1、第1 页，共 62 页 证券代码：证券代码：832867 832867 证券简称：证券简称：瑞捷股份瑞捷股份 公告编号：公告编号：20162016-008008 长沙瑞捷机械科技股份有限公司（Changsha Ruijie mechanical Co.,Ltd.）2015瑞捷股份 NEEQ:832867 年度报告 第2 页，共 62 页 公 司 年 度 大 事 记 长沙瑞捷机械科技股份有限公司于 2015 年 3 月 30 日在公司会议室召开了创立大会,审议通过了公司新的章程，选举了公司第一届董事会、监事会股东监事，会议还审议了其它重要议案。2015 年 4 月 8 日，长沙瑞捷机械科技股份有
2、限公司在长沙市工商局完成登记注册，取得营业执照。2015 年 4 月 30 日，公司向全国中小企业股份转让系统有限公司提交股票挂牌的申请报告，并于7 月 2 日得到股转系统核准。长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第3 页，共 62 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.19 第七节融资及分配情况.22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.26 第十节财务报告.30 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告
3、 第4 页，共 62 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、瑞捷股份 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 股东（大）会 长沙瑞捷机械科技股份有限公司股东（大）会 董事会 长沙瑞捷机械科技股份有限公司董事会 监事会 长沙瑞捷机械科技股份有限公司监事会 高级管理人员 公司总经理、董事会秘书、财务总监 券商、中信建投 中信建投证券股份有限公司 审计机构、大信 大信会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 人民币元、人民币万元 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 最近一次由股东大会会议通过的长沙瑞捷机械科技股份有限公司章程 三会 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大
4、会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 62 页 第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告
5、内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 单一客户重大依赖的风险 2015 年度对中联重科股份有限公司的销售金额为47,379,064.2 元，占营业收入总额的比例为 93.15%。对主要客户的销售虽然给公司带来了稳定的收入，降低了营销成本，但如果其由于国家政策的调控、宏观经济形势变化或者自身经营状况不佳而导致对本公司产品的需求和付款能力降低，公司的财务状况和经营业绩将可能因此受到不利影响。应收账款金额较大风险
6、 公司应收账款账面价值为 18,444,109.96 元，占当期营业收入的比例为 36.26%，虽然公司销售对象为中联重科等业内实力雄厚、信用良好的优质企业，发生坏账的可能性较小，同时公司也已完善了内部控制制度，加强了应收账款的管理。但是，不能排除中联重科因为其自身业务发展原因，不能及时付款，导致公司应收账款回收周期变长，甚至可能面临一定的坏账损失的风险 盈利能力不足的风险 报告期末，公司净利润为 913,746.18 元，报告期内净利润呈下降趋势，未来每年年报审计及券商持续督导年费等费用将成为企业新增支出，如果公司未能及长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 62 页
7、 时找到新的利润增长点，公司盈利能力将存在下降风险。公司经营性现金流不足的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为16,456,542.98 元。如果未来经营活动现金流得不到有效改善，或出现流动资金不足，可能使公司面临一定的现金流风险 技术人才流失风险 由于各产品类型不同，公司需要根据客户的具体要求设计出适合的产品模具及工艺装备，既要高效率地完成生产计划，又要符合客户对产品样式及质量的要求。公司在工艺装备及模具设计方面经验丰富，主要技术人员都拥有多年从业经验，具备较强的人才优势。但是，公司如果满足不了技术人员诉求、同行业人才竞争加剧，可能导致技术人员流失，对公司正常生产经营发展产生不利
8、影响 本期重大风险是否发生重大变化：否 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 62 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 英文名称及缩写 Changsha Ruijie mechanical Co.,Ltd.证券简称 瑞捷股份 证券代码 832867 法定代表人 郭胜强 注册地址 宁乡县金洲新区 48 号（金洲开发区）办公地址 宁乡县金洲新区 48 号（金洲开发区）主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市朝内大街 188 号 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋光荣、黄卉 会
9、计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱新民 电话 0731-87873639 传真 0731-87110999 电子邮箱 C 公司网址 联系地址及邮政编码 宁乡县金洲新区 48 号（金洲开发区）公司指定信息披露平台的网址 www.neqq.cc 或 公司年度报告备置地 公司档案室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-07-30 行业（证监会规定的行业大类）通用设备制造业 主要产品与服务项目 环卫机械与混凝土机械 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本 25,000,000 控股
