1、中国光大银行股份有限公司2010年年度报告(A股股票代码：601818)二一一年四月八日 中国光大银行股份有限公司 2010 年年报目录 中国光大银行股份有限公司 2010 年年报目录 一、重要提示 1 二、公司简介 2 三、会计数据和业务数据摘要 6 四、董事长致辞 10 五、行长致辞 11 六、管理层分析与讨论 12 七、股本变动及股东情况 48 八、董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 55 九、公司治理结构 70 十、董事会报告 78 十一、监事会报告 87 十二、重要事项 90 十三、报告期内信息披露索引 94 十四、备查文件目录 96 十五、公司董事、高级管理人员关于 2010
2、 年年报书面确认意见 97 十六、财务会计报表（见附件）98 2010 年年度报告 1 中国光大银行股份有限公司 2010 年年度报告 中国光大银行股份有限公司 2010 年年度报告（股票代码：601818）一、重要提示 一、重要提示 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。2、公司第五届董事会第十三次会议于 2011 年 4 月 8 日在北京召开，审议通过了公司2010 年年度报告。会议应出席董事 15 名，实际亲自出席董事 14 名，贾康独立董事委托蔡洪滨独立董事行使
3、表决权。3、公司 2010 年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司董事长唐双宁、行长郭友、主管财会工作副行长卢鸿及计财部总经理陈昱声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。5、本报告中“公司、本行、全行”均指中国光大银行股份有限公司；“本集团”指中国光大银行股份有限公司及其附属子公司。中国光大银行股份有限公司董事会 2010 年年度报告 2二、公司简介 二、公司简介 （一）公司基本情况 1、法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光大银行、光大银行）法定英文名称：CHINA EVERBRIGHT BANK CO.
4、,LTD 2、法定代表人：唐双宁 3、董事会秘书：卢 鸿 证券事务代表：李嘉焱 联系地址：北京市西城区复兴门外大街 6 号光大大厦 邮政编码：100045 联系电话：010-68098245 传 真：010-68561309 电子信箱：IR 4、注册地址：北京市 办公地址：北京市西城区复兴门外大街 6 号光大大厦 邮政编码：100045 国际互联网网址： 5、选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登 载 年 报 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址： 年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：光大银行 股票
5、代码：601818 2010 年年度报告 37、其它有关资料：首次注册登记日期：1992 年 6 月 18 日 首次注册登记地点：北京 变更注册登记日期：2009 年 11 月 5 日 变更注册登记地点：北京 企业法人营业执照注册号：100000000011748 税务登记号码：110102100011743 组织机构代码：10001174-3 聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所 办公地址：北京东方广场东 2 座 8 层 8、本报告分别以中、英文编制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。（二）公司简介 中国光大银行成立于1992年，1997年1月完成股份制改造，2010
6、年 8 月 18 日，成功完成 IPO 并在上海证券交易所挂牌上市。截止报告期末，公司资产规模达到 14,840 亿元；已在 25 个省、自治区、直辖市的 60 个经济中心城市设立分支机构 605 家，形成了全国性银行的经营网络；公司控股的韶山光大村镇银行股份有限公司和光大金融租赁股份有限公司经营情况良好，综合化经营初见成效；阳光理财等产品继续为消费者所接受，已逐渐形成创新银行的品牌；坚持多年的母亲水窖公益活动彰显了公司的社会责任，在社会上产生较大影响。多年来，伴随中国经济和金融业的发展进程，公司不断改革创新、锐意进取，在为社会和客户提供优质金融服务的同时，取得了良好的经营业绩，已成为一家颇具
