1、SAP财务概览 上海信息化培训中心上海信息化培训中心 3 3 2 2 FIFI模块模块-财务会计，固定资产会计财务会计，固定资产会计 COCO模块模块-间接费用，产品成本，获利分析间接费用，产品成本，获利分析 1 1 财务财务FICOFICO模块综述模块综述 财务培训内容财务培训内容 SAP财务系统的组织单位财务系统的组织单位 FI CO 财务会计财务会计 管理会计管理会计 集团集团 公司代码公司代码 业务部门业务部门 成本控制成本控制 经营部门经营部门 利润中心利润中心 范围范围 应用单位应用单位 单独生成资产单独生成资产 该单位可以该单位可以 成本核算成本核算 进行获利能进行获利能 利润中
2、心会计利润中心会计 负债表单位负债表单位 生成内部资生成内部资 的组织单位的组织单位 力分析的组力分析的组 的组织单位的组织单位 产负债表产负债表 织单位织单位 SAP财务系统的组织结构财务系统的组织结构 集团集团 会计科目表会计科目表 会计科目表会计科目表 成本控制范围成本控制范围 公司代码公司代码 业务部门业务部门 成本控制范围成本控制范围 公司代码公司代码 公司代码公司代码 业务部门业务部门 业务部门业务部门 业务部门业务部门 各模块之间的相互联系各模块之间的相互联系 G/I Billing Sales Order Delevery Billing 销售销售 Purchase Order
3、 Goods Receipt Invoice Verification 物料管理物料管理 Human Resource Legacy System etc 其他其他 应收帐款应收帐款 总分类帐总分类帐 G/R I/V Expense CO 成本成本 收入收入 统驭记帐统驭记帐 自动记帐处理自动记帐处理 购置购置 销售销售 废弃废弃 折旧折旧 Payment Invoice 固定资产固定资产 应付帐款应付帐款 End User Computing(Report Painter,Query,Line Layout etc)Payment Invoice 财务报表财务报表 LC Clear Clea
4、r 资产负债表资产负债表 损益表损益表 Conversion Elimination CCA PCA PA TR CM TM MRM 凭证凭证 外部会计外部会计 财务报表财务报表 损益表损益表 利润利润 分配表分配表 现金现金 流量表流量表 内部会计内部会计 资产资产 负债表负债表 内部报表内部报表 生产生产 成本成本 报表报表 满足报表使用者需求满足报表使用者需求 利润利润 中心中心 报表报表 成本成本 中心中心 报表报表 作业作业价格价格计划计划 第第 1 章章 财务会计财务会计 1.1 组织架构 1.2 会计数据 1.3 凭证输入 1.4 凭证输入-其它特性 1.5 特别总帐业务 1.1
5、 组织架构组织架构 集团集团-会计科目表会计科目表-公司代码公司代码 业务业务 业务业务 业务业务 部门部门 部门部门 部门部门 0001 0001 0001 业务业务 业务业务 部门部门 部门部门 0002 0003 业务业务 部门部门 0004 集团集团 001 会计科目表会计科目表 AAAA 公司代码公司代码 0001 公司代码公司代码 0002 会计科目表会计科目表 BBBB 公司代码公司代码 0003 信贷控制域信贷控制域 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 公司代码公司代码 0001 0002 0003 0001 0002 00
6、03 客户客户 客户客户 客户客户 客户客户 客户客户 4711 4711 4711 4712 4712 控制域控制域 控制域控制域 控制域控制域 控制域控制域 地区地区 1 地区地区 2 地区地区 1 地区地区 2 FI与其他模块的联系与其他模块的联系 财务报表财务报表 总分类帐总分类帐 应付帐款应付帐款 应收帐款应收帐款 MM SD AM CO 1.2 会计数据 总帐科目主记录总帐科目主记录 在会计科目表中在会计科目表中 在公司代码中在公司代码中 公司代码公司代码 0001 会计科目表会计科目表A 会计科目表会计科目表B 集集 中中 地地 公司代码公司代码 0002 公司代码公司代码 00
