一步部署,不仅提高我国社会治安水平,对预防和打击犯罪方面的效果也是相当显
58、著,从应用方面来看,安防、交通、金融、能源、教育等场景的发展空间更为广阔。随着十四五规划拉开序幕,对于安防行业来说,政府需求相比十三五也将发生深刻的变革,安防行业作为智慧城市建设的“眼”,也将迎来新一轮的发展机遇,平安城市作为政府下一阶段首要的建设目标被反复提及。人工智能和5G等新技术的应用,已经成为智能安防时代的一块关键踏板,安防行业的智能化水平将进一步提升,行业整体将迎来新一轮的技术革命。(二)公司发展战略公司秉承“为客户创造价值,普及高清镜头,让世界更安全”的经营理念以及“和谐共赢,尊重人性,东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文25卓越创新,严谨务实,精益求精,安全环
59、保”的企业文化,专注于以光学镜头为核心的技术研发与应用,发展成为国内安防监控镜头行业的优势企业。公司将科技创新作为企业发展的重要动力与核心竞争力,不断引进行业内的优秀人才,建立技术精湛、经验丰富、精诚团结的核心经营管理团队。未来将进一步提升品牌知名度、扩大产业规模、增强产品竞争力,努力实现公司的愿景:推动行业发展,做行业领跑者。(三)2021年度经营计划1、增强技术研发能力、提高产品竞争力长期以来,公司一直致力于技术创新和研发,已取得高新技术企业资质。未来,公司将继续加大研发力度,尤其在机器视觉、车载镜头等方面的投入,加强其成果的转化;加深与高校的科研合作和技术交流,探索技术合作的长效化机制;
60、深化完善研发机制,优化管理制度,完善项目立项、评审和考核机制,基于市场需求和技术进步持续进行产品创新;及时把握行业技术发展趋势,并适时推广技术研发成果。2、加强团队建设、扩大品牌知名度新的一年,公司将提升销售和服务人员的技术及服务水平,进行专业化业务队伍建设;完善市场信息,实现营销资源的统一管理和调度;加强公司品牌建设,加大新媒体等平台宣传推广公司;营销策略与大数据分析、人工智能等技术深度融合,实现公司产品及服务精准推送;进一步开拓海外市场,创造新的业绩增长点。3、 完善企业文化体系公司将继续加强企业文化建设,营造健康向上的企业文化,鼓励员工建言献策,参与企业管理,树立主人翁精神,并将公司的使
61、命、愿景和价值观落地;不断完善公司的绩效管理体系,制定切实可行的人力资源政策,拓宽人才引进的渠道,优化人才结构,制订员工培训计划,通过人才引进与内部培训相结合的方式,从企业管理、营销、生产、成本控制等维度加强培训工作,培养提高员工知识、技能,提高员工素质;开展丰富多彩的文体活动、公益活动,丰富员工业余生活。4、推进募投项目建设公司将积极推进募集资金投资项目“新建精密光学模具制造中心项目”和“研发中心建设项目”建设,加强项目进度管理、安全管理和资金管理,确保募投项目按进度建成投产。5、规范信披工作,提升公司价值公司将严格按照国家法律法规及相关规范性文件的要求,继续规范信息披露工作,提升信息披露工
62、作的整体质量,确保信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性,在资本市场树立良好的企业形象;适时开展融资工作,把握发展机遇,推动公司业务的发展,公司将合理利用资本市场融资功能,寻求合适的融资方式,包括通过金融机构融资、发行新股、债券等方式为公司业务发展筹集短期流动资金和长期投资资东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文26金,充分利用资本市场的力量助推公司发展。(四)可能面对的风险1、市场竞争风险近年来,随着国内安防视频监控行业的快速发展,吸引了众多国内外安防监控企业加入竞争,行业竞争日趋激烈。从竞争环境来看,国际跨国公司如腾龙、富士能/富士龙等企业在安防监控高端市场中占据一定的
63、市场地位,而在定焦、低像素等中低端镜头方面则市场竞争较为充分;虽然公司目前在安防监控镜头领域具有一定的品牌和规模优势,但未来如果公司不能在成本、技术、品牌等方面继续保持竞争优势,或者上述国际跨国公司改变市场战略,采取降价、收购等手段抢占市场,则会对公司的市场份额、毛利率等产生不利影响。2、客户相对集中风险公司光学镜头产品目前主要应用于安防视频监控领域,而目前安防视频监控设备商的集中度相对较高,尤其是市场份额排名前二的海康威视和大华股份市场份额较大,导致公司客户相对集中。虽然公司积极开拓机器视觉、车载成像等其他光学镜头应用领域,并不断发展新客户,以降低销售集中度,但公司在一定时期内仍将存在主要客
64、户相对集中的状况。如果海康威视、大华股份等主要客户的经营状况发生明显恶化或与公司的业务关系发生重大不利变化而公司又不能及时化解相关风险,公司的经营业绩将会受到一定影响。3、质量管理风险公司光学镜头产品的质量稳定性会直接影响到视频监控的有效性。公司建立了较为严格的质量管理体系,通过了ISO质量管理体系认证,自设立以来未出现重大质量问题。但随着公司业务与生产规模的扩张,未来不排除在原材料采购、产品生产、产品运输等过程中出现问题影响产品质量的可靠性和稳定性。如果公司无法有效保持和提高质量管理水平,不排除未来发生质量问题,导致客户要求退货、索赔甚至失去重要客户给公司发展带来不利影响的可能,进而影响公司
65、的声誉和正常生产经营。4、未来新增产能消化的风险为解决公司产能不足的问题及满足公司技术创新成果产业化的需要,公司首次公开发行股票募集资金投资“光学镜头扩产建设项目”、“新建精密光学模具制造中心项目”和“研发中心建设项目”,项目建成达产后,预计新增各类光学镜头产能3,575万件。但上述募投项目需要一定的建设期和达产期,在项目实施过程中和项目实际建成后,如果市场环境、技术、相关政策等方面出现重大不利变化,公司将面临产能消化的市场风险。5、国际贸易摩擦和疫情的不确定风险东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文27国际环境复杂多变,随着中美贸易摩擦的加剧,美国政府已将中国部分先进制造业
66、的代表性企业,列入美国出口管制的“实体清单”中,对相关企业经营、发展可能会造成一定的影响。被列入实体清单中,可能短期内会给安防行业相关企业的经营发展造成一定的负面影响,通过产业链传导,也可能会给公司的生产经营和盈利能力带来潜在的不利影响。新冠疫情在全球范围内的发展和蔓延导致全球经济放缓,将会给各产业生产和经营带来不同程度的不利影响,预计也会增加公司整体业务的不确定性风险。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文28第五节 重要事项一、公司普
67、通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用2020年4月14日公司召开了第二届董事会第八次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2019年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案,以2019年年度权益分派股权登记日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.75元(含税),同时进行资本公积转增股本,向全体股东每10股转增8股。2020年5月8日公司召开了2019年度股东大会,审议通过了关于公司2019年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案。该利润分配方案已于2020年5月19日实施完毕。现金分红政策的专项
68、说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 否 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每 10 股送红股数(股)0每 10 股派息数(元)(含税)3每 10 股转增数(股)0分配预案的
69、股本基数(股)210,119,144现金分红金额(元)(含税)63,035,743.20以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00现金分红总额(含其他方式)(元)63,035,743.2可分配利润(元)374,369,895.67现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2920利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明2021 年 3 月 24 日,公司召开的第二届董事会第十二次会议通过了关于公
70、司 2020 年度利润分配预案的议案,公司 2020 年度利润分配预案为:以 2020 年年度权益分派股权登记日总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利3.00 元(含税),合计派发人民币 63,035,743.20 元(含税),剩余未分配利润结转入下年度。如在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,按照变动后的股本为基数并保持上述分配比例不变的原则实施分配。本次利润分配预案尚需提交公司 2020 年度股东大会审议通过后方可实施。本次现金分红总额以 2021 年 3 月 24 日股本 210,119,144 股为基数作为假设
71、,实际应以 2020 年年度权益分派股权登记日总股本为基数。上述预案符合公司章程及审议程序的规定,充分保护中小投资者的合法权益,独立董事已发表独立意见。公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况1、2019年利润分配方案2020年5月8日,公司召开2019年度股东大会审议通过了关于公司2019年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案。公司2019年度利润分配方案为:以2019年年度权益分派股权登记日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.75元(含税);同时进行资本公积转增股本,向全体股东每10股转增8股。2、2020年利润分配预案2
72、021年3月24日,公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过了关于公司2020年度利润分配预案的议案,公司2020年利润分配预案为:以2020年年度权益分派股权登记日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.00元(含税),合计派发人民币63,035,743.20元(含税),剩余未分配利润结转入下年度。该预案尚需提交2020年度股东大会审议。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红
73、金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2020 年63,035,743.20 126,754,281.5749.73%0.000.00%63,035,743.2049.73%2019 年42,857,342.62 103,420,827.6041.44%0.000.00%42,857,342.6241.44%2018 年0.0098,072,121.200.00%0.000.00%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
74、 适用 不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文30二、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺陈天富;谷晶晶;管秋生;姜先海;金永红;李平;林炎明;麦秀华;彭文达;谭家勇;张品光;张伟;张占军其他承诺(1)本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)本人会对自身日常的职务消费行为进行约束
75、。(3)本人不会动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(4)本人将依法行使自身职权以促使公司董事会、薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩。2020 年 04月 14 日2023 年 4 月15 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文31(5)若未来公司拟实施股权激励计划,本人将依法行使自身职权以促使股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩。(6)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺,本人将按照关于首发
76、及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见等相关规定承担相应的责任。东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合其他承诺(1)本人/本企业不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2020 年 04月 14 日2023 年 4 月15 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文32伙企业(有限合伙);谷晶晶;何敏超;姜先海;金永红;林炎明;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙);谭家勇;张品光;张品章;张伟(2)本人/本企业承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人/本企业对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人/本企业违反该等承
77、诺或拒不履行该等承诺,本人/本企业将按照关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见等相关规定承担相应的责任。上海祥禾涌安股权投资合伙企业(有限合伙);上海涌创铧兴投资合伙企业(有限合伙)股份减持承诺公司股东祥禾投资及其一致行动人涌创投资已出具关于持股意向及减持计划的承诺函,具体内容如下:1、减持股份的条件本企业将按照发行人首次公开发行股票并在创业板上2019 年 09月 20 日2023 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文33市招股说明书及本企业出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持
78、发行人股票。在不违反相关法律、法规和规范性文件之规定并满足上述限售条件后,本企业将综合考虑证券市场情况以及本企业的财务状况、资金需求等因素后作出减持股份的决定。2、减持股份的方式本企业减持所持有的发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。3、减持股份的价格东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文34本企业减持所持有的发行人股份的价格将根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规的规定。4、减持股份的期限本企业在减持所持有的发行人股份前,将按照相关法律法规及时、准确地报告减持计划并予以备案及履行信息披露义务。
79、5、未能履行承诺时的约束措施如因本企业未履行上述承诺(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外),造成发行人和投资者损失的,本企业将依法承担法律责任。东莞市宇瞳募集资金使一、本人不2019 年 092022 年 9 月正常履行东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文35实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙);谷晶晶;何敏超;姜先海;金永红;林炎明;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙);谭家勇;张品光;张品章;张伟用承诺越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。二、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以
80、及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺,本人将按照关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见等相关规定承担相应的责任。月 20 日20 日中东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙);谷晶晶;姜先海;金永红;林炎明;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合股份限售承诺1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市(以下简称“发行人股票上市”)之日起 36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技
81、股份有限公司 2020 年年度报告全文36伙);谭家勇;张品光;张伟票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、如本人在股份锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。自发行人股票上市之日起 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票的发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行人首次公开发行股票的发行价,则本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份锁定期限自动延长 6东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文37个月。如发行人上市后存在利润分配
82、或送配股份等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。3、在本人担任发行人董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或者间接所持发行人股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人直接或者间接所持有的发行人股份。如本人在任期届满前离职的,应当在就任时确定的任期内和任期届满后6 个月内仍将遵守前述承诺。4、若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的,自申报离职之日起东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文3818 个月内不转让本人直接或者间接持有的发行人股份;若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的
83、,自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接或者间接持有的发行人股份。5、自上述锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意 90 日内,减持股份总数不超东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文39过发行人股份总数的2%。6、本人将严格遵守我国法律、法规及规范性文件关于上市公司实际控制人、控股股东、董事及高级管理人员持股及股份变动的有关规定,规范、诚信履行相关义务;如我国法律、法规及规范性文件修订上市公司实际控制人
84、、控股股东、董事及高级管理人员持股及股份变动的有关规定,本人将及时根据法律规定对上述承诺予以调整。何敏超;张品章股份限售承诺1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市(以下简称“发行人股票上市”)之日起 36个月内,不转让或者委托他人管理2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文40本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、如本人在股份锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。自发行人股
85、票上市之日起 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票的发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行人首次公开发行股票的发行价,则本人直接或间接持有的发行人首次公开东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文41发行股票前已发行的股份锁定期限自动延长 6个月。如发行人上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。3、自上述锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行
86、的股份的,在任意 90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的2%。4、本人将严格遵守我国法律、法规东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文42及规范性文件关于上市公司实际控制人、控股股东持股及股份变动的有关规定,规范、诚信履行相关义务;如我国法律、法规及规范性文件修订上市公司实际控制人、控股股东持股及股份变动的有关规定,本人将及时根据法律规定对上述承诺予以调整。陈天富股份限售承诺1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市(以下简称“发行人股票上市”)之日起 12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人直接或
87、间接持有的发行人2019 年 09月 20 日2020 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文43首次公开发行股票前已发行的股份。2、如本人在股份锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。自发行人股票上市之日起 6 个月内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票的发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行人首次公开发行股票的发行价,则本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份锁定期限自动延长 6个月。如发行人上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为东莞市宇瞳光学科技
88、股份有限公司 2020 年年度报告全文44的,上述发行价为除权除息后的价格。3、在本人担任发行人高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接或者间接所持发行人股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人直接或者间接所持有的发行人股份。如本人在任期届满前离职的,应当在就任时确定的任期内和任期届满后6 个月内仍将遵守前述承诺。4、若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的,自申报离职之日起18 个月内不转让本人直接或者间接持有的发行人股份;若本人在发行人首次公东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文45开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离
89、职的,自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接或者间接持有的发行人股份。5、自上述锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意 90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的2%。6、本人将严格遵守我国法律、法规及规范性文东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文46件关于上市公司董事、监事及高级管理人员持股及股份变动的有关规定,规范、诚信履行相关义务;如我国法律、法规及规范性文件修订上市公司董事、监事及高级管理人
90、员持股及股份变动的有关规定,本人将及时根据法律规定对上述承诺予以调整。管秋生股份限售承诺1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市(以下简称“发行人股票上市”)之日起 36个月内,不转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人间接持有的发行人首次公开发行股票前已2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文47发行的股份。2、如本人在股份锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。自发行人股票上市之日起 6 个月内,如发行人股票连续 20
91、 个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票的发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行人首次公开发行股票的发行价,则本人间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份锁定期限自动延长 6 个月。如发行人上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文48价格。3、在本人担任发行人高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人间接所持发行人股份总数的 25%;离职后半年内,不转让本人间接所持有的发行人股份。如本人在任期届满前离职的,应当在就任时确定的任期内和任期届满后6 个月内仍将遵守前述承诺。4、若本人在发行人首
92、次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的,自申报离职之日起18 个月内不转让本人间接持有的发行人股份;若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12个月之间申报离职的,东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文49自申报离职之日起 12个月内不转让本人间接持有的发行人股份。5、自上述锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意 90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的2%。6、本人将严格遵守
93、我国法律、法规及规范性文件关于上市公司董事、监事及高级管理人员持股及股份变动的有关规定,规范、东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文50诚信履行相关义务;如我国法律、法规及规范性文件修订上市公司董事、监事及高级管理人员持股及股份变动的有关规定,本人将及时根据法律规定对上述承诺予以调整。康富勇;余惠;朱盛宏股份限售承诺1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市(以下简称“发行人股票上市”)之日起 36个月内,不转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、在本人担任发行人监事期间,
94、每年转让的股份不超过本2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文51人间接所持发行人股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人间接所持有的发行人股份。如本人在任期届满前离职的,应当在就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内仍将遵守前述承诺。3、若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的,自申报离职之日起18 个月内不转让本人间接持有的发行人股份;若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12个月之间申报离职的,自申报离职之日起 12个月内不转让本人间接持有的发行人股份。东莞市
95、宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文524、自上述锁定期届满后,本人采取集中竞价交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的 1%;采取大宗交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意 90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的2%。5、本人将严格遵守我国法律、法规及规范性文件关于上市公司董事、监事及高级管理人员持股及股份变动的有关规定,规范、诚信履行相关义务;如我国法律、法规及规范性文件修订上市公司董东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文53事、监事及高级管理人员持股及股份变动的有关
96、规定,本人将及时根据法律规定对上述承诺予以调整。邓泽林;东莞红土创业投资有限公司;高候钟;共青城鼎盛博盈投资中心(有限合伙);广东粤科惠华电子信息产业创业投资有限公司;郭秀兰;蒋秀;陆伟;上海祥禾涌安股权投资合伙企业(有限合伙);上海涌创铧兴投资合伙企业(有限合伙);深圳市创业投资集团有限公司;王宝光;王斌达;张浩;周洁股份限售承诺1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市(以下简称“发行人股票上市”)之日起 12个月内,不转让或者委托他人管理本人/本企业直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购本人/本企业直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。2、
97、自上述锁定期届满后,本人/本企业采取集中竞价交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行2019 年 09月 20 日2020 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文54的股份的,在任意 90日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的1%;采取大宗交易方式减持发行人首次公开发行股票前已发行的股份的,在任意90 日内,减持股份总数不超过发行人股份总数的 2%。3、本人/本企业将严格遵守我国法律、法规及规范性文件关于上市公司股东持股及股份变动的有关规定,规范、诚信履行相关义务;如我国法律、法规及规范性文件修订上市公司股东持股及股份变动的有关规定,本人/本企
98、业将及时根据法律规定对上述承诺予以调整。东莞市宇瞳实业投资合股份减持承诺一、减持股份的条件2019 年 09月 20 日2024 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文55伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙);谷晶晶;何敏超;姜先海;金永红;林炎明;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙);谭家勇;张品光;张品章;张伟本人将按照发行人首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书及本人出具的各项承诺载明的限售期限要求,并严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持发行人股票。在不违反相关法律、法规和规范性文件之规定并满足上述限售条
99、件后,本人将综合考虑证券市场情况以及本人的财务状况、资金需求等因素后自主决策、审慎作出减持股份的决定。二、减持股份的方式本人减持所持有的发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文56宗交易方式、协议转让方式等。三、减持股份的价格本人减持所持有的发行人股份的价格将根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规的规定。本人在发行人首次公开发行股票前所持有的发行人股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。如发行人上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的,上述发行价
100、为除权除息后的价格。四、减持股份的期限本人在减持所持有的发行人股份前,将按照相关法律法规规定及东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文57时、准确地报告减持计划并予以备案及履行信息披露义务。五、未能履行承诺时的约束措施如本人在发行人股票锁定期满后的两年内以低于发行价减持发行人股票的,本人因此所获得的收益全部归属于发行人,且本人持有的其余部分发行人股票(如有)的锁定期限自动延长 6个月。此外,如因本人未履行上述承诺(因法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外),造成发行人和投资者损失的,本人将依法承担法律责任。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司募集资金
101、使用承诺东莞市宇瞳光学科技股份有限公2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文58司(以下简称“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市完成后,公司股本和净资产都将大幅增加。鉴于募集资金投资项目效益短期难以迅速体现,且募投项目需新增大量固定资产,折旧费用将大幅上升,公司发行当年每股收益、净资产收益率等指标与上年同期相比,将有可能出现一定程度的下降,投资者面临公司首次公开发行股票并在创业板上市后即期回报被摊薄的风险,公司承诺应对本次公开发行摊薄即期回报将采取以下措施:一、积极稳妥地推动募投项目建设,提高经营效率和盈东
102、莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文59利能力公司本次募集资金投资项目围绕主营业务开展,用于扩大光学镜头研发和生产能力,并建设精密光学模具制造中心,将全面提升公司的综合竞争实力,有利于公司规模效应和行业地位的提升。本次募集资金到位前,为尽快实现募集资金投资项目效益,公司将积极调配资源,力争提前完成募集资金投资项目的前期准备工作;本次发行募集资金到位后,公司将积极稳妥地推进募投项目建设,争取早日达产并实现预期效益,增加以后年度的股东回报,降低本次发行导致的即期回报摊薄东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文60的风险。二、加强募集资金管理,保证募集资金有效使用公
103、司依据深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、上市公司监管指引第2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求等法律法规以及公司实际情况,制定了募集资金使用管理制度。本次公开发行募集资金到位后,公司将按照募集资金使用管理制度用于承诺的使用用途,对募集资金进行专项存储,严格履行申请和审批手续,按投资计划申请、审批和使用募集资东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文61金,并对使用情况进行检查与监督,以确保募集资金的有效管理和使用。三、持续完善公司治理,为公司发展提供制度保障公司将严格遵循公司法、证券法、上市公司治理准则等法律、法规和规范性文件的要求
104、,不断完善公司治理结构,确保股东能够充分行使权利;确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权,做出科学、迅速和审慎的决策;确保独立董事能够认真履行职责,维护公司整体利益,尤其是中小股东的合法权益;确保监事会能够独立有效地行使对东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文62董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查权,为公司发展提供制度保障。四、保证持续稳定的利润分配制度,强化投资者回报机制为建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,对利润分配做出制度性安排,保证利润分配政策的连续性和稳定性,公司根据中国证监会上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红的相关要求制定了
105、公司章程(草案),明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例等,完善了公司利润分配的决策程序以及利润分配政策的调整原东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文63则。同时,公司董事会制订了上市后三年股东分红回报规划,在符合利润分配条件的前提下,积极推动对股东的利润分配,有效维护和增加对股东的回报。陈天富;谷晶晶;管秋生;姜先海;金永红;李平;林炎明;麦秀华;彭文达;谭家勇;张品光;张伟募集资金使用承诺一、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。二、本人会对自身日常的职务消费行为进行约束。三、本人不会动用公司资产从事与其履行职责无关
106、的投资、消费活动。四、本人将依法行使自身职权以促使公司董事会、薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回2019 年 09月 20 日2021 年 12月 26 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文64报保障措施的执行情况相挂钩。五、若未来公司拟实施股权激励计划,本人将依法行使自身职权以促使股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩。本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺,本人将按照关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见等相
107、关规定承担相应的责任。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司分红承诺一、发行前滚存利润的分配经公司2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文652018 年第一次临时股东大会决议,本次发行股票完成后,发行前的滚存未分配利润将由新老股东按照发行后的持股比例共享。二、本次发行上市后的股利分配政策根据上市后适用的公司章程(草案),公司有关利润分配的主要规定如下:(一)利润分配政策的基本原则1、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性,重视对投资者的合理投资回报,兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。2、公司按照归属于公司股东的
108、可分配利润的规定比例向股东分配股东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文66利。3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。4、如股东存在违规占用公司资金情形的,公司在利润分配时,应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。5、公司依照同股同利的原则,按各股东所持股份数分配股利。(二)公司利润分配具体政策公司可以采取现金、股票以及现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。公司实施利润分配办法,应当遵循以下规定:1、在符合现金分红的条件下,公司应当优先采取现金分红东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文67的方式进行利润分配。公司以现金方式分配股利的
109、具体条件为:(1)公司当年盈利、累计未分配利润为正值;(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;(3)公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金投资项目除外),或公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生,但董事会认为不会对公司正常生产经营的资金使用构成重大压力,前述重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来12 个月内拟对外投资或收购资产累计支出达到或超过公东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文68司最近一期经审计净资产的 50%,且超过人民币 5,000 万元。2、在符合利润分配原则、满足现金分红的条件下,公司每年以现金方式分配的利润应不低于
110、当年实现的可分配利润的 10%。但在公司具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的条件下,公司可以采用股票股利方式进行利润分配。3、公司原则上每年进行一次年度利润分配,公司可以根据公司盈利及资金需求等情况进行中期利润分配。4、公司董事会应当每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文69式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安
111、排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文7020%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。5、公司利润分配预案由董事会结合公司章程的规定、公司盈利及资金需求等情况制定。公司监事会应对利润分配预案进行审议并出具书面意见;独立董事应当就利润分配预案发表明确的独立意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。董事会审议通过利润分配预案后,应将预案提交股
112、东大会审议决定。股东大会对利润分配方案进行审议前,公司应当通过多种东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文71渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题;在审议利润分配方案时,公司应为股东提供网络投票方式进行表决;监事会应对董事会制定公司利润分配方案的情况及决策程序进行监督。6、如公司符合现金分红条件但不提出现金分红方案,或公司拟分配的现金利润总额低于当年实现的可分配利润的10%,公司董事会应就具体原因、留存未分配利润的确切用途以及收益情况进行专项说明,独立董事应当对此发表独立意见,东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 202
