1、广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 1 广州瀚润 NEEQ :837024 广州瀚润信息科技股份有限公司 GZ.Handlerun Information Technology Corp. 年度报告 2015 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2015 年 12 月 28 日公司顺利完成股份制改造，正式更名广州瀚润信息科技股份有限公司。 2015 年 11 月 20 日，公司与广州环球电器有限公司签订无线组网智能应急照明系统战略合作协议，双方就合作研发、生产和推广无线组网智能应急照明系统产品达成战略合作。 2015 年 12 月 2
2、8 日，公司参与起草的广东省“无线火灾自动报警系统设计、施工、验收规范”地方标准通过标准审定会。 2015 年 7 月 3 日，公司与广东省消防报警产品龙头生产企业深圳市泛海三江电子有限公司签订无线火灾报警战略合作协议，双方就合作研发、生产和推广无线火灾自动报警产品达成战略合作。 2015 年 9 月 28 日公司产品“基于 3G 的安全生产应急指挥辅助决策系统”被确认为广州市科学技术成果。 2015 年，公司无线组网技术取得重大突破，全年共获得 6 项实用新型专利，2 项软件著作权。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况
3、. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 公司治理及内部控制 . 32 第十节 财务报告 . 37 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、广州瀚润 指 广州瀚润信息科技股份有限公司 有限公司 指 广州瀚润计算机信息科技有限公司 主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 股
4、转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 广州瀚润信息科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 广州瀚润信息科技股份有限公司股东大会议事规则、广州瀚润信息科技股份有限公司董事会议事规则、广州瀚润信息科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 报告期、本年度 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月
5、 31 日，2015 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 物联网 指 通过射频识别、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等信息传感设备，按约定的协议，将任何物品与互联网相连接，进行信息交换和通讯，以实现智能化识别、定位、追踪、监控和管理的一种网络技术 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 5 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、
6、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了XYZH/2016GZA10067标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营规模较小的风险 从人员数量、资产状况、业务规模等因素来看，公司属于中小型企业。随着公司进一步进行人员招聘、加大研发资金投入、不断推出新产品，进行行业市场开拓，公司可能面临规模较小、市场
7、抗风险能力较弱的风险。 客户集中风险 报告期内，公司前五大客户占营业收入超过 90%，占比较高，客户集中。如果未来公司不能加快开拓新客户、降低客户集中度，未来政治经济形势发生重大不利变化时，或者现有客户经营不善、履约困难等，将对公司持续稳定经营产生不利影响。 新产品市场推广失败风险 公司目前正在从移动视频监控产品向无线组网产品进行产品升级。报告期内，无线组网产品已实现一定的收入。但是从客户数量来看，绝对数量较小；从交易金额来看，绝对金额较小，且未来与厂商合作具有一定的不确定性。如果公司不能与厂商建立长期的合作，公司可能面临新产品推广失败的风险。 终端产品认证风险 目前公司已推出消防报警无线组网
8、产品，然而目前国内无广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 6 线消防报警系统的国家标准还未正式推出，各大厂商对无线消防产品持观望态度。如果国家标准推出迟缓、市场认可度不高，载有公司模块的产品无法通过消防安全认证，将对公司产品市场推广产生重大不利影响。 盈利能力较弱的风险 公司 2015 年度、2014 年度净利润分别为 965,266.72 元和-357,839.97 元，公司报告期内从亏损转变为盈利。公司整体盈利能力较弱，如果未来公司不能有效改善经营业绩，可能对公司持续经营产生不利影响。 报告期内非经常性损益占比较大的风险 公司 2015 年度非经常性损益为 586,432.15