7、社会影响力的全国性股份制商业银行和公众公司。（三）荣誉与奖项 2010 年年度报告 41、2010年1月，由中国证券市场研究设计中心与和讯网等联合主办的“第七届财经风云榜”评选中，公司获2009年度最具成长性银行奖、“2009年度中国银行业杰出服务”奖、“年度最佳理财产品发行银行”奖，阳光财富被评为“2009年度最佳财富管理品牌”，同赢五号产品II被评为“年度最具投资价值银行理财产品”，出国金融业务获“年度最佳出国金融创新”奖。2、2010年1月，在银行家杂志2009“中国金融营销奖”评选中，公司全程通业务和企业年金业务营销案例获得“2009年金融产品十佳”奖，电子银行品牌建设营销活动案例获得
8、“最佳金融品牌营销活动”奖，工程车辆及机械设备贷款营销案例获得“最佳金融营销创新”奖，福信用卡营销案例获得（零售业务类）“金融产品十佳”奖。3、2010年2月，在“卓越2009年度金融理财排行榜”评选中，郭友行长荣获“卓越2009年度金融理财排行榜”卓越银行家奖，公司荣获“卓越2009年度金融理财排行榜”最佳服务创新银行和爱心银行奖，阳光私募基金宝荣获“卓越2009年度金融理财排行榜”十佳银行理财产品奖，福信用卡荣获“卓越2009年度金融理财排行榜”十佳银行卡奖，总对总个人工程机械按揭贷款荣获“卓越2009年度金融理财排行榜”十佳银行个贷产品奖，E路阳光荣获“卓越2009年度金融理财排行榜”十
9、佳电子银行奖。4、2010年5月，在由经济日报等主办的“2010首届低碳消费高峰会”上，公司绿色零碳信用卡获得“低碳消费行业最具影响力品牌”奖。5、2010年6月，在21世纪经济报道主办的“金贝奖”评选中，公司获得“年度最佳风险控制团队”奖，阳光理财被评为“年度优秀银行理财品牌”。6、2010年7月，在腾讯网联合中央财经大学中国银行业研究中心2010 年年度报告 5等机构举办的“2010中国信用卡高峰论坛暨腾讯网信用卡测评报告发布仪式”上，公司存贷合一卡获“最佳用户体验信用卡”奖。7、2010年8月，在证券时报举办的第十一届“金融IT创新暨优秀财经网站评选”评选中，公司获得“最佳银行网站”奖。
10、8、2010年10月，在首席财务官杂志举办的“财资天下2010第四届中国企业金融创新论坛暨2010年度中国CFO最信赖的银行评选颁奖盛典”上，公司获得“最佳现金管理创新奖”、“最佳企业年金服务奖”、“最佳绿色银行奖”以及“最佳公司金融品牌奖”等四项大奖。9、2010年11月，在由中国铁道出版社旅伴杂志、人民铁道报社报林杂志和旅客报共同主办的“2010中国商旅经济发展论坛”上，公司阳光存贷合一卡获得“最受商旅精英欢迎的创新信用卡”奖。10、2010年11月，在和讯网举办的第四届“中国电子银行高峰论坛”上，公司获得“电子银行创新服务奖”。11、2010年12月，在中国金融认证中心（CFCA）举办的
11、2010年“中国网上银行年会”上，公司获得“中国网上银行最佳客户体验奖”。12、2010年12月，由搜狐网主办的“搜狐2010金融理财网络盛典活动”中，公司获得“2010年最佳公益银行奖”、“2010年最佳中小企业加油站奖”。13、2010年12月，在金融时报社和社科院金融研究所联合举办的2009-2010中国金融机构金牌榜“金龙奖”评选中，公司荣获“年度最佳创新银行”奖。14、2010 年 12 月，在由凤凰网、凤凰卫视联合主办的“2010 金凤凰金融理财盛典”上，公司信用卡获得“2010 年最佳低碳金融奖”，阳光理财获得“最诚信理财产品奖”。2010 年年度报告 6三、会计数据和业务数据摘
12、要 三、会计数据和业务数据摘要 （一）主要财务数据和指标 单位：人民币百万元 项 目 金额 项 目 金额 营业利润 16,982 利润总额 17,111 归属于上市公司股东的净利润 12,790 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,696 经营活动产生的现金流量净额 13,659 扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 项 目 金额 项 目 金额 营业外收入 202 营业外支出(73)非经常性损益项目合计 129 非经常性损益项目所得税影响(35)非经常性损益税后影响净额 94 （二）最近三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2010 年 2009 年 2008 年 项
13、 目 2010 年 2009 年 2008 年 经营业绩经营业绩（人民币百万元）营业收入 35,532 24,259 24,701 利润总额 17,111 10,492 7,924 归属于上市公司股东的净利润 12,790 7,643 7,316 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,696 7,671 5,882 经营活动产生的现金流量净额 13,659 24,506 26,051 每股计每股计（人民币元）2010 年年度报告 7归属于上市公司股东的每股净资产 2.01 1.44 1.18 基本每股收益 0.36 0.26 0.26 稀释每股收益 0.36 0.26 0.26
