1、金蝶软件（中国）有限公司金蝶软件（中国）有限公司 培训教育部培训教育部 欢迎参加金蝶培训欢迎参加金蝶培训 标准财务标准财务 主主 讲讲 孙孙 勇勇 培训主要内容培训主要内容 1.账套管理账套管理 2.系统初始化系统初始化 3.总账总账 4.报表报表 5.固定资产固定资产 6.应收应付系统应收应付系统 金蝶金蝶K/3K/3系统概述系统概述 账套管理账套管理-新建账套的流程新建账套的流程 账套管理登录账套管理登录 新建用户组与权限设置新建用户组与权限设置 账套属性设置账套属性设置 账套备份和账套备份和恢复恢复 新建账套新建账套 新建用户与权限设置新建用户与权限设置 建立组织机构建立组织机构 金蝶金
2、蝶K/3K/3系统概述系统概述 P5 金蝶金蝶K/3初始化设置初始化设置 账套管理账套管理 基础资料维护基础资料维护 系统参数设置系统参数设置 初始化数据录入初始化数据录入 账套管理账套管理-账套管理登录账套管理登录 步骤：步骤：【程序程序】【金蝶金蝶K/3K/3】【金蝶金蝶 K/3 K/3 服务器配服务器配置工具置工具】【账套管理账套管理】账套管理账套管理-新建账套新建账套 步骤：点击步骤：点击【新建新建】按钮，录入新账套的相关信息，点按钮，录入新账套的相关信息，点击击【确定确定】，系统开始建立新账套。，系统开始建立新账套。账套管理账套管理-账套属性设置账套属性设置 步骤：点击步骤：点击【设
3、置设置】按钮，设置各项账套参数，完成属按钮，设置各项账套参数，完成属性设置后，点击性设置后，点击【确认确认】，保存该账套参数设置，并启用，保存该账套参数设置，并启用该账套。该账套。账套管理账套管理-账套备份与恢复账套备份与恢复 另：系统提供批量备份及恢复另：系统提供批量备份及恢复 步骤：点击步骤：点击【备份备份】按钮，选择备份方式按钮，选择备份方式和备份路径，和备份路径，【确认确认】后即可。后即可。步骤：点击步骤：点击【恢复恢复】按钮，选择原备份的按钮，选择原备份的路径和备份文件，修路径和备份文件，修改账套编号和名称即改账套编号和名称即可。可。账套管理账套管理-新建用户和用户权限设置新建用户和
4、用户权限设置 另：可以建立用户权限组以简化权限。另：可以建立用户权限组以简化权限。新建用户新建用户 用户功能用户功能权限设置权限设置 金蝶金蝶K/3K/3系统概述系统概述 P11 金蝶金蝶K/3初始化设置初始化设置 账套管理账套管理 基础资料维护基础资料维护 系统参数设置系统参数设置 初始化数据录入初始化数据录入 K/3K/3系统初始化阶段系统初始化阶段 P12 初始化阶段 一、什么叫初始化？系统初始化是指开设电脑账以核算日常经济业务之前，所进行的账务和物流业务的背景设置、基础资料及启用账套会计期间的期初数据的录入等一系列工作。账套：即存放电脑账务数据的计算机文件账套：即存放电脑账务数据的计算
5、机文件 二、为什么进行初始化？完成手工与电脑系统的工作交接、数据交接及管理交接 从此走上电脑管理、信息化管理 K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置流程公共资料设置流程 系统参数 币别、结算方式、计量单位、凭证字 客户、部门、职员、供应商 会计科目 仓库资料 物料资料 辅助资料 初始化录入-完成 P13 K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置公共资料设置 币别币别 凭证字凭证字 计量单位计量单位 结算方式结算方式 核算项目核算项目 会计科目会计科目 P14 K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置公共资料设置 P15 币别设置 功能设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。币别设置要点