113、0 年年度报告全文72监事会应当审核并对此发表意见,并在公司指定媒体上予以披露。7、公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,或者外部经营环境发生变化,确需调整利润分配政策(包括现金分红政策)的,调整后的利润分配政策(包括现金分红政策)不得违反相关法律法规、规范性文件和公司章程的有关规定;公司调整利润分配政策(包括现金分红政策)应由董事会详细论证调整理由并形成书面论证报告,独立董事和监事会应当发表明确意见。公司调整利润分配政策(包括现金分红政策)东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文73的议案经董事会审议通过后提交公司股东大会审议,并经出席股东大会的股东所持表决权的三分
114、之二以上通过。股东大会审议调整利润分配政策(包括现金分红政策)有关事项时,公司应为股东提供网络投票方式进行表决。8、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况,并对下列事项进行专项说明:(1)是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求;(2)分红标准和比例是否明确和清晰;(3)相关的决策程序和机制是否完备;(4)独立董事是否履职东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文74尽责并发挥了应有的作用;(5)中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的,还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细
115、说明。东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙);谷晶晶;何敏超;姜先海;金永红;林炎明;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙);谭家勇;张品光;张品章;张伟关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除在发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方以及关联交易外,本人以及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文75其他公司及其他
116、关联方与发行人及其子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方以及关联交易。2、本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与发行人及其子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、深东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文76圳证券交易所颁布的业务规则及发行人制度的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护发行人及其他股东利益。3、本人保证严格按
117、照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及发行人制度的规定,依法行使股东权利、履行股东义务,不直接或间接要求公司以任何形式向本人提供资金等财务资助,不利用关联交易或其他方式直接或间接侵占公司资金、资产,不利用控股股东及实际控制人的地位谋取不当的利益,不损害发行人及发行人其东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文77他股东的合法权益。4、如违反上述承诺与发行人或其子公司进行交易而给发行人及其其他股东及发行人子公司造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。5、本函有效期间为自本函签署之日起至本人不再系发行人的控股股东、实际控制人之日止。陈天富;
118、管秋生;康富勇;李平;麦秀华;彭文达;余惠;朱盛宏关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易已进行了完整、详尽地披露。除在发行人本次发行上市相关文件中已经披露的关联方以及关联交易外,本人以及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其2019 年 09月 20 日2021 年 12月 26 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文78子公司外的其他公司及其他关联方与发行人及其子公司之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定应披露而未披露的关联方以及关联交易。2、本人及本人拥
119、有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与发行人及其子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文79性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及发行人制度的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护发行人及发行人其他股东利益。3、本人保证严格按照有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及发行人制度的规定,依法履行相应的职责,不直接或间接要求公司
120、以任何形式向本人提供资金等财务资助,不利用关联交易或其他方式直接或间接侵占公司资金、资产,不利用职务谋取不当的利益,不损害发行人及发行人其他股东的合法东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文80权益。4、如违反上述承诺与发行人或其控股子公司进行交易而给发行人及其其他股东及发行人控股子公司造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。5、本函有效期间为自本函签署之日起至本人不再担任发行人的董事/监事/高级管理人员之日止。东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙);谷晶晶;何敏超;姜先海;金永红;林炎明;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙);谭家
121、勇;张品光;张品章;张伟关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、截至本承诺函签署之日,本人及拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司及其他关联方没有从事与发行人相同或相近的业务,与发行人不存在同业竞争。二、自本承诺函签署之日起,本人不在任何地域以任何形2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文81式,从事法律、法规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能与发行人构成同业竞争的业务或活动。三、自本承诺函签署之日起,若本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司或其他关联方
122、获得与发行人构成或可能构成同业竞争的业务机会,本人将尽最大努力,使该等业务机会具备转移给发行人的条件(包括但不限于征得第三方同意),并优先提供给发行人。若发行人未获得该等业务机会,则本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文82的方式加以解决,且给予发行人选择权,由其选择公平、合理的解决方式。四、本承诺函一经签署,即构成本人不可撤销的法律义务。本人确认本承诺函所载每一项承诺均为可独立执行的承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。五、本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶,子女配偶的父母、本人的兄弟姐妹及其
123、配偶,本人配偶的兄弟姐妹及其配偶,以及本人投资的企业,同受本承诺函的约束。六、如出现因本人违反上述承诺而导致发行人东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文83或其他股东权益受到损害的情形,本人将依法承担相应的赔偿责任。七、本承诺函有效期间自该承诺函签署之日起至本人不再系发行人的控股股东及实际控制人之日止。陈天富;管秋生;康富勇;李平;麦秀华;彭文达;余惠;朱盛宏关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、截至本承诺函签署之日,本人及拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司及其他关联方没有从事与发行人相同或相近的业务,与发行人不存在同业竞争。二、自本承诺函签署之
124、日起,本人不在任何地域以任何形式,从事法律、法规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能与发行人构成同业竞争的2019 年 09月 20 日2021 年 12月 26 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文84业务或活动。三、自本承诺函签署之日起,若本人及本人拥有实际控制权或重大影响的除发行人及其子公司外的其他公司或其他关联方获得与发行人构成或可能构成同业竞争的业务机会,本人将尽最大努力,使该等业务机会具备转移给发行人的条件(包括但不限于征得第三方同意),并优先提供给发行人。若发行人未获得该等业务机会,则本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以
125、解决,且给予发行人选择权,由其选择公平、合理的解决方式。四、本承诺东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文85函一经签署,即构成本人不可撤销的法律义务。本人确认本承诺函所载每一项承诺均为可独立执行的承诺,任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。五、本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶,子女配偶的父母、本人的兄弟姐妹及其配偶,本人配偶的兄弟姐妹及其配偶,以及本人投资的企业,同受本承诺函的约束。六、如出现因本人违反上述承诺而导致发行人或其他股东权益受到损害的情形,本人将依法承担相应的赔偿责任。七、本承诺函有效期间东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度
126、报告全文86自该承诺函签署之日起至本人不再系发行人的董事、监事、高级管理人员之日止。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司IPO 稳定股价承诺东莞市宇瞳光学科技股份有限公司(以下称“公司”)首次公开发行股票并上市后三年内,如公司股票收盘价格连续 20个交易日均低于上一会计年度经审计的每股净资产(若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期经审计的每股净资产不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整,下同),公司将启动稳定股价的措施。一、稳定股价的具体条件(一)启动条件:公司首次公开发行股票并上市2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 20
127、20 年年度报告全文87后三年内,当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时,则公司应启动稳定股价措施。在上述 20个交易日届满前,视股价变动情况,公司可以召开投资者见面会,与投资者就公司经营状况、财务指标等进行沟通并听取意见。(二)停止条件:在稳定股价具体方案实施前或实施期间,如公司股票连续 20 个交易日收盘价均高于公司上一会计年度经审计的每股净资产值时,将停止实施稳定股价措施。二、本公司承诺(一)稳定股东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文88价的具体措施:如公司股票上市交易后三年内触发启动条件,为稳定公司股价之目的,公司在符合上市
128、公司回购社会公众股份管理办法(试行)、关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定等法律法规的规定且不导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,按照股东大会审议通过的上市后三年内稳定公司股价的预案启动稳定股价措施,按照预案的规定回购公司股份,并履行相关的各项义务。公司为稳定股价之目的进行股份回购的,除应符合相关法律法规要求东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文89之外,还应符合下列各项:1、回购价格不超过公司上一会计年度经审计的每股净资产;3、单次用于回购的资金金额不超过上一会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润的20%;4、单一会计年度内用于回购的资金金额累计不超过上一
129、会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润的50%。超过本标准的,本项稳定股价措施在同一会计年度内不再继续实施。(二)稳定股价的约束措施:1、在公司股票上市交易后三年内,公司将要求新选举或聘任的董事(不含独立东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文90董事,下同)、高级管理人员签署关于公司上市后三年内稳定公司股价的承诺函,该承诺内容与本次发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求完全一致。2、如公司未按照股东大会审议通过的上市后三年内稳定公司股价的预案履行上述承诺,则公司将在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代
130、承诺,以尽可能保护投资者的权益。(三)稳定股价的启动程序1、公司董事会将在上述启动条件触东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文91发之日起15 个交易日内作出回购股份的决议。2、公司董事会应在作出回购股份决议后的 2 个工作日内公告董事会决议、回购股份预案,并发布召开股东大会的通知。3、公司应在股东大会作出决议之次日起开始启动回购,并在履行相关法定手续后的 30 个交易日内实施完毕。4、公司回购方案实施完毕后,应在2 个交易日内公告公司股份变动报告,并在 10日内依法注销所回购的股份,办理工商变更登记手续。东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合IPO 稳
131、定股价承诺一、稳定股价的具体条件(一)启动条件:公司首2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文92伙企业(有限合伙);谷晶晶;何敏超;姜先海;金永红;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙);谭家勇;张品光;张伟次公开发行股票并上市后三年内,当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时,则公司应启动稳定股价措施。在上述 20个交易日届满前,视股价变动情况,公司可以召开投资者见面会,与投资者就公司经营状况、财务指标等进行沟通并听取意见。(二)停止条件:在稳定股价具体方案实施前或
132、实施期间,如公司股票连续 20 个交易日收盘价均高于公司上一会计年度经审计的每股净资产值时,将停止实施稳定股价措施。二、本人承东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文93诺(一)稳定股价的具体措施:如公司股票上市交易后三年内触发启动条件,为稳定公司股价之目的,本人在符合上市公司收购管理办法等法律法规的条件和要求的前提下,按照公司股东大会审议通过的上市后三年内稳定公司股价的预案增持公司股份,并履行相关的各项义务。本人为稳定股价之目的进行增持股份的,除应符合相关法律法规要求之外,还应符合下列各项:1、公司回购股票方案实施完毕之次日起的连续10 个交易日每日股票收盘价均低于上一会计东
133、莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文94年度经审计的每股净资产值;2、增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件;3、增持价格不超过公司上一会计年度经审计的每股净资产值;4、单次用于增持的资金金额不超过本人上一会计年度自公司所获得税后现金分红总额的20%;5、单一会计年度用于增持的资金金额累计不超过本人上一会计年度自公司所获得税后现金分红总额的100%。超过本标准的,本项稳定股价措施在同一会计年度内不再继续实施。(二)在公司就稳定股价目的回购股份事宜召开的董事会、东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文95股东大会上,对相关决议投赞成票。(三)在公司股票上市
134、交易后三年内,将通过董事会、股东大会表决选举、聘任接受关于公司上市后三年内稳定公司股价的承诺函限制的新任董事(不含独立董事,下同)、高级管理人员。(四)如本人未按照股东大会审议通过的上市后三年内稳定公司股价的预案履行上述承诺的,将承诺接受以下约束:1、在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并提出东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文96补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。2、本人所持公司股票锁定期自期满后延长六个月,并将最近一个会计年度从公司分得的现金股利返还公司。陈天富;管秋生;林炎明IPO
135、稳定股价承诺一、稳定股价的具体条件(一)启动条件:公司首次公开发行股票并上市后三年内,当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司上一会计年度经审计的每股净资产时,则公司应启动稳定股价措施。在上述 20个交易日届满前,视股价变动情况,公司可以召开投资者见面会,与投资者就公司经营状况、财务指2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文97标等进行沟通并听取意见。(二)停止条件:在稳定股价具体方案实施前或实施期间,如公司股票连续 20 个交易日收盘价均高于公司上一会计年度经审计的每股净资产值时,将停止实施稳定股价措
136、施。二、本人承诺(一)如公司股票上市交易后三年内触发启动条件,为稳定公司股价之目的,本人将在符合上市公司收购管理办法等法律法规的条件和要求的前提下,按照公司股东大会审议通过的上市后三年内稳定公司股价的预案增持公司股份,并履行相关的各项义东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文98务。本人为稳定股价之目的进行增持股份的,除应符合相关法律法规要求之外,还应符合下列各项:1、公司已根据相关承诺实施股票回购、控股股东已根据相关承诺采取增持措施但自该等措施实施完毕之日起连续10 个交易日的公司股票收盘价仍低于上一会计年度经审计的每股净资产;2、增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件
137、;3、增持价格不超过公司上一会计年度经审计的每股净资产值;4、单次用于增持的资金金额不超过本人上一年度自公司领取税后薪酬东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文99总和的20%;5、单一会计年度用于增持的资金金额累计不超过本人上一年度自公司领取税后薪酬总额的50%。超过本标准的,本项稳定股价措施在同一会计年度内不再继续实施。(二)在公司就稳定股价目的回购股份事宜召开的董事会上,对相关决议投赞成票。(三)稳定股价的约束措施:如本人未按照股东大会审议通过的上市后三年内稳定公司股价的预案履行上述承诺的,将承诺接受以下约束:1、在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未采取上述稳定
138、东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文100股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。2、从本人未能履行稳定股价义务当月起,扣减每月税后薪酬的 20%,直至累计扣减金额达到本人应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬的 50%。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司其他承诺一、本公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担法律责任。二、若本公司首次公开发行并在创业板上市的2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日
139、正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文101招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在该等违法事实被中国证券监督管理委员会(以下称“中国证监会”)、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司上市后发生除权除息事项的,上述本公司购回股份数量应做相应调整。三、若本公司首次公开发行并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文102的,本公司将依法赔偿投资者损失。东莞
140、市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙);谷晶晶;何敏超;姜先海;金永红;上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙);谭家勇;张品光;张伟其他承诺一、发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。二、若发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,在该等违法事实被中国证券监督管理委员会(以下称“中国证监会”)、证券交易所或司法机关等有权机关认定2019 年 09月
141、20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文103后,本人将依法购回首次公开发行的新股和本人已转让的原限售股份(如有)。发行人上市后发生除权除息事项的,上述购回股份数量应做相应调整;同时,在发行人召开的关于回购发行人首次公开发行的全部新股事宜的董事会、股东大会上,本人将对发行人回购股份方案的相关议案投赞成票。三、若因发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。陈天富;管秋生;康富其他承诺一、发行人首次公开发2019 年 09月 20 日2
142、021/12/26正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文104勇;李平;林炎明;麦秀华;彭文达;余惠;张品章;朱盛宏行股票并在创业板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和连带的法律责任。二、若因发行人首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司其他承诺本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督,并接受以下约束措施:1、如本公司非因不可抗力
143、原因导致2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文105未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序,下同)并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)对本公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴;(3)不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请,但可以东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
144、2020 年年度报告全文106进行职务变更;(4)给投资者造成损失的,本公司将向投资者依法承担赔偿责任。2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护本公司投资者利益。3、如本公司公开承诺事东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文107项已承诺了未履行有关承诺的约束措施,本公司承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补
145、救措施;若本公司采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失,本公司将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。陈天富;谷晶晶;管秋生;姜先海;金永红;林炎明;谭家勇;张品光;张伟其他承诺本人将严格履行本人就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督,并接受以下约束措施:1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或2019 年 09月 20 日2021 年 12月 26 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文108相应补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中
146、国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得转让本人直接或间接持有的公司股份。但因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;(3)暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分;(4)可以职务变更但不得主动要求离职;(5)主动申请调减或停发薪酬或津贴;(6)如果因未履行相关承诺事项而获得收益东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文109的,所获收益归公司所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户;(7)本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失。2
147、、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文110处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。3、如本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施,本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施;若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失,本人将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。李平
148、;麦秀华;彭文达其他承诺本人将严格履行本人就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督,并接受以下约束措施:1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出2019 年 09月 20 日2021 年 12月 26 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文111新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得主动要求离职;(3)主动申请调减或停发津贴;(4)本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项,给
149、投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失。2、如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文112补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。3、如本人公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施,本人承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施;若本人采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失,本人将采取本承诺函项下的约束
150、措施直至相应损失得以弥补或降到最小。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文113东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙);东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙);上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙)其他承诺本企业将严格履行本企业就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督,并接受以下约束措施:1、如本企业非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得转让本企业直接或间接持
151、有的公司股份。但因继承、被强制执行、上市公司重组、2019 年 09月 20 日2022 年 9 月20 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文114为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;(3)暂不领取公司分配利润中归属于本企业的部分;(4)如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户;(5)本企业未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项,给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;2、如本企业因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相
152、应补救措东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文115施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。3、如本企业公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施,本企业承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施;若本企业采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失,本企业将采取本承诺函项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降到最小。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文116股权激励承诺东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
153、其他承诺公司本次激励计划相关的信息披露和申请文件内容真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈诉或重大遗漏,并承诺对所提供资料的合法性、真实性和完整性承担个别和连带的法律责任。2020 年 04月 14 日2025 年 6 月24 日正常履行中张占军、陈天富、管秋生等 167 名股权激励对象其他承诺1、本人不属于单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女;2、最近 12个月内,本人未被证券交易所认定为不适当人选;3、 最近 12个月内,本人未被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选;4、最近 12个月内,本人不存在因重大违法违规行为被中2020 年 04月 14
154、日2025 年 6 月24 日正常履行中东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文117国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施的情形;5、本人不存在公司法规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形;6、本人不存在法律法规规定以及中国证监会认定的不得参与上市公司股权激励的其他情形;其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
155、适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适用 不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文118五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 不适用根据财政部于2017年7月发布的关于修订印发的通知(财会201722号)(以下简称“新收入准则”),境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行新收入
156、准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则,非上市企业自2021年1月1日起施行新收入准则。公司按照新收入准则要求,于2020年4月14日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司变更会计政策的议案,对公司会计政策进行相应变更。根据规定,公司自2020年1月1日起施行新收入准则,执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响,亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化,不会对财务报表产生重大影响。详细情况请参见公司关于会计政策变更的公告(公告编号 2020-015)。七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用公司报告期无合
157、并报表范围发生变化的情况。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称华兴会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)65境内会计师事务所审计服务的连续年限1境内会计师事务所注册会计师姓名郭小军、何婷境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限郭小军 1 年、何婷 1 年是否改聘会计师事务所 是 否是否在审计期间改聘会计师事务所 是 否更换会计师事务所是否履行审批程序 是 否聘任、解聘会计师事务所情况说明广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司首次公开发行股票并上市的审计机构,已经连续多年为公司提供审计服务,为保证审计工作的独立性,同时根据公司业务发
158、展的需要,经综合考虑,拟改聘任华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度的审计机构。公司于2020年4月14日、2020年5月8日分别召开了第二届董事会第八次会议、2019年度股东大会,审议通过了关于改聘会计师事务所的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文119议案,同意聘任华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度的审计机构,聘期一年。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用九、年度报告披露后面临退市情况 适用 不适用十、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用本年度公司无
159、重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用(一)2020年4月14日,公司召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案,公司独立董事对本次激励计划的相关事项发表了独立意见。(二)公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示,公示期为自2020
160、年4月17日起至2020年5月4日止。在公示期内,公司监事会未收到关于本次拟激励对象的异议,并于2020年5月6日披露了监事会关于2020年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见。(三)2020年5月8日,公司召开2019年度股东大会,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案。(四)经公司股东大会授权,2020年6月1日,公司召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了关于调整2020年限制性股票激励计划相关事项的议案以及关于向激励对象授予限制
161、性股票的议案,董事会同意授予167名激励对象440.83万股限制性股票,授予日为2020年6月1日,本次限制性股票的授予价格为10.19元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。同时,公司监事会对本次授东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文120予限制性股票的激励对象名单进行了核实。在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中,激励对象王叶英因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票0.44万股。因此,本计划授予的限制性股票数量由440.83万股调整为440.39万股。调整后的激励对象均为公司2019年度股东大会审议通过的激励计划中确定的人员。(五)2020年6月22日,
162、公司发布了关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告,限制性股票上市日为2020年6月24日。公司总股本由205,715,244 股增加至210,119,144股。十五、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同
163、及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文121(2)承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。(3)租赁情况 适用 不适用租赁情况说明报告期内,公司的租赁事项主要系向东莞市长通实业总公司租赁经营场所及员工宿舍。1、2018年4月25日,公司与东莞市长通实业总公司签订了租赁合同书租赁位于东莞市长安镇乌沙环东路306号长通誉凯工业区D栋厂房及配套宿舍和附建的建筑面积约为15420平方米、D2栋厂房及配套宿舍和附建的建筑面积约为3332平方米、A栋宿舍建筑面积为5820平方米、管理处楼
164、3-5层建筑面积约为480平方米。租赁期5年(2018年12月1日至2023年11月30日止)。2、2018年8月7日,公司与东莞市长通实业总公司签订了租赁合同书租赁位于B栋厂房及附建的建筑面积约为8220平方米。租赁期5年(2018年10月1日至2023年11月30日止)。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况。3、日常经营重大合同单位:合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入
165、金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险4、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况 适用 不适用报告期内委托理财概况单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文122券商理财产品闲置募集资金33,50000银行理财产品自有资金8,80000合计42,30000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用(2)委托贷款情况 适用 不适用公司报告
166、期不存在委托贷款。5、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况1、履行社会责任情况(1)股东和投资者权益保护公司严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定,依法召开股东大会,积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例,保障中小股东的权益。报告期内,公司积极实施现金分红政策,确保股东投资回报;不断完善内控体系及治理结构,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向股东披露信息。同时,公司注重投资者关系维护,通过投资者互动平台、电话交流、 电子邮件等方式与投资者保持良好的沟通。(2)
167、职工权益保护公司注重职工合法权益的保护,严格遵守劳动法等相关规定,不断完善人力资源管理体系、建立科学的员工薪酬制度和激励机制,积极开展内部培训和外部培训,不定期举办各项文化娱乐活动,保障员工的合法权益。(3)供应商与客户权益保护东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文123公司长期以来遵循平等、互利的原则,与供应商、客户建立了长期良好的合作关系。公司注重与供应商的沟通与协调,定期对供应商进行合作调查,以减少潜在的风险并解决可能出现的问题;不断完善采购流程与机制,建立公平、公正的评估体系,为供应商创造良好的竞争环境,共同构筑互利互信的合作平台。公司以服务客户作为企业经营宗旨,坚持
168、研发销售一体化服务策略,打造专业服务团队,切实加强客户服务能力以及需求响应能力,为客户提供满足其个性化需求的优质产品。(4)积极参与疫情防控年初突发疫情,公司高度重视,加强自我防控,确保员工的健康安全,同时,积极融入全社会抗击疫情的战役中,向慈善机构等捐款捐物200多万元。2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划(2)年度精准扶贫概要(3)精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况二、分项投入1.产业发展脱贫2.转移就业脱贫3.易地搬迁脱贫4.教育扶贫5.健康扶贫6.生态保护扶贫7.兜底保障8.社会扶贫9.其他项目三、所获奖项(内容、级别)(4)后续精准扶贫计划3、环境保护相关的