14、扣除非经常性损益后的基本每股收益0.36 0.26 0.21 每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 0.82 0.92 规模指标规模指标（人民币百万元）总资产 1,483,9501,197,696 851,838 贷款余额 779,518 648,969 468,487 正常贷款 773,687 640,842 459,125 不良贷款 5,831 8,127 9,362 贷款损失准备(18,273)(15,765)(14,053)总负债 1,402,4871,149,575 818,606 存款余额 1,063,180807,703 625,853 企业活期存款 422,338 327,
15、176 262,931 企业定期存款 474,427 345,082 251,466 储蓄活期存款 59,374 49,706 32,192 储蓄定期存款 107,041 85,739 79,264 同业拆入 18,214 23,091 3,099 股东权益总额 81,463 48,121 33,232 赢利能力指标赢利能力指标（）平均总资产收益率 0.95 0.75 0.92 平均净资产收益率 20.99 19.43 25.26 净利差 2.08 1.85 2.66 净利息收益率 2.18 1.95 2.80 成本收入比 35.44 39.3 33.61 资产质量指标资产质量指标（）不良贷款
16、率 0.75 1.25 2.00 拨备覆盖率 313.38 193.99 150.11 贷款总额准备金率 2.34 2.43 3.00 正常类贷款迁徙率 0.87 1.49 5.83 关注类贷款迁徙率 1.26 6.91 23.15 次级类贷款迁徙率 44.97 71.05 87.75 2010 年年度报告 8可疑类贷款迁徙率 12.89 29.19 33.76 注：1、贷款包含指定公允价值计量的固定利率个人住房贷款的合同本金，相关资产质量指标亦按本口径表述；存款包含指定公允价值计量的结构性存款的合同本金。2、迁徙率根据银监会相关规定计算。正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余
17、额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分100；关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分100；次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额/期初次级类贷款期末仍为贷款的部分100；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分100 （三）补充财务指标 单位：项 目 标准值2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日项 目 标准值2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日人民币
18、 25 45.63 35.15 41.71 流动性比例 外币 60 95.81 42.81 223.42 人民币 75 71.15 77.19 74.38 存贷比 折人民币 75 71.63 78.15 72.96 拆入资金比 4 1.38 2.78 0.48 拆借资金比例 拆出资金比 8 2.19 0.94 3.06 单一最大客户贷款比例 10 4.12 5.67 6.68 最大十家客户贷款比例 50 33.51 48.16 48.09 （四）最近三年资本构成及变化情况 单位：人民币百万元 项 目 2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31
19、日项 目 2010 年 12 月 31 日2009 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日资本净额 103,312 70,512 43,705 其中：核心资本 77,638 47,709 29,986 附属资本 28,477 25,606 15,001 扣减项 2,803 2,803 1,282 加权风险资产净额 932,933 676,284 477,143 2010 年年度报告 9市场风险资本 356 213 250 资本充足率（）11.02 10.39 9.1 核心资本充足率（）8.15 6.84 5.98 2010 年年度报告 10四、董事长致辞 四、董事长致辞 201
