1、 联美控股股份有限公司 联美控股股份有限公司 600167 600167 2007 年年度报告 2007 年年度报告 联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 2 目录 目录 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、主要财务数据和指标：.3 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.8 六、公司治理结构.11 七、股东大会情况简介.13 八、董事会报告.13 九、监事会报告.17 十、重要事项.18 十一、财务会计报告.23 十二、备查文件目录.66 联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 3一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理
2、人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、董事徐振兴先生，因出差无法赶到，委托朱昌一先生表决。3、中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人朱昌一，主管会计工作负责人林春庆及会计机构负责人（会计主管人员）智桥应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：联美控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：联美控股 公司英文名称：Luenmei Holding Co.,Ltd 2、公司法定代表人：朱昌一 3、公司董事会秘
3、书：马缨 电话：024-23784835 传真：024-83781352 E-mail： 联系地址：沈阳市浑南新区新明街 8 号 公司证券事务代表：胡波 电话：024-23784835 传真：024-83781352 E-mail： 联系地址：沈阳市浑南新区新明街 8 号 4、公司注册地址：沈阳市浑南新区新明街 8 号 公司办公地址：沈阳市浑南新区新明街 8 号 邮政编码：100179 公司电子信箱： 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称
4、：联美控股 公司 A 股代码：600167 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 25 日 公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：210000004921662 公司税务登记号码：210132701795336 公司组织结构代码：70179533-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 4三、主要财务数据和指标：三、主要财务数据和指标：(一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币
5、项目 金额 营业利润 2,712,576.30利润总额 23,410,314.64归属于上市公司股东的净利润 15,417,872.00归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,581,578.61经营活动产生的现金流量净额 142,082,211.39(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 17,782,780.87计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,260,884.21除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,654,073.26所得税影响数-6,861,444
6、.95合计 13,836,293.39(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 本年比上年增减(%)2005 年 营业收入 157,656,293.84 139,889,788.03139,889,788.0312.70 100,290,136.65利润总额 23,410,314.64 4,267,252.424,067,111.60448.60-12,800,870.87归属于上市公司股东的净利润 15,417,872.00 3,384,514.261,331,594.61355.54-13,173,97
7、7.10归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,581,578.61 71,232.43-13,168,353.44基本每股收益 0.0731 0.01780.01310.67-0.07稀释每股收益 0.0731 0.01780.01310.67-0.07扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0075 00-0.07全面摊薄净资产收益率（%）3.38 0.300.30增加 3.08 个百分点-3.00加权平均净资产收益率（%）3.44 0.300.30增加 3.14 个百分点-3.00扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）0.35 0.020.02增加 0.33 个百分点-3.
8、06扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.35 0.020.02增加 0.33 个百分点-3.01经营活动产生的现金流量净额 142,082,211.39 101,894,255.60101,894,255.6039.44 137,953,175.49每股经营活动产生的现金流量净额 0.67 0.540.5424.07 0.73联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 52006 年末 2007 年末 调整后 调整前 本年末比上年末增减(%)2005 年末 总资产 874,821,852.34 792,332,947.90792,165,488.4410.41 793,125,6
