1、第1 页，共 99 页 上海阿忒加文化发展股份有限公司（ART+Culture Development Corp.Ltd.,Shanghai）2015阿忒加 NEEQ:836359 年度报告 第2 页，共 99 页 2015 年 3 月，公司的自研项目寂静王冠正式启动。2015 年 6 月，公司与九州梦工厂合作启动九州海上牧云记电视剧的概念设计工作 2015 年 7 月 30 日，上海阿忒加文化发展股份有限公司完成股改。同年12月，公司与荣兴达达成战略合作，启动多部 IP 全产业链开发。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 99 页 致 投 资 者 的 信 回望 2015 年，阿忒加满怀激
2、情，充满自豪。这一年，中国文化产业继续蓬勃发展，公司顺势而为，公司各项业务稳健发展，业务布局更加合理，总资产、净资产、营业收入高速增长，盈利能力有了明显提升。公司完成了国内第一个大型架空世界观的视觉化建设，既获得了可观的收入，也锻炼了公司的设计团队，还提升了公司的品牌；通过自身培养和对外引进，人才梯队结构更加合理，成为国内具有较强实力的概念设计和 IP 全产业综合解决方案的创意团队。年内实现了股改和增资扩股，进一步提升了公司的实力。成绩的取得，离不开股东、员工、合作伙伴、中介团队和社会各界的大力支持；离不开公司一直坚持的精品战略和培训、设计、IP 三位一体的业务布局。阿忒加心怀感恩！2016
3、年，新起点，新高度！公司已于 2016 年 3 月登陆全国中小企业股份转让系统；“九州”世界核心规则和设计图典项目将随着电视剧九州海上牧云记的宣传发行计划陆续展示出来；公司的各项业务将稳健快速发展。新的平台意味着新的开始，也承载着新的梦想。面对文化艺术行业激烈的竞争和日新月异的格局，我们将继续满怀激情，不忘初心，秉承“艺术让生活更美好”的理念，践行“ART+”的商业模式，持续为客户创造利润和价值，为员工的自我实现和超越搭建更加广阔的舞台，为股东带来长期稳定的收益回报。上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第4 页，共 99 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8
4、第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.35 上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第5 页，共 99 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 阿忒加/股份公司/公司 上海阿忒加文化发展股份有限公司 阿忒加有限/有限公司 上海阿忒加文化发展有限公司 九州文化 九州梦工厂国际文化传播有限公司 阿忒加合伙 上海阿忒加投资管理合伙企业（有限合伙）海通开元 海通开元投资有限公司 股东大
5、会 上海阿忒加文化发展股份有限公司股东大会 董事会 上海阿忒加文化发展股份有限公司董事会 监事会 上海阿忒加文化发展股份有限公司监事会 公司章程 上海阿忒加文化发展股份有限公司章程 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 主办券商、海通证券 海通证券股份有限公司 律师事务所 国浩律师（上海）事务所 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）全国中小企业股份转让系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 如无特指，均指人民币元、人民币万元 CG Computer Graphics，即计算机图形，指通过计算机软件所
6、绘制的一切图形的总称，也指该种绘图手段。CG 广泛应用于平面印刷品的设计、网页设计、商业插画、二维及三维动画、漫画、影视特效、多媒体技术、以计算机辅助设计为主的建筑设计及工业造型设计等领域。IP Intellectual Property，直译为知识产权，在文化产业中，IP 特指具有重复开发能力的一种文化形态。IP 的形式可以多种多样，既可以是一个完整的故事，也可以是一个概念、一个形象甚至一句话；IP 可以用在多种领域，包括音乐、戏剧、电影、电视、动漫、游戏等；IP还可以授权到其他消费品上。上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第6 页，共 99 页 第一节 声明与提示【声明】一
7、、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度
8、报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 关联交易金额较大风险 关联交易占比较高的主要原因系公司与关联方九州文化关于“九州”世界核心规则和设计图典 1.0的设计合同，合同金额为 1465 万元，工作周期为 18 个月，工作成果为不少于 40 万字的文字描述和 1 万张的设计图。该项目金额较高，而公司目前仍属于成长期，营业总收入相对较低，使得该笔业务的占比较高。2 应收账款余额较大风险 公司与关联方九州文