7、03 公司代码公司代码 0004 集团集团 总帐科目主记录总帐科目主记录 会计科目表会计科目表 B 集团集团 总帐科目总帐科目 113100 Phila.Natl.Bank 资产负债表科目资产负债表科目 X 帐户组帐户组 流动资产流动资产 ：CC0001 CC0003 币种币种 USD 币种币种 CAD 凭证项凭证项 凭证项凭证项 显示显示 X 显示显示 X 公司代码公司代码 会计科目表会计科目表 A 客户主记录客户主记录 公司代码公司代码 集团集团 综合数据综合数据 Air Conditioners Inc。Chicago 60609 银行明细银行明细 USA 500 500 10 1234
8、567 ：CC0001 公司代码数据公司代码数据 CC 0003 公司代码数据公司代码数据 统驭科目统驭科目 nnnnnn 统驭科目统驭科目 nnnnnn 收付条件收付条件 ZB01 收付条件收付条件 ZB02 凭证项排序凭证项排序 001 凭证项排序凭证项排序 002 ：供应商主记录供应商主记录 公司代码公司代码 集团集团 综合数据综合数据 Metal Parts Inc。Des Moines 50811 银行明细银行明细 USA 500 555 00 1234567 ：CC0001 公司代码数据公司代码数据 CC 0003 公司代码数据公司代码数据 统驭科目统驭科目 nnnnnn 统驭科目
9、统驭科目 nnnnnn 收付条件收付条件 ZB01 收付条件收付条件 ZB02 凭证项排序凭证项排序 001 凭证项排序凭证项排序 002 ：1.3 凭证输入 记帐期间记帐期间 公司公司 Air Conditioners Inc。发票发票 1800000025 起始日起始日 03/25/YYYY 金额金额 1，100 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 04 打开记帐期间(01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 结算期间 日历年度(会计年度会计年度YYYY 03 DR 记帐日期记帐日期 03/25/YY
10、YY +1，100 客户客户Air Conditioners Inc。-主记录主记录-余额余额 YYYY-期间期间 01 02 03 04 :16 BCF(BCF:余额结转)收付条件收付条件 客户帐户客户帐户:Air Conditioners-主记录主记录-你的收付条件你的收付条件 ZB01 14 3%，20 1%，30 未清项目未清项目-分析分析 进帐进帐 付款付款 催款程序催款程序 DR Air Conditioners 01 发票发票 1，100 收付数据收付数据 收付条件收付条件 ZB00 净天数净天数 /净值净值 ZB01 14 天天 3%20 天天 1%30 天天 Net ZB02
11、 15 天天 1%40 天天 Net :ZB01 税税 公司公司 Air Conditioners 发票发票 1800000025 起始日起始日 03/25/YYYY 货物货物 1，000 税税 100 总计总计 1，100 销售收入销售收入 DR 贷贷 1，100 税税 100 税码税码 A1 50 税分录自动记帐税分录自动记帐 税表税表 A1 10%销项税销项税 A2 5%销项税销项税 V1 10%进项税进项税 V2 5%进项税进项税 附加的科目设置附加的科目设置 记帐代码记帐代码:40 借方分录借方分录 总帐科目总帐科目:费用费用 屏幕布局屏幕布局:屏幕布局屏幕布局:成本中心成本中心 可