9、 元；2015 年度净利润为 965,266.72 元。报告期内非经常性损益占报告期净利润比重较大。如果未来公司不能持续扩大经营、增加经营收入及净收益，公司可能会因非经常性损益的不确定性而导致公司盈利水平产生较大波动的风险。 技术革新风险 物联网组网技术发展迅速，更新周期较短，主流技术更迭速度较快。为获得良好软硬件结合的产品，公司需要较高的技术水平、研发投入、研发速度等。若公司软件研发速度及技术水平未能跟上客户需求及市场的发展，将会对公司持续经营造成较大的负面影响。 人才流失风险 无线组网技术的核心竞争力主要体现为企业所应用的复合型技术及人才，公司的竞争优势依赖于技术人才。若公司的人力资源政策
10、对现有技术人员不具备吸引力，将可能导致技术人才的流失，对公司持续经营能力造成重大影响。另一方面，若公司保密措施、版权保护不足，将有可能使公司核心技术泄漏，从而遭受损失。 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人张恒、罗碧珠合计持有公司 54.02%股权，并在公司的股东会决议中出具一致的意思表示。张恒、罗碧珠分别担任公司的董事长、总经理和董事、行政副经理，直接参与公司的运营管理。公司已建立健全的治理结构，并颁布了相应的制度文件降低实际控制人控制不当的风险。若实际控制人通过行使表决权或通过影响管理层的运营管理决策，从而对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中
11、小股东的利益带来不利影响。 社保、住房公积金被追缴的风险 报告期内，公司未全员缴纳社保和住房公积金，未缴纳社保人数 7 人，未缴纳公积金人数为 7 人，其中有 5 人为退休返聘人员，无需缴纳社保和住房公积金。公司对于试用期员工未能及时缴纳社保和住房公积金。因此，公司未缴纳的社保、住房公积金部分可能存在被追缴的风险。 公司治理风险 有限公司时期，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，曾存在关联交易未经决策审批程序、三会文件未能妥善保管等治理不规范的情况。2015 年 10 月整体变更为股份公司后，公司制定了公司章程、 “三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法等规章制度
12、，明确了“三会”的职责划分。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，将广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 7 对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 租赁经营用地风险 报告期内，公司及子公司的办公、经营用地系租赁所得。公司自身的办公、经营用地已按照规定进行了租赁备案，能够较为有效的保障租赁的正常使用，但存在租期较短的问题。公司办公、经营用地的租赁虽能正常履行，但仍不能完全避免租赁用地对生产经营产生的影响，若租赁合同未能正常履行将对公司经营造成不利影响。 本期重大风
13、险是否发生重大变化： 否 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州瀚润信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 GZ.Handlerun Information Technology Corp./缩写：Handlerun 证券简称 广州瀚润 证券代码 837024 法定代表人 张恒 注册地址 广州市黄埔区大沙地东路 403 号 B710-B712 房 办公地址 广州市黄埔区大沙地东路 403 号 B710-B712 房 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19、20 楼
14、会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 廖朝理、叶东 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张庆 电话 020-28148948 传真 020-28148948 电子邮箱 zhangqing 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区黄埔大道西 638 号富力科讯大厦 808 房，邮编510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 注：公司的办公地点 2016 年 03 月由广州市黄埔区大沙地东路 403 号 B710-B712 房搬迁至广州市