9、化关于“九州”世界核心规则和设计图典 1.0项目，截至 2015 年 12 月 31日，应收账款 715 万元，金额较大。如果九州文化迟延支付款项，或者出现履约障碍，可能对公司的经营业绩产生一定影响。主要原因在于九州文化重点项目电视剧海上牧云记投资金额较大，制作周期较长，目前尚未形成收入，经与公司协商，同意延期支付设计服务费。期后，截至本年度报告出具日，海上牧云记已与多家平台签售预售，将取得较高的销售收入，同时“九州”世界核心规则和设计图典 1.0预计也会取得较大市场反响，九上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第7 页，共 99 页 州文化将会逐步支付完设计费，但不存在履约障碍
10、。3 知识产权保护风险 IP 产业的灵魂在于创意，其核心价值在于创意等相关知识产权的商业化。公司的设计业务和 IP 开发、增值业务都将产生知识产权，是公司业务的重要收入来源。由于目前我国知识产权保护环境尚不够完善，存在相关设计或产品因盗版而权益受损的风险。4 产业政策变化风险 公司业务整体属于文化创意产业，为了扶持我国文化创意产业发展，国家出台了一系列保护性的产业政策。如关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见、关于鼓励和引导民间资本进入文化领域的实施意见等。5 市场竞争风险 2010 年以来，在不断增长的市场需求和相关产业扶持政策的刺激下，国内文化创意产业得到大幅发展。2014
11、 年被称为 IP 元年，IP 全产业链协同发展成为众多文化创意企业发展的方向。市场爆发的同时带来了市场参与者的增多，伴随着行业竞争进一步加剧。如果公司未来不能不断巩固和提升自己的核心竞争力，将可能发生因竞争加剧而带来的收入、毛利下滑的风险。6 核心人才流失风险 公司业务的不断发展，主要依赖于公司拥有一支核心团队，团队中的核心人才在创意、设计、教学、编辑、开发等方面有比较丰富的经验，在提高公司核心竞争力，促进公司业绩持续快速增长方面起着关键作用。公司业绩的持续增长有赖于维持和扩大核心人才团队。公司自成立以来便高度重视人才的培养与稳定：营造开放、良好的公司文化氛围，增强人才的凝聚力；参与 CG 美
12、术“职业核心能力”培训结业的学员，优秀的予以留用，并在设计业务中通过参与大制作项目继续培养，形成了公司独有的人才梯队建设；公司制定并实施有竞争力的薪酬管理制度与员工职业规划；公司还计划对核心人才以间接持股方式实施股权激励等措施，稳定核心人才与公司的服务关系。但文化创意产业竞争激烈，核心人才比较稀缺，如公司核心人才流失，将可能对公司业务发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第8 页，共 99 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海阿忒加文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 ART+Culture Developme
13、nt Corp.Ltd.,Shanghai 证券简称 阿忒加 证券代码 836359 法定代表人 梁绍宁 注册地址 上海市杨浦区军工路 1436 号 64 幢一层 J173 室 办公地址 上海市宝山区长江南路 180 号 C333 室 主办券商 海通证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 1101 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄晔、尹雄 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐岩 电话 021-65306999-802 传真 021-65306999-818 电
14、子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山区长江南路 180 号 C333 室 200439 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-03-22 行业（证监会规定的行业大类）R87 文化艺术类 主要产品与服务项目 CG 美术“职业核心能力”培训，影视、游戏、动漫等文化产业项目的概念设计，IP 开发、增值业务等 上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第9 页，共 99 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,190,000 控股股东 梁绍宁 实际控制人 梁
15、绍宁 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000055908550P 是 税务登记证号码 91310000055908550P 是 组织机构代码 91310000055908550P 是 注：阿忒加于 2015 年 11 月 25 日取得了上海市工商局核发的社会信用代码为91310000055908550P 的营业执照（即三证合一）。上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第10 页，共 99 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,242,156.70 7,
