1、1 证券代码：836422 证券简称：润普食品 公告编号：2023-026 2022 润普食品 836422 江苏润普食品科技股份有限公司 Jiangsu Mupro Ift Corp.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 6 月 15 日，江苏证监局出具了关于中泰证券股份有限公司对江苏润普食品科技股份有限公司辅导工作的验收工作完成函。公司在辅导机构中泰证券的辅导下通过江苏证监局的辅导验收。2、2022 年 6 月 20 日，公司向北京证券交易所报送了向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申报材料。2022 年 6 月22 日，公司收到了北京证券交易所出
2、具的 受理通知书（GF2022060023）。北京证券交易所已正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市的申请。3、2022 年 12 月 14 日，公司收到了北京证券交易所出具的北京证券交易所上市委员会 2022 年第 82 次审议会议结果公告，审议结果：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节
3、股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4242 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .4747 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5252 第九节第九节 行业信息行业信息 .5757 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5858 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .6565 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .144144 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
4、者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘如龙、主管会计工作负责人张爱平及会计机构负责人（会计主管人员）张爱平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事
5、项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料价格波动风险 2022 年，公司自产业务中，直接材料成本占自产业务成本的比例为 81.25%，占比较高，直接材料成本构成以原材料成本为主，公司生产所需主要原材料包括丙酸、丁烯醛、乙酸、柠檬酸、磷酸和山梨酸等化工原料，受宏观经济环境变化和市场供求关系影响较大，一旦主要原材料价格发生较大波动，将对公司生产成本造成较大影响，如果公司不能相应调整产品销售价格，将影响公司经营业绩和盈利水平。安全生产风险 公司生产过程中使用的部分原辅料为易燃、易爆、有腐蚀性或有毒的危险化学品。
6、虽然公司建立了较完善的安全生产管理制度，配备了较完备的安全生产设施，整个生产过程处于受控状态，发生安全生产事故的可能性较小，但仍然存在着因原辅料保管不善、设备及工艺不完善及操作不当等原因造成泄露、爆炸和火灾等安全生产事故的风险。环保风险 食品添加剂生产过程中伴有一定的废水、废气和固体废物等污染物的产生。尽管公司已建立并不断完善环境保护制度，配置了环保设备，环保设施运行良好，“三废”均达标排放，但若公司出现环保设施运行不畅或制度执行不到位，公司可能面临被处罚甚至停产、减产的风险。此外，随着居民对生活环境质5 量的要求不断提高，国家对环保的监管力度也会不断加强，环保标准可能不断提高，若公司不能及时
7、对环保设施进行升级改造，不能满足环保标准和要求，将对公司生产经营造成不利影响。供应商集中风险 2022 年，公司向前五大供应商的合计采购额合计为 23,213.55万元，占当期采购总额的比例为 50.35%，公司供应商集中度较高。虽然公司与主要供应商建立了长期良好的合作关系，主要供应商较为稳定，但如果公司的主要供应商经营状况发生变动，或与公司的合作关系发生变化，导致其不能按时、保质、保量地供应原材料和产品，公司将需要重新寻找替代供应商，会在短期内对公司的原材料供应和生产经营造成一定程度的不利影响。汇率波动风险 报告期内，公司境外销售收入为 41,904.63 万元，占当期主营业务收入比例为 6
8、7.90%，境外销售收入为公司主要收入来源。报告期内，公司汇兑损益为-557.65 万元。若未来汇率出现大幅波动，公司将面临因汇率变动所带来的汇兑损失风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 润普食品、公司 指 江苏润普食品科技股份有限公司 汇润投资 指 连云港汇润投资合伙企业（有限合伙）汇贤企管 指 连云港汇贤企业管理合伙企业（有限合伙）润天进出口 指 连云港润天进出口贸易有限公司 股东大会 指 江苏润普食品科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏润普食品科技股份有限公司董事会 监事会 指
9、 江苏润普食品科技股份有限公司监事会 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师、天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 江苏润普食品科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层、高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 食品添加剂 指 为改善食品品质和色、香、味以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品中的人工合成或者天然物质 PPH STANDARD