15、天河区黄埔大道西 638 号富力科讯大厦 808 房。 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业（I65） 主要产品与服务项目 无线嵌入式组网应用领域及无线视频监控领域的无线互联终端产品及管理平台、解决方案和支撑服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 9,200,000 控股股东 张恒、罗碧珠 实际控制人 张恒、罗碧珠 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 9 企业法人营业执照注册号 914401017973702
16、789 是 税务登记证号码 914401017973702789 是 组织机构代码 914401017973702789 是 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 （一）盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,421,277.93 827,139.81 313.63% 毛利率% 96.53 78.07 - 归属于挂牌公司股东的净利润 965,335.70 -356,479.58 370.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 378,903.55 -998,118.25 137.96% 加权平均净资产收益率%
17、（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 17.04 -9.31 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.69 -26.07 - 基本每股收益 0.1430 -0.07 304.29% （二）偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计（元） 9,705,478.65 4,528,475.74 114.32% 负债总计（元） 490,011.07 709,530.64 -30.94% 归属于挂牌公司股东的净资产（元） 9,215,467.58 3,650,131.88 152.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元） 1.00 0.73 36
18、.99% 资产负债率% 5.05 15.67 - 流动比率 30.59 51.35 - 利息保障倍数 - - - （三）营运情况 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,800,274.13 -669,394.73 - 应收账款周转率 5.39 7.66 - 存货周转率 465.46 21.47 - （四）成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 114.32 -19.99 - 营业收入增长率% 313.63 70.30 - 净利润增长率% 369.75 -32.85 - （五）股本情况 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本（股） 9,200,000.0
19、0 9,200,000.00 - 计入权益的优先股数量（股） - - - 计入负债的优先股数量（股） - - - 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 11 带有转股条款的债券（股） - - - 期权数量（股） - - - （六）非经常性损益 项目 金额（元） 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 739,871.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,037.88 非经常性损益合计 781,909.53 所得税影响数 195,477.38 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 586,432.15
20、（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 无。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所属行业为软件和信息技术服务业（I65），公司专注于为无线嵌入式组网应用领域及无线视频监控领域提供无线互联终端产品及管理平台、解决方案和支撑服务，公司属于物联网无线组网产品和技术服务提供商。 公司主要为消防报警、应急照明、智能抄表等行业，提供包括无线火灾自动报警系统解决方案、智能云消防安防监控系统解决方案、消防应急照明疏散系统无线解决方案等在内的多种无线领域行业解决方案及物联网集中管理平台和运营支撑服务；提供包