20、0 年，光大银行“给力”上市！历经十年的不懈追求，跨越三载的秣马砺兵，光大银行终于成功登陆 A 股市场，这标志着光大银行迈入一个新的历史发展阶段。光大银行 IPO 的历程曲曲折折，终以 28 天的“光速”上市划了一个圆满的句号，无论从银行业还是从资本市场的角度看，都不啻为一个成功的范例：募集资金达 217 亿元，创同类股份制商业银行 IPO最高额度；在资本市场较低迷的形势下，成功实现询价区间高端定价；战略配售认购踊跃，反映了投资者对光大银行改革成效和未来前景的广泛认同；上市后股价表现良好，有效维护了老股东的利益并实现国有资产保值增值。欣喜之余，我们清醒依旧。上市只是“万里长征第一步”，光大银行
21、要实现可持续发展和精细发展，必须结合自身特点，从“更有内涵的发展”角度形成特有的发展模式。“更有内涵的发展”至少应当包括更有效益的发展、更有安全保障的发展、更有后劲的发展、更有创新能力的发展、更有前瞻性的发展、更有凝聚力的发展、更有协调性的发展、更有品位的发展和更有社会责任的发展等九个方面。审时度势，我们不敢懈怠。2010 年，光大银行经过反复研究讨论，制定了20102012 年发展战略规划，进一步明确了发展愿景和市场定位，确定了阶段性发展目标和各项业务的具体发展策略。上市后，为适应法律环境变化及上市公司监管要求，董事会及时制定和完善了多项公司治理方面的规章制度，认真履行法定信息披露义务，力求
22、探索构建和谐的投资者关系。憧憬未来，我们满怀信心。凭借上市的“东风”，光大银行将在锻造具有较强综合竞争力全国性股份制商业银行的道路上迈出更加坚实的步伐。2010 年年度报告 11五、行长致辞 五、行长致辞 2010 年，面对复杂多变的国际、国内经济金融形势，公司以科学发展观为指导，坚持稳健经营，完善风险管理，加速结构调整，夯实发展基础，提升竞争能力，经过全行员工的艰苦努力，抓住有利的发行窗口，成功实现 A 股 IPO。2010 年，公司对公业务较快增长,零售业务平稳发展，特色业务势头良好，较好地实现了年初制定的适度较快发展目标，全年实现净利润 127.9 亿元，中间业务收入 50.7 亿元，超
23、额完成全年预算任务。公司资产规模接近1.5万亿元，一般性存款突破1万亿元，达到10,632亿元，增长 31.63%，其中对公存款 8,968 亿元、增长 33.4%，储蓄存款 1,664 亿元、增长 22.87%。信贷质量明显提高，不良贷款持续双降，不良贷款率 0.75%，比上年末下降 0.5 个百分点，新发生不良贷款为近 6 年的最低水平。风险抵御能力显著提高，拨备覆盖率达到313.38%。光大金融租赁股份有限公司正式开业，综合化经营取得新进展。全年新增开业分支机构 86 家，创历年之最。2011 年，公司站在新的发展起点上，将以“更有内涵的发展”为主题，全面推进模式化经营，落实发展战略规划
24、，着力结构调整，强化风险管理，坚持“创新、服务、科技”驱动，实现员工、股东、银行与社会的和谐发展，为把公司建设成为具有较强综合竞争力的全国性股份制商业银行而不懈努力。2010 年年度报告 12六、管理层分析与讨论 六、管理层分析与讨论 （一）国际、国内经济、金融环境回顾 2010 年，全球经济增长 4，处于国际金融危机后的复苏期。发达经济体逐步复苏，新兴经济体保持较快增长，中国成为全球经济复苏的亮点。美国推出了旨在保护消费者、规范经营、加强监管的金融改革法案，国际银行业通过了巴塞尔协议 III，英国、新加坡及香港等国家（地区）提高了银行资本监管标准，加强银行业监管已是大势所趋。2010年，在复
25、杂的国际经济形势下，中国继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，经济复苏进一步巩固。全年国内生产总值比上年增长10.3%，增速提高1.1个百分点；全社会固定资产投资增长23.8%；社会消费品零售总额增长18.4%；进出口总额增长34.7%。中国人民银行继续实施适度宽松的货币政策，全年新增信贷7.95 万亿元，同比少增 1.65 万亿元。截止 2010 年末，广义货币（M2）比上年增长 19.7%，增幅同比下降 8 个百分点；狭义货币（M1）比上年增长 21.2%，增幅同比下降 11.2 个百分点。为了加强流动性管理和抑制通货膨胀，央行全年 6 次上调存款准备金率、2 次加息。中国银监会坚持