9、04.42所有者权益（或股东权益）455,906,649.14 440,859,172.50440,707,590.683.41 438,972,330.62归属于上市公司股东的每股净资产 2.16 2.322.32-6.87 2.31 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 44,000,000 23.16 -44,000,000-44,000,000 00.002、国有法人持股 3、其他内资持股
10、76,000,000 40.00 44,000,00044,000,000 120,000,00056.87其中：境内法人持股 76,000,000 40.00 44,000,00044,000,000 120,000,00056.87境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 120,000,000 63.16 00 120,000,00056.87二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 36.84 21,000,000 21,000,000 91,000,00043.132、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他
11、无限售条件流通股份合计 70,000,000 36.84 21,000,000 21,000,000 91,000,00043.13三、股份总数 190,000,000 100.00 21,000,000 21,000,000 211,000,000100.00 联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 6股份变动的批准情况 1、2006 年 12 月 27 日国务院国有资产监督管理委员会关于沈阳新区开发建设股份有限公司国有股转让有关问题的批复（国资产权20061553 号），同意南科集团将其持有的 4400 万股国家股以 3.1元/股的价格转让给联美集团的股权转让行为。2、2007 年 2
12、 月 13 日公司 A 股市场相关股东会审议通过了公司股权分置改革方案，公司以 2007年 3 月 22 日为股权登记日，对全体流通股股东每持有 10 股流通股获得 3 股的公积金转增股份实施股改。股份变动的过户情况 1、2008 年月日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具过户登记确认书，南科集团向联美集团转让 4400 万股股份正式过户完毕。至此，南科集团不再持有本公司股份，联美集团持有公司股份变为 9910 万股。2、2007 年 3 月 26 日公司实施了对全体流通股股东每持有 10 股流通股获得 3 股的公积金转增股份的股权分置改革，公司股票复牌，同时公司股份总数增加至 21,
13、100 万股。2、证券发行与上市情况(1)前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。(2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,024前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量汕头市联美投资(集团)有限公司 境内非国有法人 46.9799,100,00044,000,00099,100,000 北京浩天
14、投资有限公司 境内非国有法人 9.9120,900,000020,900,000 北京溢达创展科技有限公司 境内非国有法人 3.707,807,1502,273,250 周育民 境内自然人 2.284,809,1592,809,159 周启生 境内自然人 1.683,552,5503,552,550 周德滨 境内自然人 0.711,503,300183,300 肖巧珊 境内自然人 0.671,411,517354,117 苏小扬 境内自然人 0.481,020,270-156,230 周宏伟 境内自然人 0.42877,000877,000 许伟鸿 境内自然人 0.41871,370871,3
15、70 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类 北京溢达创展科技有限公司 7,807,150人民币普通股 周育民 4,809,159人民币普通股 周启生 3,552,550人民币普通股 联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 7周德滨 1,503,300人民币普通股 肖巧珊 1,411,517人民币普通股 苏小扬 1,020,270人民币普通股 周宏伟 877,000人民币普通股 许伟鸿 871,370人民币普通股 周少惠 859,829人民币普通股 周国宣 844,827人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述前 10 名流通股股东中，在本公
16、司知情范围内不存在关联关系,也无上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。上述前 10 名股东中，在本公司知情范围内不存在关联关系,也无上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 汕头市联美投资(集团)有限公司 99,100,000 2010 年3 月 26日 99,100,000出售股份价格将不低于每股 5.00 元（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转