21、括无线组网通讯数据采集模块、无线组网通讯控制模块、无线组网通讯数据传输模块等在内的无线组网产品。 公司的核心竞争力来源于无线组网技术的系列突破和创新，公司提供的无线组网技术，通过对无线局域网络的信息采集、处理和转换，可实现大规模节点信息的远程集中管理，形成面向应用的服务平台和运营体系，为运营商、政府、行业和个人构建物联网及移动互联网应用业务。 公司销售模式有行业解决方案销售模式、成品销售模式和海外销售模式。行业解决方案销售模式，为行业客户提供包括定制开发和技术服务在内的完整的物联网解决方案，面向行业客户销售定制无线嵌入式组网通讯产品，同时为其提供物联网集中管理平台。成品销售模式，公司直接进行成
22、品销售并提供技术支持和培训服务，所销售的产品包括移动视频监控系统产品、火灾自动报警系统及应急照明无线模块等符合行业标准的产品。海外销售模式，公司通过参加展会、直接洽谈的方式获取海外客户，利用公司技术优势，为客户提供软件授权使用服务。 公司主要收入来源是无线组网通讯产品销售、移动视频监控系统产品销售、软件授权使用服务。 报告期内，公司主营业务未发生变化，商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变
23、化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 2015 年物联网产业高速发展，各应用领域的智能硬件正不断涌现，相关市场规模也迅速扩大，在行业蓬勃发展的大背景下，公司主营业务保持了良好的增长态势。同时，由于物联网行业应用发展前景看好，市场需求日渐旺盛，政府政策支持力度大，公司业务未来具有较大的发展空间。 2015 年度公司致力于无线嵌入式组网应用领域和无线视频监控领域的研发，公司产品技术不断突破和创新，在研项目均取得阶段性进展。在行业应用领域，公司已经与消防报警、消防应急照明等行业的龙头企业达成合作，签署了战略合作协议进行无线嵌入式组网产品的研发和市场推广。在海外市场，公司利用自
24、身技术优势获得客户认可，成功提供软件授权使用权服务。 报告期内，公司实现营业收入 342.13 万元，较上年同期增长 313.63%，营业收入增长的主要原因是公司无线组网通讯产品技术的研发和销售取得了突破，研发成果逐渐转化为市场产品，且前期的市场拓展广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 13 逐步取得成效，公司技术和服务逐步获得了市场的认可。 报告期内，归属于公司股东的净利润为 96.53 万元，同比增长 370.29%。主营业务利润的增长主要原因是营业收入大幅增长、本年度公司与香港 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 签订了 50 万美元的无线火灾自动
25、报警系统软件使用许可及服务合同，该收入为技术服务收入，此软件技术为公司自主研发，该收入没有相应增加主营业务成本。 2015 年度公司实现了年初公司管理层制定的经营计划。在公司内部管理方面，进一步完善了公司的法人治理结构，完善经营管理体系，加大研发及技术创新力度，稳步实施市场拓展工作，保证了公司健康、稳定、持续的发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 3,421,277.93 313.63% - 827,139.81 70.30% - 营业成本 118,884.51 -34.46% 3
26、.47% 181,397.65 32.55% 21.93% 毛利率 96.53% - - 78.07% - - 管理费用 2,847,601.88 85.00% 83.23% 1,539,257.14 19.71% 186.09% 销售费用 414,547.37 87.60% 12.12% 220,975.94 121.32% 26.72% 财务费用 -68,552.49 684056.59% 2.00% -10.02 103.13% - 营业利润 396,215.52 131.63% 11.58% -1,252,636.99 5.33% -151.44% 营业外收入 799,684.53 -
27、6.53% 23.37% 855,567.57 -3.31% 103.44% 营业外支出 17,775.00 35925.54% 0.52% 49.34 -99.52% - 净利润 965,266.72 369.75% 28.21% -357,839.97 32.85% -43.26% 项目重大变动原因： 1、本年度营业收入较上年度增长 313.63%，增长的主要原因为：公司完成了与香港 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 签订的无线火灾自动报警系统软件使用许可及服务合同，实现了 5 0 万美元的销售收入(2015.4.月收到 15 万美元，确认收入 875,150
28、.95 元，产生汇兑损益 111.32 元；2015.6 月收到18 万美元，确认收入 1051726.41，产生汇兑损益 111.48 元,2015.8 月将 17 万美元，确认收入 981541.51元，12 月预计产生汇兑损益 63,478.00 元）； 2、本年度销售费用较上年度增长 87.60%，增长的主要原因为：本期销售人员工资的增加所引起； 3、本年度管理费用较上年度增长 85.00%，增长的主要原因为：本期提高了管理人员薪酬待遇、本期因新三板挂牌增加了中介咨询服务费，因此管理费增长较大； 4、营业成本随收入增长而增长 3.47%，其增幅小于营业收入的增幅，主要因为本年度签订了