16、720,575.09 84.47%毛利率%52.13%48.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,393,451.83-1,864,802.35-281.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,342,732.32-1,762,045.16-289.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）738.70%68.94%_ 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）770.17%66.40%-基本每股收益 0.68-1.86-136.56%二、偿债能力 单位单位：元元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减
17、比例%资产总计 13,253,686.98 2,773,824.45 377.81%负债总计 4,697,578.18 6,411,167.48-26.73%归属于挂牌公司股东的净资产 8,556,108.80-3,637,343.03-335.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65-3.64-145.29%资产负债率%35.44%231.13%-流动比率 2.51 0.16-利息保障倍数 280.40-12.41 上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第11 页，共 99 页 三、营运情况 单位单位：元元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金
18、流量净额-2,288,312.41 669,273.57-应收账款周转率 3.94 158.93-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%377.81%22.91%-营业收入增长率%84.47%122.41%-净利润增长率%-281.97%-27.93%-五、股本情况 单位单位：股股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增 减 比增 减 比例例%普通股总股本 5,190,000 1,000,000 419.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-带有转股条款的债券-期权数量-六、非经常性损益 单位单位：元元 项目项目 金额金额 非经常性损
19、益合计 67,626.01 所得税影响数-16,906.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 50,719.51 上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第12 页，共 99 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司属于文化艺术类（R87）公司是一家以先进的美术概念设计、优秀的视觉表现和持续的创新能力为核心的文化创意企业；目前已经形成了以 CG 美术“职业核心能力”培训（以下简“培训业务”），影视、游戏、动漫等文化产业项目的概念设计（以下简称“设计业务”），IP 开发、增值（以
20、下简称“IP 业务”）为主营业务的三位一体格局。（一）培训业务 （1）产品开发模式 公司的培训产品经历产品策划、产品研发、产品上市、产品反馈调整等过程。对于产品策划阶段，主要是根据培训市场的产品调研以及传统、职业教育体系的评价结果来进行架构设计。在产品研发阶段，由咨询服务部按照策划阶段确定的产品体系定位，对培训体系进行包括课程时间、课程内容、授课方式、训练模式、教具开发、教材撰写、学生管理方式等在内的标准化教学产品的研发。产品上市后教学人员会跟踪学员反馈情况和用人单位反馈情况并根据教师反馈的结果综合决定是否进行课程改进。（2）招生模式 公司培训业务的招生模式为在官网、官方微博、官方微信上发布招
21、生信息，根据官方信息及口碑相传、学校和行业的人才推荐进行宽基础学员招收，学员招收范围包括行业从业人员、国内外艺术类高校学生、社会转行人士、海外人士等。学员根据招生信息的要求，在开课前支付一定数量定金，在开课前一周左右支付其余学费并报到。（3）采购模式 公司物资的采购主要包括低值易耗品和固定资产，例如办公文具、IT 耗材等；由于行业特性，除了上述采购外，无其他采购项目，采购模式为物资需求人员申报物资申购流程，经比价后选定供应商，签订采购合同，验货后付款。（4）授课模式 咨询服务部根据预计报名人数、课程内容等因素安排合适的教师、教案及设备。缴纳定金确认报名后需提交至少 3 张个人作品进行考察备案，
22、不设考试或招生门槛，手续齐备后统一开始进行学前训练体系，学前训练从报名之日开始直至开学为止。开学后进行 6 个月的全日制脱产课程，授课方式包括理论讲解、教师带画、真人写生、户外写生、作业反馈、行为养成等。（二）设计业务 公司通过直接与客户洽谈来获得业务，并根据客户的特定需求完成设计方案。概念设计是一项专业、复杂、系统的工作，优秀概念设计作品的创作需要概念设计师、雕塑家、漫画家、文字编辑等各专业设计人员的紧密配合、通力合作。上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第13 页，共 99 页 在项目启动之前，项目经理和艺术总监会和客户就项目的整体风格、实施难度和最后成形的具体需求进行沟通