169、情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文124 是 否不适用上市公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。十八、其他重大事项的说明 适用 不适用经公司第二届董事会第八次会议、2019年度股东大会审议通过,公司向张品光、金永红、林炎明、谷晶晶、张品章、何敏超共6名特定对象发行股票,数量不超过900万股,募集资金总额不超过14,782.50万元,扣除发行费用后将全部用于偿还银行贷款和补充流动资金。2020年11月,中国证券监督管理委员会“证监许可20203333号”文已核准上述向特定对象发行股票的注册申请,截至本
170、报告期末,公司尚未发行实施。十九、公司子公司重大事项 适用 不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文125第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(,)本次变动后数量比例发行新股 送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份85,706,247 74.99%4,403,90068,564,997 -56,433,970 16,534,927 102,241,17448.66%1、国家持股00.00%00.00%2、国有法人持股798,2230.70%638,578 -1,436,801-798,22300.00%3、其他
171、内资持股84,908,024 74.29%4,389,50067,926,419 -54,997,169 17,318,750 102,226,77448.65%其中:境内法人持股29,602,669 25.90%23,682,133 -21,663,2002,018,93331,621,60215.05%境内自然人持股55,305,355 48.39%4,389,50044,244,286 -33,333,969 15,299,81770,605,17233.60%4、外资持股00.00%14,40014,40014,4000.01%其中:境外法人持股00.00%00.00%境外自然人持股0
172、0.00%14,40014,40014,4000.01%二、无限售条件股份28,580,000 25.01%22,864,000 56,433,970 79,297,970 107,877,97051.34%1、人民币普通股28,580,000 25.01%22,864,000 56,433,970 79,297,970 107,877,97051.34%2、境内上市的外资股00.00%00.00%3、境外上市的外资股00.00%00.00%4、其他00.00%00.00%三、股份总数114,286,247 100.00%4,403,90091,428,9970 95,832,897 210,
173、119,144100.00%股份变动的原因 适用 不适用一、因权益分派导致的股份变动2020年5月19日,公司实施了2019年年度权益分派,以公司总股本114,286,247 股为基数,向全体股东每10股派送现金红利 3.75元 (含税),以资本公积金向全体股东每10股转增股本8股,共计转增91,428,997股,公司总股本由114,286,247股增至205,715,244股。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文126二、因实施股权激励计划导致的股份变动2020年6月22日,公司公告了关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告,向167名激励对象授予440.39万
174、股限制性股票,授予价格为10.19元/股。该部分新增股份于2020年6月24日上市。新增股份上市后,公司总股本由205,715,244股增至210,119,144股。股份变动的批准情况 适用 不适用一、权益分派的审议情况2020年4月14日公司召开了第二届董事会第八次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2019年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案,以2019年年度权益分派股权登记日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.75元(含税),同时进行资本公积转增股本,向全体股东每10股转增8股。2020年5月8日公司召开了2019年度股东大会,审议通过了关于公司2019年度利
175、润分配及资本公积转增股本预案的议案。二、实施股权激励计划的审议情况2020年4月14日,公司召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案,公司独立董事对本次激励计划的相关事项发表了独立意见。2020年5月8日,公司召开2019年度股东大会,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案。经公司股东大会授权,2020年6月
176、1日,公司召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了关于调整2020年限制性股票激励计划相关事项的议案以及关于向激励对象授予限制性股票的议案,董事会同意授予167名激励对象440.83万股限制性股票,授予日为2020年6月1日,本次限制性股票的授予价格为10.19 元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。同时,公司监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中,激励对象王叶英因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票0.44万股。因此,本计划授予的限制性股票数量由440.83万股调整为440.39万股。调整后的激励对象
177、均为公司2019年度股东大会审议通过的激励计划中确定东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文127的人员。2020年6月22日,公司发布了关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告,限制性股票上市日为2020年6月24日。公司总股本由205,715,244 股增加至210,119,144股。股份变动的过户情况 适用 不适用一、2020年5月19日,公司资本公积金转增股本的91,428,997股股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。公司总股本由114,286,247股增至205,715,244股。二、公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办
178、理了股权激励计划限制性股票授予登记业务,授予的限制性股票上市日期为2020年6月24日。公司总股本由205,715,244股增至210,119,144股。股份回购的实施进展情况 适用 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用报告期内,公司实施2019年度权益分派,公司以权益分派股权登记日总股本114,286,247股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增8股;完成了限制性股票的授予工作,授予的限制性股票数量为4,403,900股。根据公开发行证券的公司
179、信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露,对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响为:项目2020年度2019年度变动前变动后变动前变动后基本每股收益(元/股)1.110.621.110.62稀释每股收益(元/股)1.110.611.110.62归属于公司普通股股东的每股净资产(元/股)11.226.1010.425.67公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用单位:股股东名称期初限售股数本期增加限售股数 本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期张品光14,64
180、0,34111,712,273026,352,614 首发限售承诺 2022 年 9 月 20东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文128日东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)12,754,14810,203,318022,957,466 首发限售承诺2022 年 9 月 20日姜先海5,340,9094,272,72709,613,636 首发限售承诺2022 年 9 月 20日张伟5,078,1824,062,54609,140,728 首发限售承诺2022 年 9 月 20日上海祥禾涌安股权投资合伙企业(有限合伙)4,820,2223,856,1778,676,399
181、0 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙)4,250,9093,400,72707,651,636 首发限售承诺2022 年 9 月 20日谭家勇3,947,7273,158,18207,105,909 首发限售承诺2022 年 9 月 20日高候钟3,840,9093,072,7276,913,6360 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售何敏超3,147,7272,518,18205,665,909 首发限售承诺2022 年 9 月 20日张浩2,954,5462,363,6375,318,1830 首发限售承诺2020
182、 年 09 月 21日已解除限售上海涌创铧兴投资合伙企业(有限合伙)2,892,1332,313,7065,205,8390 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售王宝光2,781,8182,225,4545,007,2720 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售陆伟2,485,2271,988,1814,473,4080 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售周洁2,018,1821,614,5463,632,7280 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售谷晶晶1,968,4661,574,77303,543,239 首发限售承诺2
183、022 年 9 月 20日广东粤科惠华电子信息产业创业投资有限公司1,928,0891,542,4713,470,5600 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文129金永红1,818,1821,454,54603,272,728 首发限售承诺2022 年 9 月 20日郭秀兰1,363,6361,090,9092,454,5450 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售东莞红土创业投资有限公司1,330,3711,064,2972,394,6680 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售陈天富1
184、,022,727998,182320,0001,700,909高管锁定股、股权激励承诺高管锁定股每年按照其持股数的25%解锁;根据公司2020 年限制性股票激励计划(草案),自授予限制性股票上市之日起 24个月后分 3 期解除限售王斌达1,064,297851,4381,915,7350 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售邓泽林1,064,297851,4381,915,7350 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售共青城鼎盛博盈投资中心(有限合伙)1,064,297851,4371,915,7340 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售深圳市
185、创新投资集团有限公司798,223638,5781,436,8010 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售蒋秀768,182614,5451,382,7270 首发限售承诺2020 年 09 月 21日已解除限售东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙)562,500450,00001,012,500 首发限售承诺2022 年 9 月 20日其他限售股股东(共 166人)04,223,90004,223,900 股权激励承诺根据公司2020年限制性股票激励计划(草案),自授予限制性股票上市之日起24 个月后分 3 期解除限售合计85,706,24772,968,89756,433,
186、970102,241,174-东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文130二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 适用 不适用股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期股票类普通股(限制性股票)2020 年 06月 01 日10.194,403,9002020 年 06月 24 日0可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明1、2020年4月14日,公司召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2020
187、年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案,公司独立董事对本次激励计划的相关事项发表了独立意见。2、公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示,公示期为自2020年4月17日起至2020年5月4日止。在公示期内,公司监事会未收到关于本次拟激励对象的异议,并于2020年5月6日披露了监事会关于2020年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见。3、2020年5月8日,公司召开2019年度股东大会,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案
188、、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案,公司2020年限制性股票激励计划获得批准。4、经公司股东大会授权,2020年6月1日,公司召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了关于调整2020年限制性股票激励计划相关事项的议案以及关于向激励对象授予限制性股票的议案,董事会同意授予167名激励对象440.83万股限制性股票,授予日为2020年6月1日,本次限制性股票的授予价格为10.19 元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。同时,公司监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中,激励对象王叶英
189、因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票 0.44 万股。因此,本计划授予的限制性股票数量由 440.83 万股调整为 440.39 万股。调整后的激励对象均为公司 2019 年度股东大会审议通过的激励计划中确定的人员。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1315、2020年6月22日,公司发布了关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告,并于6月24日完成了限制性股票的授予登记工作,限制性股票上市日为2020年6月24日。公司总股本由205,715,244 股增加至210,119,144股。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况
190、说明 适用 不适用一、 2020年4月14日公司召开了第二届董事会第八次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2019年度利润分配及资本公积转增股本的议案,以2019年年度权益分派股权登记日总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.75元(含税),同时进行资本公积转增股本,向全体股东每10股转增8股。2020年5月8日公司召开了2019年度股东大会,审议通过了关于公司2019年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案。该权益分派方案于2020年5月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续,共计转增91,428,997股,公司总股本由114,286,247股
191、增至205,715,244股。二、2020年4月14日,公司召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案,公司独立董事对本次激励计划的相关事项发表了独立意见。2020年5月8日,公司召开2019年度股东大会,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案。经公司股东大会授权,2020年6月1日,公司召开第二届董事会第九次
192、会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了关于调整2020年限制性股票激励计划相关事项的议案以及关于向激励对象授予限制性股票的议案,董事会同意授予167名激励对象440.83万股限制性股票,授予日为2020年6月1日,本次限制性股票的授予价格为10.19 元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。同时,公司监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中,激励对象王叶英因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票0.44万股。因此,本计划授予的限制性股票数量由440.83万股调整为440.39万股。调整后的激励对象均为公司2019年度股东大会审议
193、通过的激励计划中确定的人员。2020年6月22日,公司发布了关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告,限制性股票上市日为2020年6月24日。公司总股本由205,715,244 股增加至210,119,144股。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1323、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数16,573年度报告披露日前上一月末普通股股东总数15,323报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 9)0持股
194、 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量张品光境内自然人12.54%26,352,61411,712,27326,352,6140质押3,283,923东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人10.93%22,957,46610,203,31822,957,4660姜先海境内自然人4.58%9,613,6364,272,7279,613,6360质押4,650,000张伟境内自然人4.35%9,140,7284,062,5469,140,7280质
195、押4,320,000上海祥禾涌安股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.13%8,676,3993,856,17708,676,399上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人3.64%7,651,6363,400,7277,651,6360谭家勇境内自然人3.38%7,105,9093,158,1827,105,9090质押4,500,000高候钟境内自然人3.29%6,913,6363,072,72706,913,636何敏超境内自然人2.70%5,665,9092,518,1825,665,9090质押2,880,000张浩境内自然人2.60%5,466,6432,51
196、2,09705,466,643质押3,348,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 4)无上述股东关联关系或一致行动上述股东中,张品光、姜先海、张伟、谭家勇、何敏超及东莞市宇瞳实业投资合伙企业东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文133的说明(有限合伙)、上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙)为一致行动人;祥禾投资与涌创投资为一致行动人。除此以外,未发现上述股东之间存在关联关系或属于一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类
197、数量上海祥禾涌安股权投资合伙企业(有限合伙)8,676,399人民币普通股8,676,399高候钟6,913,636人民币普通股6,913,636张浩5,466,643人民币普通股5,466,643上海涌创铧兴投资合伙企业(有限合伙)5,205,839人民币普通股5,205,839王宝光4,442,372人民币普通股4,442,372陆伟4,193,008人民币普通股4,193,008周洁3,582,928人民币普通股3,582,928广东粤科惠华电子信息产业创业投资有限公司3,470,560人民币普通股3,470,560郭秀兰2,454,545人民币普通股2,454,545王斌达1,915,
198、735人民币普通股1,915,735前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明未知上述股东是否存在关联关系,也未知上述股东是否属于一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注 5)公司股东张浩通过东莞证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 148,460 股,实际合计持有 5,466,643 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。东莞市宇瞳光学科技股份有限
199、公司 2020 年年度报告全文1342、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权张品光中国否金永红中国否姜先海中国否张伟中国否谭家勇中国否谷晶晶中国否何敏超中国否东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)中国否上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙)中国否东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙)中国否主要职业及职务张品光先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事长:金永红先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司总经理;姜先海先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事;张伟先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事;谭家勇先生为东莞市宇瞳光学科技股
200、份有限公司董事;谷晶晶女士为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事、市场营运中心总经理;何敏超先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司销售经理。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权张品光一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否金永红一致行动(含协议、亲属、中国否东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文135同一控制)姜先海一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否张伟一致
201、行动(含协议、亲属、同一控制)中国否谭家勇一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否林炎明一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否谷晶晶一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否何敏超一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否张品章一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否主要职业及职务张品光先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事长;金永红先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司总经理;姜先海先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事;张伟先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事;谭家勇先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事;林炎明先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事、副总经理、市场营运中心总经理;
202、谷晶晶女士为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事、市场营运中心总经理;何敏超先生为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司销售经理;张品章先生为上饶市宇瞳光学有限公司副总经理。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文136实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 20
203、20 年年度报告全文137第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文138第八节 可转换公司债券相关情况 适用 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文139第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别 年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)张品光 董事长 现任男532015年12月 18 日2021 年 12月 25 日14,64
204、0,3410011,712,273 26,352,614姜先海 董事现任男512015年12月 18 日2021 年 12月 25 日5,340,909004,272,7279,613,636张伟董事现任男592015年12月 18 日2021 年 12月 25 日5,078,182004,062,5469,140,728谭家勇 董事现任男482015年12月 18 日2021 年 12月 25 日3,947,727003,158,1827,105,909谷晶晶 董事现任女432015年12月 18 日2021 年 12月 25 日1,968,466001,574,7733,543,239林炎
205、明董事、副总经理现任男432015年12月 18 日2021 年 12月 25 日00000彭文达独立董事现任男722017年08月 25 日2021 年 12月 25 日00000麦秀华独立董事现任女492017年08月 25 日2021 年 12月 25 日00000李平独立董事现任男452017年08月 25 日2021 年 12月 25 日00000康富勇监事会主席现任男412015年12月 18 日2021 年 12月 25 日00000朱盛宏 监事现任男412015年12月 18 日2021 年 12月 25 日00000余惠职工代表监事现任女312015年12月 18 日2021
206、 年 12月 25 日00000金永红 总经理 现任男442016年10月 15 日2021 年 12月 25 日1,818,182001,454,5463,272,728陈天富副总经理、董事会秘现任男532015年12月 18 日2021 年 12月 25 日1,022,727180,0000818,1822,020,909东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文140书管秋生财务负责人现任男472015年12月 18 日2021 年 12月 25 日068,4000068,400张占军副总经理现任男462019年10月 25 日2021 年 12月 25 日0180,000
207、00180,000合计-33,816,534428,400027,053,229 61,298,163二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责(一)董事会成员简历张品光先生,1967年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1992年6月至1998年6月,在福清从事水产养殖(个体户经营);1998年6月至2006年12月,任福建省顺昌兴兴鳗料有限公司董事长;2006年12月至2011年7月,任福建福光数码科技有限公司董事、副总经理,负责生产经营;2008年6月至2011年7月,任福
208、建福光房地产有限公司董事、副总经理;2009年2月至2011年7月,任深圳天瞳董事长,负责深圳天瞳的经营管理;2011年8月至2013年11月,从事家族经营事务;2013年12月至2015年9月,任广东宇瞳光学有限公司执行董事;2014年11月至2015年11月,任东莞市宇瞳光学科技有限公司执行董事;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事长,并兼任上饶市宇瞳光学有限公司执行董事、总经理。姜先海先生,1969年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1992年8月至1993年12月,任广州环球中心销售员;1994年2月至1996年7月,任深圳明华制卡有限公司销售员;1
209、996年10月至2001年12月,任杭州海立电子有限公司总经理;2003年2月至2017年11月,任江西省创鑫光电有限公司执行董事、经理;2015年12月至2019年10月,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司副总经理;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事,并兼任上饶市宇瞳光学有限公司监事。张伟先生,1961年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1980年9月至2004年10月,任天津发电设备厂一分厂技术员;2000年4月至今,任天津新技术产业园区星山电子有限公司执行董事、总经理;2005年6月至2017年11月,任江西省创鑫光电有限公司监事;2013年7月至20
210、14年2月,任东莞市宇瞳光学科技有限公司副总经理;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文141谭家勇先生,1972年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1993年12月至2003年3月,任亚洲光学旗下的广东省信泰有限公司制造部课长;2003年3月至2007年11月,参与缅甸亚洲光学筹建并任制造部课长;2007年11月至2012年9月,先后担任深圳天瞳副总经理、总经理,负责深圳天瞳的生产经营;2012年10月至2015年11月,任东莞市宇瞳光学科技有限公司副总经理;2015年12月至2019年10月,任东
211、莞市宇瞳光学科技股份有限公司副董事长、副总经理;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事。林炎明先生,1977年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1994年8月至1998年10月,任福清市阳下镇洪宽造纸厂采购员;1998年11月至2001年4月,任福清市阳下镇第二建筑公司溪头分公司采购员;2001年5月至2007年5月,自由职业;2007年6月至2011年8月,任福建福光数码科技有限公司销售经理,负责业务销售;2011年9月至今,历任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司营业部业务经理、市场营运中心副总经理、总经理;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
212、董事;2019年10月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司副总经理。谷晶晶女士,1977年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2000年5月至2003年9月,在徐州经营服装店生意;2004年1月至2008年7月,在徐州经营喜洋洋婚庆连锁及网吧生意;2009年3月至2009年9月,任深圳天瞳销售部经理,负责业务销售;2009年10月至2011年8月,自由职业;2011年9月至2014年11月,任东莞市宇瞳光学科技有限公司经理;2015年3月至2019年6月,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司市场营运中心海外销售总监;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事;2019
213、年6月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司市场营运中心副总经理、市场营运中心总经理。彭文达先生,1948年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历。1976年1月至1978年8月,任铁道部科学研究院西北所技术员;1978年8月至1979年 8月,任电子部漓江机械厂技术科技术员;1983年1月至2001年12月,在中国科学院西安光学精密机械研究所学习获得硕士学位并留所工作,其间,于1991年赴日本理化学所进修,2000年赴美国密西根大学超快光学中心任高级访问学者,历任中国科学院西安光学精密机械研究所副所长、党委书记、副研究员、研究员、博士生导师,1993年起享受国务院特殊津贴,1995
214、年晋升为研究员;2001年12月至今,任深圳大学光电工程学院教授、博士生导师;2013年9月至今,任中国科学院深圳先进技术研究院客座研究员;2017年8月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司独立董事。麦秀华女士,1971年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历、注册会计师、高级会计师。1993年12月至1996年1月,任东莞三骏时装有限公司出纳、会计主管;1999年2月至2001年1月,任广东阿尔卑斯物流有限公司会计;2001年2月至2010年5月,任广东正量会计师事务所有限公司审计项目经理;2010年6月至今,任东莞市瑞丰会计师事务所有限公司、东莞市瑞益税务师事务所有限公司审计技术
215、总监。2017东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文142年8月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司独立董事,2019年10月至今,任东莞农村商业银行股份有限公司外部监事。李平先生,1975年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1997年10月至2001年12月,历任湖北黄梅县新开镇政府办事员、副主任,2002年1月至2007年12月,任广东宏诚律师事务所律师,2008年1月至今,任广东博厚律师事务所律师。2017年8月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司独立董事。(二)监事会成员简历康富勇先生,1979年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。199
216、9年7月至2008年5月,任东莞信泰光学有限公司制造部工程师;2008年6月至2011年8月,任深圳天瞳镜片事业部副经理,负责生产管理;2011年9月至2020年9月,历任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司供应链中心总经理助理、上饶市宇瞳光学有限公司副总经理;2020年10月至今,任上饶市宇瞳光学有限公司总经理;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司监事会主席。朱盛宏先生,1979年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1999年9月至2003年5月,任东莞信泰光学有限公司制造课线长;2003年5月至2007年7月,任缅甸亚洲光学有限公司制造课主任;2007年7月至20
217、09年9月,任深圳市奇骏光电有限公司常务副总经理;2009年9月至2013年4月,任深圳天瞳制造课课长、副总经理,负责生产管理。2013年4月至今,历任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司组立事业部经理、营业部总监、研发中心总经理助理、产品供应链中心总监、产品供应链中心副总经理、产品供应链中心总经理,2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司监事。余惠女士,1989年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2011年7月至2011年10月,任中国银行东莞分行综合柜员;2012年1月至2013年11月,任东莞市诺鑫投资咨询有限公司行政助理。2013年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技
218、股份有限公司法务;2015年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司职工代表监事。(三)高级管理人员简历金永红先生,1976年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1997年7月至2003年3月,任亚洲光学旗下的信泰光学(东莞)有限公司制造部工程师;2003年4月至2007年10月,任亚洲光学旗下的缅甸亚洲光学国际有限公司技术课课长;2007年10月至2011年7月,任深圳天瞳总工程师、副总经理,负责生产管理;2011年9月至2014年11月,任东莞市宇瞳光学科技有限公司监事;2014年11月至2015年12月,任东莞市宇瞳光学科技有限公司产品供应链中心总经理;2015年12月至
219、2016年10月,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司副总经理兼产品供应链中心总经理。2016年10月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文143限公司总经理。陈天富先生,1967年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1989年8月至1992年9月,历任福建省顺昌县际会乡财政所农税专管员、总预算会计;1992年10月至2002年11月,任顺昌县财政局总预算会计;2002年12月至2006年2月,任顺昌县会计集中核算中心主任;2006年2月至2011年3月,任四川亿力能源投资有限责任公司副总经理兼财务总监;2011年4月至2011年11月
220、,任福建卜大贸易有限公司财务总监;2011年11月至2013年2月,就职于厦门兆千集团有限公司。2013年3月至今,历任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司财务部经理、投资总监;2015年12月至2018年12月,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会秘书;2018年12月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司副总经理、董事会秘书。管秋生先生,1973年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。1995年7月至2001年3月,历任广州市黄埔东粤铝厂会计员、财务主管;2001年3月至2012年8月,历任广州晶华光电仪器有限公司主办会计、财务副经理、财务经理;2012年9月至2013年9月,任广东
221、华强嘉捷实业有限公司财务总监;2013年11月至2014年7月,任广州泽力医药科技有限公司财务经理。2014年8月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司财务负责人(财务总监)。张占军先生,1974年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1999年7月至2017年3月,在奥林巴斯(深圳)工业有限公司工作,历任项目主管、光学技术课、镜框开发技术部经理、开发技术一部副部长等职务,负责相机镜框结构研发;2017年3月至今,先后任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司研发技术中心副总经理、总经理;2019年10月至今,任东莞市宇瞳光学科技股份有限公司副总经理。林炎明先生,简历见前述“(一)董事会
222、成员简历”。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴林炎明东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2013 年 12 月 05 日否金永红东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2017 年 12 月 08 日否在股东单位任职情况的说明东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)为 2013 年 12 月 5 日在中国大陆注册的有限合伙企业,统一社会信用代码为 914419000867626467,注册地址为东莞市长安镇乌沙环东路 306 号长通誉凯工业区内管理处楼,林炎明先生于 2013
223、年至今任东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙)为 2017 年 12 月 8 日在中国大陆注册的有限合伙企业,统一社会信用代码为 91441900MA5141FK0D,注册地址为广东省东莞市长安镇乌沙环东路 306 号长通誉凯工业区 A栋 201,金永红先生于 2017 年至今任东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。在其他单位任职情况东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文144 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴张伟天津新技术产业园区星