29、50 万美元的软件使用许可及服务合同，该项确认了技术服务收入，此软件技术为公司自主研发，该收入没有相应增加主营业务成本； 5、本年度财务费用较上年度增长 684056.59%，增长的主要原因为：公司与香港 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 签订了 50 万美元的无线火灾自动报警系统软件使用许可及服务合同，该合同是国际业务，以外币计价和结算，因此产生汇兑损益； 6、本年度营业外支出较上年度增长 35925.54%，增长的主要原因为：2014 年未发生捐赠支出及赔偿支出，本年发生了捐赠支出及赔偿支出，因此营业外支出增长较大。 （2）收入构成 项目 本期收入金额 本期成
30、本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 3,421,277.93 118,884.51 827,139.81 181,397.65 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 14 合计 3,421,277.93 118,884.51 827,139.81 181,397.65 按产品分类分析： 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 移动视频监控产品线 430,978.72 12.60% 535,877.67 64.79% 无线组网通讯产品线 2,990,299.21 87.40% 29
31、1,262.14 35.21% 收入构成变动的原因 2015 年公司收入类别与 2014 年基本一致，但是类别占比发生了较大变化。本年度公司以无线组网通讯产品为主，本业务占公司营业收入的 87.42%，主要是因为本年度公司完成了与香港 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 签订的无线火灾自动报警系统软件使用许可及服务合同，实现了 5 0 万美元的销售收入。 （3）现金流量状况 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,800,274.13 -669,394.73 投资活动产生的现金流量净额 -372,808.00 45,080.00 筹资活动产生的现金
32、流量净额 4,600,000.00 0.00 现金流量分析： 2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 2,800,274.13 元，比 2014 年增长 518.33%，主要是因为公司收入增长，及时收回账款，因此引起了经营活动产生的现金净流量增加；投资活动产生的现金流量净额为-372,808.00 元，因公司发展需要，新购置了部分办公设备以及交通工具，因此引起了投资活动现金流出量的增加；筹资活动产生的现金流量净额为 4,600,000.00 元，其中 4,200,000.00 元为公司本年增加注册资本，另 400,000.00 元为增资的资金溢价。 （4）主要客户情况 序号 客户名称
33、销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 2,908,418.87 85.03% 否 2 佛山市南海奥潍斯卫浴有限公司 330,188.68 9.65% 否 3 深圳市泛海三江电子有限公司 81,880.34 2.39% 否 4 广东物资集团公司 51,480.58 1.51% 否 5 深圳市鹏程安全技术事务有限公司 18,803.42 0.55% 否 合计 3,390,771.89 99.13% - （5）主要供应商情况 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙江大华科技有限公司 26,608.55
34、 25.47% 否 2 深圳市立创电子商务有限公司 22,141.88 24.25% 否 3 广州哨之兵电子科技有限公司 9,431.92 9.71% 否 4 广州市天河区石牌丰硕行电脑经营部 9,166.54 8.97% 否 5 广东凯曼信息科技有限公司 6,623.93 7.25% 否 合计 73,972.82 75.66% - （6）研发支出 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,048,845.84 859,331.78 研发投入占营业收入的比例 30.66% 103.89% 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 15 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末