26、科学审慎的监管理念，积极实施国际新监管标准，稳步推进地方融资平台贷款清理和风险化解工作，全面落实“三个办法、一个指引”，着力优化信贷结构，发布关于规范银信理财合作业务有关事项的通知等新规，银行业全面风险管理水平明显提高。中国金融业稳健运行，总体实力显著增强。截止 2010 年末，银行业金融机构总资产 94.3 万亿元，比上年增长 19.7%。金融机构人民币贷款余额 47.92 万亿元，比上年增长 19.9%；存款余额 71.82 万2010 年年度报告 13亿元，比上年增长 20.2%。（二）报告期内主要工作回顾 1、成功实现上市 2010 年，在国家有关部门的大力支持下，公司董事会和管理层克
27、服重重困难，抓住唯一的发行时间窗口，于 8 月 18 日成功实现 A股首发上市，由此打破了原有的资本瓶颈，有效夯实了资本基础，注入了全新的竞争力、生命力和价值创造力，同时也有利于提升公司的市场形象、鼓舞员工士气，并通过接受市场监督不断提升竞争力和管理水平，实现更好更快的发展。2、树立“更有内涵的发展”方向 站在上市的新起点，公司适时提出转变发展方式，向“更有内涵的发展”转型，内容包括更有效益的发展、更有安全保障的发展、更有后劲的发展、更有创新能力的发展、更有前瞻性的发展、更有凝聚力的发展、更有协调性的发展、更有品位的发展和更有社会责任的发展等九个方面。总、分行制定了推进“更有内涵的发展”工作方
28、案，在全行形成了主题突出、特色鲜明、层层落实的良好局面。3、努力推动业务适度较快发展 对公业务狠抓存款组织，积极开拓营销渠道，认真落实监管要求，调整经营策略，优化信贷结构，对公业务实现了较快增长。努力打造“大零售”体系，整合内部资源，调整产品结构，加强客户管理，实现了零售条线的扭亏为盈。特色业务势头良好，理财业务、同业业务、投行业务、现金管理业务、托管业务、保理业务、资金业务、金融租赁业务、电子银行业务等都取得了优异成绩。公司利润水平显著增长，净利润比上年增长 67.4。4、全面启动模式化经营 为做好客户发展工作，总行成立了客户发展委员会。公司以“苏2010 年年度报告 14宁模式”为契机，全
29、面启动模式化经营：对公业务确定了首批模式化经营重点行业、重点客户；中小企业业务加大成熟模式的梳理和推广力度，积极研发新模式，推出“政府采购模式”等十大模式，重点打造低碳金融服务品牌；零售业务不断完善和深化理财、工程机械贷款模式，推出“安居宝”、“链家”等新模式。模式化经营的推进促进了公司经营理念由产品向客户的转变，推动了公司向中端市场的转型。5、加强全面风险管理 加强信用风险管理，实施“积极稳妥的风险管理政策”，鼓励把握产业振兴发展机遇；加大风险排查力度，将地方政府融资平台贷款、房地产、产能过剩等行业作为重点监控对象；加强授信审批，按照“有放有收、动态调整”的原则推进审批授权的动态管理；强化低
30、质量客户退出机制；稳步实施巴塞尔新资本协议达标工作。加强流动性风险管理，继续完善相关管理体制和制度。深入构建审计、合规、监察、巡视“四位一体”的内控监管体系，围绕操作风险和合规风险，以零售、财务、授信后管理及新机构、新业务为重点，强化审计检查监督。6、构建业务创新机制 2010 年，公司充分发挥创新委员会对全行创新工作的组织推动作用，进一步完善咨询、督导、考核、激励相结合的创新管理工作机制。制订并实施中国光大银行 2010-2012 年创新战略规划，强化对境内外同业创新动态的跟踪研究和借鉴吸收工作，优化考核办法和工作流程，加大对全行创新工作的激励力度，持续提升创新能力。全年研发推广的创新项目达
31、 80 多个，在保持投资银行、理财产品、企业年金、衍生产品等既有创新业务领域行业领先地位的同时，加大了模式化经营、现金管理、信用卡、电子银行等业务领域的创新力度，多个创新产品和服务获得了权威机构颁发的奖项。7、持续夯实发展基础 2010 年年度报告 15公司制定了20102012 年发展战略规划，明确用三年时间建成“具有较强综合竞争力的全国性股份制商业银行”的发展愿景；强化科技支持，完成了新客服、操作风险二期、央行网上跨行支付等15 个重大系统的建设和改造工作，建成了异地灾备中心；深化阳光服务，启动了窗口星级服务工作和百家旗舰店建设，完善全行营业厅统一管理模式和柜面服务体系；严格财务管理，全面
32、修订了费用预算管理办法，推行了财务合规责任书制度，部署并深入开展了“小金库”专项治理工作，加强大额支出管理；开展光大集团内企业间业务联动，公司与光大集团所辖证券、保险、实业等企业合作领域不断增加，合作区域不断扩大，交叉销售数量明显提高。（三）公司整体经营情况 报告期内，公司以严格控制各项风险为前提，稳步推进网点建设，拓展业务规模，积极优化资产负债结构，持续改善资产质量，提高利润水平，各项经营指标均实现历史最好水平。报告期内公司成功上市，已有效补充资本，为未来长期健康发展奠定了坚实的基础。1、业务规模稳步提高 截止报告期末，本集团资产总额为14,840亿元，比上年末增加2,863亿元，增长23.