224、山电子有限公司执行董事、总经理2000 年 04 月 06 日否彭文达 深圳大学光电工程学院教授、博士生导师2001 年 12 月 21 日是彭文达 中国科学院深圳先进技术研究院客座研究员2013 年 09 月 05 日否麦秀华 东莞市瑞丰会计师事务所有限公司审计技术总监2010 年 05 月 10 日是麦秀华 东莞市瑞益税务师事务所有限公司审计技术总监2010 年 05 月 10 日是麦秀华 东莞农村商业银行股份有限公司外部监事2019 年 10 月 25 日 2022 年 10 月 24 日 是李平广东博厚律师事务所律师2008 年 01 月 01 日是公司现任及报告期内离任董事、监事和高
225、级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况(一)决策程序公司董事的薪酬方案经薪酬与考核委员会审议确认后,提交董事会、股东大会审议通过;监事的薪酬方案提交股东大会审议通过后实施;高级管理人员的薪酬方案经薪酬与考核委员会审议确认后,提交董事会审议通过。(二)确定依据公司董事、高级管理人员的报酬按照公司董事会薪酬与考核委员会实施细则的规定,结合其岗位性质、绩效考核等为考核依据确定并发放。其中,独立董事领取固定津贴,每年8万元。公司监事的报酬,依据其与公司签署的劳动合同、在公司担任的职务、绩效考
226、核以及公司薪酬管理制度领取员工薪酬,不再额外领取监事津贴。(三)实际支付情况报告期内,董事、监事和高级管理人员报酬已按规定发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬张品光董事长男53现任78.52否东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文145姜先海董事男51现任0否张伟董事男59现任11.28否谭家勇董事男48现任0否谷晶晶董事女43现任47.24否林炎明董事、副总经理男43现任64.44否彭文达独立董事男72现任8否麦秀华独立董事女49现任8否李平独立董事男45现任8否康富勇监事男41
227、现任44.45否朱盛宏监事男41现任51.85否余惠职工代表监事女31现任14.62否金永红总经理男44现任80.09否陈天富董事会秘书、副总经理男53现任84.11否管秋生财务负责人男47现任49.66否张占军副总经理男46现任66.27否合计-616.53-公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用单位:股姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量陈天富副总经理、董事会秘书00180,0001
228、0.19180,000张占军副总经理00180,00010.19180,000管秋生财务总监0068,40010.1968,400合计-00-00428,400-428,400东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文146五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)1,038主要子公司在职员工的数量(人)454在职员工的数量合计(人)1,492当期领取薪酬员工总人数(人)1,492母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员1,029销售人员56技术人员295财务人员22行政人员90合计1,49
229、2教育程度教育程度类别数量(人)研究生(博士、硕士)23本科216大专277中专及以下976合计1,4922、薪酬政策为了实现公司的发展战略,共同分享企业发展所带来的收益,公司制定了薪酬管理办法、福利管理办法、绩效考核方案等规定和细则。相关文件规定了公司的薪酬、加班费、补贴等的计算与发放标准以及绩效奖金的考核指标、考核流程和考核评判等内容。员工的薪酬会根据公司年度内实现的经济效益,结合外部市场工资水平变化,对全公司做统一调整,同时还会根据员工的表现进行奖金确认。公司的薪酬制度有利于提升员工的工作积极性,为公司的发展打下良好的人力资源基础。3、培训计划根据公司发展规划,适应公司持续发展的员工培训
230、需求,通过分层次、多渠道、有重点的培训,提高东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文147员工的整体素质和竞争力。公司采用内外部培训相结合的模式,针对不同岗位的员工制定了完善的培训体系。报告期内公司开展了镜头基础知识、5S与目视化管理、质量管理、设备管理培训等专业技能培训活动。2021年公司将持续完善培训体系,加强员工队伍素质培训、人才梯队建设,为公司发展提供人才保障。4、劳务外包情况 适用 不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文148第十节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司治理准则
231、、深圳证券交易所创业板股票上市规则和中国证监会以及深圳证券交易所颁布的其他相关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。建立健全公司内部控制制度,并进一步规范公司运作,提高公司治理水平。报告期内,公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所有关上市公司规范治理文件的要求。(一)股东大会运作情况公司严格按照公司法、公司章程及公司股东大会议事规则的规定召集和召开股东大会,在股东大会召开前按规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知,股东大会提案审议符合程序,出席会议人员的资格合法有效。公司未发生单独或合计持有公司有表决权股份总数10以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事
232、会提议召开股东大会的情况;未发生单独或合并持有3以上股份的股东提出临时提案的情况;不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况;召开股东大会不存在违反上市公司股东大会规则的其他情形。(二)董事会运作情况公司严格按照公司法、公司章程、董事会议事规则的规定召开董事会,全体董事均出席会议,依法履行职责。目前公司董事会成员9人,其中独立董事3人,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事能够认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务,并在公司规范运作、科学决策等方面发挥了积极作用,其中公司三名独立董事在工作中保持充分的独立性,认真审议各项议案,对有关事项发表了独立意见,切实维护了公司和中小
233、股东的利益。(三)监事会运作情况公司监事会由3名监事组成,其中一名监事由职工代表担任,其人数和人员构成均符合相关法律法规的要求;公司监事会严格按照公司法、公司章程、监事会议事规则的规定,积极开展工作;公司监事本着对全体股东负责的态度,切实行使监察、督促职能,对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行监督,对公司财务状况进行检查,对相关重大事项发表意见,维护公司及股东的合法权益。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文149(四)实际控制人情况公司严格按照上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票上市规则、公司章程等规定的要求,依法行使其权力并承担相应义务,没有超越股东大
234、会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时,公司具有独立的业务和经营系统,拥有自主决策能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于实际控制人及其控制的其它企业。(五)信息披露与投资者关系管理公司严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、信息披露管理制度及有关法律法规及规范性文件的规定,对外进行信息披露,确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露,确保公司所有股东能够平等地获取信息。(六)公司董事长、独立董事及其它董事履行职责情况报告期内,公司董事长在履行职责时,严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和公司章程等规定,行使董事长职权,履行
235、职责。执行董事会集体决策机制,推动公司治理工作和内部控制建设、督促执行股东大会和董事会的各项决议,确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权,及时将董事会工作运行情况通报其它董事。督促其他董事、监事、高管人员积极参加监管部门组织的培训,提高董事、监事、高管人员的依法履职意识,确保公司规范运作。报告期内,公司独立董事认真履行职责,能够严格按照公司章程、独立董事工作制度等的规定,认真审议各项议案,客观地发表自己的看法及观点,认真发挥独立董事作用,不受公司和控股股东的影响,努力维护公司整体利益及中小股东的合法权益。报告期内,公司3名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议
236、。报告期内,公司全体董事严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、上市公司治理准则及公司章程等法律、法规及规章制度的规定和要求,遵守董事行为规范,积极参加相关培训,提高规范运作水平,发挥各自的专业特长,积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其它对公司有重大影响的事项时,严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎决策,切实保护公司和股东利益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报
237、告全文150二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司按照公司法和公司章程的有关规定规范运作,建立健全了公司法人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立,公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,具有独立完整的供应、生产和销售系统。(一)资产完整公司拥有独立于控股股东、实际控制人及其控制企业的生产经营场所,拥有独立完整的研发、采购和销售配套设施及资产,不存在依靠股东的经营场所进行经营的情况,不存在以公司资产、权益或信誉为股东提供违规担保的情况,不存在资产、资金被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的
238、情况。(二)人员独立公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。(三)财务独立公司设有独立的财务会计部门,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,已制定规范的财务会计制度;公司拥有独立的银行账户,没有与控股股东、实际控制人及其控制的
239、其他企业共用银行账户。此外,公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳税款义务,与关联方无混合纳税的情形。(四)机构独立公司拥有机构设置的自主权。公司建立了股东大会、董事会及其下属的各专门委员会、监事会,设置了独立、完整的经营管理机构,且各机构的设置及运行均独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,依据公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度规范运行。公司建立了独立完善的法人治理结构,健全了内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。(五)业务独立东莞
240、市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文151公司的主营业务是从事各类光学镜头相关产品研发、生产和销售,公司拥有从事上述业务所需的独立的生产经营场所和经营性资产,拥有自主知识产权,各职能部门分别负责研发、生产、采购、销售等业务环节;公司已建立了完整的业务流程,具有直接面向市场独立经营的能力,不存在需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的企业进行经营的情况。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司控股股东、实际控制人已出具避免同业竞争的承诺函,承诺不以任何方式从事或投资于任何业务与公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。三、同业
241、竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019 年度股东大会年度股东大会60.22%2020 年 05 月 08 日2020 年 05 月 08 日巨潮资讯网关于2019 年度股东大会决议公告(公告编号:2020-032)2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数
242、缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数彭文达44000否1麦秀华44000否1李平44000否1东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文152连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司独立董事勤勉尽责,依法严格履行职责,亲自出席公司召开的历次董事会和股东大会及董事会下属各专门委员会,公司独立董事严格按照公司法、证券法、
243、公司章程等法律法规和相关制度的规定行使自己的权利,履行自己的职责。定期了解和听取公司经营情况的汇报,对公司的重大决策提供了专业性意见,提高了公司决策的科学性,独立董事对公司财务及经营活动进行了有效监督,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。报告期内,各专门委员认真履行工作职责,充分发挥了专门委员会的作用。各专门委员会能够严格按照相关的法律法规,依法履行职责,在公司战略制定、内部审计、人才选拔、薪酬与考核等各个方面发挥着积极的作用。(一)审计委员会主要负责
244、指导和监督内部审计工作、审查财务方面的内控制度、审核公司财务信息及披露,协调与会计师事务所关系等内、外部审计工作。报告期内,审计委员会共召开4次会议,会议的召开程序、表决方式等均符合有关法律、法规、规范性文件、公司章程及董事会审计委员会实施细则的规定会议的具体召开和审议事项如下:1、2020年4月14日召开第二届董事会审计委员会第五次会议,审议通过关于公司的议案、关于公司的议案、关于公司的议案、关于改聘会计师事务所的议案、关于公司变更会计政策的议案、关于公司的议案、关于聘请公司非公开发行A股股票审计机构的议案;2、2020年5月29日召开第二届董事会审计委员会第六次会议,审议通过关于公司的议案
245、;东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1533、2020年11月13日召开第二届董事会审计委员会第七次会议,审议通过2020年审计工作总体情况的议案;4、2020年12月18日召开第二届董事会审计委员会第八次会议,审议通过2021年审计工作计划的议案。(二)提名委员会主要负责对董事、高级管理人员的选聘提出建议。报告期内,提名委员会共召开1次会议,会议的具体召开和审议事项如下:2020年3月30日召开第二届董事会提名委员会第三次会议,审议通过关于提名委员会2020年度工作计划的议案。(三)薪酬与考核委员会主要负责制定董事及高级管理人员薪酬方案、对薪酬制度执行情况以及绩效考核提
246、出建议。报告期内,薪酬与考核委员会共召开1次会议,会议的具体召开和审议事项如下:2020年4月14日召开第二届董事会薪酬与考核委员会第二次会议,审议通过关于公司2020年度非独立董事薪酬的议案、关于公司2020年度高级管理人员薪酬的议案、及其摘要的议案。(四)战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内,战略委员会共召开了1次会议,会议的召开程序、表决方式等均符合有关法律、法规、规范性文件、公司章程及董事会战略委员会实施细则的规定;会议的具体召开和审议事项如下:2020年4月3日召开了第二届董事会战略委员会第二次会议,审议通过关于确定公司业务发展目标的议案。七
247、、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的薪酬根据公司的薪酬制度、结合经营效益、行业薪酬水平等因素确定,并制定了完善的考核机制,对高级管理人员履行职责情况和年度实际业绩进行考评。公司高级管理人员整体薪酬符合公司经营情况、行业和地区及市场薪酬水平,具有一定的竞争力。报告期内,公司高级管理人员认真履职,东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文154较好地完成了本年度的各项任务,薪酬方案制定公平、合理,薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司制定的规定。九、内部控制评价报告
248、1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2021 年 03 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引详见公司于 2021 年 3 月 25 日在巨潮资讯网披露的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:(1)财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括:控制环境无效;董事、监事和高级管理人员舞
249、弊行为并造成重大损失和不利影响;外部审计发现的重大错报,公司内部控制体系未能识别该错报;内外部审计已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间内未加以整改;公司审计委员会和公司审计部对内部控制的监督无效;其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。(2)财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括:未按公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立有效的控制机制且没有相应补偿性控制措施;财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实性、准确性及完整性的目标。(3)财务报告内部控制一般缺陷:不构公司确定的非财务报告内部控制缺陷
250、评价的定性标准如下:(1)非财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括:严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件;决策程序导致重大失误;重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制;中高级管理人员和高级技术人员流失严重;内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改;其他对公司产生重大负面影响的情形。(2)非财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括:决策程序导致出现一般性失误;重要业务制度或系统存在缺陷;关键岗位业务人员流失严重;媒体负面新闻频现,影响面较大;内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改;其他对公司产生较大负面影响的情形。(3)非财务报告内部控制存在一般缺陷的迹象包括:决策程序效
251、率不高;东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文155成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。一般业务制度或系统存在缺陷;一般岗位业务人员流失严重;一般缺陷未得到整改。定量标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:a、重大缺陷:错报营业收入总额的 1%,错报资产总额的1%;b、重要缺陷:营业收入总额的 0.5%错报营业收入总额的 1%,资产总额的 0.5%错报资本总额的 1%;c、一般缺陷:错报营业收入总额的 0.5%,错报资产总额的 0.5%。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大
252、缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文156第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文157第十二节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2021 年 03 月 24 日审计机构名称华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号华兴审字202121002100015 号注册会计师姓名郭小军、何婷审计报告正文
253、东莞市宇瞳光学科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了东莞市宇瞳光学科技股份有限公司(以下简称“宇瞳光学”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宇瞳光学2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
254、在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宇瞳光学,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认1、事项描述如财务报表附注三(三十一)“收入”所述的会计政策及附注五(三十七)“营业收入和营业成本”所示,宇瞳光学主要产品是光学镜头产品,主要以货物发出后,双方按月对交付货物情况进行确认后确认收入。宇瞳光学2020年度营业收入为1,47
255、1,470,802.02元,比较2019年度营业收入1,231,066,880.40元,收入增加240,403,921.62元,为合并利润表重要组成项目及关键业绩指标之一。因此,我们将收入的确认作为关键审计事项。2、审计应对针对收入确认,我们执行的主要审计程序包括:(1)测试和评价宇瞳光学管理层(以下简称“管理层”)与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;(2)检查主要客户合同相关条款,并评价宇瞳光学收入确认是否符合会计准则的要求;(3)通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等,确认主要客户与宇瞳光学及其主要关联方是否存在关联关系;(4)检查主要客户合同、出库单、物流单据、对账记录等,
256、以及执行函证程序,检查销售收入的发东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文158生,评价宇瞳光学相关收入确认是否与披露的会计政策一致;(5)对营业收入执行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期间。(二)投资性房地产、固定资产及在建工程的账面价值1、事项描述如财务报表附注三(二十)“投资性房地产”、附注三(二十一)“固定资产”及附注三(二十二)“在建工程”所述的会计政策,以及附注五(十一)“投资性房地产”、附注五(十二)“固定资产”及附注五(十三)“在建工程”所示,宇瞳光学2020年12月31日合并财务报表中投资性房地产、固定资产及在建工程的账面价值合计为1,179,237,0
257、86.28元,为合并总资产重要组成项目及关键经营资产。管理层对以下方面的判断,会对投资性房地产、固定资产及在建工程的账面价值和固定资产折旧政策造成影响,包括:确定哪些开支符合资本化的条件;确定在建工程转入固定资产(投资性房地产)及开始计提折旧的时点;估计相应固定资产(投资性房地产)的使用寿命及净残值。由于确定投资性房地产、固定资产及在建工程的账面价值涉及重大的管理层判断,且其对财务报表具有重要性,我们将宇瞳光学投资性房地产、固定资产及在建工程的账面价值识别为关键审计事项。2、审计应对(1)了解、评价及测试与投资性房地产、固定资产及在建工程相关的关键内部控制的设计和运行有效性;(2)抽样检查报告
258、期内发生的资本化开支,通过将资本化开支与相关支持性文件(包括采购协议和订单等)进行核对,评价资本化开支是否符合资本化的相关条件;(3)现场实地观察重要的项目、与现场工程人员访谈,将项目进度文件与实地项目进度进行比较;(4)抽样检查验收文件或项目进度文件,评价在建工程转入固定资产(投资性房地产)的时点是否合理;(5)根据我们对宇瞳光学业务和同行业公司的了解,比较和评估管理层用于评估固定资产(投资性房地产)使用寿命和净残值的判断是否合理。四、其他信息宇瞳光学管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括宇瞳光学2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表
259、的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任宇瞳光学管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估宇瞳光学的持续经营能力,披露
260、与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算宇瞳光学、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督宇瞳光学的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下
261、工作:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文159(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
262、导致对宇瞳光学持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致宇瞳光学不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就宇瞳光学中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和
263、重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师: 郭小军(项目合伙人)中国注册会
264、计师: 何婷中国福州市二二一年三月二十四日二、财务报表财务附注中报表的单位为:元1、合并资产负债表编制单位:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1602020 年 12 月 31 日单位:元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产:货币资金223,655,977.40157,449,463.19结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据60,447,061.21应收账款598,782,531.40304,336,654.40应收款项融资62,933,411.44125,509,286.01预付款项2
265、,255,317.832,009,397.82应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款2,863,587.886,597,894.83其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货370,640,274.96256,809,356.96合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产14,576,536.793,333,333.00其他流动资产7,906,601.42342,798,148.09流动资产合计1,344,061,300.331,198,843,534.30非流动资产:发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款15,765,448.20长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
266、东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文161投资性房地产122,793,589.4565,116,056.96固定资产702,703,983.71535,978,801.82在建工程353,739,513.12107,042,527.87生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产64,097,999.8163,659,763.35开发支出商誉长期待摊费用48,789,985.0048,397,736.15递延所得税资产4,819,686.941,880,434.21其他非流动资产85,758,841.0685,075,694.21非流动资产合计1,382,703,599.099
267、22,916,462.77资产总计2,726,764,899.422,121,759,997.07流动负债:短期借款407,578,359.56205,266,607.64向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据50,000,000.00145,354,721.39应付账款537,287,632.75342,365,838.69预收款项1,131,692.14合同负债739,494.95卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬29,259,822.3726,313,584.55应交税费13,595,894.728,399,817.71其他应付
268、款56,649,145.676,143,617.01其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文162应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债38,940,340.26143,164,326.43其他流动负债458,034.21142,318.61流动负债合计1,134,508,724.49878,282,524.17非流动负债:保险合同准备金长期借款270,535,000.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款18,340,340.23长期应付职工薪酬预计负债递延收益39,193,875.7533,776,592.40递延所得
269、税负债56,896.7814,774.78其他非流动负债非流动负债合计309,785,772.5352,131,707.41负债合计1,444,294,497.02930,414,231.58所有者权益:股本210,119,144.00114,286,247.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积703,238,969.83742,624,328.09减:库存股48,526,382.53其他综合收益-693,458.25专项储备盈余公积43,962,233.6833,637,998.75一般风险准备未分配利润374,369,895.67300,797,191.65归属于母公司所有者权益合计
270、1,282,470,402.401,191,345,765.49少数股东权益东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文163所有者权益合计1,282,470,402.401,191,345,765.49负债和所有者权益总计2,726,764,899.422,121,759,997.07法定代表人:张品光主管会计工作负责人:管秋生会计机构负责人:管秋生2、母公司资产负债表单位:元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产:货币资金197,692,935.94119,484,582.35交易性金融资产衍生金融资产应收票据60,447,061.21应收
271、账款587,407,596.72294,084,090.17应收款项融资62,933,411.44125,509,286.01预付款项2,123,134.391,648,584.90其他应收款328,927,414.01425,721,422.98其中:应收利息应收股利存货258,800,259.60179,508,815.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产14,576,536.793,333,333.00其他流动资产778,709.62337,059,310.01流动资产合计1,513,687,059.721,486,349,425.30非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款
272、15,765,448.20长期股权投资38,955,219.1535,883,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产306,240,469.34251,643,367.55在建工程353,739,513.1284,859,516.19东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文164生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产38,752,938.7837,473,902.47开发支出商誉长期待摊费用48,168,539.7848,227,040.53递延所得税资产4,249,122.881,733,624.06其他非流动资产82,028,385.425,2
273、99,130.95非流动资产合计872,134,188.47480,885,029.95资产总计2,385,821,248.191,967,234,455.25流动负债:短期借款357,578,359.56205,266,607.64交易性金融负债衍生金融负债应付票据30,000,000.00125,354,721.39应付账款329,136,911.48247,508,717.55预收款项1,107,173.68合同负债739,494.95应付职工薪酬22,208,347.1317,535,688.15应交税费7,037,627.427,624,939.18其他应付款54,268,745.6
274、75,467,117.01其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债38,940,340.26138,690,932.18其他流动负债458,034.21142,318.61流动负债合计840,367,860.68748,698,215.39非流动负债:长期借款270,535,000.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文165长期应付款18,340,340.23长期应付职工薪酬预计负债递延收益13,514,083.866,404,300.59递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计284,049,083.8624,744
275、,640.82负债合计1,124,416,944.54773,442,856.21所有者权益:股本210,119,144.00114,286,247.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积703,740,006.29743,125,364.55减:库存股48,526,382.53其他综合收益-693,458.25专项储备盈余公积43,962,233.6833,637,998.75未分配利润352,802,760.46302,741,988.74所有者权益合计1,261,404,303.651,193,791,599.04负债和所有者权益总计2,385,821,248.191,967,234
276、,455.253、合并利润表单位:元项目2020 年度2019 年度一、营业总收入1,471,470,802.021,231,066,880.40其中:营业收入1,471,470,802.021,231,066,880.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,324,520,314.891,116,532,723.70其中:营业成本1,151,381,112.50958,283,410.70利息支出手续费及佣金支出东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文166退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加4,098,353.825,95
277、2,677.30销售费用12,613,563.9917,783,383.63管理费用57,100,429.6452,866,473.51研发费用74,894,199.5659,903,432.00财务费用24,432,655.3821,743,346.56其中:利息费用23,597,084.2621,949,498.42利息收入817,374.56343,759.09加:其他收益4,716,929.123,734,837.05投资收益(损失以“”号填列)6,388,218.281,397,260.27其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”
278、号填列)净敞口套期收益(损失以“”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,340,101.67-1,656,888.02资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,309,545.11-2,229,474.14资产处置收益(损失以“-”号填列)1,310,809.26628,076.63三、营业利润(亏损以“”号填列)146,716,797.01116,407,968.49加:营业外收入4,297,110.881,859,097.89减:营业外支出5,146,431.772,890,754.11四、利润总额(亏损总额以“”号填列)145,867,476
279、.12115,376,312.27东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文167减:所得税费用19,113,194.5511,955,484.67五、净利润(净亏损以“”号填列)126,754,281.57103,420,827.60(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列)126,754,281.57103,420,827.602.终止经营净利润(净亏损以“”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润126,754,281.57103,420,827.602.少数股东损益六、其他综合收益的税后净额-693,458.25归属母公司所有者的其他
280、综合收益的税后净额-693,458.25(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益-693,458.251.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他-693,458.25东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文168归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额126,0
281、60,823.32103,420,827.60归属于母公司所有者的综合收益总额126,060,823.32103,420,827.60归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.620.62(二)稀释每股收益0.610.62本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:张品光主管会计工作负责人:管秋生会计机构负责人:管秋生4、母公司利润表单位:元项目2020 年度2019 年度一、营业收入1,497,472,247.061,305,376,593.67减:营业成本1,241,015,793.281,064,35
282、7,300.84税金及附加1,494,578.303,031,534.16销售费用12,613,563.9914,937,501.59管理费用38,064,683.1433,883,816.98研发费用64,946,418.9153,245,735.35财务费用22,705,951.2321,173,794.50其中:利息费用21,923,838.7221,413,975.34利息收入784,473.67316,634.05加:其他收益2,837,632.191,851,952.38投资收益(损失以“”号填列)6,388,218.281,397,260.27其中:对联营企业和合营企业的投资收益
283、以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“”号填列)东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文169公允价值变动收益(损失以“”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,396,281.23-1,369,500.36资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,282,778.08-2,034,660.51资产处置收益(损失以“-”号填列)760,883.74931,230.30二、营业利润(亏损以“”号填列)113,938,933.11115,523,192.33加:营业外收入4,046,814.522,032,888.02减:营业外支
284、出3,972,844.692,868,621.58三、利润总额(亏损总额以“”号填列)114,012,902.94114,687,458.77减:所得税费用10,770,553.6711,683,324.12四、净利润(净亏损以“”号填列)103,242,349.27103,004,134.65(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)103,242,349.27103,004,134.65(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列)五、其他综合收益的税后净额-693,458.25(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工
285、具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益-693,458.251.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文170值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他-693,458.25六、综合收益总额102,548,891.02103,004,134.65七、每股收益:(一)基本每股收益0.500.62(二)稀释每股收益0.500.625、合并现金流量表单位:元项目2020 年度2019 年度一、经营