10、指 PRZEDSIEBIORSTWO PRZEMYSLOWO-HANDLOWE STANDARD 6 SP.Z O.O.及其同一控制下的其他公司，包括和STANCHEM SP.Z O.O.和PRZEDSIEBIORSTWO PRZEMYSLOWO-HANDLOWE STANLAB SP.Z O.O.，总部位于波兰，是成立于 1990 年的化学品分销商 瓮福集团 指 瓮福（集团）有限责任公司及其关联公司 伊士曼 指 伊士曼化工公司（Eastman Chemical Company）及其同一控制下的其他公司，包括伊士曼（中国）投资管理有限公司、Eastman Chemical LTD.等。伊士曼的
11、总部位于美国，是国际领先的化学品公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 润普食品 证券代码 836422 公司中文全称 江苏润普食品科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Mupro Ift Corp.MUPRO IFT.法定代表人 潘如龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张爱平 联系地址 江苏省灌南县经济开发区西区珠海路 电话 0518-83375697 传真 0518-83375692 董秘邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省灌南县经济开发区西区珠海路 邮政编码 222500 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置
12、地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报()公司年度报告备置地 公司董事会秘书处 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2004 年 11 月 4 日 上市时间 2023 年 3 月 1 日 行业分类 制造业-食品制造业-其他食品制造-食品及饲料添加剂制造（行业代码：C1495）主要产品与服务项目 山梨酸钾、丙酸钙等食品添加剂的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）68,188,500 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（潘如龙）8 实际控制人及其一致行动人 实际
13、控制人为（潘如龙、潘东旭），一致行动人为（连云港汇贤企业管理合伙企业（有限合伙）五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320700767366788M 否 注册地址 江苏省连云港市灌南县经济开发区（西区）否 注册资本 68,188,500 否 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 6 楼 签字会计师姓名 王振、李剑平 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中泰证券股份有限公司 办公地址 济南市市中区经七路 86 号 保荐代表人姓名 陆炜
14、、王秀娟 持续督导的期间 2023 年 3 月 1 日 2026 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2023 年 1 月 4 日，经中国证券监督管理委员会关于同意江苏润普食品科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复（证监许可202322 号）的核准，公司本次发行价格为 8.5 元/股。截至 2023 年 3 月 27 日，公司实际发行股票数量 2,000 万股（不含行使超额配售选择权所发新股），公司总股本由 6,818,85 万股增加至 8,818,85 万股。9 第三节第三节 会计数据和会计
15、数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 647,852,012.98 533,435,776.31 21.45%408,540,102.45 毛利率%19.91%16.89%-15.83%归属于上市公司股东的净利润 73,573,773.52 43,196,741.36 70.32%26,801,078.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 74,870,354.32 42,064,877.07 77.99%25,882,005.15 加权平均
16、净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）29.18%22.44%-17.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.69%21.85%-17.04%基本每股收益 1.08 0.63 71.43%0.41 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 480,083,218.48 481,512,626.47-0.30%412,471,111.64 负债总计 190,546,696.95 266,776,673.