10、股东 苏建新、朱新民、郭胜强、姚科为、唐文国组成的一致行动人 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 62 页 实际控制人 苏建新、朱新民、郭胜强、姚科为、唐文国组成的一致行动人 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 430122000005893 否 税务登记证号码 430124673569525 否 组织机构代码 67356952-5 否 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 62 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,864,
11、506.74 56,140,935.78-9.40%毛利率%16.43%13.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 913,746.18 1,073,258.45-14.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 803,482.81 1,073,420.46-25.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.23%18.22%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.94%18.23%-基本每股收益 0.04 0.04-14.86%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例
12、%资产总计 51,195,869.12 57,256,190.93-11.00%负债总计 22,479,887.19 29,453,955.18-23.68%归属于挂牌公司股东的净资产 28,715,981.93 27,802,235.75 3.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.11 3.60%资产负债率%44.00%51.44%-流动比率 1.79 1.53-利息保障倍数 3.61 1.72 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 62 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16
13、,456,542.98-8,284,331.09-应收账款周转率 2.11 1.65-存货周转率 6.40 7.59-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.00%-8.00%-营业收入增长率%-9.40%-20.00%-净利润增长率%-14.86%27.00%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 计入当期损益的
14、政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）110,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 263.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 110,263.37110,263.37 所得税影响数-27,565.84 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 82,697.53 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 62 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是环卫机械和混凝土机械的零部件及总成的生产商，拥有优秀的设计生产团队和先进的工艺装备，为环卫、工程机械制造、军工制造、机车制造及风
15、电设备制造等行业的客户提供产品结构件及精密部件制造，具有节能环保、低成本、高效率的道路清扫车、垃圾中转站、垃圾收集箱、机车、汽车零部件表面处理设备等。公司通过直销、合作研发制造等方式开拓业务，收入来源是产品和服务销售。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年公司完成营业收入 50,864,506.74 元，较 2014 年度
16、下降了 9.4%；实现净利润 913,746.18 元，较 2014 年度下降了 14.86%。公司主营业务保持相对稳定，业务发展方向更符合国家产业政策，由于公司调整产品结构，因市场原因混凝土机械类产品的销售量降低，环卫机械类产品销售量增加，调整是比较成功的，符合预期。公司利润下降的原因是报告期内新增挂牌费用 2,444,108.45 元，同时销售回款改善，降低了财务费用支出，加强内部管理，同时加快存货周转。报告期内，公司迎难而上，虽然全球经济仍处在深度转型调整时期，经济平稳增长压力进一步加大，但公司进行了相应的技术升级改造，准备引进了 7 台套数控加工和检测装备（三台已到货），提高产品质量和
17、生产效率的同时，拟开拓环保设备、精密加工、表面处理生产线等产品领域，培育公司新的经济增长点。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 50,864,506.74-9.40%-56,140,935.78-20.45%-长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 62 页 营业成本 42,506,934.80-12.05%83.57%48,328,875.14-21.