286、活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,142,703,773.641,157,890,599.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还17,579,634.078,021,013.15收到其他与经营活动有关的现20,620,926.908,627,159.63东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文171金经营活动现金流入小计1,180,904,
287、334.611,174,538,772.60购买商品、接受劳务支付的现金930,124,576.12634,181,786.35客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金155,552,701.79163,042,001.19支付的各项税费23,208,524.6439,628,713.20支付其他与经营活动有关的现金40,047,741.5540,880,406.94经营活动现金流出小计1,148,933,544.10877,732,907.68经营活动产生的现金
288、流量净额31,970,790.51296,805,864.92二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金366,319,397.2635,000,000.00取得投资收益收到的现金6,388,218.2877,863.01处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额471,791.743,592,666.77处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金5,000,000.00投资活动现金流入小计373,179,407.2843,670,529.78购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金644,791,413.62375,751,380.10投资支付的现金
289、30,000,000.00370,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文172金投资活动现金流出小计674,791,413.62745,751,380.10投资活动产生的现金流量净额-301,612,006.34-702,080,850.32三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金44,875,741.00488,219,622.64其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金698,236,133.17205,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金
290、7,625,414.661,661,880.00筹资活动现金流入小计750,737,288.83694,881,502.64偿还债务支付的现金303,500,000.0076,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,576,942.8013,886,960.02其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金54,058,057.9679,848,111.70筹资活动现金流出小计421,135,000.76169,735,071.72筹资活动产生的现金流量净额329,602,288.07525,146,430.92四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-54
291、0,558.03260,238.87五、现金及现金等价物净增加额59,420,514.21120,131,684.39加:期初现金及现金等价物余额156,349,463.1936,217,778.80六、期末现金及现金等价物余额215,769,977.40156,349,463.196、母公司现金流量表单位:元项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,265,977,042.591,145,631,655.05收到的税费返还10,423,229.748,021,013.15收到其他与经营活动有关的现金15,493,397.6512,382,97
292、4.15东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文173经营活动现金流入小计1,291,893,669.981,166,035,642.35购买商品、接受劳务支付的现金1,103,193,516.22776,630,947.86支付给职工以及为职工支付的现金109,217,256.1798,810,642.37支付的各项税费17,819,428.5436,814,987.50支付其他与经营活动有关的现金32,979,970.1532,805,176.94经营活动现金流出小计1,263,210,171.08945,061,754.67经营活动产生的现金流量净额28,683,498.
293、90220,973,887.68二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金366,319,397.2635,000,000.00取得投资收益收到的现金6,388,218.2877,863.01处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额471,791.743,357,726.21处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金5,000,000.00投资活动现金流入小计373,179,407.2843,435,589.22购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金506,529,256.31196,738,891.14投资支付的现金30,000,000.0037
294、0,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金76,505,625.63145,168,434.94投资活动现金流出小计613,034,881.94711,907,326.08投资活动产生的现金流量净额-239,855,474.66-668,471,736.86三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金44,875,741.00488,219,622.64取得借款收到的现金648,236,133.17205,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金5,005,414.661,661,880.00筹资活动现金流入小计698,117,288.
295、83694,881,502.64偿还债务支付的现金303,500,000.0076,000,000.00东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文174分配股利、利润或偿付利息支付的现金62,006,317.8013,886,960.02支付其他与筹资活动有关的现金49,476,083.6572,304,506.01筹资活动现金流出小计414,982,401.45162,191,466.03筹资活动产生的现金流量净额283,134,887.38532,690,036.61四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-540,558.03260,238.87五、现金及现金等价物净增加额71
296、,422,353.5985,452,426.30加:期初现金及现金等价物余额118,384,582.3532,932,156.05六、期末现金及现金等价物余额189,806,935.94118,384,582.357、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目2020 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额114,286,247.00742,624,328.0933,637,998.75300,797,191.651,191,345,765.491,191,3
297、45,765.49加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额114,28742,624,33,637,9300,797,1,191,341,191,34东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1756,247.00328.0998.75191.655,765.495,765.49三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)95,832,897.00-39,385,358.2648,526,382.53-693,458.2510,324,234.9373,572,704.0291,124,636.9191,124,636.91(一)综合收益总额-693,458
298、.25126,754,281.57126,060,823.32126,060,823.32(二)所有者投入和减少资本4,403,900.0052,043,638.7448,526,382.537,921,156.217,921,156.211所有者投入的普通股4,403,900.0040,471,841.0048,526,382.53-3,650,641.53-3,650,641.532其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额11,571,797.7411,571,797.7411,571,797.744其他(三)利润分配10,324,234.93-53,181,577.55-
299、42,857,342.62-42,857,342.621提取盈余公积10,324,234.93-10,324,234.932提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-42,857,342.-42,857,342.-42,857,342.东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1766262624其他(四)所有者权益内部结转91,428,997.00-91,428,997.001资本公积转增资本(或股本)91,428,997.00-91,428,997.002盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他(五)专项储
300、备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额210,119,144.00703,238,969.8348,526,382.53-693,458.2543,962,233.68374,369,895.671,282,470,402.401,282,470,402.40上期金额单位:元项目2019 年年度归属于母公司所有者权益少数所有东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文177股东权益者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额85,706,247.00297,520,226.5423,
301、337,585.28207,676,777.52614,240,836.34614,240,836.34加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额85,706,247.00297,520,226.5423,337,585.28207,676,777.52614,240,836.34614,240,836.34三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)28,580,000.00445,104,101.5510,300,413.4793,120,414.13577,104,929.15577,104,929.15(一)综合收益总额103,420,827.60103,420,8
302、27.60103,420,827.60(二)所有者投入和减少资本28,580,000.00445,104,101.55473,684,101.55473,684,101.551所有者投入的普通股28,580,000.0445,104,101.55473,684,101.55473,684,101.55东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文17802其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他(三)利润分配10,300,413.47-10,300,413.471提取盈余公积10,300,413.47-10,300,413.472提取一般风险准备3对所有者(或股
303、东)的分配4其他(四)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1796其他(五)专项储备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额114,286,247.00742,624,328.0933,637,998.75300,797,191.651,191,345,765.491,191,345,765.498、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目2020 年度股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分
304、配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额114,286,247.00743,125,364.5533,637,998.75302,741,988.741,193,791,599.04加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额114,286,247.00743,125,364.5533,637,998.75302,741,988.741,193,791,599.04三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)95,832,897.00-39,385,358.2648,526,382.53-693,458.2510,324,234.9350,060,771.7267,612,70
305、4.61(一)综合收益总额-693,458.25103,242,349.102,548,891.02东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文18027(二)所有者投入和减少资本4,403,900.0052,043,638.7448,526,382.537,921,156.211所有者投入的普通股4,403,900.0052,043,638.7448,526,382.537,921,156.212其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他(三)利润分配10,324,234.93-53,181,577.55-42,857,342.621提取盈余公积10,324,
306、234.93-10,324,234.932对所有者(或股东)的分配-42,857,342.62-42,857,342.623其他(四)所有者权益内部结转91,428,997.00-91,428,997.001资本公积转增资本(或股本)91,428,997.00-91,428,997.002盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文181留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他(五)专项储备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额210,119,144.00703,740,006.2948,526,382.5
307、3-693,458.2543,962,233.68352,802,760.461,261,404,303.65上期金额单位:元项目2019 年年度股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额85,706,247.00298,021,263.0023,337,585.28210,038,267.56617,103,362.84加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额85,706,247.00298,021,263.0023,337,585.28210,038,267.56617,103,362.84三、本期增减
308、变动金额(减少以“”号填列)28,580,000.00445,104,101.5510,300,413.4792,703,721.18576,688,236.20东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文182(一)综合收益总额103,004,134.65103,004,134.65(二)所有者投入和减少资本28,580,000.00445,104,101.55473,684,101.551所有者投入的普通股28,580,000.00445,104,101.55473,684,101.552其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他(三)利润分配10,300,
309、413.47-10,300,413.471提取盈余公积10,300,413.47-10,300,413.472对所有者(或股东)的分配3其他(四)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4设定受益东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文183计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他(五)专项储备1本期提取2本期使用(六)其他四、本期期末余额114,286,247.00743,125,364.5533,637,998.75302,741,988.741,193,791,599.04三、公司基本情况东莞市宇瞳光学科技
310、股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于2011年9月6日,系由张浩、金永红、张道雄以货币出资共同设立的有限责任公司,注册资本300万元,其中张浩货币出资180万元,占比60%,金永红货币出资90万元,占比30%,张道雄货币出资30万元,占比10%。2012年2月及3月,根据公司股东会决议、股权转让出资协议及修改后的公司章程,股东张浩将所持公司31.25%的股权转让给何敏超,张浩将所持公司18%的股权转让给伍伟,金永红将所持公司15%的股权转让给林炎明,金永红将所持公司5%的股权转让给谷晶晶,张道雄将所持公司7%的股权转让给张伟华,张道雄将所持公司0.5%的股权转让给谷晶晶,张浩将所
311、持公司0.75%的股权转让给谷晶晶,同时申请增加注册资本700万元,由股权转让后各股东等比例增资,增资后公司注册资本变成1,000万元。2014年12月,根据公司股东会决议、股权转让协议及修改后的公司章程,伍伟将所持公司18%的股权转让给张品光,林炎明将所持公司15%的股权转让给张品光,张伟华将所持公司7%的股权转让给张品光,张道雄将所持公司2.5%的股权转让给张品光,同时增加公司注册资本4,000万元,分别由张品光、姜先海、张伟、王宝光、高候钟、谭家勇、张浩、周洁、谷晶晶、陆伟、蒋秀、郭秀兰、陈天富、上饶市信州区智仕投资管理中心(有限合伙)、东莞市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)按1.45:
312、1的比例认缴新增注册资本。2015年6月,根据公司股东会决议及修改后的公司章程,增加公司注册资本1,818.1818万元,由各股东以货币资金认缴增资,增资后公司注册资本变为6,818.1818万元。2015年12月,经股东会决议通过,由东莞市宇瞳光学科技有限公司原有全体股东作为发起人,对东莞市宇瞳光学科技有限公司进行整体变更,发起设立东莞市宇瞳光学科技股份有限公司,以截至2015年9月30日经审计的净资产151,931,620.76元作为折股依据,相应折合为东莞市宇瞳光学科技股份有限公司的股本68,181,818.00元,超过折合股本部分83,749,802.76元作为股本溢价计入资本公积,并
313、于2015年12月24日在东莞市工商行政管理局办理变更登记。2016年5月,根据公司股东大会决议及修改后的公司章程,增加公司注册资本200万元,由股东张品光以货币资金认缴增资,增资后公司注册资本变为7,018.1818万元。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1842017年5月,根据公司股东大会决议、修改后的章程及增资协议规定,公司申请增加注册资本人民币964.0444万元,分别由上海祥禾涌安股权投资合伙企业(有限合伙)、上海涌创铧兴投资合伙企业(有限合伙)及广东粤科惠华电子信息产业创业投资有限公司认缴出资,变更后的注册资本为人民币7,982.2262万元。2017年8月
314、,根据公司股东大会决议、修改后的章程及增资协议规定,公司申请增加注册资本人民币532.1485万元,分别由共青城鼎盛博盈投资中心(有限合伙)、邓泽林、王斌达、东莞红土创业投资有限公司及深圳市创新投资集团有限公司认缴出资,变更后的注册资本为人民币8,514.3747万元。2017年12月,根据公司股东大会决议、修改后的章程及增资协议规定,公司申请增加注册资本人民币56.2500万元,由东莞市智瞳实业投资合伙企业(有限合伙)认缴出资,变更后的注册资本为人民币8,570.6247万元。2019年9月,根据公司股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会“证监许可20191580号”文核准,公司向社会公
315、众公开发行人民币普通股(A股)2,858.00万股,每股面值1.00元,每股发行价格18.16元,增加注册资本人民币2,858.00万元,变更后的注册资本为人民币11,428.6247万元。2020年5月,根据公司股东大会决议,公司申请增加注册资本人民币9,142.8997万元, 按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额91,428,997股,每股面值1元,增加股本9,142.8997万元,变更后股本为人民币20,571.5244万元。2020年6月,根据公司股东大会决议,公司采用定向发行公司A股普通股的方式授予激励对象人民币限制性股票4,403,900股,每股面值人民币1元
316、,增加股本人民币440.39万元,变更后的股本为人民币21,011.9144万元。法定代表人:张品光;公司注册地:东莞市长安镇乌沙环东路306号长通誉凯工业区D栋。公司经营范围:研发、生产、加工、销售:光学镜片、光学镜头、光学仪器、光学塑胶零件;货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。本财务报告业经公司董事会于2021年3月24日批准报出。至本报告期末,公司拥有上饶市宇瞳光学有限公司一家全资子公司,系公司于2015年5月向广东宇瞳光学有限公司购买其持有上饶市宇瞳光学有限公司的股权所形成的,自此纳入公司合并范围,详见本附注九、在其他主
317、体中的权益。四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则基本准则和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定(2014年修订)的规定,编制财务报表。2、持续经营公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文185五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:公司根据实际生产经营特点针对固定资产折旧、
318、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。1、遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2、会计期间公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、营业周期公司以12个月作为一个营业周期。4、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产
319、账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值
320、确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投益收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其
321、他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1863.企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。6、合并财务报表的编制方法1.合并报表编制范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的
322、权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。2.合并程序合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东
323、权益。(1)增加子公司以及业务在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
324、编制现金流表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权
325、益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。(2)处置子公司以及业务A.一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允
326、价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文187原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至
327、丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并
328、考虑时是经济的。(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收
329、益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司
330、按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。8、现金及现金等价物的确定标准公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文1889、外币业务和外币报表折算1.外币业务发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:(1)外币货币性项目,
331、采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。(3)对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。(4)外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。2.外币财务报表的折算(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率
332、折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。(3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。(4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。10、金融工具当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。1.金融资产的分类、确认依据和计量方法公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产
333、划分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含企业会计准则第14号收入所定义的重大融资成分或根据企业会计准则第14号收入规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。(1)以摊余成本计量的金融资产公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产
334、的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文189且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。对于非交
335、易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消
336、除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。2.金融负债的分类、确认依据和计量方法公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
337、。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。(2)其他金融负债除不符合终止确认条件的金融资
338、产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。4.金
339、融资产转移的确认依据和计量方法东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文190金融资产转移的确认情形确认结果已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬终止确认该金融资产(确认新资产/负债)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬放弃了对该金融资产的控制未放弃对该金融资产的控制按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:被转移金融资产在终止确
340、认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为企业会计准则第22号金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。(2)转移金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,应当将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债
341、),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为企业会计准则第22号金融工具确认和计量第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。5.金融负债的终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:(1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。(2)公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负
342、债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。6.金融资产减值(1)减值准备的确认方法公司对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对合同资产、贷款承诺及财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文191备和确认
343、信用减值损失。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如
344、果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个
345、月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。(2)已发生减值的金融资产本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:A.发行方或债务人发生重大财务困难;B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
346、让步;D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。(3)购买或源生的已发生信用减值的金融资产公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损
347、失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。(4)信用风险显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文192(5)评估金融资产预期信用损失的方法本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:已有明显迹象表明债务人很可能无
348、法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。(6)金融资产减值的会计处理方法公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。7.财务担保合同财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保
349、合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。8.衍生金融工具衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。9.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销
350、。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。10.权益工具权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度
351、报告全文19311、应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票以承兑人的信用风险划分12、应收账款本公司对于企业会计准则第14号收入所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,按照相当于
352、整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别:项目确定组合的依据境内客户组合以境内客户的分类作为信用风险特征境外客户组合以境外客户的分类作为信用风险特征合并范围内关联方组合合并范围内关联方对于划分为组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。参见附注五(十)之金融工具减值。13、应收款项融资应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之1
353、0、金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。本公司以共同风险特征为依据,将其他应收款分为不同组别:项目确定组合的依据东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文194其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利其他应收款组合3应收保证金及押金其他应收款组合4应收其他款项其他应收款组合5应收合并范围
354、内关联方款项15、存货1.存货的分类公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括原材料、库存商品、在产品、周转材料、委托加工物资等。2.存货取得和发出的计价方法存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照企业会计准则第17号借款费用处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。3.存货的盘存制度采用永续盘存制。4.低值易耗品及包装物的摊销方法采用“一次摊销法”核算。5.存货可变
355、现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。(1)存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
356、为基础计算。(2)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。16、合同资产合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。东莞市宇瞳光学
357、科技股份有限公司 2020 年年度报告全文195本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的转回金额,确认为减值利得。17、合同成本合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资
358、产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:(1)企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;(2)为
359、转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。18、持有待售资产1.划分为持有待售的依据本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准
360、。确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2.持有待售的会计处理方法公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入东莞市宇瞳光学科
361、技股份有限公司 2020 年年度报告全文196当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别
362、的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。19、债权投资对于债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之10、金融工具的规定。20、其他债权投资对于其他债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前
363、瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之10、金融工具的规定。21、长期应收款22、长期股权投资1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关
364、活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文197可转换的认股权证、股份期权及可转换公
365、司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;与被投资单位之间发生重要交易;向被投资单位派出管理人员;向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。2.初始投资成本确定(1)企业合并形成的长期股权投资A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
366、初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本溢价或股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照企业会计准则第20号企业合并的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
367、本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。(2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A.以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第7号非货币性资产交换确定。D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第12号债务重组确定。3.后续计量和损益确认方法(1)成
368、本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。(2)权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照企业会计准则第22号金融工
369、具确认和计量的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文198利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面
370、价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照企业会计准则第8号资产减值等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务
371、报表进行调整,并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。(3处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房
372、地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之24、固定资产及折旧和30、无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
373、金额计入当期损益。24、固定资产(1)确认条件固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法2054.75东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文199机器设备年限平均法3-1059.50-31.67运输工具年限平均法4523.75其他设备年限平均法3-1059.50-31.67公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:(1)在租
374、赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上;(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租
375、赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。25、在建工程在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照企业会计准则第17号借款费用的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。26、借款费用1.借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相