17、55-28.57%242,158,695.17 归属于上市公司股东的净资产 289,536,521.53 214,735,952.92 34.83%170,312,416.47 归属于上市公司股东的每股净资产 4.25 3.15 34.92%2.50 资产负债率%（母公司）34.88%48.18%-51.69%资产负债率%（合并）39.69%55.40%-58.71%流动比率 1.43 1.11 1.07 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数 29.20 11.88-14.41 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2
18、022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 10 经营活动产生的现金流量净额 97,001,468.74 46,853,541.81 107.03%51,733,183.18 应收账款周转率 13.14 12.46-11.60 存货周转率 7.17 7.95-10.20 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 总资产增长率%-0.30%16.74%-43.63%营业收入增长率%21.45%30.57%-9.96%净利润增长率%70.32%61.1
19、8%-80.95%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 169,276,821.80 186,946,577.75 134,519,679.78 157,108
20、,933.65 归属于上市公司股东的净利润 19,065,419.42 23,576,057.11 17,347,529.04 13,584,767.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,027,419.42 24,723,016.90 17,072,388.59 14,047,529.41 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动性资产
21、处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-211,369.26-324,554.37-计入当期损益的政府703,383.69 1,740,186.49 972,097.82-11 补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益-224,950.86 -除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,930,176.20-12,359.75-57,179.98-非经常性损益合计非经常性损益合计-1,438,161.77 1,403,272.37 1,139,868.70-所得税影响数-141,580.97 271,408
22、.08 220,795.50-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,296,580.80 1,131,864.29 919,073.20-九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家深耕食品添加剂领域多年的高新技术企业，专业从事食品添加剂的研发、生产和销售。公司商业模式如下：1、盈利模式、盈利模式 公司主要通过生产销售山梨酸钾和丙酸
23、钙等食品添加剂，实现产品销售收入和加工费收入并获取利润。同时，根据客户需求，外购三聚磷酸钠和酸式焦磷酸钠等相关产品实现贸易收入及利润。2、采购模式、采购模式 公司采取“以产定采+适度备货”的采购模式。公司建立了完善的采购管理制度，包括采购管理控制程序供应商管理程序原料验收规程和仓储管理程序等内部制度，在采购物资分类、供应商选择与评价、采购价格确定、采购物资进厂验收等方面对采购人员、检验人员及仓库管理人员等作出了明确要求。3、生产模式、生产模式 公司采取“以销定产+适量安全库存+经济规模生产”的生产模式。公司主要根据客户订单情况及对市场需求状况的预测和原材料价格波动情况安排生产计划，以快速响应市
24、场需求。此外，对部分开机成本较高的产品，除上述因素外，还结合经济生产规模安排生产计划。公司销售与市场部接到客户订单并与客户签订销售合同后，结合产品库存情况等，编制生产通知单下发到生产部，生产部依据该批产品工艺文件检查原辅料是否齐备并做相应准备，同时生产部依据生产通知单编制生产任务单，发放至各生产车间。各生产车间根据生产任务单领料并安排生产，生产完成后，将产品置于待检区，由品管部进行最终理化指标检验，验收合格后及时办理入库。4、销售模式、销售模式 公司采用向终端客户销售和向贸易商销售相结合的销售模式。向终端客户销售是指公司与下游食品、饮料和饲料生厂商等终端客户直接签订销售合同实现销售收入的业务模