33、9%；负债总额为14,025亿元，比上年末增加2,529亿元，增长22.0%；客户存款总额为10,632亿元，比上年末增加2,555亿元，增长31.6%；贷款及垫款总额为7,795亿元，比上年末增加1,305亿元，增长20.1%；本币存贷比为71.15%，严格控制在监管要求内。2、盈利明显提升 报告期内，本集团实现营业收入355.3亿元，比上年增加112.7亿元，增长46.5%；发生营业支出185.5亿元，比上年增加48.1亿元，增长35.0%，低于营业收入增幅；实现税前利润171.1亿元，比上年增加66.2亿元，增长63.1%；净利润127.9亿元，比上年增加51.5亿元，2010 年年度报
34、告 16增长67.4%。报告期内，本集团净利息收益率明显提高，资产收益率比上年有所提升。报告期内，本集团平均总资产收益率（ROA）为0.95%，比上年提高了0.2个百分点；平均净资产收益率（ROE）为20.99%，比上年上升了1.56个百分点。3、资产质量持续改善 报告期末，本集团不良贷款额为58.3亿元，比上年末减少23.0亿元；不良贷款率为0.75%，比上年末下降0.5个百分点；信贷拨备覆盖率为313.38%，比上年末提高了119.39个百分点。本集团在报告期内资产质量明显改善，风险抵御能力显著提升。4、资本充足水平提高 报告期内，本集团完成IPO后核心资本得到有效补充。报告期末，归属于股
35、东的所有者权益为813.6亿元，比上年末增加332.6亿元，增长69.1%；资本充足率为11.02%，比上年末提高0.63个百分点；核心资本充足率为8.15%，比上年末提高1.31个百分点。（四）利润表主要项目分析 1、利润表项目变化情况 单位：百万元 项 目 2010 年 2009 年 净利息收入 30,423 19,602 手续费及佣金净收入 4,709 3,157 其他收入 400 1,500 业务及管理费 12,591 9,533 营业税及附加 2,431 1,810 资产减值损失 3,491 2,360 其他支出 37 34 营业外收支净额 129-30 税前利润 17,111 10
36、,492 所得税 4,317 2,849 2010 年年度报告 17净利润 12,794 7,643 归属于本集团股东的净利润 12,790 7,643 2010年本集团实现税前利润171.1亿元，比上年增加66.2亿元，增长63.1%。下表列示2010年本集团主要损益项目变化对税前利润的影响。单位：百万元 项 目 影响 净利息收入 10,821 手续费及佣金净收入 1,552 其他收入-1,100 业务及管理费-3,058 营业税及附加-621 资产减值损失-1,131 其他支出-3 营业外收支净额 159 合计 6,619 2、营业收入 2010年本集团实现营业收入355.3亿元，比上年增
37、加112.7亿元，增长46.5%，主要来源于净利息收入的增长。报告期末净利息收入占比85.6%，比上年上升4.8个百分点，手续费及佣金净收入的占比为13.3%，比上年提高0.3个百分点。下表列示本集团营业收入构成的两年比较。项 目 2010 年 2009 年 净利息收入 85.6%80.8%手续费及佣金净收入 13.3%13.0%其他收入 1.1%6.2%营业收入 100.0%100.0%2010 年年度报告 183、净利息收入 2010年本集团净利息收入为304.2亿元，比上年增加108.2亿元，增长55.2%，主要是由于业务规模增长和净利息收益率扩大。下表列示2010年本集团生息资产及付息
38、负债项目平均余额、利息收入/支出及平均收益率/成本率的情况。单位：百万元 2010 年 2009 年 项 目 平均余额 利息收入平均收益率（）平均余额 利息收入 平均收益率（）生息资产 生息资产 贷款和垫款 734,238 36,941 5.03 612,324 28,9174.72 债券投资 168,393 5,766 3.42 122,374 4,411 3.60 存放央行款项 146,337 2,107 1.44 110,019 1,548 1.41 拆借、存放金融机构及买入返售 345,792 9,144 2.64 160,622 2,439 1.52 生息资产总额 1,394,760