6、：K/3同时支持固定汇率、浮动 汇率两种处理。如：增加两种币别 HKD 美元 汇率 6.98 USD 港币 汇率 1.06 K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置公共资料设置 P16 凭证字设置 功能设置企业记账凭 证的编号方式。通常记账 凭证的编号方式有三种，企业可根据自身情况定义。凭证字设置要点：“科目范围”非必录项目,但是用户如加以设定，则 系统会在保存凭证时自动 进行对照检查，以防出错！如：“收”字凭证，通常 借方科目只能是现金或银 行存款 K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置公共资料设置 P17 计量单位设置 功能设置数量金额式会计 科目及存货的计量单位。计量单位设置要点：一个
7、计量单位组系统只默认一个计量单位（也称基本计量单位）,默认计量单位的系数为1,其他计量单位要有换算率,系统中可自动进行换算 浮动换算计量单位,主要处理换算率不确定的业务,例如木材、钢铁等行业。K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置公共资料设置 P18 结算方式的设置 功能企业银行业务的类型 在录入银行凭证、应收应付 的收、付款单及供应链系统 中都会用到 K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置公共资料设置 P19 核算项目 核算项目与会计科目连用其功能类似明细科目，但弥补了明细科目，但弥补了明细科目设置过多不利于系统运行等缺陷。核算项目是总账系统与其他系统之间连接的桥梁 包括：客户、部门、职
8、员、供应商等。K/3系统初始化系统初始化-公共资料设置公共资料设置 会计科目设置 功能设置企业会计科目 不同会计科目设置时注意的要点各不相同，一般分四种情况会计科目的设置：一般会计科目的新增设置 涉及外币业务核算的会计科目 设置 挂核算项目的会计科目置 数量金额式会计科目的设置 P20 K/3系统标准财务系统标准财务-目录目录 P21 总账总账 报表报表 现金流量表现金流量表 现金管理现金管理 固定资产固定资产 应收（应付）应收（应付）总账账务处理系统总账账务处理系统 总账系统参数设置 总账系统账务处理操作流程 总账系统各业务操作技巧和注意事项 总账系统各种账薄和常用预置报表的查询方法 总账系
9、统参数设置总账系统参数设置 总账账务处理操作流程总账账务处理操作流程 日常账务业务处理日常账务业务处理 凭证录入（四种类型常用凭证录入）凭证录入（四种类型常用凭证录入）一般的业务凭证：提现 涉及外币业务的凭证：外币投入 涉及数量金额的业务凭证：采购材料 涉及核算项目的凭证：产品销售 一般的业务凭证一般的业务凭证 5日，企业从银行提取现金日，企业从银行提取现金10,000备用。备用。借：现金 10,000 贷：银行存款-建行 10,000 涉及外币业务凭证涉及外币业务凭证 10日，收到某外商投资款美元日，收到某外商投资款美元200,000元，港币元，港币100,000元，当日美元市场利率元，当日
10、美元市场利率6.98元，港币市场利元，港币市场利率率0.92元。元。借：银行存款中行美元 银行存款中行港币 贷：实收投资 涉及数量金额的业务凭证涉及数量金额的业务凭证 10日，企业购入日，企业购入A材料材料500公斤，公斤，20元元/公斤；公斤；B材材料料300公斤，公斤，10元元/公斤，以建行存款支付货款。公斤，以建行存款支付货款。借：原材料A材料 原材料B材料 贷：银行存款建行 涉及核算项目的凭证涉及核算项目的凭证 15日，企业向日，企业向A公司销售公司销售A产品产品50,000元，元，B产品产品30,000元，货款尚未收到。元，货款尚未收到。借：应收帐款A公司 80,000 贷：产品销售
11、收入张三A产品 50,000 产品销售收入李四B产品 30,000 凭证录入的各种快捷操作凭证录入的各种快捷操作 1.单击单击F7键可打开对应项目窗口，获取选择项目键可打开对应项目窗口，获取选择项目 2.Ctrl+F7或或=号键可自动平衡借贷号键可自动平衡借贷 3.双击双击 Del 键可快速带出上条分录摘要信息键可快速带出上条分录摘要信息 4.双击双击 /键可快速带出第一条分录摘要信息键可快速带出第一条分录摘要信息 5.单击单击Esc键可快速删除整笔金额键可快速删除整笔金额 6.单击空格键可转换金额借贷方向单击空格键可转换金额借贷方向 7.录入金额时单击录入金额时单击F7可调用计算器，空格键回