376、关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件,开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已发生;(3)为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2.借款费用资本化的期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状
377、态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文200产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。3.借款费用资本化金额的计算方法在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费
378、用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。27、生物资产28、油气资产29、使用权资产30、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为
379、购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照企业会计准则第7号非货币性资产交换确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照企业会计准则第12号债务重组确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法
380、分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、(二十五)“长期资产减值”。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文201(2)内部研究开发支出会计政策研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:研究阶段支出指为获取并理解
381、新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出;开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
382、(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。31、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
383、的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如
384、与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。32、长期待摊费用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的
385、受益期内平均摊销。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文20233、合同负债合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。34、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计
386、期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。1.设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
387、或相关资产成本。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。2.设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资
388、产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文203当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司
389、不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(4)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。35、租赁负债36、预计
390、负债公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实
391、反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。37、股份支付1.股份支付的种类公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照公司承担的
392、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文204的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至
393、取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:(1)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。(2)在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。(3)如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
394、的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。38、优先股、永续债等其他金融工具39、收入收入确认和计量所采用的会计政策1.收入的确认和计量所采用的会计政策收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将
395、退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺
396、向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文205合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,
397、将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内
398、按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:(1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;(4)本公司已将该商品所有权上的主
399、要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品。2.与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法公司销售主要分为两种方式:境内销售、境外销售,这两种方式下销售收入的确认方法分别为:境内销售:公司将货物运送至客户指定地点,按照客户要求将货物交付给客户后,双方按月对交付货物情况确认后确认收入。境外销售:公司境外销售为自营出口销售,公司将货物运送至报关地点,完成海关报关手续并交货运后,公司以出口报关单据作为收入确认的依据。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助1.政府补助的类型政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非
400、货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2.政府补助的确认原则和确认时点政府补助的确认原则:(1)公司能够满足政府补助所附条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。3.政府补助的计量东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文206(1)政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量;(2)政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名
401、义金额为人民币1元)。4.政府补助的会计处理方法(1)与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。(3)对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行
402、会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。(4)与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。(5)已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:A.初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。B.存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。C.属于其他情况的,直接计入当期损益。41、递延所得税资产/递延所得税负债公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按
403、照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。1.递延所得税资产的确认(1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。(3)对于按照税法规定可以结转以后年度的可
404、抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。2.递延所得税负债的确认(1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:商誉的初始确认;同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来
405、很可能不会转回。(3)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文207得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。42、租赁(
406、1)经营租赁的会计处理方法对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)融资租赁的会计处理方法(1)承租人的会计处理在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内
407、含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)出租人的会计处理在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记
408、录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。43、其他重要的会计政策和会计估计终止经营终止经营是指满足下列条件之一的已被公司处置或被公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。44、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更 适用
409、不适用东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文208会计政策变更的内容和原因审批程序备注2017 年 7 月,财政部颁布了修订的企业会计准则第 14 号收入(财会201722 号),并要求境内上市的企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。本公司自规定之日起开始执行。已经董事会审议批准详见其他说明(1)2017年7月5日,财政部颁布了修订的企业会计准则第14号收入(财会201722号),并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入准则。新收入准则具体政策详见附注三、(三十一)。公司自2020年1月1日起执行新收入准则,新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数
410、调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过,采用变更后会计政策编制的2020年度合并利润表及母公司利润表各项目、2020年度合并资产负债表及母公司资产负债表各项目,与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比,除部分财务报表科目重分类外,没有重大影响,相应财务报表项目变动详见附注三、(三十六)3.2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。(2)重要会计估计变更 适用 不适用(3)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是
411、否需要调整年初资产负债表科目 是 否合并资产负债表单位:元项目2019 年 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日调整数流动资产:货币资金157,449,463.19157,449,463.19结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款304,336,654.40304,336,654.40应收款项融资125,509,286.01125,509,286.01预付款项2,009,397.822,009,397.82应收保费应收分保账款东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文209应收分保合同准备金其他应收款6,597,894.836,597,894.
412、83其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货256,809,356.96256,809,356.96合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产3,333,333.003,333,333.00其他流动资产342,798,148.09342,798,148.09流动资产合计1,198,843,534.301,198,843,534.30非流动资产:发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款15,765,448.2015,765,448.20长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产65,116,056.9665,116,056.96固定资产535,978,801.82535,9
413、78,801.82在建工程107,042,527.87107,042,527.87生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产63,659,763.3563,659,763.35开发支出商誉长期待摊费用48,397,736.1548,397,736.15递延所得税资产1,880,434.211,880,434.21其他非流动资产85,075,694.2185,075,694.21非流动资产合计922,916,462.77922,916,462.77资产总计2,121,759,997.072,121,759,997.07东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文210流动负债:短期借款
414、205,266,607.64205,266,607.64向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据145,354,721.39145,354,721.39应付账款342,365,838.69342,365,838.69预收款项1,131,692.14-1,131,692.14合同负债1,094,435.981,094,435.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬26,313,584.5526,313,584.55应交税费8,399,817.718,399,817.71其他应付款6,143,617.016,143,617.01其中:应付利
415、息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债143,164,326.43143,164,326.43其他流动负债142,318.61179,574.7737,256.16流动负债合计878,282,524.17878,282,524.17非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款18,340,340.2318,340,340.23东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文211长期应付职工薪酬预计负债递延收益33,776,592.4033,776,592.40递延所得税负债14,774.7814,774.78其他非流
416、动负债非流动负债合计52,131,707.4152,131,707.41负债合计930,414,231.58930,414,231.58所有者权益:股本114,286,247.00114,286,247.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积742,624,328.09742,624,328.09减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积33,637,998.7533,637,998.75一般风险准备未分配利润300,797,191.65300,797,191.65归属于母公司所有者权益合计1,191,345,765.491,191,345,765.49少数股东权益所有者权益合计1,191,3
417、45,765.491,191,345,765.49负债和所有者权益总计2,121,759,997.072,121,759,997.07调整情况说明在首次执行日,执行新收入准则的影响如下:项目按照原收入准则按照新收入准则影响金额(2020年1月1日)预收款项1,131,692.14-1,131,692.14合同负债1,094,435.981,094,435.98其他流动负债142,318.61179,574.7737,256.16母公司资产负债表单位:元项目2019 年 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日调整数流动资产:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文21
418、2货币资金119,484,582.35119,484,582.35交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款294,084,090.17294,084,090.17应收款项融资125,509,286.01125,509,286.01预付款项1,648,584.901,648,584.90其他应收款425,721,422.98425,721,422.98其中:应收利息应收股利存货179,508,815.88179,508,815.88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产3,333,333.003,333,333.00其他流动资产337,059,310.01337,059,310.01流动资
419、产合计1,486,349,425.301,486,349,425.30非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款15,765,448.2015,765,448.20长期股权投资35,883,000.0035,883,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产251,643,367.55251,643,367.55在建工程84,859,516.1984,859,516.19生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产37,473,902.4737,473,902.47开发支出商誉长期待摊费用48,227,040.5348,227,040.53东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2
420、020 年年度报告全文213递延所得税资产1,733,624.061,733,624.06其他非流动资产5,299,130.955,299,130.95非流动资产合计480,885,029.95480,885,029.95资产总计1,967,234,455.251,967,234,455.25流动负债:短期借款205,266,607.64205,266,607.64交易性金融负债衍生金融负债应付票据125,354,721.39125,354,721.39应付账款247,508,717.55247,508,717.55预收款项1,107,173.68-1,107,173.68合同负债1,072,
421、738.231,072,738.23应付职工薪酬17,535,688.1517,535,688.15应交税费7,624,939.187,624,939.18其他应付款5,467,117.015,467,117.01其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债138,690,932.18138,690,932.18其他流动负债142,318.61176,754.0634,435.45流动负债合计748,698,215.39748,698,215.39非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款18,340,340.2318,340,340.23长期应付职工薪酬预计
422、负债递延收益6,404,300.596,404,300.59递延所得税负债其他非流动负债东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文214非流动负债合计24,744,640.8224,744,640.82负债合计773,442,856.21773,442,856.21所有者权益:股本114,286,247.00114,286,247.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积743,125,364.55743,125,364.55减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积33,637,998.7533,637,998.75未分配利润302,741,988.74302,741,988.7
423、4所有者权益合计1,193,791,599.041,193,791,599.04负债和所有者权益总计1,967,234,455.251,967,234,455.25调整情况说明在首次执行日,执行新收入准则的影响如下:项目按照原收入准则按照新收入准则影响金额(2020年1月1日)预收款项1,107,173.68-1,107,173.68合同负债1,072,738.231,072,738.23其他流动负债142,318.61176,754.0634,435.45(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 适用 不适用45、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税
424、率增值税销售收入13%城市维护建设税应缴流转税额5%、1%东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文215企业所得税应纳税所得额15%、25%教育费附加应缴流转税额3%地方教育附加应缴流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率东莞市宇瞳光学科技股份有限公司15%上饶市宇瞳光学有限公司25%2、税收优惠东莞市宇瞳光学科技股份有限公司为高新技术企业,并于2018年通过高新技术企业资格重新认定,获发编号为GR201844004159的高新技术企业证书。按照2007年颁布的中华人民共和国企业所得税法及高新技术企业认定管理办法的相关规定,公司2020年
425、度减按15%的税率计缴企业所得税。3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金30,569.0731,875.11银行存款215,497,398.19156,268,335.61其他货币资金8,128,010.141,149,252.47合计223,655,977.40157,449,463.19因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额41,320,917.261,100,000.00其他说明所有银行存款均以本公司及合并财务报表范围内子公司的名义于银行等金融机构开户储存。截至2020年12月31日,银行存款余额中的存放于中国建设银行股份有限公司东莞长安支行
426、的固定资产专项贷款账户中的33,434,917.26元,仅用于新厂区工程项目建设。截至2020年12月31日,其他货币资金余额主要系公司在中国建设银行股份有限公司东莞市分行和浙商银行股份有限公司东莞分行存入的借款保证金及支付宝账户余额。货币资金期末余额较期初余额增加66,206,514.21元,增幅42.05%,主要系公司增加融资贷款补充流动资金所致。截至2020年12月31日,公司不存在冻结或有潜在收回风险,以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2162、交易性金融资产单位:元项目期末余额期初余额其中:其中:其他说明:3、衍生金融
427、资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:4、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额商业承兑票据60,447,061.21合计60,447,061.21单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:按组合计提坏账准备的应收票据62,201,133.17100.00%1,754,071.962.82%60,447,061.21其中:银行承兑票据商业承兑票据62,201,133.17100.00%1,754,071.962.82%60,447,061.21合计62,201,133.17100.00%1,
428、754,071.962.82%60,447,061.21按单项计提坏账准备:单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文217名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:银行承兑票据单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:商业承兑票据单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例商业承兑票据62,201,133.171,754,071.962.82%合计62,201,133.171,754,071.96-确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:
429、如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他商业承兑票据1,754,071.961,754,071.96合计1,754,071.961,754,071.96其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用(3)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文218商业承兑票据60,447,061.21合计60,447,061.21(4)期末公
430、司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑票据62,201,133.17合计62,201,133.17(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明(6)本期实际核销的应收票据情况单位:元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况:单位:元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:5、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:按组合计提坏账准
431、备的应收账款617,277,655.31100.00%18,495,123.913.00%598,782,531.40314,113,883.25100.00%9,777,228.853.11%304,336,654.40东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文219其中:境内客户组合601,750,777.1497.48%17,796,414.392.96%583,954,362.75601,750,777.1497.48%17,796,414.392.96%583,954,362.75境外客户组合15,526,878.172.52%698,709.524.50%14,828
432、,168.6515,526,878.172.52%698,709.524.50%14,828,168.65合计617,277,655.31100.00%18,495,123.913.00%598,782,531.40314,113,883.25100.00%9,777,228.853.11%304,336,654.40按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:境内客户组合单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1 年以内(含 1 年)599,737,923.5416,912,609.442.82%12 年(含 2 年)1,996,929.9
433、5872,658.3943.70%23 年(含 3 年)15,923.6511,146.5670.00%合计601,750,777.1417,796,414.39-确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:境外客户组合单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1 年以内(含 1 年)15,526,878.17698,709.524.50%合计15,526,878.17698,709.52-确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息
434、: 适用 不适用按账龄披露东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文220单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)615,264,801.711 至 2 年1,996,929.952 至 3 年15,923.65合计617,277,655.31(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备的应收账款9,777,228.858,717,895.0618,495,123.91合计9,777,228.858,717,895.0618,495,123.91其中本期坏账准备收回或转回金额重要
435、的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额单位 1 及其关联方284,127,074.2446.03%8,012,383.49单位 2 及其关联方188,143,999.5630.48%5,305,660.79东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文221单位 316,888,9
436、20.102.74%476,267.55单位 412,580,221.572.04%354,762.25单位 58,617,456.371.40%387,785.54合计510,357,671.8482.69%(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款项目资产转移方式终止确认金额与终止确认相关的利得或损失建信融通产品债券转移85,004,451.521,295,052.21合计85,004,451.521,295,052.21截止2020年12月31日,本公司将收到的建信融通产品85,004,451.52元向中国建设银行股份有限公司东莞市分行进行不附追索权的委托债权转让,终止确认应收账款;本公司
437、对于期末持有的建信融通产品71,572,866.76元与向供应商转让的建信融通产品65,751,047.12元,未终止确认应收账款。(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:6、应收款项融资单位:元项目期末余额期初余额应收票据62,933,411.44125,509,286.01应收账款合计62,933,411.44125,509,286.01应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 适用 不适用项目期末余额期初余额应收票据63,749,244.68125,509,286.01应收账款小计63,749,244.68125,509,286.01减:应收款项融资-公允价值变动81
438、5,833.24期末公允价值62,933,411.44125,509,286.01如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息: 适用 不适用其他说明:公司期末已质押的应收款项融资:公司期末以30,000,000.00元银行承兑汇票为公司与浙商银行股份有限公司东莞分行签订的银行承兑汇票承兑协议业务提供质押担保。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文222项目期末已质押金额银行承兑汇票30,000,000.00减:应收款项融资-公允价值变动336,793.32合计29,663,206.687、预付款项(1)预付款项按账龄
439、列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内2,051,660.2090.97%1,559,397.8277.61%1 至 2 年203,657.639.03%450,000.0022.39%合计2,255,317.83-2,009,397.82-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)单位1非关联关系1,000,000.0044.34单位2非关联关系287,264.1412.74单位3非关联关系231,591.2410.27单位4非关联关系211,3
440、20.759.37单位5非关联关系106,239.564.71合计1,836,415.6981.43其他说明:8、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款2,863,587.886,597,894.83合计2,863,587.886,597,894.83东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文223(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况 适用 不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过
441、1 年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况 适用 不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文224保证金及押金2,670,207.406,431,998.00其他款项199,546.47303,928.17合计2,869,753.876,735,926.172)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失
442、(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额138,031.34138,031.342020 年 1 月 1 日余额在本期本期转回131,865.35131,865.352020 年 12 月 31 日余额6,165.996,165.99损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)416,753.871 至 2 年1,500,000.002 至 3 年953,000.00合计2,869,753.873)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其他
443、应收款138,031.34131,865.356,165.99合计138,031.34131,865.356,165.99其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2254)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额单位 1保证金及押金2
444、,000,000.001-2 年、2-3 年69.69%单位 2保证金及押金200,000.002-3 年6.97%单位 3保证金及押金200,000.002-3 年6.97%单位 4其他199,546.471 年以内6.95%6,165.99单位 5保证金及押金108,372.001 年以内3.78%合计-2,707,918.47-6,165.996)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否东莞
445、市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文226(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值原材料175,432,953.22175,432,953.22108,587,392.81108,587,392.81在产品31,603,928.5231,603,928.5238,793,904.2738,793,904.27库存商品145,886,795.052,309,545.11143,577,249.94111,327,727.292,229,474.14109,098,253.15周转
446、材料472,245.35472,245.35329,806.73329,806.73委托加工物资19,553,897.9319,553,897.93合计372,949,820.072,309,545.11370,640,274.96259,038,831.102,229,474.14256,809,356.96(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品2,229,474.142,309,545.112,229,474.142,309,545.11委托加工物资合计2,229,474.142,309,545.112,2
447、29,474.142,309,545.11(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:单位:元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用本期合同资产计提减值准备情况单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文227项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明:11、持有待售资产单位:元项目期末账面余额减值
448、准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明:12、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额售后回租保证金14,576,536.793,333,333.00合计14,576,536.793,333,333.00重要的债权投资/其他债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日其他说明:13、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税7,906,601.426,298,740.08预缴企业所得税180,010.75本金保障固定收益型理财产品336,319,397.26合计7,906,601.42342,798,1
449、48.09其他说明:14、债权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文228债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用其他说明:15、其他债权投资单位:元项目期初余额应计利息本期公允价值
450、变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注重要的其他债权投资单位:元其他债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用其他说明:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文22916、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备
451、账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款15,765,448.2015,765,448.20其中:未实现融资收益1,401,218.801,401,218.80合计15,765,448.2015,765,448.20-坏账准备减值情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资
452、单位:元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业其他说明东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文23018、其他权益工具投资单位:元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资单位:元项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因其他说明:19、其他非流动金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:20、
453、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.期初余额71,316,710.3171,316,710.312.本期增加金额70,058,059.6070,058,059.60(1)外购(2)存货固定资产在建工程转入(3)企业合并增加3.本期减少金额(1)处置(2)其他转出东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2314.期末余额141,374,769.91141,374,769.91二、累计折旧和累计摊销1.期初余额6,200,653.356,200,653.352.本期增加金额12,380,527.