35、上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 8,063,131.21 678.55% 83.08% 1,035,665.08 -37.61% 22.87% 60.21% 应收账款 1,088,867.94 502.17% 11.22% 180,825.00 412.91% 3.99% 7.23% 存货 1,860.54 -85.51% - 12,840.00 80.00% - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 272,977.16 72.17% 2.81% 158,553.03 -26.31% 3.50% -
36、0.69% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 9,705,478.65 114.32% - 4,528,475.74 19.99% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2015 年末货币资金余额较 2014 年余额增长 678.55%，增长的主要原因为：本年股东投入资本、收回往来应收款以及销售产品收入和提供技术服务收入增加； 2、2015 年末应收账款净额较 2014 年余额增长 502.17%，增长的主要原因为：本年销售收入增加，应收 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED款
37、项增加所引起； 3、2015 年末存货余额较 2014 年余额减少 85.51%，减少的主要原因为：本年度公司主要以提供技术服务为主，销售产品方面是根据客户订单采购产品，因此无需过多积压存货； 4、2015 年末固定资产净额较 2014 年净额增长 72.17%，增长的主要原因为：本年购置一辆办公经营用车（型号：丰田 TV7250V3NS），交易价格 160,000.00 元所引起； 以上四方面原因，使 2015 年末资产总额比上年增长 114.32%。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，本公司纳入合并财务报表范围的子公司仅 1 家为广州恒跃信息科技有限公司，该公
38、司成立时，我司认缴出资额 1,500,000.00 元，通过股权转让，变更为认缴 1,100,000.00 元，认缴金额占注册资本 55%。截至 2014 年 12 月 31 日公司实际出资 220,000.00 元，实际出资额占实收资本比例为 55.00%，剩余 880,000.00 元相应的出资认缴款尚未缴纳。该公司报告期尚未正式开展经营业务，并于 2015 年注销。 2015 年子公司营业收入为 0.00 元， 净利润-153.28 元，资产 374,987.20 元，负债 0 元，所有者权益374,987.20 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，2015 年 8 月 21
39、 日公司购买了中国工商银行广州黄埔支行大沙支行保本型法人 35 天稳利人民币理财产品，中国工商银行广州黄埔支行大沙支行承诺本金的完全保障，该项产品购买金额为300,000.00 元，已于 2015 年 9 月 25 日全部赎回。 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 随着物联网行业各项标准的统一、重要感知技术的进步及系统平台的构建等方面的发展，物联网产业正高速发展，各应用领域的智能硬件正不断涌现，相关市场规模也迅速扩大。物联网技术所涉领域广阔，行业正在快速地成长。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 16 中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年（20162020 年）规划纲要
40、提出，积极推进云计算和物联网发展。鼓励互联网骨干企业开放平台资源，加强行业云服务平台建设，支持行业信息系统向云平台迁移。推进物联网感知设施规划布局，发展物联网开环应用。将物联网应用推广列入信息化重大工程，建设物联网应用基础设施和服务平台，推进物联网重大应用示范工程建设，广泛开展物联网技术集成应用和模式创新，丰富物联网应用服务。 公司商业模式的核心是为传统产业提供包括无线终端和物联网云服务平台在内的物联网解决方案，符合国家 “十三五”规划纲要的精神，在物联网行业高速发展的宏观环境下，公司也将会得到更大的发展。 2、行业发展对公司的影响 据通讯巨头思科公司估计，到 2020 年，全世界约有 150
41、 亿至 500 亿的连接设备。研究机构 IDC(国际数据公司)预计物联网设备及相应服务的市场容量将从 2014 年的 6560 亿上升至 2020 年的 1.7 万亿美金，传感器及功能模块等设备的产值将达到整个产业的 32%。这将促使专门的物联网平台、软件及云服务等成熟，行业发展前景大好。 2015 年 11 月，公安部、民政部、住房城乡建设部、中国保险监督管理委员会、全国老龄工作委员会办公室、中国残疾人联合会等六部委团体联合印发关于积极推动发挥独立式感烟火灾探测报警器火灾防控作用的指导意见（公消2015289 号），要求充分认识独立感烟报警器对火灾防控的重要作用，鼓励和引导扩大独立感烟报警器