17、增股份等事项，则对该价格作相应处理）。如在上述禁售期和限售期内有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。2008 年3 月 26日 10,550,0002 北京浩天投资有限公司 20,900,000 2009 年3 月 26日 10,350,000 2、控股股东及实际控制人简介(1)法人控股股东情况 控股股东名称：汕头市联美投资（集团）有限公司 法人代表：苏素玉 注册资本：143,000,000 元 成立日期：1997 年 10 月 16 日 主要经营业务或管理活动：实业投资、投资管理、国内贸易、计算机网络开发设计 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：苏素玉 国
18、籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：汕头市联美投资（集团）有限公司 最近五年内职务：董事长 联美集团于 1997 年 10 月成立，注册名称为“汕头市联美集团有限公司”，注册资本为人民币 3,200万元，经营范围：投资咨询策划，证券、股票咨询，计算机网络设计、咨询服务。2003 年 6 月，联美集团注册资本由人民币 3,200 万元增至人民币 6,200 万元；2004 年 3 月联美集团再次增资，注册资本由人民币 6,200 万元增至 14,300 万元，公司注册名称变更为“汕头市联美投资（集团）有限公司”，经营范围变更为：实业投资、投资管理、国内贸易、计算机网络开发
19、设计。联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 8(3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 朱昌一 董事长、总经理 男 52 2005 年 6 月 30 日2008 年
20、6 月 29 日14.35 否 徐振兴 董事 男 45 2007 年 8 月 23 日2008 年 6 月 29 日 否 张永付 董事 男 46 2007 年 8 月 23 日2008 年 6 月 29 日12.98 否 温德纯 董事 男 38 2007 年 5 月 11 日2008 年 6 月 29 日 是 刘永泽 独立董事 男 58 2005 年 6 月 30 日2008 年 6 月 29 日 否 梁杰 独立董事 女 47 2005 年 6 月 30 日2008 年 6 月 29 日 否 邓边疆 独立董事 男 59 2005 年 6 月 30 日2008 年 6 月 29 日 否 陈一微
21、监事会召集人 女 33 2005 年 6 月 30 日2008 年 6 月 29 日 是 李博 监事 女 40 2005 年 6 月 30 日2008 年 6 月 29 日5.23 否 马缨 董事会秘书 男 42 2005 年 5 月 9 日 2008 年 5 月 8 日 11.24 否 合计/43.80/董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)朱昌一,2001 年至 2005 年 6 月任汕头市联美投资（集团）有限公司总裁，2005 年 6 月至今任沈阳新区开发建设股份有限公司董事、总经理，2007 年 7 月 20 日起任公司董事长。联美控股股份有限公司 2007 年年度
22、报告 9 (2)徐振兴,2000 年 10 月至今任贵州贵府酒业有限公司总经理，2007 年 8 月 23 日至今任公司董事。(3)张永付,2003 年 1 月至今任公司副经理，2007 年 8 月 23 日至今任公司董事。(4)温德纯,2002 年 12 月至 2005 年 3 月，三利集团有限公司董事长助理，三利基业房地产开发公司常务副总，2005 年 3 月至 2006 年 10 月，创办德信兴业投资咨询有限公司，2006 年 10 月至今，联美（中国）投资有限公司投资发展部总裁，2007 年 5 月 11 日至今任公司董事。(5)刘永泽,1996 年 5 月至今任东北财经大学会计学院院
23、长，2005 年 6 月至今任沈阳新区开发建设股份有限公司独立董事。(6)梁杰,1984 年至今任沈阳工业大学管理学院室副主任、主任、副院长，2002 年 6 月至今任沈阳新区开发建设股份有限公司独立董事。(7)邓边疆,2002 年 6 月至今任沈阳新区开发建设股份有限公司独立董事。(8)陈一微,1998 年 11 月至 2004 年 4 月任岳华会计师事务所项目经理,2004 年 5 月至今任联美（中国）投资有限公司财务部副经理，2005 年 6 月至今任沈阳新区开发建设股份有限公司监事会召集人。(9)李博,2001 年至今沈阳新区开发建设股份有限公司证券部、采购部主管，2005 年 6 月
24、至今任沈阳新区开发建设股份有限公司监事。(10)马缨,2001 年 3 月至 2004 年 12 月任华新国际集团办公室主管、副经理，2002 年 11 月至 2005年 3 月任上海实业发展股份有限公司资产运营部副总经理、总经理，2005 年 5 月至今任沈阳新区开发建设股份有限公司董事会秘书。(二)在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 徐振兴 贵州贵府酒业有限公司 总经理 2000-10-至今 是 温德纯 联美（中国）投资有限公司 投资发展部总裁 2006-1
25、0-至今 是 刘永泽 东北财经大学会计学院 院长 1996-05-至今 是 梁杰 沈阳工业大学管理学院 教授 1996-08-至今 是 陈一微 联美(中国)投资有限公司 财务部副经理 2004-05-至今 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司董事、监事按职务领取薪酬，公司高级管理人员由公司董事会根据工作业绩进行考核及奖励。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司高级管理人员薪酬分配方案 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐振兴 否 温德纯 是
26、 刘永泽 否 联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 10梁杰 否 邓边疆 否 陈一微 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王铁 董事 因股东变动 张长林 董事 因股东变动 曾志强 董事 因工作原因 李健 监事 因股东变动 肇广才 董事 因工作原因 苏壮强 董事 因工作原因 1、2007 年 4 月 11 日，公司董事会接受董事王铁先生、张长林先生、曾志强先生提出辞去董事职务的申请，同时根据股东汕头市联美投资（集团）有限公司推荐，提名温德纯先生为公司董事候选人，在2007 年 5 月 11 日召开的公司 2006 年度股东大会上，选举温德纯先生为公司