23、，估算大致工作量，形成工作流程和周期风险预估，决定是否开展项目。如果决定开展，会对客户讲解概念设计业务的执行流程，双方认可后工作开始。经过头脑风暴阶段的大量低成本性试错，客户会从数十个发散性的初步设计方案中进行挑选，形成阶段性共识。公司会制作后续工作的指南书，建立可参考的内容标准和质量标准。在此基础上，通过对任务的分解、分配和交验，项目经理可以严格掌控项目进度，完成概念定义、差异化和细节化阶段的可能性收敛过程，实施质量管理，最终精确定位到客户和市场需求的设计产品的实施完成。公司通过标准化的设计流程协调各专业设计人员的工作，推动项目顺利进行，同时依靠良好的质量管理体系，保证设计服务质量，以此产生
24、收益。设计业务的采购模式与培训业务的采购模式相同。（三）IP 开发、增值业务 目前，公司的 IP 开发、增值业务主要为与作家就作品签订授权协议，取得作品的演绎、开发权。之后寻找下游客户与之签订转授权协议，根据客户公司支付的版权使用费确认 IP 收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2015 年，是公司快速发展的一年。报告期内，公
25、司围绕年度发展目标和发展战略，紧密结合文化产业行业政策和市场发展动向，积极开拓公司三项业务；公司全年实现营业收入 1,424.22 万元，较上年同期增加 84.47%；归属于挂牌公司股东的净利润为 339.35万元，实现了扭亏为盈，较上年同期大幅增加。截至 2015 年年底，资产总额为 1,325.37万元，较上年同期增加 377.81%；归属于挂牌公司股东的净资产 855.61 万元，实现净资产扭负为正，较上年同期大幅增长。2015 年，公司的主要经营情况如下：报告期内，公司按照年度经营计划，不断优化完善培训业务的招生、产品开发、教学等各个环节，增加了“艺用人体解剖学”等专题课程；积极拓展设
26、计业务客户，加大公司设计业务各环节的核心竞争力，不断吸引人才扩张生产产能，合理进行资源配置，进一步提高公司效率、降低经营成本，公司业绩快速增长。1、主要财务指标完成情况 公司 2015 年实现营业收入 1,424.22 万元,同比增长 84.47%，实现净利润 339.35 万元,同比增长实现扭亏为盈，较上年同期大幅增长。2、业务布局更加合理、多元 公司业务分为培训业务、设计业务和 IP 业务，在 2015 年以前，公司规模较小，抵抗风险能力较弱，只能重点发展其中的一项业务。2015 年，公司的业务布局转向设计和培训并上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第14 页，共 99 页
27、 重，开始提供前期整体解决方案和 IP 开发解决方案。随着从业人员、项目经验和下游客户的不断积累，以及公司实力的不断增强，公司将业务重心调整到兼顾设计和培训上来。公司不断优化文化项目前期服务能力，目前已经初步形成了包括文本创意和美术创意在内的前期整体解决方案团队。此外，公司顺应国内 IP 开发的热潮，结合国外先进经验，为国内客户提供 IP 开发解决方案，将客户拓展至制造业等其他行业。3、完善组织架构，大力引进各类人才。为满足公司快速发展及规范运作的需要，公司进一步梳理和完善组织架构，大力引进培训和设计业务的人才，为公司业务拓展和技术研发提供了人才支持。4、技术创新 公司在各项业务中，逐渐独创性
28、地开发出一系列技术和方法论，包括：行动导向教学法、模块教学法、头脑风暴法、2D 图形软件应用技术、3D 图形软件应用技术、Matte Painting 应用技术、设计格式塔心理学、中国古典元素视觉符号归集、“架空世界观”构造方法论、概念设计标准流程、产品塑形技术等。5、业务拓展 2015 年，公司的设计业务大部分为为关联方提供“九州”世界核心规则和设计图典 1.0服务，在此基础上，公司拓展了荣信达（上海）文化发展有限公司、雅迪科技集团有限公司两个重要客户，在业务类型上也有拓展，客户的不断开拓，增强了公司持续盈利能力和抵御风险的能力。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成
29、 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%金额金额 变动比变动比例例%占营业收占营业收入 的入 的 比比重重%营业收入 14,242,156.70 84.47%-7,720,575.09 122.41%-营业成本 6,818,332.04 70.06%47.87%4,009,336.19 40.91%51.93%毛利率%52.13%-48.07%-管理费用 4,040,168.96-22.19%28.37%5,192,039.81 63.63%67.25%销售费用-财务费用 9,254.28-93.29%0.0
30、6%137,916.05 557.59%1.79%营业利润 3,325,825.82-288.75%23.35%-1,762,045.16-31.91%-22.82%营业外收入 68,316.01 17,857.58%0.48%380.43-4.89%0.00%营业外支出 690.00-99.33%0.00%103,137.62-1.34%净利润 3,393,451.83-281.97%23.83%-1,864,802.35-27.93%-24.15%项目重大变动原因:（1）营业收入增加 84.47%，主要系公司加强各项业务布局，培训业务、设计业务均有较大幅度增长所致。（2）营业成本增加 70