39、 53,958 3.87 1,005,339 37,3153.71 转贴现利息支出调整 198 109 利息收入 54,156 37,424 计息负债 计息负债 客户存款 934,879 14,399 1.54 757,993 13,2341.75 金融机构存放、拆借及卖出回购 358,130 8,277 2.31 174,674 3,481 1.99 发行债券 18,540 859 4.63 20,934 998 4.77 付息负债总额 1,311,549 23,535 1.79 953,601 17,7131.86 转贴现利息支出调整 198 109 利息支出 23,733 17,822
40、净利息收入 净利息收入 30,423 19,602 净利差净利差(1)2.08 1.85 净利息收益率净利息收益率（2）2.18 1.95 注：1、净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额；2、净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额 下表列示2010年本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入2010 年年度报告 19与利息支出变动的分布情况。单位：百万元 项 目 规模因素 利率因素利息收支变动 贷款和垫款 6,134 1,890 8,024 债券投资 1,576-221 1,355 存放央行款项 523 36 559 拆借、存放金融机构及买入返售 4,897 1,8
41、08 6,705 生息资产 15,066 1,577 16,643 转贴现利息支出调整 89 利息收入变动 利息收入变动 16,732 客户存款 2,725-1,560 1,165 金融机构存放、拆借及卖出回购 4,240 556 4,796 发行债券-111-28-139 付息负债 6,424-602 5,822 转贴现利息支出调整 89 利息支出 利息支出 5,911 净利息收入 净利息收入 10,821 4、利息收入 2010年本集团实现利息收入541.6亿元，比上年增加167.4亿元，增长44.7%，贷款和垫款利息收入是本集团利息收入的最大组成部分。（1）贷款利息收入 2010年本集团
42、实现贷款和垫款利息收入369.4亿元，比上年增加80.2亿元，增长27.7%，主要原因是，一方面平均余额规模同比提高，另一方面贴现占比下降，结构优化，整体收益率提高了31个基点。下表列示2010年本集团贷款及垫款各主要产品分项平均余额、平均收益率、利息收入。单位：百万元 2010 年 2009 年 项目 平均余额 利息收入平均收益率（）平均余额利息收入 平均收益率（）企业贷款 531,756 27,065 5.09 401,089 21,268 5.30 2010 年年度报告 20零售贷款 173,511 8,833 5.09 110,044 5,618 5.11 贴现 28,971 1,04
43、3 3.60 101,191 2,031 2.01 贷款和垫款 734,238 36,941 5.03 612,324 28,917 4.72（2）债券投资利息收入 2010年本集团债券投资利息收入实现57.7亿元，比上年增加13.6亿元，增长30.7%，债券投资平均收益率为3.42%，较上年下降18个基点。（3）拆借、存放金融机构及买入返售利息收入 2010年本集团拆借、存放金融机构及买入返售利息收入实现91.4亿元，比上年增加67.0亿元，增长274.87%，主要是由于规模和收益率均有明显提高。5、利息支出 2010年本集团利息支出为237.3亿元，比上年增加了59.1亿元，增长33.2%
44、，客户存款利息支出是本集团利息支出的最大组成部分。（1）客户存款利息支出 2010年客户存款利息支出为144.0亿元，比上年增加11.6亿元，增长8.8%。客户存款平均余额规模虽比上年增长23.3%，但成本水平同比下降21个基点，因此客户存款利息支出比上年增长相对较低。下表列示2010年本集团客户存款各主要产品分项平均余额、平均成本、利息支出。单位：百万元 2010 年 2009 年 项 目 平均余额 利息支出平均成本率（）平均余额 利息支出 平均成本率（）企业客户存款 788,018 12,313 1.56 629,877 10,529 1.67 活期企业客户存款 360,439 2,293