25、式，向贸易商销售是指公司与贸易商直接签订买断式的购销合同并实现销售的业务模式。5、贸易业务模式、贸易业务模式 为满足客户对不同产品的需求，公司从事三聚磷酸钠和酸式焦磷酸钠等产品的贸易业务，即公司向供应商采购部分产品再销售给客户，赚取买卖差价，贸易业务是公司自产业务和受托加工业务的有益补充，有利于公司更好地满足客户多样化需求，增强客户粘性。6、研发模式、研发模式 公司采取自主研发与合作研发相结合的研发模式。研发方向主要聚焦于食品添加剂生产工艺的改进与创新，致力于提升产品质量稳定性，降低能耗和生产成本，提高产品转换率，增强公司的核心竞争力。13 专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用
26、“专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他相关的认定情况 -报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，公司为提高竞争力，加强了主要产品山梨酸钾和丙酸钙的市场开拓和产业链上游山梨酸的研发，进一步完善公司治理和
27、内部控制，积极推进精细化管理，实施节能降耗等各项措施。公司 2022 年实现营业收入 64,785.20 万元，2021 年实现营业收入 53,343.58 万元，上升额度为11,441.62 万元，同比上升幅度 21.45%；2022 年实现净利润为 7,357.38 万元，2021 年实现净利润为4,319.67 万元，上升额度为 3,037.70 万元，同比上升幅度 70.32%。公司营业收入和净利润同比均呈现上升。截止报告期末，公司总资产 48,008.32 万元，较上年同期下降 0.30%；净资产为 28,953.65 万元，较上年同期增长 34.83%。2023 年，公司将通过加大
28、产品研发、节约成本、强化内部管理等措施实现公司业绩提升，为未来稳健发展奠定坚实基础，用业绩为投资者带来持续回报。(二二)行业情况行业情况 1、食品添加剂对于改善食品质量、档次和色香味，对于食品原料乃至成品的保质保鲜，对于提高食品的营养价值，对于食品加工工艺的顺利进行以及新产品的开发等诸多方面，都发挥着极为重要的作14 用。由于食品工业的快速发展，食品添加剂已经成为现代食品工业的重要组成部分，并且已经成为食品工业技术进步和科技创新的重要推动力。食品添加剂作为工业加工食品的配料，在改善食品的色香味和结构，增加营养，延长食品的保质期等方面，发挥着极其重要的作用。2、食品添加剂的发展，既是工业加工食品
29、发展的需要，也是工业食品发展的助推剂。食品添加剂在食品工业中有非常重要的作用，但如果使用不当，将给人类造成严重威胁。因此，为了人类的健康，在食品加工、生产过程中，应该严格按照食品添加剂使用的卫生标准和卫生管理办法来使用食品添加剂，还要开发生产更多的新型、高效安全、绿色健康的食品添加剂。相信未来的食品添加剂会因含有增进对人体健康有益的成分而广受欢迎。3、目前，我国居民日常生活已逐步向营养型、健康型过渡，居民饮食结构与习惯正发生根本性变化，食品添加剂在改善食品品质和色、香、味，以及在防腐、保鲜和加工工艺中的作用逐渐被认知和接受。食品添加剂迎来了良好的发展机遇，未来市场前景良好。我国是一个拥有十几亿
30、人口的大国，食品工业市场潜力巨大，随着食品工业的逐步发展，将带动食品添加剂行业进一步发展，食品添加剂市场空间也将越来越广阔。4、食品加工制造业最近几年发展迅速，产业前景良好，随着国家对食品安全的监管日趋严格、健康理念的深入、以及生产成本随着技术水平的提高而进一步降低，市场空间将越来越广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 117,911,009.70 24.56%114,915
31、,387.26 23.87%2.61%应收票据 5,750,617.71 1.20%14,623,760.66 3.04%-60.68%应收账款 48,291,152.53 10.06%45,219,618.78 9.39%6.79%存货 72,322,835.62 15.06%72,502,825.53 15.06%-0.25%投资性房地产 2,903,290.53 0.60%3,046,227.89 0.63%-4.69%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0%固定资产 172,577,910.84 35.95%184,633,459.96 38.34%-6.53%在建工程 25,3
32、66,351.39 5.28%3,271,508.05 0.68%675.37%无形资产 11,696,273.61 2.44%11,281,687.77 2.34%3.67%商誉 5,391,823.13 1.12%5,391,823.13 1.12%0.00%短期借款 38,814,375.00 8.08%22,378,660.47 4.65%73.44%长期借款 8,285,352.00 1.73%19,985,181.46 4.15%-58.54%15 应付票据 88,313,125.24 18.40%128,346,142.00 26.65%-31.19%应付账款 30,435,33