31、.06%，主要系公司各项业务营业收入提升，相应的成本增加所致。上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第15 页，共 99 页 （3）管理费用减少 22.19%，主要系公司 2014 年搬迁，原办公场所的装修费一次性摊销完毕导致管理费用畸高所致，2015 年不存在上述非常规费用摊销事项。（4）财务费用减少 93.29%，主要系报告期初偿还了银行借款，借款利息减少所致。（5）营业利润增加-288.75%，扭亏为盈，主要系公司主营业务收入增长 84.47%，营业成本的增幅低于主营业务收入增幅，且管理费用和财务费用均同比减少所致。（6）净利润增加-281.97%，扭亏为盈，主要系公司主营
32、业务收入增长 84.47%，营业成本的增幅低于主营业务收入增幅，且管理费用和财务费用均同比减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金本期成本金额额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金上期成本金额额 主营业务收入 14,242,156.70 6,818,332.04 7,720,575.09 4,009,336.19 其他业务收入-合计合计 14,242,156.70 6,818,332.04 7,720,575.09 4,009,336.19 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业
33、收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%设计服务 10,936,160.81 76.79%6,110,273.96 79.14%培训服务 3,164,486.45 22.22%1,581,999.23 20.49%IP 业务 141,509.44 0.99%28,301.90 0.37%收入构成变动的原因 报告期内，公司的收入构成并未发生重大变化。(3)(3)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期本期金额金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-2,288,312.41 669,273.57 投资活动产生的现金流量净额-522,931.2
34、9-242,472.35 筹资活动产生的现金流量净额 6,787,854.51-139,094.34 现金流量分析：（1）经营活动现金流量净额较上期减少 2,957,585.98 元，同比变动-442%，主要原因是营收入增长的同时，有 715 万应收账款，同时营业收入增长造成的人工成本的增加，导致现金流出增加；（2）投资活动产生的现金流量净额较上期减少 280,458.94 元，同比减少 116%，主要原因是公司新增一批电脑等办公设备；上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第16 页，共 99 页 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 6,926,948.85 元，同比变动
35、-4,980%，主要原因是公司接受了股东九州文化捐赠500万元以及接受股东海通开元增资380万元，同时偿还银行贷款 200 万元。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 九州梦工厂国际文化传播有限公司 9,779,874.14 68.67%是 2 杭州麦思网络科技有限公司 424,528.29 2.98%否 3 上海高格影视制作有限公司 283,018.80 1.99%否 4 电影斗罗大陆摄制组 212,264.15 1.49%否 5 广州市源子文化传播有限公司 188,679
36、.24 1.32%否 合计 10,888,364.62 76.45%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称(5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海圆迈贸易有限公司 142,896.00 23.24%否 2 上海技臣科技有限公司 41,581.20 6.76%否 3 上海梵冰信息科技有限公司 35,940.00 5.85%否 4 武汉宁美国度科技有限公司 34,464.92 5.61%否 5 骊歌印刷科技（上海）有限公司 22,750.00 3.70%否
37、 合计 277,632.12 45.16%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称(6)(6)研发支出研发支出 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例%-2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本年本年期期末末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例%占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 4,453,300.74 834.21%33.60%476,689.93 152.24%17.19%16.