45、 0.64 277,403 1,759 0.63 定期企业客户存款 427,579 10,020 2.34 352,474 8,770 2.49 零售客户存款 146,861 2,086 1.42 128,116 2,706 2.11 活期零售客户存款 46,902 169 0.36 37,301 133 0.36 2010 年年度报告 21 定期零售客户存款 99,959 1,917 1.92 90,815 2,573 2.83 客户存款合计 934,879 14,399 1.54 757,993 13,235 1.75（2）金融机构存放、拆借及卖出回购利息支出 2010年本集团金融机构存放
46、、拆借及卖出回购利息支出为82.8亿元，比上年增加48.0亿元，增长137.7%，主要是由于规模明显增加，成本水平同比也有提高。（3）发行债券利息支出 2010年本集团发行债券利息支出为8.6亿元，比上年减少1.4亿元，下降13.9%。主要是因为本集团发行的55.5亿元债券于2010年到期。6、净利差及净利息收益率 2010年本集团净利差为2.08%，比上年上升了23个基点，主要是本集团生息资产平均收益率由上年的3.71%提高至3.87%，提高了16个基点，同时计息负债平均成本水平由上年的1.86%下降至1.79%，下降了7个基点。2010年本集团净利息收益率为2.18%，比上年上升23个基点
47、。主要由于：一是结构优化，收益率较高的一般贷款占比提高；二是2008年降息延续效应和期限结构变化，负债成本下降；三是加强同业业务发展，提高利差水平，盈利能力显著改善。7、手续费及佣金净收入 下表列示2010年本集团手续费及佣金净收入的主要组成。单位：百万元 项 目 2010 年 2009 年 手续费及佣金收入 手续费及佣金收入 5,081 3,533 承销及咨询手续费 945 707 理财服务手续费 948 676 银行卡服务手续费 988 611 代理业务手续费 532 499 2010 年年度报告 22 结算与清算手续费 660 404 承兑及担保手续费 486 380 其他手续费 522
48、 256 手续费及佣金支出 手续费及佣金支出 372 376 手续费及佣金净收入 手续费及佣金净收入 4,709 3,157 2010年本集团手续费及佣金净收入实现47.1亿元，比上年增加15.5亿元，增长49.2%，主要是理财服务手续费、银行卡服务手续费、结算与清算手续费和承销及咨询手续费均有较大增长。其中：理财服务手续费收入比上年增加2.7亿元，增长40.2%，主要得益于理财产品发行规模快速增长；银行卡服务手续费收入比上年增加3.8亿元，增长61.7%，主要是信用卡业务收入增长；结算与清算手续费收入比上年增加2.6亿元，增长63.4%，主要是业务规模和客户数量扩张，国际及国内结算手续费收入
49、不断增长；承销及咨询手续费收入比上年增加2.4亿元，增长33.7%，主要是短期融资券及中期票据承销收入，以及财务顾问咨询费收入增长。8、其他收入 2010年本集团其他收入为4.0亿元，比上年减少11.0亿元，下降73.4%。2010年市场利率变动，使得投资收益同比下降3.1亿元，同时公允价值变动净损益-4.7亿元，同比变化7.4亿元。下表列示其他收入主要组成。单位：百万元 项 目 2010 年 2009 年 公允价值变动净收益/（损失）-466 278 投资净收益 447 755 汇兑净收益 360 405 其他营业收入 59 62 其他收入合计 400 1,500 2010 年年度报告 23
50、9、业务及管理费 2010年业务及管理费为125.9亿元，比上年增加30.6亿元，增长32.1%，成本收入比为35.44%，比上年下降3.86个百分点。下表列示其主要组成。单位：百万元 项 目 2010 年 2009 年 职工薪酬费用 7,417 5,401 物业及设备支出 1,798 1,411 其他 3,376 2,721 业务及管理费合计 12,591 9,533 职工薪酬费用是本集团业务及管理费中最大组成部分，2010年为74.2亿元，比上年增加20.2亿元，增长37.3%，主要是由于本集团报告期内新增机构网点和扩展业务规模导致员工人数增加。10、资产减值损失 2010年资产减值损失为