42、应用范围，有效减少火灾伤亡。意见要求“住宅内安装多个独立感烟报警器时，任何一个报警器动作后，其他报警器宜同时发出警报。在独立感烟报警器使用相对集中的区域，可探索选用联网型产品，同步向远程显示器等辅助设备和监护人、管理人员发送短信等提示信息。” 公司研发的智能云消防安防管理系统产品与意见的要求高度契合，产品已获得了市场的认可，公司业务在未来仍将保持稳步增长的态势。 3、周期波动对公司的影响 我国物联网无线组网产业正处于成长期，行业整体呈快速发展趋势，市场发展空间巨大。随着我国经济的发展，物联网无线组网技术发展前景广阔，有利于公司的发展。 4、市场竞争现状对公司的影响 近年来，公司定位于针对消防报
43、警、应急照明、智能抄表等行业进行差异化、定制化研发，产品满足行业准入要求，并且形成了自主研发的核心技术，在上述行业应用领域已经具备先发优势，而且公司提供的无线火灾自动报警系统、智能云消防安防监控系统、无线消防应急照明疏散系统、无线智能抄表系统等系列解决方案及产品的市场推广已经获得了初步成功，与多家行业龙头企业达成了战略合作，未来，公司在市场拓展方面也将进入快速发展期，保持良好的发展势头，在市场中占有有利地位。 （四）竞争优势分析 公司的比较优势主要有： 1、技术及人才优势 公司拥有一批高素质的复合型研发人才，自主研发的新一代无线组网技术，支持多频段多硬件平台，支持多种网络拓扑结构，具有协议精简
44、、网络容量大、功耗极低等特点；自主研发的无线组网通讯质量及服务保障技术，可以实时监测无线网络的通信质量，保障无线组网的稳定性；自主研发的云服务平台，支持海量设备接入，解决终端设备连接互联网的问题，实现远程集中管理和实时监控。 2、行业标准优势 公司与广东省公安消防总队拥有多年的技术合作基础，并作为标准主要起草单位参与了广东省公安消防总队提出的全国首个“无线火灾自动报警系统”地方标准以及广东省“无线火灾自动报警系统设计、施工和验收规范”地方标准的编制工作，标准的编制参考了欧洲标准和国家标准，公司对拟实施的地方行业标准理解深刻，具有行业标准先行者的优势。 3、商业模式优势 广州瀚润信息科技股份有限
45、公司 2015 年度报告 17 （1）客户稳定性优势 公司专注于为客户提供差异化服务，为客户进行个性化定制，公司也会对客户进行售后服务和技术支持，因此客户对公司具有较高合作默契度，公司会与客户形成长期稳定的合作伙伴关系。此外，消防行业的产品都需要通过国家强制性认证，客户在选定供应商以后，会将整套产品送检，其中需要花费较长的时间和较高的送检成本，一旦更换供应商，产品需要重新认证。所以，一旦形成稳定供应后，客户对供应商转换成本太高，更换的可能性不大。 （2）渠道优势 公司为行业客户提供无线组网产品及物联网解决方案，行业客户利用自身稳定的销售渠道对双方合作开发的新产品进行市场推广和销售，公司无需支出
46、巨额市场推广费用，可以更好的加大研发投入，保持技术的创新性和竞争力。同时，客户推广产品获得市场认可，公司作为供应商也会树立起良好品牌形象，无形中吸引更多合作伙伴。 （3）成本优势 公司采用“研发+生产外协”的形式，自主采购原材料委托外协加工，减少公司生产运营费用，有效控制产品成本，提高市场竞争力。 4、技术外延性优势 公司拥有的无线组网技术，可以应用于消防报警行业、应急照明行业、智能电网行业、智能家居行业、智能建筑行业、智能公共设施行业等。公司技术的可外延性非常广，产品及服务具有良好的市场潜力及发展前景。 公司的相对劣势主要包括： 1、公司知名度不够高 公司近年来侧重于研发，是较为典型的研发型
47、企业。因此公司对市场的开拓、公司的宣传力度不足，公司在细分市场上知名度不够高，不利于新市场的开拓及公司人员的持续稳定。 2、市场占有率低 由于近年来公司重心在于技术研发及产品开发，对市场的资金、人员投入及开拓力度不够，因此近年来公司营业收入在低位徘徊，市场份额占有率低，不利于公司未来的经营发展。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力。公司专注于提供无线嵌入式组网应用领域及无线视频监控领域的无线互联终端产品及管理平台、解决方案和支撑服务，公司主营业务未发生变更，发展战略明确，商业模式清晰。 客户市场方面，报告期内公司已与深圳市
48、泛海三江电子有限公司、广州环球电器有限公司、中山市古镇泰辉照明电器厂、四川文悦林业科技有限公司等多家行业龙头企业签署战略合作协议，研发定制产品，目前在研项目均取得阶段性进展，而且值得强调的是公司产品有很高的客户黏性度，同时公司发展海外客户实现软件授权销售，收入、利润较去年同期有较大增长，为可持续发展奠定了基础。此外，公司储备的自主研发的无线组网技术和物联网集中管理平台，支持消防报警行业、智能抄表行业、应急照明行业等各个领域的厂商设备接入，为上述行业实现“互联网+”和物联网云服务提供技术支撑和保障，因此对客户的市场领域非常广阔。 政策支持方面，国家发布的关于积极推动发挥独立式感烟火灾探测报警器火