38、42%应收账款 7,150,000.00 9,988.18%53.95%70,875.00 169.69%2.56%51.39%存货-长期股权投资-上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第17 页，共 99 页 固定资产 538,296.25-6.20%4.06%573,861.63-40.36%20.69%-16.63%在建工程-短期借款-100.00%-2,000,000.00-72.10%-72.10%长期借款-资产总计 13,253,686.98 377.81%-2,773,824.45 22.92%-资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金同比增加 834.21%，主要
39、原因为公司接受股东九州文化捐赠 500 万元以及接受股东海通开元增资 380 万元。（2）应收账款同比增加 9,988.18%，主要原因为公司受关联方九州文化委托设计的九州世界观核心规则和设计图典 1.0于 2015 年 12 月 31 日确认完成，但后续款项九州文化未及时支付，截至报告期末，应收账款为 715 万元。九州文化重点项目电视剧海上牧云记投资金额较大，制作周期较长，目前尚未形成收入，经与公司协商，同意暂缓支付设计服务费。期后，2016 年 4 月，海上牧云记定档湖南卫视金鹰剧场，将取得较高的销售收入，预计九州文化将会缓期支付设计费，但不存在履约障碍。（3）短期借款减少为 0，201
40、5 年公司全部清偿招商银行的短期借款 200 万元，截至报告日，没有任何银行贷款。3.3.投资状况投资状况分析分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司控股子公司、参股公司情况情况 报告期内纳入合并报表范围的有 1 家全资子公司珠海阿忒加网络科技有限公司，其基本情况如下：注册资本：壹佰万元整 成立日期：2013 年 11 月 8 日 注册地址：珠海市吉大石花东路 83 号 306 房 法定代表人：梁绍宁 经营范围：软件设计与开发、游戏开发、系统集成、网络工程、企业信息化，网站设计与开发、网页制作、电子商务、通信系统开发集成、自动化控制系统开发与集成、自动化工程、软件销售、技术支持、技术服务
41、、技术培训 2015 年 8 月 12 日，阿忒加有限与王兆樑签订了股权转让协议，将阿忒加有限对阿忒加网络的全部出资及与此相关的合法权益转让给王兆樑。截至阿忒加有限整体变更为阿忒加股份时，前述股权转让的工商变更登记手续已办理完成，阿忒加网络不属于阿忒加股份的子公司。(2)(2)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司所在行业属 R87 文化艺术类。近年来，我国实施一系列大力支持文化创意产业发展的政策，国务院、文化部、广电总局、国家税务总局等都推出了一系列政策，大力推进文化创意企业健康发展。截至 2013 年底，我国艺术培训行业的产值已达 3
42、30亿元的规模，并且正以每年 30%以上的速度迅速增长。未来五至十年，艺术教育市场将发展到上千亿元的规模，其中美术教育培训的规模将占据约 30%的市场空间。据此估算，美术教育培训行业仍将高速发展。随着居民消费水平提高和 80 后、90 后逐步上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第18 页，共 99 页 成长为消费主力，影视业近年来维持快速发展势头，2014 年全国银幕数量达到 2.4 万块，相当于 2007 年的 7 倍之多，与此同时，全国观影人次也从 2007 年的 1.1 亿次达到了 2014 年的 8.3 亿次，增幅达到了 655%，在此驱动下，全国电影票房收入维持着高速
43、增长，2015 年上半年全国电影票房达到了 203.6 亿元，同比增长 48%。各电视台电视剧总体播出时间呈现持续上涨趋势，播出比重保持在较高水平。根据广电总局发布的“十一五”时期广播电视发展状况和 2013 年中国广播电影电视发展报告，各电视台 2012 年影视剧类电视节目播出时间 735.95 万小时，比 2005 年的 559.90 万小时增加 176.05 万小时，增幅 31.44%。电视剧市场生产总量与播出总量之间存在供大于求的关系，但电视台对优质影视剧需求不断攀升，新媒体市场发展迅猛，将推动影视剧市场持续扩容。2015 年，随着花千骨、琅琊榜等精品电视剧在电视台、新媒体（在线视频）