12、选的可选的 成本中心成本中心 需要的需要的 数量数量 可选的可选的 数量数量 可选的可选的 业务部门业务部门 可选的可选的 业务部门业务部门 隐含的隐含的 使有效使有效 科目科目 费用费用 金额金额 100 成本中心成本中心?数量数量 _ 记帐代码记帐代码 _ 科目科目_ 1.4 凭证输入-其它特性 暂存和完成一个不完整凭证暂存和完成一个不完整凭证 输入一个凭证输入一个凭证 帐户帐户 成本成本 金额金额 100 成本中心成本中心 暂存暂存 临时凭证号临时凭证号 1 用户用户 XYZ 处理一个凭证处理一个凭证 用户用户 XYZ 帐户帐户 成本成本 临时凭证号临时凭证号 1 金额金额 100 编辑
13、编辑 成本中心成本中心 150895 记帐记帐 1.5 特别总帐业务 特殊总帐处理特殊总帐处理 汇票汇票 汇票收付请求汇票收付请求 支票支票/汇票汇票 定金定金 定金请求定金请求 担保担保 应付利息应付利息/应收利息应收利息 应付利息应付利息/应收利息应收利息 冲销坏帐冲销坏帐 等等等等 控制特别总帐业务控制特别总帐业务 特别总帐标记特别总帐标记 记帐码记帐码 09 19 29 39 D 收到预付定金收到预付定金 R 预付定金请求预付定金请求 I 无形资产预付定金无形资产预付定金 T 有形资产预付定金有形资产预付定金 B 汇票汇票 .特别总帐业务特别总帐业务-性质和科目性质和科目 性质性质-特
14、别总帐业务类型特别总帐业务类型 统驭统驭 特别总帐特别总帐 科目科目 科目科目 暂记分项暂记分项 预付定金预付定金 _ _ 相关的信贷限额相关的信贷限额 汇票汇票 _ _ 承诺警告承诺警告 其它其它 目标目标-特别总帐标识特别总帐标识 记帐码记帐码-借借 贷贷 09 19 会计科目表会计科目表 AAAA 帐户类型帐户类型 特别总帐标记特别总帐标记 说明说明 _ _ _ 显示特殊总帐业务显示特殊总帐业务 客户客户/供应商供应商 客户客户/供应商供应商 显示余额显示余额 显示凭证项目显示凭证项目 x 特殊总帐业务的特殊总帐业务的 特殊总帐业务特殊总帐业务 0,00 余额结转余额结转 影响余额的凭证
15、影响余额的凭证 定金定金 10,000 10,000 当前借当前借 定金请求定金请求 20,000 当前贷当前贷 定金定金_ 10,000 当前余额当前余额 特殊总帐余额特殊总帐余额 定金程序定金程序 催款催款 定金请求定金请求 或或 收付收付 定金定金 待结算帐单待结算帐单 定金结算定金结算 收付结算收付结算 应收汇票应收汇票 帐单帐单 通过汇票收付通过汇票收付*汇票的用途汇票的用途*（现金收据）（现金收据）维护持票据者义务维护持票据者义务*自动处理自动处理*法国和西班牙的自动处理法国和西班牙的自动处理 应付汇票应付汇票 帐单帐单 通过汇票收付通过汇票收付*对汇票的收付对汇票的收付 冲销当前
16、银行汇票应收款冲销当前银行汇票应收款*自动处理自动处理 第第 2 章章 资产会计资产会计 2.1 资产概述 2.2 组织结构 2.3 一般资产的业务交易 2.4 在建工程 2.1资产概述 财务会计财务会计 应付帐款应付帐款 应收帐款应收帐款 管理会计管理会计 物料管理物料管理 资产会计资产会计 AM模块 总帐与子帐的集成总帐与子帐的集成 资产资产 物料物料 客户客户 1000 供应商供应商 James Penny 1000 总帐会计总帐会计 总帐总帐 固定资产固定资产 供应商应供应商应付付 1000 1000 维护维护 设备设备 历史记录历史记录 定单定单 投资控制投资控制 报表报表 结算结算 预算预算/计划计划 在建工程在建工程 资产资产 财务帐财务帐 折旧折旧 净值净值 保险保险 资产控制及维护资产控制及维护 2.2组织结构 会计科目表会计科目表 折旧表折旧表 国家国家 A.税务折旧税务折旧.组折旧组折旧.公司别公司别 1000 会计科目表会计科目表 INT 帐面折旧帐面折旧.会计科目表会计科目表 折旧表折旧表.2000 3000 -.1DE.1GB.1US.1XX Client