27、第三届董事会董事。2007年 4 月 11 日公司监事会接受监事李健先生提出辞去监事职务的申请。2、2007 年 7 月 20 日，公司董事会接受董事肇广才先生、苏壮强先生提出辞去公司董事职务的申请。2007 年 8 月 23 日召开的公司 2007 年第一次临时股东大会上，选举徐振兴先生、张永付先生为公司第三届董事会董事。(五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 205 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 107管理人员 98合计 205 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生及以上 7本科学历 68专科学历 70其他
28、60合计 205 六、公司治理结构六、公司治理结构(一)公司治理的情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见以及中国证监会有关法律法规的要求，逐步建立和完善公司法人治理结构，建立健全联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 11现代企业制度。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司规范性文件的要求。1、公司治理基本情况：报告期内，公司依据公司法、证券法、上市公司治理准则、上市公司信息披露管理办法等法律、法规、规章、规范性文件以及上海证券交易所股票上市规则的规定，结合本公司章程和公司实际情况，新修订了公司信息披露事务管理制度，进一步加
29、强对公司信息披露工作的管理，保护利益相关人员的合法权益，规范公司的信息披露行为。报告期内，公司制定了募集资金管理制度和投资者关系管理制度，完善了公司内部制度的建设。因公司规模较小，目前尚未设立董事会专门委员会，公司将根据发展需要在合适的时机设立董事会下属各专门委员会。2、公司治理专项活动情况：报告期内，公司依据中国证券监督管理委员会(证监公司字200728 号文)开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知 的精神及辽宁省证监局的相关要求，严格对照 公司法、证券法等有关法律、行政法规，以及公司章程、三会议事规则等内部规章制度及通知附件的要求，组织公司人员学习相关法规资料，并对公司进行的全面自查，
30、并根据自查和整改情况，形成自查报告和整改计划书。该自查报告及整改计划书已经公司第三届董事会第十六次会议审议通过。经过自查和整改，进一步完善和提高了公司的治理水平。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）备注刘永泽 770 0 梁杰 770 0 邓边疆 770 0 报告期内，公司三位独立董事，能够做到勤勉尽责，积极主动掌握公司的运行及发展情况，准时出席公司董事会会议，认真审议各项议案，详细了解议案涉及的各种情况。并对公司定期报告、关联交易发表独立意见和专项说明，保证公司董事会决策的科学、严谨，维护上市公
31、司及中小股东的利益。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、生产、销售系统。2、人员方面：本公司具有独立的人事管理体系及任免程序，公司总经理、财务总监、副经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在控股股东单位任职情况。3、资产方面：本公司资产完整，不存在资产被大股东违规占用情况，亦不存在控股股东违规干预公司资金使用、资产处置的情况。4、机构方面：本公司管理机构
32、完全独立于大股东，不存在与大股东合署办公情况，也不存在与控股股东职能部门的从属关系。5、财务方面：本公司拥有独立的财务审计部门；有独立完整的财务核算体系和财务管理制度；独立在银行开户；公司独立纳税，独立进行税务登记；公司能独立进行财务决策，不存在控股股东违规干预公司资金运用等情况。(四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司继续按照岗位责任制和目标责任由董事会对高级管理人员进行绩效考核和激励，将经营业绩与薪酬奖金挂钩，提高高级管理人员的工作积极性与工作效率。联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 12(五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司目前的内部控制及管理制度主要包括法人治理结
33、构方面、财务管理方面、经营管理方面、信息披露方面等几部分。1、法人治理结构方面：公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、投资者关系管理制度等，上述制度的制定及实施，促进了公司法人治理结构的完善和不断提高规范运作水平。2、财务管理方面：公司认真执行财政部财经会计政策及相关法规，严格按照会计法、企业会计准则的规定处理会计事项，建立了较为完善的财务管理制度，对资金管理、资产管理、财务核算、成本费用管理进行了明确的规定。本年度，公司新制定了 募集资金使用管理制度，进一步完善了资金管理制度。3、经营管理方面：公司制定了较为全面的生产经营管理制度，包括生产经营
34、及物资材料的管理，有效地促进了生产经营的有序开展和物资采购使用的高效，减少浪费，保障正常经营的同时控制成本上升。4、信息披露方面：为做到管理透明、充分披露、规范发展，报告期公司修订了信息披露管理制度。进一步明确了信息披露的范围和内容、信息披露的程序、责任划分以及保密措施。保障了公司规范运作水平的提高，保护了投资者获取公平信息的权益。公司管理制度需要根据证券市场、国家法律法规的变化进行完善，从而使公司不断完善内部控制及管理制度，保证公司的健康稳定发展，从制度层面维护公司及全体股东的权益。(六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自