454、1112,380,527.11(1)计提或摊销5,710,398.715,710,398.71(2)固定资产转入6,670,128.416,670,128.413.本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.期末余额18,581,180.4618,581,180.46三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值122,793,589.45122,793,589.452.期初账面价值65,116,056.9665,116,056.96(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用(3)未办妥产权证书的投资性
455、房地产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文23221、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产702,703,983.71535,978,801.82合计702,703,983.71535,978,801.82(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值:1.期初余额225,173,066.16373,547,488.068,772,507.3749,887,587.15657,380,648.742.本期增加金额27,183,322.10259,305,924.632,581,70
456、9.4916,471,163.79305,542,120.01(1)购置194,921,447.742,581,709.499,496,163.39206,999,320.62(2)在建工程转入27,183,322.1064,384,476.896,975,000.4098,542,799.39(3)企业合并增加3.本期减少金额70,058,059.6013,143,081.50853,412.001,715,639.1885,770,192.28(1)处置或报废13,143,081.50853,412.001,715,639.1815,712,132.68(2)转出投资性房地产70,058,
457、059.6070,058,059.604.期末余额182,298,328.66619,710,331.1910,500,804.8664,643,111.76877,152,576.47二、累计折旧1.期初余额14,213,749.4480,008,924.093,127,940.5924,051,232.80121,401,846.922.本期增加金额9,194,576.7648,689,759.261,401,112.409,087,512.3268,372,960.74(1)计提9,194,576.7648,689,759.261,401,112.409,087,512.3268,372
458、,960.743.本期减少金额6,670,128.416,492,553.63810,741.401,352,791.4615,326,214.90(1)处置或报废6,492,553.63810,741.401,352,791.468,656,086.49东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文233(2)转出投资性房地产6,670,128.416,670,128.414.期末余额16,738,197.79122,206,129.723,718,311.5931,785,953.66174,448,592.76三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(
459、1)处置或报废4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值165,560,130.87497,504,201.476,782,493.2732,857,158.10702,703,983.712.期初账面价值210,959,316.72293,538,563.975,644,566.7825,836,354.35535,978,801.82(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值机器设备118,213,794.66其他设备4,8
460、34,454.59合计123,048,249.25东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文234(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明(6)固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额其他说明22、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程353,739,513.12107,042,527.87合计353,739,513.12107,042,527.87(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新厂区工程332,782,534.63332,782,534.6350,088,302.08
461、50,088,302.08安装调试设备20,956,978.4920,956,978.4934,771,214.1134,771,214.11光学产业园22,183,011.6822,183,011.68合计353,739,513.12353,739,513.12107,042,527.87107,042,527.87(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源新厂区工50,088,302.0282,694,232.332,
462、782,534.2,200,350.292,200,350.294.65%东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文235程85563安装调试设备34,771,214.1155,740,993.8969,555,229.5120,956,978.49光学产业园22,183,011.686,804,558.2028,987,569.88合计107,042,527.87345,239,784.6498,542,799.39353,739,513.12-2,200,350.292,200,350.29-(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明(4)工程
463、物资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明:23、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用24、油气资产 适用 不适用25、使用权资产单位:元项目合计东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文236其他说明:26、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件合计一、账面原值1.期初余额63,864,874.573,929,015.8967,793,890.462.本期增加金额3,187,735.893,187,735.89(1
464、)购置3,187,735.893,187,735.89(2)内部研发(3)企业合并增加3.本期减少金额(1)处置4.期末余额63,864,874.577,116,751.7870,981,626.35二、累计摊销1.期初余额2,025,838.022,108,289.094,134,127.112.本期增加金额1,277,297.521,472,201.912,749,499.43(1)计提1,277,297.521,472,201.912,749,499.433.本期减少金额(1)处置4.期末余额3,303,135.543,580,491.006,883,626.54三、减值准备1.期初余额
465、2.本期增加东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文237金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值60,561,739.033,536,260.7864,097,999.812.期初账面价值61,839,036.551,820,726.8063,659,763.35本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:27、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益合计其他说明2
466、8、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文238合计(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:商誉减值测试的影响其他说明29、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂区装饰工程8,824,925.901
467、,034,352.297,638,935.052,220,343.14模具39,572,810.2534,320,299.8927,099,358.70224,109.5846,569,641.86合计48,397,736.1535,354,652.1834,738,293.75224,109.5848,789,985.00其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备22,564,906.973,421,037.4912,144,734.331,880,434.21
468、应收款项融资公允价值变动815,833.24122,374.99股份支付7,229,001.871,276,274.46合计30,609,742.084,819,686.9412,144,734.331,880,434.21东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文239(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债内部交易未实现利润247,795.7656,896.78360,640.1814,774.78合计247,795.7656,896.78360,640.1814,774.78(3)以抵销后净额列示
469、的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产4,819,686.941,880,434.21递延所得税负债56,896.7814,774.78(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注其他说明:31、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备款69,597,452.4869,597,452.4882,04
470、3,983.9482,043,983.94预付模具款12,876,158.6112,876,158.612,788,070.272,788,070.27预付软件款2,608,895.972,608,895.97243,640.00243,640.00预付工程款676,334.00676,334.00东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文240合计85,758,841.0685,758,841.0685,075,694.2185,075,694.21其他说明:32、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款62,201,133.17抵押借款150,000,0
471、00.00110,000,000.00保证借款195,000,000.0095,000,000.00应计利息377,226.39266,607.64合计407,578,359.56205,266,607.64短期借款分类的说明:公司2020年12月31日质押借款余额62,201,133.17元,系公司将应收商业承兑汇票62,201,133.17元质押用于向招商银行股份有限公司东莞长安支行进行附追索权的贴现。公司2020年12月31日抵押借款余额150,000,000.00元,系公司向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借入的抵押借款余额,由公司之子公司上饶市宇瞳光学有限公司以其自有的房屋建筑物为
472、本公司提供抵押担保,由张品光及上饶市宇瞳光学有限公司提供连带责任担保,并以150万元保证金作为质押担保。公司2020年12月31日保证借款余额195,000,000.00元,其中公司向中国工商银行股份有限公司东莞长安支行借入的保证借款本金余额45,000,000.00元,由张品光、何清及公司之子公司上饶市宇瞳光学有限公司提供连带责任担保;公司向交通银行股份有限公司东莞分行借入的保证借款本金金额50,000,000.00元,由张品光、何清及公司之子公司上饶市宇瞳光学有限公司提供连带责任担保;公司向浙商银行股份有限公司东莞分行借入的保证借款本金余额50,000,000.00元,由张品光提供连带责任
473、担保;公司之子公司上饶市宇瞳光学有限公司以本公司开具的国内信用证50,000,000.00元向浙商银行股份有限公司东莞分行进行贴现,由张品光提供保证担保,并以500万元保证金作为质押担保。(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:33、交易性金融负债单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文241项目期末余额期初余额其中:其中:其他说明:34、衍生金融负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:35、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票
474、50,000,000.00145,354,721.39合计50,000,000.00145,354,721.39本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。36、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额应付账款537,287,632.75342,365,838.69合计537,287,632.75342,365,838.69(2)账龄超过 1 年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明:37、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文242(2)账龄超过 1 年的重要预收款项单位:元项目
475、期末余额未偿还或结转的原因38、合同负债单位:元项目期末余额期初余额预收货款739,494.951,094,435.98合计739,494.951,094,435.98报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位:元项目变动金额变动原因预收货款354,941.03主要系已收客户对价而应向客户转让商品或服务的预收款项减少所致。合计354,941.0339、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬26,313,584.55152,662,652.79149,716,414.9729,259,822.37二、离职后福利-设定提存计划6,055,343
476、.546,055,343.54合计26,313,584.55158,717,996.33155,771,758.5129,259,822.37(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴26,313,584.55147,165,133.46144,218,895.6429,259,822.372、职工福利费1,300,882.751,300,882.753、社会保险费2,172,547.582,172,547.58其中:医疗保险费1,763,052.351,763,052.35工伤保险136,638.87136,638.87东莞市宇瞳光学科技股份有限
477、公司 2020 年年度报告全文243费生育保险费272,856.36272,856.364、住房公积金2,019,089.002,019,089.005、工会经费和职工教育经费5,000.005,000.00合计26,313,584.55152,662,652.79149,716,414.9729,259,822.37(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险5,900,563.625,900,563.622、失业保险费154,779.92154,779.92合计6,055,343.546,055,343.54其他说明:40、应交税费单位:元项目期末余额
478、期初余额增值税2,339,018.402,957,892.39企业所得税9,362,137.553,685,827.88个人所得税640,744.88421,688.16城市维护建设税196,080.26235,358.55教育费附加117,648.16141,215.13地方教育附加78,432.1094,143.42土地使用税148,299.00148,299.00房产税570,067.67598,970.48其他143,466.70116,422.70合计13,595,894.728,399,817.71其他说明:41、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
479、 2020 年年度报告全文244其他应付款56,649,145.676,143,617.01合计56,649,145.676,143,617.01(1)应付利息单位:元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:(2)应付股利单位:元项目期末余额期初余额其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额押金及保证金7,690,400.005,726,500.00限制性股票回购义务48,526,382.53其他432,363.14417,117.01合计56,
480、649,145.676,143,617.012)账龄超过 1 年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、持有待售负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文24543、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款20,600,000.0098,183,333.31一年内到期的长期应付款18,340,340.2644,980,993.12合计38,940,340.26143,164,326.43其他说明:44、其他流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款应计利息391,15
481、0.15142,318.61待转销项税66,884.0637,256.16合计458,034.21179,574.77短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明:45、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额抵押借款270,535,000.00合计270,535,000.00长期借款分类的说明:公司2020年12月31日抵押借款余额270,535,000.00元,其中向中国建设银行股份有限公司东莞市分行借入98,200,000.00元(含一年内到期的长期借款600,000.00元),借款期限
482、为2020年8月27日至2022年8月26日止,由公司之子公司上饶市宇瞳光学有限公司以其自有的房屋建筑物提供抵押担保,并由张品光及上饶市宇瞳光学有限公司提供连带责任担保,并以98.6万 元 保 证 金 作 为 质 押 担 保 ; 其 中 向 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 东 莞 市 分 行 借 入192,935,000.00元(含一年内到期的长期借款20,000,000.00元),借款期限为2020年6月15日至2026年6月14日止,由本公司以自有的土地使用权提供抵押担保,并由张品光及上饶市宇瞳光学有限公司提供连带责任担保。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报
483、告全文246其他说明,包括利率区间:46、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额期初余额(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额合计-(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明4
484、7、租赁负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明48、长期应付款单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文247项目期末余额期初余额长期应付款18,340,340.23合计18,340,340.23(1)按款项性质列示长期应付款单位:元项目期末余额期初余额应付售后回租租赁款18,340,340.23其他说明:项目期末余额期初余额最低租赁付款额18,881,984.6560,997,581.56减:未确认融资费用541,644.394,351,134.63减:一年内到期部分18,340,340.2638,306,106.70合计18,340,340.23(2)专项应付款单位
485、:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明:49、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文248项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:其他说明:50、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假
486、设、估计说明:51、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助33,776,592.408,423,000.003,005,716.6539,193,875.75合计33,776,592.408,423,000.003,005,716.6539,193,875.75-涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关东莞市“机器换人”专项资金209,095.0544,020.02165,075.03与资产相关2015 年机器换人应用项目资助938,043.83
487、162,663.90775,379.93与资产相关2016 年机器换人应用项目资助3,153,533.25510,960.212,642,573.04与资产相关自动化智能化改造项目财政资助2,103,628.462,063,600.00362,479.673,804,748.79与资产相关2020 年东莞市技术2,925,500.00100,017.092,825,482.91与资产相关东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文249改造项目2021 年专项技术改造资金2,813,900.0024,468.702,789,431.30与资产相关上饶宇瞳技改及贴息补助27,372,
488、291.811,692,499.9225,679,791.89与资产相关其他与收益相关的政府补助620,000.00108,607.14511,392.86与收益相关合计33,776,592.408,423,000.003,005,716.6539,193,875.75其他说明:52、其他非流动负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:53、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数114,286,247.004,403,900.0091,428,997.0095,832,897.00210,119,144.00其他说明:54、其他权益工具(1)期
489、末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:其他说明:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文25055、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)742,624,328.0940,471,841.0091,428,997.00691,667,172.09其他资本公积11,571,797.7411,571,797.74合计742
490、,624,328.0952,043,638.7491,428,997.00703,238,969.83其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:资本公积本期增加系本期公司采用定向发行A股普通股的方式授予股权激励对象人民币限制性股票形成的股本溢价,以及确认股份支付费用形成的其他资本公积。资本公积本期减少系本期公司以资本公积转增股本。56、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额库存股48,526,382.5348,526,382.53合计48,526,382.5348,526,382.53其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:库存股本期增加系公司发行附有回购义务的限制性股票
491、形成。57、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、将重分类进损益的其他综合收益-815,833.24-122,374.99-693,458.25-693,458.25应收款项融资公允价值变动-815,833.24-122,374.99-693,458.25-693,458.25其他综合收益合计-815,833.24-122,374.99-693,458.25-693,458.25其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始
492、确认金额调整:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文25158、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:59、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积33,637,998.7510,324,234.9343,962,233.68合计33,637,998.7510,324,234.9343,962,233.68盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:60、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润300,797,191.65207,676,777.52调整后期初未分配利润300
493、,797,191.65207,676,777.52加:本期归属于母公司所有者的净利润126,754,281.57103,420,827.60减:提取法定盈余公积10,324,234.9310,300,413.47应付普通股股利42,857,342.62期末未分配利润374,369,895.67300,797,191.65调整期初未分配利润明细:1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初
494、未分配利润元。61、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,412,415,276.121,103,764,788.691,196,984,901.30935,376,823.51其他业务59,055,525.9047,616,323.8134,081,979.1022,906,587.19东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文252合计1,471,470,802.021,151,381,112.501,231,066,880.40958,283,410.70经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 否收入相关信息:单位:元合同分
495、类分部 1分部 2合计其中:其中:其中:其中:其中:其中:其中:与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明62、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税202,841.051,091,898.65教育费附加121,665.33655,139.19房产税1,854,209.922,098,603.44土地使用税595,450.00652,182.67印花税1,230,897.301,
496、003,153.89地方教育附加81,110.22436,759.46其他12,180.0014,940.00合计4,098,353.825,952,677.30其他说明:63、销售费用单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文253项目本期发生额上期发生额职工薪酬8,919,934.326,196,648.89运输费7,137,657.33广告与展览费227,337.342,959,176.33业务招待费1,526,752.76800,005.01差旅费131,672.85338,464.90股份支付948,309.86其他859,556.86351,431.17合计1
497、2,613,563.9917,783,383.63其他说明:运输费本期发生额较上期发生额减少7,137,657.33元,系公司于2020年1月1日执行新收入准则,运输费作为合同履约成本列报于营业成本所致。64、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬18,893,181.5717,820,927.23折旧及摊销12,301,910.0712,554,880.42食堂费用3,356,791.301,939,765.05租赁费2,369,642.492,019,602.52办公费2,729,505.373,597,192.88中介机构费2,111,809.531,371,758.05业务招
498、待费4,735,715.642,839,789.23差旅费810,555.371,916,228.76股份支付2,705,402.70其他7,085,915.608,806,329.37合计57,100,429.6452,866,473.51其他说明:65、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额材料费25,478,983.6530,711,974.03职工薪酬26,345,414.2818,556,154.69东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文254水电费1,168,624.091,817,091.48设计费用2,386,277.37370,966.50折旧及摊销9,3
499、62,759.134,894,461.74股份支付2,960,807.85其他7,191,333.193,552,783.56合计74,894,199.5659,903,432.00其他说明:66、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出23,597,084.2621,949,498.42减:利息收入817,374.56343,759.09汇兑损益1,253,521.40-126,391.04其他399,424.28263,998.27合计24,432,655.3821,743,346.56其他说明:67、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额企业研究开发补助资金400
500、,000.00300,000.00上饶宇瞳技改及贴息补助1,692,499.921,692,499.92自动化智能化改造项目财政资助362,479.67139,707.25“机器换人”项目资金补助717,644.13717,644.13技术改造项目资金补助124,485.79职工培训补助621,000.00稳岗补贴392,722.15其他与收益相关的政府补助406,097.46884,985.75合计4,716,929.123,734,837.0568、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文255理财产品投资收益6,388,218.28
501、1,397,260.27合计6,388,218.281,397,260.27其他说明:69、净敞口套期收益单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:70、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明:71、信用减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失131,865.35244,488.24应收票据坏账损失-1,754,071.96应收账款坏账损失-8,717,895.06-1,901,376.26合计-10,340,101.67-1,656,888.02其他说明:72、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额二、存货跌价损失及合同履约成本
502、减值损失-2,309,545.11-2,229,474.14合计-2,309,545.11-2,229,474.14其他说明:73、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文256非流动资产处置利得1,310,809.26628,076.6374、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助3,945,064.001,549,900.003,945,064.00其他352,046.88309,197.89352,046.88合计4,297,110.881,859,097.894,297,11
503、0.88计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关上市公司奖励资金否否3,595,064.00与收益相关2019 年省级促进经济高质量发展专项资金否否1,202,900.00与收益相关其他奖励资金否否350,000.00347,000.00与收益相关其他说明:75、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠2,353,730.002,353,730.00非流动资产报废损失2,185,680.082,382,711.532,185,680.08其他607,021.