12、填可调用计算器，空格键回填 8.单击单击-负号键可录入红字金额负号键可录入红字金额 F7F7获取获取 双击双击 Del Del 键键(.)(.)可快速带出上条分录摘要信息可快速带出上条分录摘要信息 双击双击 /键键(/)(/)可快速带出第一条分录摘要信息可快速带出第一条分录摘要信息 单击单击EscEsc键可快速删除整笔金额键可快速删除整笔金额 单击空格键可转换金额借贷方向单击空格键可转换金额借贷方向 单击单击 -负号键可录入红字金额负号键可录入红字金额 录入金额时单击录入金额时单击F7F7可调用计算器可调用计算器 空格键回填空格键回填 Ctrl+F7Ctrl+F7或或=号键可自动平衡借贷号键可
13、自动平衡借贷 模式凭证功能的应用模式凭证功能的应用 当企业存在一些重复性的经济业务，而这些业务凭证除了发生额不同，其余内容相同时，可利用模式凭证功能将此类业务的记账凭证制成模板，重复业务发生时，将模板调出，大大提高制做凭证的效率。制做收回货款的业务模式凭证 凭证查询凭证查询审核审核记账记账 凭证查询 查询 条件 排序 方式 的设置 凭证审核、反审核 成批审核 成批取消审核 注意：审核人与制单人不能为同一个人 反审核人与审核人必为同一个人 凭证过账与反过账凭证过账与反过账 成批过账与部分过账 对已过帐凭证的修改方法：红字冲销法或补充登记法 反过账反审核再修改 总账系统各种账薄和报表的查询方法总账
14、系统各种账薄和报表的查询方法 账簿 各类账簿的查询和用途 日记账在账簿中的查询 多栏账的设计及查询 账簿间的关联关系 财务报表 各类财务报表的用途 科目余额表未结账查询及跨期间查询 科目利息计算表的利息计算规则 期末业务处理期末业务处理 期末业务内容及相关处理期末业务内容及相关处理 期末调汇 自动转账 结转损益 期末结账 注意：期末处理一般在各子系统结账之后进行 期末调汇 输入外币币别在本期期末的市场汇率输入外币币别在本期期末的市场汇率 要求所有外币凭证必须审核记账要求所有外币凭证必须审核记账 通过期末汇率与期初汇率的差异由系统自动完成汇通过期末汇率与期初汇率的差异由系统自动完成汇兑损益的调整
15、兑损益的调整 自动转账 当企业有一些转账业务，要定期按固定的比例或按固定的金额计提或摊销某些费用时，可采用自动转帐功能处理，提高工作效率。如：借款利息的计提、报刊费的摊销等。例：制作一张摊销半年报刊杂志费的自动转账凭证例：制作一张摊销半年报刊杂志费的自动转账凭证 借：管理费用办公费 （自动判定 转入）贷：待摊费用报刊杂志费（自动判定 按公式转出）公式：待摊费用科目本期借方发生额/6 结转损益 使用此功能可将所有损益类科目的本期发生额全部自动转入“本年利润”科目，自动生成结转损益的记账凭证。注意：注意：结转损益之前所有凭证必须过账 期末结账 在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结
16、账。注意：注意：结账前必须将本期间的所有会计凭证过账。所有与总账连接系统必须在总账结账前结账。只要有授权，任何人都可以反结账。K/3系统标准财务系统标准财务-目录目录 P40 账套管理账套管理 系统初始化系统初始化 报表报表 固定资产固定资产 应收（应付）应收（应付）报表报表 系统概述 总体流程图 常用功能 系统概述系统概述 K/3报表系统主要通过设置取数公式来实现从各系统获取数据，生成报表。系统提供了很多个灵活的取数公式，可满足各层次用户不同需要；而且其与EXCEL类似的操作风格，经过简单培训就能独立操作编制自已所需报表，最常用的就是从总帐系统取数，生成资产负债表和利润表。总体流程图 新建报表 设置报表项目 设置报表公式 报表计算 设置报表格式 查看打印报表 常用功能常用功能 报表的新建、删除和更名 报表分类设置 报表权限控制 多帐套管理 舍位平衡 表页管理 单元属性 表属性 常用函数介绍 公式设置 批量填充 公式取数参数设置 报表重算方案 报表重算 报表的新建、删除和更名报表的新建、删除和更名 打开、新建打开、新建 选择程序K/3系统K/3系统主控台报表新建报表新建报表文件，在空白