18、18%86.08%毛利率%16.43%-13.92%-管理费用 6,012,329.90 52.82%11.82%3,934,167.95-12.00%7.01%销售费用 200,337.41-20.59%0.39%252,268.72 19.00%0.45%财务费用 1,278,097.08-48.83%2.51%2,497,558.68 26.00%4.45%营业利润 1,001,528.91-30.76%1.97%1,446,379.49 50.00%2.58%营业外收入 110,263.37-0.22%0.00-100.00%0.00%营业外支出-162.01-0.00%净利润 913
19、,746.18-14.86%1.80%1,073,258.45 27.00%1.91%项目重大变动原因:1、报告期内，公司营业收人减少主要是因为通用设备机械设备行业持续的低迷，产能过剩，从而导致公司的混凝土机械订单减少而使得营业收入减少；2、报告期内，管理费用同比增加 52.82%，主要是因为公司在 2015 年进行了新三板挂牌，新三板挂牌各个中介机构的费用合计为 2,400,000 元整，从而导致管理费用增加2,444,108.45 元 3、报告期内，销售费用同比减少 20.59%，主要是因为售后服务费用的减少，售后服务费用的减少主要是由于公司主营业务收入减少及公司产品质量的上升；4、报告期
20、内，财务费用降低 48.83%主要是因为公司于 2015 年 3 月 11 日归还光大银行 600万元贷款；于 2015 年 7 月 16 日归还华夏银行 600 万元贷款，从而大幅减少利息支出。5、报告期内，营业利润减少 30.76%是因为通用机械设备行业的低迷导致的订单减少使得公司主营业务收入下降、同时公司进行新三板挂牌增加了 240 多万元的管理费用，综合导致公司营业利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 50,761,706.75 42,506
21、,934.80 55,993,890.92 48,328,875.14 其他业务收入 102,799.99-147,044.86-合计合计 50,864,506.74 42,506,934.80 56,140,935.78 48,328,875.14 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例 混凝土机械 12,202,557.21 23.99%29,017,261.97 51.69%环卫机械 32,998,851.84 64.88%22,762,274.56 40.54%其
22、他机械 5,560,297.70 10.93%4,214,354.39 7.51%收入构成变动的原因 混凝土产品销售收入下降是因为市场不景气导致客户订单减少，环卫机械产品销售收入增加是因为市场需求增加，公司加大了营销力度(3)(3)现金流量状况现金流量状况 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 62 页 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 16,456,542.98-8,284,331.09 投资活动产生的现金流量净额-3,103,868.09-6,669,395.55 筹资活动产生的现金流量净额-13,273,657
23、.17 15,428,958.90 现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较去年增加，主要原因是公司加速了货款的回收；投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要是公司减少了固定资产等的投资导致的；筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要是公司偿还了光大银行及华夏银行的贷款。2015 年度经营活动产生的现金流量净额为 16,456,542.98 元，而净利润为913,746.18 元，导致存在差异的原因是公司报告期内货款回笼较好，用于支付了银行短期借款及订购设备。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是
24、否存在关是否存在关联关系联关系 1 中联重科股份有限公司/环卫机械 32,998,851.84 64.88%否 2 中联重科股份有限公司/混凝土公司 12,202,557.21 23.99%否 3 中联重科机制砂设备（湖南）有限公司 2,177,655.16 4.28%否 4 长沙广翰机械设备有限公司 1,552,080.00 3.05%否 5 长沙美杯机电科技有限公司 427,000.00 0.84%否 合计 49,358,144.21 97.04%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额
25、采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 长沙大汉钢材贸易有限公司 9,932,878.91 31.71%否 2 湖南顺星不锈钢贸易有限公司 4,532,491.64 14.46%否 3 湖南顺星金属制品科技有限公司 3,618,826.88 11.55%否 4 湖北大明金属科技有限公司 969,112.67 3.09%否 5 长沙阳通焊接设备有限公司 927,978.37 2.96%否 合计 19,981,288.47 63.79%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额