33、1.52 6.34%34,324,833.74 7.13%-11.33%合同负债 5,834,856.70 1.22%21,373,438.86 4.44%-72.70%应付职工薪酬 7,576,434.43 1.58%5,202,154.66 1.08%45.64%一年内到期的非流动负债 0 0.00%30,000,000.00 6.23%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据变动：报告期内信用等级一般的商业银行承兑票据减少。2、在建工程变动：报告期内公司山梨酸、山梨酸钾产线技术改造导致变动较大。3、短期借款变动：报告期内部分原料采购款由原来的票据支付
34、改为提取流动资金贷款支付，导致变动幅度较大。4、长期借款变动：报告期内偿还部分与中国银行海州支行签署的固定资产借款。5、应付票据变动：报告期内部分原材料改为电汇付款导致应付票据减少。6、合同负债变动：报告期内预收货款减少。7、应付职工薪酬变动：报告期内销售收入增加，员工工资待遇提升所致。8、一年内到期的非流动负债变动：报告期内一年内到期的长期借款到期偿还。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入
35、的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 647,852,012.98-533,435,776.31-21.45%营业成本 518,874,290.01 80.09%443,330,209.53 83.11%17.04%毛利率 19.91%-16.89%-销售费用 10,652,166.25 1.64%7,822,678.95 1.47%36.17%管理费用 17,241,361.97 2.66%15,199,182.12 2.85%13.44%研发费用 11,960,386.54 1.85%11,779,119.77 2.21%1.54%财务费用-3,098,007
36、.10-0.48%5,245,356.11 0.98%-159.06%信用减值损失-24,355.80 0.00%-594,516.37-0.11%-95.90%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 703,383.69 0.11%1,740,186.49 0.33%-59.58%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-211,369.26-0.03%-324,554.37-0.06%-34.87%汇兑收益 0 0.00%0 0%0.00%营业利润 90,504,494.95 13.97%49
37、,738,238.86 9.32%81.96%营业外收入 0 0.00%0 0.00%0.00%16 营业外支出 1,930,176.20 0.30%12,359.75 0.00%15,516.63%净利润 73,573,773.52 11.36%43,196,741.36 8.10%70.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入分析：报告期内公司整体销售收入较去年同期上升 21.45%；主要原因包括：（1）报告期内，公司山梨酸钾销售价格较高；（2）报告期内丙酸钙销量增加。2、毛利率分析:报告期内核心产品山梨酸钾毛利率较高，拉升了主营业务毛利率水平。3、营业成本分析：报告期内营业收
38、入增加导致营业成本增加。4、销售费用分析：报告期内营业收入增加导致销售人员职工薪酬增加。5、管理费用分析：报告期内，管理费用较去年同期上升 13.44%，主要原因包括：（1）随着业务规模扩张，招待费增加；（2）职工薪酬增加。6、财务费用分析：报告期内，（1）长期借款偿还，利息减少，（2）美元汇率变动汇兑收益增加。7、信用减值损失分析：报告期内计提坏账损失减少。8、资产处置收益分析：报告期内固定资产处置较少。9、其他收益：报告期内，收到的补助金额较少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 617,11
39、3,698.49 511,858,746.81 20.56%其他业务收入 30,738,314.49 21,577,029.50 42.46%主营业务成本 487,934,291.25 419,672,775.85 16.27%其他业务成本 30,939,998.76 23,657,433.68 30.78%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%自产业务 423,042,233.97 320,
40、904,635.08 24.14%17.32%11.16%4.20%其中：山梨酸钾 180,790,985.44 110,153,340.58 39.07%8.41%-14.69%16.50%丙酸钙 135,529,033.72 119,615,548.94 11.74%40.88%52.51%-6.73%磷 酸 氢 二钾 32,809,774.60 31,530,137.56 3.90%18.51%31.78%-9.68%柠檬酸钾 29,316,908.81 24,021,069.52 18.06%19.09%19.05%0.03%其他产品 44,595,531.40 35,584,538.