504、69508,042.58607,021.69合计5,146,431.772,890,754.115,146,431.77其他说明:营业外支出本期发生额较上期发生额增加2,255,677.66元,增幅78.03%,主要系公司本期疫情捐赠支出增加所致。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文25776、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用21,887,950.2911,912,224.68递延所得税费用-2,774,755.7443,259.99合计19,113,194.5511,955,484.67(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项
505、目本期发生额利润总额145,867,476.12按法定/适用税率计算的所得税费用21,880,121.42子公司适用不同税率的影响3,230,445.63调整以前期间所得税的影响55,145.91不可抵扣的成本、费用和损失的影响404,593.71研发费用加计扣除的影响-7,223,829.24股份支付的影响766,717.12所得税费用19,113,194.55其他说明77、其他综合收益详见附注七、57.其他综合收益。78、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到政府补助14,793,970.475,058,365.54银行存款利息收入817,3
506、74.56343,759.09租金收入2,446,342.563,218,475.00其他2,563,239.316,560.00东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文258合计20,620,926.908,627,159.63收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额付现的销售费用2,745,319.8111,882,631.20付现的管理费用及研发费用33,942,245.7727,909,138.42支付的押金、保证金462,429.00其他3,360,175.97626,208.32合计40,047,741
507、.5540,880,406.94支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额工程保证金5,000,000.00合计5,000,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收回融资租赁保证金7,625,414.661,661,880.00合计7,625,414.661,661,880.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位
508、:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文259项目本期发生额上期发生额融资租赁及售后回租租金47,272,057.9666,654,807.68上市发行费用12,093,304.02借款保证金6,786,000.001,100,000.00合计54,058,057.9679,848,111.70支付的其他与筹资活动有关的现金说明:79、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量:-净利润126,754,281.57103,420,827.60加:资产减值准备12,649,646.783,886,362.16固定
509、资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧74,083,359.4551,082,189.58使用权资产折旧无形资产摊销2,749,499.431,894,410.18长期待摊费用摊销34,738,293.7526,605,741.55处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)-1,310,809.26-628,076.63固定资产报废损失(收益以“”号填列)2,185,680.082,382,711.53公允价值变动损失(收益以“”号填列)财务费用(收益以“”号填列)24,852,336.2922,496,670.39投资损失(收益以“”号填列)-6,388,218.28
510、-1,397,260.27递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-2,816,877.7428,485.21递延所得税负债增加(减少以“”号填列)42,122.0014,774.78存货的减少(增加以“”号填列)-116,140,463.11-1,402,147.52东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文260经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-296,586,335.93-131,309,202.68经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)165,586,477.74219,730,379.04其他11,571,797.74经营活动产生的现金流量净额31,970,79
511、0.51296,805,864.922不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:-债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况:-现金的期末余额215,769,977.40156,349,463.19减:现金的期初余额156,349,463.1936,217,778.80加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额59,420,514.21120,131,684.39(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额其中:-其中:-其中:-其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额其中:-其中:-其中:-其他说明:东莞市
512、宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文261(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金215,769,977.40156,349,463.19其中:库存现金30,569.0731,875.11可随时用于支付的银行存款215,497,398.19156,268,335.61可随时用于支付的其他货币资金242,010.1449,252.47三、期末现金及现金等价物余额215,769,977.40156,349,463.19其他说明:80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:81、所有权或使用权受到限制的资产单位:元
513、项目期末账面价值受限原因货币资金41,320,917.26借款保证金应收票据60,447,061.21附追索权的贴现固定资产114,916,462.56借款抵押/融资抵押无形资产37,920,509.77借款抵押应收款项融资29,663,206.68票据质押投资性房地产93,951,484.14借款抵押合计378,219,641.62-其他说明:82、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金-7,743,752.43其中:美元1,186,800.176.52497,743,752.43欧元港币东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报
514、告全文262应收账款-15,526,878.17其中:美元2,379,634.666.524915,526,878.17欧元港币长期借款-其中:美元欧元港币其他应付款238,974.46其中:美元36,625.006.5249238,974.46其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:84、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额详见附注七、517,803,000.00递
515、延收益2,897,109.51详见附注七、51620,000.00递延收益108,607.14详见附注七、671,711,212.47其他收益1,711,212.47详见附注七、743,945,064.00营业外收入3,945,064.00财政贴息714,694.00财务费用714,694.00(2)政府补助退回情况 适用 不适用其他说明:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文26385、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买
516、方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明:(2)合并成本及商誉单位:元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法:企业合并中承担的被购买方的或有负债:其他说明:(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文264(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值
517、的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明:(2)合并成本单位:元合并成本或有对价及其变动的说明:其他说明:(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债:其他说明:3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处
518、理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2655、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接上饶市宇瞳光学有限公司上饶市上饶市镜片加工及镜头生产100.00%非同一控制下的企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或
519、以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营
520、活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文266其他说明:(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明企业名称期初余额本期增加本期减少期末余额金额比例(%)金额比例(%)上 饶 市 宇 瞳 光 学有限公司34,900,000.00100.00-34,900,000.00100.00(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位:元其他
521、说明3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(2)重要合营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文267(3)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:
522、元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:-下列各项按持股比例计算的合计数-联营企业:-下列各项按持股比例计算的合计数-其他说明(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:共同经营为单独主体
523、的,分类为共同经营的依据:其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2686、其他十、与金融工具相关的风险公司在经营过程中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险和汇率风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。公司风险管理目标和政策,公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降
524、低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。1.信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来自货币资金、应收款项等。公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给公司造成损失。对于应收款项,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的销售政策
525、,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。截至2020年12月31日,公司已将应收款项按风险类别计提了减值准备。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。2.流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司制定了资金管理相关内部控制制度,定期编制资金滚动预算,实时监控短期和长期的流动资金需求,目标是运用银行借款、商业信用等手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。3.汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。针
526、对预计存在的汇率风险,公司管理层将采取有利的币种和结算方式以及运用汇率方面的衍生金融工具管理风险等积极防范措施,将风险控制在可控范围内。截至2020年12月31日,公司外币货币性项目主要系美元金融资产和美元金融负债(详见本附注“五、(五十四)外币货币性项目”),在其他因素保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润约30,328.85元。其他外币汇率的变动,对公司经营活动的影响并不重大。十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-(八
527、)以公允价值计量62,933,411.4462,933,411.44东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文269且其变动计入其他综合收益的金融资产持续以公允价值计量的资产总额62,933,411.4462,933,411.44持续以公允价值计量的负债总额持续以公允价值计量的负债总额62,933,411.4462,933,411.44二、非持续的公允价值计量-2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输
528、入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本报告期,公司不存在持续的公允价值计量项目内发生的各层级之间的转换。7、本期内发生的估值技术变更及变更原因本报告期,公司示发生估值技术变更。8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况公司不以公允价值计量的金融资产和金融
529、负债主要包括:货币资金、应收商业承兑汇票、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款及其他应付款等,不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2709、其他公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张品光、姜先海、张伟、谭家勇、何敏超、谷晶晶、林炎明、金永红、张品章。其他说明:本公司
530、实际控制人情况:公司名称关联关系持股比例(%)表决权比例(%)张品光一致行动人12.5412.54姜先海一致行动人4.584.58张伟一致行动人4.354.35谭家勇一致行动人3.383.38何敏超一致行动人2.72.7谷晶晶一致行动人1.691.69金永红一致行动人1.732.04林炎明一致行动人2.1410.93张品章一致行动人1.473.642、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与
531、本企业关系其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文271杭州扬华光电有限公司董事姜先海配偶的弟弟赵光华控制的公司信州区汇香源贸易商行董事姜先海配偶的弟弟赵光华控制的个体工商户陈天富副总经理兼董事会秘书其他说明5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额信州区汇香源贸易商行采购产品689,995.590.00出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额杭州扬华光电有限公司销售产品54
532、4,812.38624,129.24购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明关联交易价格以市场价格为基础,遵循公平合理的定价原则,确定交易价格。(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明(3)关联租赁情况本公司作
533、为出租方:单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文272承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入信州区汇香源贸易商行房屋213,098.09240,558.63本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕张品光、上饶市宇瞳光学有限公司20,000,000.002018 年 01 月 18 日2021 年 01 月 18 日是张
534、品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司100%股权质押注100,000,000.002018 年 02 月 17 日2026 年 02 月 17 日是张品光、上饶市宇瞳光学有限公司30,000,000.002018 年 04 月 11 日2022 年 04 月 11 日是张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押20,000,000.002018 年 09 月 01 日2022 年 09 月 01 日是张品光及其配偶25,000,000.002018 年 10 月 04 日2021 年 11 月 04 日是张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有
535、限公司房屋建筑物抵押100,000,000.002018 年 09 月 09 日2023 年 09 月 09 日是张品光及其配偶、上饶市宇瞳光学有限公司20,000,000.002019 年 03 月 03 日2022 年 03 月 03 日是张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶30,000,000.002019 年 04 月 03 日2023 年 04 月 03 日是东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文273市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押30,000,000.002019 年 05 月 16 日2023
536、 年 05 月 16 日是张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押20,000,000.002019 年 09 月 10 日2023 年 09 月 10 日是张品光及其配偶、上饶市宇瞳光学有限公司25,000,000.002019 年 10 月 10 日2022 年 10 月 10 日是张品光50,000,000.002019 年 12 月 12 日2022 年 12 月 12 日是张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押30,000,000.002019 年 12 月 12 日2023 年 12 月 12 日是张品光、何清、上饶市宇瞳光
537、学有限公司20,000,000.002020 年 03 月 18 日2023 年 03 月 18 日否张品光、何清、上饶市宇瞳光学有限公司25,000,000.002020 年 10 月 15 日2023 年 10 月 15 日否张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押40,000,000.002020 年 01 月 06 日2024 年 01 月 06 日否张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押30,000,000.002020 年 05 月 13 日2024 年 05 月 13 日否张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限
538、公司房屋建筑物抵押30,000,000.002020 年 06 月 01 日2024 年 05 月 31 日否张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押20,000,000.002020 年 09 月 24 日2024 年 09 月 24 日否张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司30,000,000.002020 年 12 月 22 日2024 年 12 月 21 日否东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文274房屋建筑物抵押张品光、何清、上饶市宇瞳光学有限公司50,000,000.002020 年 03 月 18 日2024 年
539、03 月 18 日否张品光50,000,000.002020 年 12 月 22 日2023 年 06 月 21 日否张品光、上饶市宇瞳光学有限公司、上饶市宇瞳光学有限公司房屋建筑物抵押98,600,000.002020 年 08 月 27 日2025 年 08 月 26 日否张品光、上饶市宇瞳光学有限公司192,935,000.002020 年 06 月 14 日2028 年 11 月 25 日否关联担保情况说明注:上饶市宇瞳光学有限公司的股权质押已经于2018年8月解除,公司于2018年8月31日向中国建设银行股份有限公司东莞市分行偿还该协议项下全部借款。(5)关联方资金拆借单位:元关联方
540、拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额薪酬6,165,294.466,383,303.10(8)其他关联交易1、公司及控股股东为子公司上饶市宇瞳光学有限公司的融资租赁提供了担保,具体情况如下:担保方担保金额起始日到期日是否履行完毕东莞市宇瞳光学科技股份有限公司、上饶市信州区智仕投资管理中心(有13,017,468.602017.72022.6是5,481,081.242017.72022.6是东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文275限合伙)、东莞
541、市宇瞳实业投资合伙企业(有限合伙)、张品光、金永红3,653,953.522017.92022.8是4,567,242.052017.102022.9是4,567,242.052017.102022.9是注:担保金额包括了承租人在合同项下对出租人的全部债务,包括租金、租赁首付款、租赁保证金、租赁手续费、迟延违约金、期末购买款项、续租租金等。2、应付商业承兑汇票担保2019年度,公司在交通银行股份有限公司东莞分行公司开具3,000,000.00元商业承兑汇票。上述商业承兑汇票均由张品光和其配偶何清、上饶市宇瞳光学有限公司提供连带责任保证担保,截至2020年12月31日,开具的票据已到期承付,担保
542、到期日为2021年11月。3、应付银行承兑汇票担保(1)2020年度,公司在交通银行股份有限公司东莞分行开具24,665,484.40元银行承兑汇票,由张品光和其配偶何清、上饶市宇瞳光学有限公司提供连带责任保证担保,截至2020年12月31日,不存在尚未到期承付的银行承兑汇票,其中2,000,000.00元担保到期日为2022年8月,其中22,665,484.40元担保到期日为2022年10月。(2)2020年度,公司在浙商银行股份有限公司东莞分行开具85,486,923.66元银行承兑汇票,由张品光提供连带责任保证担保,截至2020年12月31日,存在30.000.000.00元尚未到期承付
543、的银行承兑汇票,其中17,831,532.27元担保到期日为2022年5月,10,868,222.75元担保到期日为2022年6月, 5,576,998.01元担保到期日为2022年9月, 9,040,320.00元担保到期日为2022年11月, 12,169,850.63元担保到期日为2022年12月,30,000,000.00元担保到期日为2023年6月。4、信用证担保2020年度公司为申请人,由浙商银行股份有限公司东莞分行开具的、未履行完毕的50,000,000.00元不可撤销信用证,系由张品光提供连带责任担保。6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账
544、面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款杭州扬华光电有限公司194,573.695,486.98120,897.663,735.74(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2767、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况 适用 不适用单位:元公司本期授予的各项权益工具总额4,403,900.00公司本期行权的各项权益工具总额0.00公司本期失效的各项权益工具总额0.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限2020 年 6 月 1 日,本公司向 167 名激励对象授予限制性股票 440.39
545、 万股,授予价格为 10.19 元/股,限制性股票自上市之日起 24 个月、36 个月、48 个月分别按 30%、30%、40%的比例解除限售,此次授予的股票上市之日为 2020 年 6 月 24 日公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限无其他说明2020年4月14日,公司召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第五次会议,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案,公司独立董事对本次激励计划的相关事项发表了独立意见。2020年5月8日,公司召开2019年度股
546、东大会,审议通过了关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、关于公司的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案。经公司股东大会授权,2020年6月1日,公司召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了关于调整2020年限制性股票激励计划相关事项的议案以及关于向激励对象授予限制性股票的议案,董事会同意授予167名激励对象440.83万股限制性股票,授予日为2020年6月1日,本次限制性股票的授予价格为10.19 元/股。公司独立董事对此发表了独立意见。同时,公司监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。在确定授予
547、日后的资金缴纳、股份登记过程中,激励对象王叶英因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的部分限制性股票 0.44 万股。因此,本计划授予的限制性股票数量由 440.83 万股调整为 440.39 万股。调整后的激励对象均为公司2019年度股东大会审议通过的激励计划中确定的人员。2020年6月22日,公司发布了关于2020年限制性股票激励计划授予登记完成的公告,限制性股票上市日为2020年6月24日。公司总股本由205,715,244 股增加至210,119,144股。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2772、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用单位:元授予日权益工具公允价
548、值的确定方法股票市价可行权权益工具数量的确定依据根据可行权员工数量等信息确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额11,571,797.74本期以权益结算的股份支付确认的费用总额11,571,797.74其他说明3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺已签订的正在履行或准备履行的重大工程合同:截至2020年12月31日,公司与江西超友建设有限公司已签订的正在履行的建设长安宇瞳光学视频监控高清镜头研发生产项目的工程合同合计312,650,000.00元。2、
549、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项公司不存在需要披露的重要或有事项。(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2783、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位:元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况单位:元拟分配的利润或股利63,035,743.20经审议批准宣告发放的利润或股利63,035,743.203、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明截至本财务报告批准发出日,公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。十六、其他重要事项1、前
550、期会计差错更正(1)追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2792、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位:元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息单位:元项目分部间抵销合计(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他
551、对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他向特定对象发行股票获注册批准经公司第二届董事会第八次会议、2019年度股东大会审议通过,公司向张品光、金永红、林炎明、谷晶晶、张品章、何敏超共6名特定对象发行股票,数量不超过900万股,募集资金总额不超过14,782.50万元,扣除发行费用后将全部用于偿还银行贷款和补充流动资金。2020年11月,中国证券监督管理委员会“证监许可20203333号”文已核准上述向特定对象发行股票的注册申请,截至本财务报告批准发出日,公司尚未发行实施。东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文280截至本财务报告批准发出日,除上述事项外,公司不存在其他需披露
552、的重要事项。十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:按组合计提坏账准备的应收账款605,572,639.18100.00%18,165,042.463.00%587,407,596.72303,534,413.40100.00%9,450,323.233.11%294,084,090.17其中:境内客户组合590,045,761.0197.44%17,466,332.942.96%572,579,428.07288,104,110.5794.92%
553、8,908,719.603.09%279,195,390.97境外客户组合15,526,878.172.56%698,709.524.50%14,828,168.6515,430,302.835.08%541,603.633.51%14,888,699.20合计605,572,639.18100.00%18,165,042.463.00%587,407,596.72303,534,413.40100.00%9,450,323.233.11%294,084,090.17按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:境内客户组合单位:元名称期末余额账面
554、余额坏账准备计提比例1 年以内(含 1 年)588,032,907.4116,582,527.992.82%12 年(含 2 年)1,996,929.95872,658.3943.70%23 年(含 3 年)15,923.6511,146.5670.00%合计590,045,761.0117,466,332.94-东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文281确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:境外客户组合单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1 年以内(含 1 年)15,526,878.17698,709.524.50%合计15,526,878.17698,709
555、.52-确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)603,559,785.581 至 2 年1,996,929.952 至 3 年15,923.65合计605,572,639.18(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备的应收账款9,450,323.238,714
556、,719.2318,165,042.46合计9,450,323.238,714,719.2318,165,042.46其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文282(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额单位 1 及其关联方284,127,07
557、4.2446.92%8,012,383.49单位 2 及其关联方188,143,999.5631.07%5,305,660.79单位 316,888,920.102.79%476,267.55单位 412,580,221.572.08%354,762.25单位 58,617,456.371.42%387,785.54合计510,357,671.8484.28%(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款项目资产转移方式终止确认金额与终止确认相关的利得或损失建信融通产品债权转让85,004,451.521,295,052.21合计85,004,451.521,295,052.21截止2020年12月
558、31日,本公司将收到的建信融通产品85,004,451.52元向中国建设银行股份有限公司东莞市分行进行不附追索权的委托债权转让,故终止确认应收账款;本公司对于期末持有的建信融通产品71,572,866.76元及向供应商转让的建信融通产品65,751,047.12元,未终止确认应收账款。(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款328,927,414.01425,721,422.98东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文283合计328,927,414.01425,721,422.98(1)应收利息1)应收利息
559、分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况 适用 不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过 1 年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况 适用 不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文284款项性质期末账面余额期初账面余额合并范围内关联方款项326,257,206.61422,168,434.
560、94保证金及押金2,670,207.403,625,498.00合计328,927,414.01425,793,932.942)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额72,509.9672,509.962020 年 1 月 1 日余额在本期本期转回72,509.9672,509.96损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用按账龄披露单位:元账龄账面余额1 年以内(含 1 年)326,474,414.011 至 2 年1
561、,500,000.002 至 3 年953,000.00合计328,927,414.013)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款72,509.9672,509.96合计72,509.9672,509.96其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文2854)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其
562、他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额单位 1合并范围内关联方款项326,257,206.611 年以内99.19%单位 2保证金及押金2,000,000.001-2 年、2-3 年0.61%单位 3保证金及押金200,000.002-3 年0.06%单位 4保证金及押金200,000.002-3 年0.06%单位 5保证金及押金108,372.001 年以内0.03%合计-328,765,578.61-99.95%6)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额
563、期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文286账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资38,955,219.1538,955,219.1535,883,000.0035,883,000.00合计38,955,219.1538,955,219.1535,883,000.0035,883,000.00(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减
564、值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他上饶市宇瞳光学有限公司35,883,000.003,072,219.1538,955,219.15合计35,883,000.003,072,219.1538,955,219.15(2)对联营、合营企业投资单位:元投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,412,592,766.271,157,7
565、19,058.661,196,984,901.30967,614,176.31其他业务84,879,480.7983,296,734.62108,391,692.3796,743,124.53合计1,497,472,247.061,241,015,793.281,305,376,593.671,064,357,300.84收入相关信息:单位:元东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文287合同分类分部 1分部 2合计其中:其中:其中:其中:其中:其中:其中:与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务
566、所对应的收入金额为 0.00 元,其中,0.00 元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额理财产品投资收益6,388,218.281,397,260.27合计6,388,218.281,397,260.276、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益1,310,809.26主要系处置固定资产收益计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,376,687.12主要系收到政府补助除上述各项之外的其他营业外收入
567、和支出-4,794,384.89主要系抗击新型冠状病毒公益捐赠支出其他符合非经常性损益定义的损益项目6,388,218.28主要系公司理财产品投资收益东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文288减:所得税影响额2,022,608.07合计10,258,721.70-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/
568、股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润10.27%0.620.61扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.44%0.570.563、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 2020 年年度报告全文289第十三节 备查文件目录一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有法定代表人张品光签名的公司2020年年度报告原件。五、其他相关资料。六、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。