26、上期金额 研发投入金额 186,804.52-长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 62 页 研发投入占营业收入的比例%0.37%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,154,394.05 7.35%2.25%1,075,376.33 79.00%1.88%0.37%应收账款 18,444,109.96-37.63%36.03%29
27、,573,309.58-23.00%51.65%-15.62%存货 5,542,870.43-28.26%10.83%7,725,983.00 54.00%13.49%-2.66%长期股权投资-固定资产 12,094,216.30 3.68%23.62%11,665,413.00 35.00%20.37%3.25%在建工程-短期借款-12,000,000.00-32.00%21.00%-21.00%长期借款-资产总计 51,195,869.12-11.00%-57,256,190.93-8.00%-3.00%资产负债项目重大变动原因：报告期内应收账款较上年减少 37.63%，主要原因是公司业务
28、由混凝土机械调整为环卫机械，环卫机械的资金回笼较快。短期借款下降 21%是因为公司没有向银行借款 3.3.投资状况分析投资状况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 -(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 经过十年的高速发展，从 2012 年开始，我国工程机械行业进入了一个滞销调整的发展阶段。而另一方面，城镇化将是一个长期课题，这将为工程机械提供新的市场空间，也为环卫机械提供了市场机遇。随着国家宏观政策调整及“十三”五规划实施，国家将更注重环保，公司的环卫机械、正在开发的环保设备及自动生产线等产
29、品发展方向符合国家产业政策，市场前景广阔。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、技术人才优势 由于各产品类型不同，公司需要根据客户的具体要求设计出适合的产品模具及工艺装备，既要高效率地完成生产计划，又要符合客户对产品样式及质量的要求。公司在工艺装备及模具设计方面经验丰富，主要技术人员都拥有多年从业经验，具备较强的人才优势。2、管理体制与价格成本优势 公司内部管理层级清晰、组织架构精炼，管理人员有较高的管理水平，决策高效灵活，长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 62 页 以创造效益为基准点，形成了一套科学化、规范化、系统化的管理体制。公司在设备和原材料采购中，与多数
30、供应商建立多年的合作关系且对任一供应商均不存在重大依赖，为公司创造了一定的成本价格优势，提升了公司的综合竞争实力。3、凝心聚人的企业文化:公司致力于打造一个“实现个人才华，实现个人梦想”的平台，并通过“知、信、行”三个阶段的推行，使员工对企业文化从认知到认同，并最终形成自觉的行为约束，变成推动企业发展的内部动力源(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司加大在数据化、智能化管理方面的建设，已经初步显现出成效。实现了降低产能，提高了利润率，提高了资金周转率，提高了材料利用率；改造了一条智能化程度更高的数控加工生产线，使公司在运营决策、指令下达和信息反馈方面更加简洁高效。鉴于效果显著，公司在
31、 2015 年签约了软件供应商开发一款适合我司的 ERP 软件，促使产、供、销、人、财、物的集成，统一协调客户与供应商，快速整合生产、采购和配套资源；使企业物流、资金流和信息流高度统一，逐步走向敏捷和互动的高级生产经营形态。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场继续保持增长趋势，主要财务、业务各项指标正常；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 连续
32、 3 年来，环卫车辆市场整体表现不俗，成为专用汽车行业比较显眼的一个细分领域。环卫车辆在今后较长的一段时间内仍具有广阔的市场空间，主要有以下几点原因：一是政策原因。近年来，国家有关部门出台了多项政策以促进环卫事业的发展，而环卫车辆作为环卫运输重要的组成部分，频频发布的相关引导和鼓励性政策，为行业实现跨越式发展注入了强劲动力。二是城镇化。随着城镇化进程的加快及城市面积的扩大，和谐社会建设的推进，以人为本意识的增强，现在城市环卫方面低级的人力工作会逐渐被机械设备所代替，因此环卫车辆市场空间巨大。三是政府采购。随着公车改革步伐的推进，政府的车辆采购也向服务民生的方向转变，环卫车辆这个以往政府采购中的
33、非主流品目，逐渐成为政府车辆采购中的热门领域，以项目密集、资金量大等特点在政府车辆采购中格外显眼。政府对环卫车辆采购的异军突起使环卫车辆市场如虎添翼。四是车辆更新和技术升级。环卫车辆由于作业环境比较恶劣，一般在 7 年左右进行更新运行成本最低，而我国目前在用的环卫车辆大多已经老化，更新换代势在必行，更加重要的是信息化设备将更广泛的运用到环卫行业，这也成为环卫车辆的持续需求。随着城长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 62 页 市的发展和管理标准的提高，机动车尾气排放标准的进一步提升，同时环卫车辆的技术水平和作业方式也会不断进步，用户会选择性能更优越的新产品，产品换代
34、的加速自然会使市场进一步扩大。(二二)公司发展战略公司发展战略 根据国家宏观政策及“十三”五规划，公司将着力在环保领域和军民融合领域加大投入和研发。与湖南大学、国防科技大学等高校合作在环保水处理、气处理领域已经取得初步成果，所研发、制作设备技术国际领先，有望培育成我司在环保领域有相当竞争力的产业。引进高端技术人才，进一步拓展表面处理自动化生产线的研发、制作，培育自主知识产权的产品，随着国家对排放方面监管的加强，市场空间会爆发式增长；通过与外资企业的合作，学习国外先进设计理念和生产工艺，为军民融合产品开发做前期准备；(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2016 年，公司计划营业收入 1 亿元、