41、48 20.21%-1.60%-3.89%1.90%受 托 加 工业务 5,555,363.46 3,667,967.06 33.97%-60.89%-52.71%-11.42%贸易业务 188,516,101.06 163,361,689.11 13.34%37.55%32.56%3.26%其他 30,627,305.31 30,797,061.40-0.55%42.75%30.97%9.04%小计 647,741,003.80 518,731,352.65 19.92%21.46%17.05%3.02%17 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营
42、业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内 198,152,391.55 164,139,230.93 17.17%4.82%7.51%减少 2.07 个百分点 境外 449,588,612.25 354,592,121.72 21.13%30.59%22.06%增加 5.51 个百分点 小计 647,741,003.80 518,731,352.65 19.92%21.46%17.05%增加 3.02 个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期山梨酸钾、丙酸钙
43、销售收入较上期增加，主要原因系公司市场开拓取得成效，山梨酸钾销售价格较高和丙酸钙销量增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 PRATHISTA INDUSTRIES LIMITED 29,602,505.99 4.57%否 2 WEGO CHEMICAL GROUP 20,628,816.25 3.18%否 3 PPH STANDARD 19,053,224.40 2.94%否 4 恒楷（浙江）生物科技有限公司 16,775,398.20 2.59%否 5 伊士曼 16,486,
44、461.45 2.54%否 合计合计 102,546,406.29 15.83%-注 1：公司向 PPH STANDARD 的销售金额，包括 PRZEDSIEBIORSTWO PRZEMYSLOWO-HANDLOWE STANDARD SP.ZO.O.、PRZEDSIEBIORSTWO PRZEMYSLOWO-HANDLOWE STANLAB SP.Z O.O.和 STANCHEM SP.Z O.O.三家同一控制下公司的合并数据。注 2：公司向伊士曼的销售金额，包括伊士曼化工公司（Eastman Chemical Company）及其同一控制下包括伊士曼（中国）投资管理有限公司。注 3：公司向
45、 WEGO CHEMICAL GROUP 的销售金额，包括 WEGO CHEMICAL LLC、WEGOCHEM MEXICANA S.DE R.L.DE C.V.和 WEGOCHEM INTERNATIONAL LLC 三家同一控制下公司的合并数据。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 瓮福集团 86,742,137.68 18.82%否 2 鲁西化工集团股份有限公司煤化工二分公司 50,205,037.40 10.89%否 3 江苏奥喜埃化工有限公司 39,879,098
46、.99 8.65%否 4 扬子石化-巴斯夫有限责任公司 28,814,058.44 6.25%否 5 吉林市凇泰化工有限责任公司 26,495,186.28 5.75%否 18 合计合计 232,135,518.79 50.35%-注 1：以上采购金额为不含税金额，采购总额不包含受托加工业务的原材料采购金额。注 2：公司向瓮福集团的采购金额，包括瓮福（集团）有限责任公司、贵州瓮福剑峰化工股份有限公司和瓮福国际贸易股份有限公司三家同一控制下公司的合并数据。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%经营活动产生的现金
47、流量净额 97,001,468.74 46,853,541.81 107.03%投资活动产生的现金流量净额-32,277,661.36-29,151,248.33 10.72%筹资活动产生的现金流量净额-29,922,556.64-29,456,778.48 1.58%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升 107.03%，主要系：（1）公司产能扩大、销售规模扩大，营业收入增加，回款较好。（2）收到的税费返还增加 1,081.69 万元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动较小。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额变动较小。(四四)投资状况投
48、资状况分析分析 1 1、总体情况总体情况 适用 不适用 2 2、报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 4、以公允价值计量的以公允价值计量的金融资产金融资产情况情况 适用 不适用 5 5、理财产品理财产品投资投资情况情况 适用 不适用 6 6、委托贷款委托贷款情况情况 适用 不适用 7 7、主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 (1)(1)主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过
49、，公司以现金 1350 万元收购关联方连云港润天进出口贸易有限公司 100%股权。本次收购股权，有助于公司扩大业务规模及长远发展，整合优势资源，提升公司整体形象，符合公司及全体股东的利益。19 (2)(2)主要控股子公司及对公司净利润影响达主要控股子公司及对公司净利润影响达 10%10%以上的参股公司情况以上的参股公司情况 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 主营业务收入主营业务收入 主营业务利润主营业务利润 净利润净利润 连云港润天进出口贸易有限公司 控股子公司 自营和代理各类商品和技术的进出口 479,564,896.07 16,733,303.22 11,95
50、5,603.11 (3)(3)报告期内取得和处置子公司的情况报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 (4)(4)公司控制的结构化公司控制的结构化主体主体情况情况 适用 不适用 8 8、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)税收优惠情况税收优惠情况 适用 不适用 （1）根据财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知(财税 20027 号)规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。公司出口自产货物免征生产销售环节增值税；本公司出口自产货物所耗