35、我评估报告和审计机构的核实评价意见。七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 2 月 13 日召开 A 股市场相关股东会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 15日的上海证券报、证券时报、证券日报。2、公司于 2007 年 5 月 11 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 12日的上海证券报。(二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况：公司于 2007 年 8 月 23 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 8 月 24
36、 日的上海证券报。八、董事会报告八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年公司董事会认真对待煤炭价格上涨带来的压力，带领公司经理层和全体员工共同努力，继续通过积极开拓市场、强化管理机制、降低运行成本、严格控制投资、全面盘活资产等措施，不断提高公司的管理和经营水平，不断拓展新客户，增加供暖面积，加大催收账款；同时通过积极拓宽煤炭采购渠道，充分利用季节性价差采购储存，控制生产成本，三修成本，保证了公司全年经营目标的实现。报告期内，公司实现营业收入 15765.63 万元，同比增长 12.70%，主要原因是公司供暖面积及挂网面积增加所致；报告期内公司实现营业利润
37、 271.26 万元，同比减少 4.33%，主要原因是管理费用的增加；报告期公司实现净利润为 1543.73 万元，同比增长 363.69%，主要原因是公司转让三宝厂房等相关资产获得收益所致。联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 132、报告期内公司资产构成情况 资产项目 2007 年期末金额（元）2006 年期末金额（元）同比增减（%）占总资产比例（%）同比增减（百分点）应收账款 24,298,259.62 39,452,021.50-38.412.78-2.20存货 16,562,922.43 35,314,902.43-53.101.89-2.57长期股权投资 169,201,70
38、0.53 54,759,350.53208.9919.35 12.22固定资产 335,046,385.68 373,699,644.74-10.3438.32-25.00短期借款 0.00 30,000,000.00-100.000-100.00报告期内公司应收帐款同比下降 38.41%，主要是由于公司通过加强应收款项的管理，加大了供暖费收缴力度；存货同比下降 53.10%，主要是由于公司报告期末库存煤结存较少；长期股权投资同比增加 208.99%，主要是由于公司控股子公司沈阳联美资产管理有限公司向公司控股股东联美集团购买其持有的沈阳华新联美置业有限公司 11%股权（实际购买金额 114,4
39、42,350 元）；固定资产同比减少10.34%，主要是由于公司向沈阳南湖科技开发集团公司出售三宝厂房等资产；短期借款同比减少100.00%，是由于公司偿还了全部短期借款。3、公司现金流量情况 项目 2007 年金额（元）2006 年金额（元）经营活动产生的现金流量净额 142,082,211.39101,894,255.60投资活动产生的现金流量净额-52,873,655.391,056,475.06筹资活动产生的现金流量净额-25,620,122.00-70,146,637.82报告期内经营活动产生的现金流量净额增加是由于公司供暖面积、挂网面积增加；投资活动产生的现金流量净额减少是由于公司
40、控股子公司沈阳联美资产管理有限公司向公司控股股东联美集团购买其持有的沈阳华新联美置业有限公司 11%股权；筹资活动产生的现金流量净额减少是由于公司偿还银行借款。4、存在的问题及解决思路 燃料价格持续走高是困扰公司生产经营的主要问题，公司通过强化管理机制，降低运行成本，积极拓宽煤炭采购渠道，充分利用季节性价差采购储存。5、主要控股公司经营情况 公司名称 持股比例（%）主要业务 注册资本（万元）期末总资产（万元）本期净利润（万元）沈阳浑南热力有限责任公司 99.99 供热、供暖、供汽；供热工程设计；管道安装；聚氨脂保温；公用事业设施建设 1300058113.64 857.60沈阳华新联美资产管理
41、有限公司 99 企业资产管理，社区物业管理，房产经纪代理，日用百货销售，公共设施设备维修服务，工程维修，绿化工程及咨询服务 1850030611.58 9.03沈阳浑南市政建设工程有限公司 90 市政、水利工程施工 500855.36 18.53 6、未来发展展望 2008 年公司拟向联美集团发行不超过 40,000 万股人民币普通 A 股，并将本公司及本公司控股子公司沈阳华新联美资产管理有限公司持有的沈阳浑南热力有限责任公司 100%的股权与控股股东旗下的房地产类资产进行置换，差价部分以非公开发行新股的方式进行支付。如果此次非公开发行能够在联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 1420
42、08 年度顺利实施，公司将实现主营业务的转型，公司主营业务将由原来的供暖转为房地产开发。使公司有机会分享我国房地产高速发展带来的巨大收益，不断提高公司的盈利能力、提升公司的内在价值，从而为广大股东带来良好的收益。(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减(%)行业 供暖收入 105,431,377.80 98,116,569.447.4612.8611.06 增加 1.51 个百分点 接网费收入 33,603,952.77 010