35、净利润 1,000 万元；2017 年，将努力实现销售额1.5 亿元、净利润 1,500 万元的目标。公司计划未来两年内新产品开发部分销售收入占比达到总销售收入的 30%。(四四)不确定性因素不确定性因素 未来公司对环保设备、精密加工、表面处理生产线等领域的市场开发是否达到预期，存在不确定性风险 三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、单一客户重大依赖的风险 报告期内，单一客户重大依赖的风险依然存在。对主要客户的销售虽然给公司带来了稳定的收入，降低了营销成本，但如果其由于国家政策的调控、宏观经济形势变化或者自身经营状况不佳而导致对本公司产品的需求和付款能力降低，公
36、司的财务状况和经营业绩将可能因此受到不利影响。公司一方面提高质量，技术上进行工艺升级，加大客户对公司的依赖；另一方面，加大对环保设备、精密加工、表面处理生产线等产品领域的开发，开拓新的经济增长点，以降低客户单一的风险。2.应收账款金额较大风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 18,444,109.96 元，占当期营业收入的比例为36.03%，虽然公司销售对象为中联重科等业内实力雄厚、信用良好的优质企业，发生坏账的可能性较小，同时公司也已完善了内部控制制度，加强了应收账款的管理。但是，不能排除中联重科因为其自身业务发展原因，不能及时付款，导致公司应收账款回收周期变长，甚至可能面临一定的坏账损失
37、的风险。公司加强了对应收账款的管理，派专人对其进行催收，对相关责任人进行回款考核，取得初步效果，应收账款比上年度下降了 37.63%，将来加大对应收账款的管理力度。3、盈利能力不足的风险 报告期末，公司净利润分别为 913,746.18 元，报告期内净利润呈下降趋势，主要是新三板挂牌费用增加。如果公司未能及时找到新的利润增长点，公司盈利能力将存在不足风险。长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 62 页 公司计划一方面加强内部管控，以 ERP 实施为契机，实施精益生产管理，全面提升产品质量和运营效能，降低成本，提高利润率。另一方面，加大对环保设备、精密加工、表面处理生
38、产线等高利润产品领域的投入，开拓新的经济增长点，改善产品的结构，增加公司的盈利能力。4、公司经营性现金流不足的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 16456542.98 元。如果未来经营活动现金流得不到有效改善，或出现流动资金不足，可能使公司面临一定的现金流风险。公司与投资机构接洽，拟进行股份增发募集资金以改善现金流。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：-长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第
39、18 页，共 62 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节、二、（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事
40、项 否-是否存在媒体普遍质疑的事项 否-是否存在自愿披露的重要事项 否-二、重要事项详情(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是否无偿占是否无偿占用用 是否是否履行必履行必要决策程序要决策程序 郭胜强 资金 0.00 200,000.00 是 是 湖南合丰数控机床有限公司 资金 406,088.57 1,436,072.99 是 是 总计总计 -406,088.57 1,636,072.99-占用原
41、因、归还及整改情况：董事长郭胜强因市场开发借用的备用金，属经营性占用，计划于 2016 年 3 月 31 日前报销账务及归还剩余的备用金。公司租赁湖南合丰数控机床有限公司厂房及办公场所，并由其代买水电气等生产资源，此 1,436,072.99 元款项属于提前支付的经营性款项，今后将严格规范关联交易行为.(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位单位：元元 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 62 页 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额
42、发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 0 0 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0 0 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4 财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 总计总计 0 0 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 湖南合丰数控机床有限公司 采购设备 1,483,516.11 否 湖南合丰数控机床有限公司 代买水电气等生产资源 1,029,984.42 否 湖南合丰数控机床有限公司 厂房及办公场所租赁 3