44、、授权游戏及衍生品的大获成功，未来将有相当数量的电视剧采用大制作、大投资，形成 IP 产业的协同效应。文化艺术行业的飞速发展，为公司发展带来了机遇。公司在课程设置、概念设计等方面还在进行不断研发，奠定了公司在文化艺术领域强有力的竞争地位。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）技术优势 由先进的概念设计能力、知识储备和优秀的视觉表现执行力相结合，使公司在所从事的业务中具备技术优势。公司及员工开发和掌握的技术包括行动导向教学法、模块教学法、头脑风暴法、2D 图形软件应用技术、3D 图形软件应用技术、Matte Painting 应用技术、设计格式塔心理学、中国古典元素视觉符号归集、“架空世界观”
45、构造方法论、概念设计标准流程、产品塑形技术等 11 项。（2）知识体系优势 公司具有独创的概念设计流程和“职业核心能力”体系，所包含的中国古典元素解析、“架空世界观”构造法、结构叙事学、比较宗教学、格式塔心理学、类比创造、自然与设计转换、设计解剖学、新造型训练逻辑、交叉学习/多维评估等知识体系积累，以及用结构主义的方式对现实元素和艺术作品解析、置换、重构的创作方法论，是公司从基础上超越一般美术团队的优势所在。（3）流程管理优势 公司的概念设计流程遵循严格工业流程的设计过程，在给定周期内解决给定问题。项目执行中，在任务分配、反馈确认等过程中都有明确可参照的标准，不但明确了公司内部的流程管理，更使
46、得合作方在美术设计和文本策划这两项前期工作的预期时间和结果变得清晰可控，大大减少试错和沟通成本，为项目整体的可控性和效率做了保证。（4）行业资源优势 在影视、动漫、游戏等文化产业各领域，公司与项目合作企业均拥有良好的伙伴关系。公司和国内一流影视制作公司上海美术电影制片厂、高格影视、华视首映、荣信达、九州文化等建立了良好的合作关系；与中国电影导演协会会长李少红女士、香港金像奖董事局成员陈嘉上先生、知名导演曹盾、韦正等，都保持良好关系。教学培训方面，公司是 WACOM 中国公司特邀教育合作机构及高校教师训练营合作伙伴。（5）业务互补和相互促进优势 公司在各业务板块的布局相辅相成、协同促进。CG 美
47、术“职业核心能力”培训为公司和全行业输送了符合公司理念和流程标准的设计人员。影视动漫游戏的概念设计上海阿忒加文化发展股份有限公司 2015 年度报告 第19 页，共 99 页 业务带来了充分的行业资源和渠道资源，也为 IP 衍生品的开发提供了受众基础和宣传渠道。和商业项目的对接，令公司更加明白市场需求和稀缺技能，为美术培训课程的开发和深化提供了基础和实战经验。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司成立以来，主营业务明确，盈利能力逐步增强。公司 2013 年、2014 年、2015年营业收入分别为 347.13 万元、772.06 万元、1424.22 万元；净利润分别为-258.75万元、-1
48、86.48 万元、339.35 万元。公司的各项业务均处于繁荣发展的良好市场环境中，国内电影票房屡创新高、游戏市场容量不断扩大、IP 协同发展成为国内泛娱乐业发展的导向、国家政策支持文创企业发展，行业内对美术职业人才的需求不断增加，对优秀设计内容、IP 产品的需求也不断增加，市场空间广阔。报告期内，公司主营产品仍然保持较强的市场竞争力，核心技术不断加强，公司管理层及核心设计团队稳定；公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；目前公司的资金来源主要为自有资金，资产负债结构合理，不存在债务违约和无法履行重大借款合同相关条款的情形，不存在因
49、对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在控股股东占用公司资金情形；公司主营业务未发生重大变化，生产经营状况正常，公司的盈利能力有望进一步提升；公司将不断加强法人治理、完善内部控制制度建设，提升公司管理水平，保障公司持续稳定发展。因此，公司具备良好的持续经营能力。二、未来展望（自愿披露）(一一)行业发展趋势行业发展趋势 2016 年为“十三五”开局之年，文化艺术行业将借着国家文化产业的东风蓬勃发展。1、国家政策：“十三五”规划纲要提出：文化产业成为国民经济支柱性产业，加快发展现代文化产业，要加快发展网络视听、移动多媒体、数字出版、动漫游戏等新兴产业，推动出版发行、影视制作、工艺美术等传统产业
50、转型升级。推进文化业态创新，大力发展创意文化产业，促进文化与科技、信息、旅游、体育、金融等产业融合发展。推动文化企业兼并重组，扶持中小微文化企业发展。文化部部长雒树刚指出，“十三五”文化改革发展主要任务有六个方面，其中之一即是以文化产业转型升级为突破口，推动文化产业成为国民经济支柱性产业。力争到“十三五”末，形成一批文化产业发展新的增长点和增长极，全面提升文化产业发展的质量和效益。公司的精品战略与国家政策一脉相承。2、大 IP 产业链的发展趋势：随着花千骨、琅琊榜等精品影视项目与同名游戏在电视台、新媒体（在线视频）、授权游戏及衍生品的大获成功，未来将有相当数量的影视项目采用大制作、大投资，形成