43、0.0027.470.00 增加 0.00 个百分点 报告期内供暖收入 10543 万元，同比增长 12.86%，供暖业务成本 9811 万元，同比增长 11.06%，主要原因是公司供暖面积增加所致；报告期内接网费收入 3360 万元，同比增加 27.47%，主要原因是公司新增接网用户所致。2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）沈阳 157,656,293.8412.70 公司业务均在沈阳开展，因此所有收入均在沈阳地区实现。(三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 150,847,655.39 元，比上年增加 105,817,315.20 元，增
44、加的比例为234.99%。报告期内公司投资额的大幅度增加主要是由于公司控股子公司沈阳联美资产管理有限公司向公司控股股东联美集团购买其持有的沈阳华新联美置业有限公司11%股权（实际购买金额114,442,350元）。被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)沈阳浑南市政建设工程有限公司 市政、水利工程施工 90沈阳华新联美资产管理有限公司 企业资产管理，社区物业管理，房产经纪代理，日用百货销售，公共设施设备维修服务，工程维修，绿化工程及咨询服务 99沈阳浑南热力有限责任公司 供热、供暖、供汽；供热工程设计；管道安装；聚氨脂保温；公用事业设施建设 99.99沈阳
45、华新联美置业有限公司 房屋开发、物业管理及社区网络技术开发 18.5 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 15 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、按照新企业会计准则规定，同一控制下企业合并不确认长期股权投资差额，首次执行新会计准则时，应将原同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额全额冲减，同时调整股东权益，由此减少 2007 年1 月 1 日股东权益 1,701,197.01 元。2、执行新企业会计准则后，本公司采用
46、资产负债表债务法进行所得税会计处理。在首次执行日，本公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响，计算确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益和资本公积，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益1,868,656.47 元。3、公司 2006 年 12 月 31 日按新企业会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为2,436,369.77 元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,436,369.77元。此外，由于子公司确认的递延所得税资产中归属于少数股东权益 15,877.64 元，新会计准则
47、下少数股东权益为 2,452,247.41 元。4、根据财政部颁布的企业会计准则解释第 1 号的有关规定，本公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司最初即采用成本法核算，因此对母公司期初长期股权投资进行了调整，将原按权益法确认的投资收益和股权投资准备全部冲销，共减少长期股权投资 3,300,449.46 元，相应调减母公司股东权益 3,300,449.46 元。该项调整只影响母公司期初数，对合并报表期初数无影响。5、根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的规定，假定比较期初开始执行新企业会计准则第 1 号至第 37 号，对上期利润表
48、进行了调整。对企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项，新企业会计准则的上年同期净利润与原企业会计准则下的上年同期净利润不存在重大差异。(五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容（1）、公司于 2007 年 4 月 11 日召开第三届董事会第十次会议董事会会议，审议通过了公司 2006 年度报告等相关事项。决议公告刊登在 2007 年 4 月 13 日的上海证券报。（2）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议，审议通过了公司2007年一季度报告。（3）、公司于 2007 年 5 月 25 日召开第
49、三届董事会第十二次会议董事会会议，审议通过了公司信息披露事务管理制度。（4）、公司于 2007 年 7 月 20 日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议，审议通过了关于董事辞职及提名新董事相关议案。决议公告刊登在 2007 年 7 月 21 日的上海证券报。（5）、公司于 2007 年 8 月 23 日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，审议通过了公司 2007班年度报告等相关事项。决议公告刊登在 2007 年 8 月 25 日的上海证券报。（6）、公司于 2007 年 10 月 25 日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议，审议通过了公司 2007年三季度报告。（7）、公司于 200
50、7 年 11 月 29 日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议，审议通过了公司关于加强公司治理专项活动的整改报告。决议公告刊登在 2007 年 11 月 30 日的上海证券报。2、董事会对股东大会决议的执行情况（1）2007 年 2 月 13 日召开的公司 A 股市场相关股东会，审议通过了公司股权分置改革方案，公司于2007 年 3 月 21 日刊登了股权分置改革实施公告，3 月 26 日完成股改支付对价同时公司股票复牌。（2）2007 年 5 月 11 日召开的公司 2006 年度股东大会，审议通过了出售公司相关资产的议案及同意联美控股股份有限公司 2007 年年度报告 16联美资产公司收