43、00,000.00 是 总计总计 -2,813,500.53-第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 无限售股份总数-其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 25,000,000 100.00%0 25,000,000 100.00%其中：控股股东、实际控制人 19,950,000 79.80%0 19,950,000 79.80%董事、监事、高管 250,000 1.00%0 250,000
44、 1.00%核心员工 0 0 0 0 0 普通股总股本 25,000,000-0 25,000,000-普通股股东人数 26(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 单位：股 长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第20 页，共 62 页 序号序号 股东名股东名称称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例 期末持有限售股份数期末持有限售股份数量量 期末持有无限售股期末持有无限售股份数量份数量 1 苏建新 6,920,000 0 6,920,000 27.68%6,920,000 0 2 朱新民 3,670,000 0 3,6
45、70,000 14.68%3,670,000 0 3 郭胜强 3,610,000 0 3,610,000 14.44%3,610,000 0 4 姚科为 3,420,000 0 3,420,000 13.68%3,420,000 0 5 唐文国 2,330,000 0 2,330,000 9.32%2,330,000 0 6 张龙军 1,220,000 0 1,220,000 4.88%1,220,000 0 7 陈杰 1,220,000 0 1,220,000 4.88%1,220,000 0 8 邹茂旻 730,000 0 730,000 2.92%730,000 0 9 谢智 250,0
46、00 0 250,000 1.00%250,000 0 10 秦武权 250,000 0 250,000 1.00%250,000 0 11 吴耀 250,000 0 250,000 1.00%250,000 0 合计合计 23,870,00023,870,000 0 0 23,870,00023,870,000 95.48%95.48%23,870,00023,870,000 0 0 前十名股东间相互关系说明：无关联关系 二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份期初股份 数量变动数量变动 期末期末股份股份 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况
47、(一一)控股控股股东情况股东情况 公司共同控制人为苏建新、郭胜强、朱新民、姚科为以及唐文国。自然人股东苏建新、郭胜强、朱新民、姚科为以及唐文国持有公司股份比例分别为 27.68%、14.44%、14.68%、13.68%、9.32%，五人合计为 79.80%。自有限公司设立至今，郭胜强、朱新民、姚科为以及唐文国为有限公司股东，苏建新为 2014 年新加入公司的股东，为公司单个股东持股最多的股东。以上五名股东由于对公司重大决策以及未来发展方向的认同。以上五名股东均不能单独实际控制公司，但是近两年五名股东在公司有关重大决策上的表决意见均一致。2015 年 4 月，苏建新、郭胜强、朱新民、姚科为以及
48、唐文国签订一致行动协议书，协议书主要内容如下：“各方同意，本协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，直至达成一致意见”，“对于议案提案内容或表决事项不能达成一致意见时，在表决的事项的内容或意见符合国家法律法规、公司章程以及其他相关规定的前提下，最终意见以经各方合计持有股份总数过半的股东的意见为准”。长沙瑞捷机械科技股份有限公司 2015 年度报告 第21 页，共 62 页 苏建新、郭胜强、朱新民、姚科为以及唐文国为瑞捷股份的共同控制人。共同控制的各股东情况如下：
49、苏建新先生，董事，出生于 1974 年 8 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央党校函授学院，本科学历，1993 年至 1994 年在宁乡县七里山中心学校工作，1994 年至2008 年在宁乡县檀树湾中学工作，2008 年至 2011 年在湖南合丰数控机床有限公司担任总经理，2011 年至 2015 年 3 月在长沙瑞捷机器制造有限公司担任副总经理，2015 年 4月公司改制后任公司董事。朱新民先生，董事，出生于 1974 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南大学，自考本科学历，1996 年至 2002 年在湖南机床厂工作，2002 年至 2007 年在中联重科股份有限公
50、司湖机分局担任车间主任，2007 年至 2008 年在泰嘉新材股份有限公司担任车间主任，2008 年至 2015 年 3 月在长沙瑞捷机器制造有限公司担任外联部主任，2015 年 3 月公司改制后任公司董事。郭胜强先生，董事长兼总经理，出生于 1973 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南经济干部管理学院，本科学历，1995 年至 2002 年在湖南机床厂担任厂长，2003 年至 2007 年在中联湖机分公司担任制造部经理，2007 年至 2008 年在湖南泰嘉新材料科技有限公司担任制造部经理，2008 至 2015 年 3 月在长沙瑞捷机器制造有限公司担任执行董事兼总经理，20