49、灾防控作用的指导意见，为公司研发的智能云消防安防管理系统带来利好发展前景，公司紧紧把握此次机遇，加大产品市场推广力度。 经营方面，公司经营团队稳定，实际控制人、核心管理团队和核心技术团队未发生重大变更。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上所述，公司具有明显的可持续经营能力。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 18 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、经营规模较小的风险 从人员数量、资产状况、业务规模等因素来看，公司属于中小型企业。随着公司进一步进行人员招聘、加大研发资金投入、不断推出新产品，进行行业市场开拓，公司可能面临规模较小、市场抗风险能
50、力较弱的风险。 风险管理措施：公司已经积极推进产品的推广，与深圳市泛海三江电子有限公司（无线火灾报警战略合作协议、无线模块及产品销售合同、无线通信模块购销计划书）、四川文悦林业科技有限公司（物联网智慧农业集中管理系统战略合作）、广州环球电器有限公司（无线组网智能应急照明系统战略合作）、中山市古镇泰辉照明电器厂（无线组网智能应急照明系统战略合作）、台山市大江投资发展有限公司（台山A 馆视频监控合同）展开战略性合作或签署协议，扩大公司的业务规模。 2、客户集中风险 报告期内，公司前五大客户占营业收入超过 90%，占比较高，客户集中。如果未来公司不能加快开拓新客户、降低客户集中度，未来政治经济形势发
51、生重大不利变化时，或者现有客户经营不善、履约困难等，将对公司持续稳定经营产生不利影响。 风险管理措施：公司已经积极推进产品的推广，与四川文悦林业科技有限公司、广州环球电器有限公司、中山市古镇泰辉照明电器厂、台山市大江投资发展有限公司以及深圳市泛海三江电子有限公司展开战略性合作或签署协议，随着公司的业务规模增加以及产品的应用范围的扩大，预计客户集中的风险将逐步降低。 3、新产品市场推广失败风险 公司目前正在从移动视频监控产品向无线组网产品进行产品升级。报告期内，无线组网产品已实现一定的收入。但是从客户数量来看，绝对数量较小；从交易金额来看，绝对金额较小，且未来与厂商合作具有一定的不确定性。如果公
52、司不能与厂商建立长期的合作，公司可能面临新产品推广失败的风险。 风险管理措施：公司已经积极推进产品的推广，与四川文悦林业科技有限公司、广州环球电器有限公司、中山市古镇泰辉照明电器厂、台山市大江投资发展有限公司以展开战略性合作或签署协议，在应用领域上实现多元化的发展；另一方面，公司的研发团队已根据客户需求进行产品的研发并初步得到客户的认可。产品转型失败的风险得到有效的管控。 4、终端产品认证风险 目前公司已推出消防报警无线组网产品，然而目前国内无线消防报警系统的国家标准还未正式推出，各大厂商对无线消防产品持观望态度。如果国家标准推出迟缓、市场认可度不高，载有公司模块的产品无法通过消防安全认证，将
53、对公司产品市场推广产生重大不利影响。 风险管理措施：公司已在农业、应急照明等行业中与客户展开战略性合作或签署协议，终端产品认证的风险已得到有效的分散。 5、盈利能力较弱的风险 公司 2015 年度、2014 年度净利润分别为 965,266.72 元和-357,839.97 元，公司报告期内从亏损转变为盈利。公司整体盈利能力较弱，如果未来公司不能有效改善经营业绩，可能对公司持续经营产生不利影响。 风险管理措施：报告期内，公司已扭亏为盈。公司积极推进产品的推广，与四川文悦林业科技有限公司、广州环球电器有限公司、中山市古镇泰辉照明电器厂、台山市大江投资发展有限公司以及深圳市泛海三江电子有限公司展开
54、战略性合作或签署协议，随着公司的业务规模增加以及产品的应用范围的扩大，公司的盈利能力将逐步提升。 6、报告期内非经常性损益占比较大的风险 公司 2015 年度非经常性损益为 586,432.15 元；2015 年度净利润为 965,266.72 元。报告期内非经常性损益占报告期净利润比重较大。如果未来公司不能持续扩大经营、增加经营收入及净收益，公司可能会因广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 19 非经常性损益的不确定性而导致公司盈利水平产生较大波动的风险。 风险管理措施：公司积极推进产品的推广，与四川文悦林业科技有限公司、广州环球电器有限公司、中山市古镇泰辉照明电器厂、台山市大江
55、投资发展有限公司以及深圳市泛海三江电子有限公司展开战略性合作或签署协议，随着公司的业务规模增加以及产品的应用范围的扩大，预期非经常性损益占比较高的风险将得到进一步的抑制。 7、技术革新风险 物联网组网技术发展迅速，更新周期较短，主流技术更迭速度较快。为获得良好软硬件结合的产品，公司需要较高的技术水平、研发投入、研发速度等。若公司软件研发速度及技术水平未能跟上客户需求及市场的发展，将会对公司持续经营造成较大的负面影响。 风险管理措施：公司将根据业务发展需求以及研发需求适时增加研发人员，确保公司的研发速度及技术水平跟上客户需求及市场的发展。 8、人才流失风险 无线组网技术的核心竞争力主要体现为企业
56、所应用的复合型技术及人才，公司的竞争优势依赖于技术人才。若公司的人力资源政策对现有技术人员不具备吸引力，将可能导致技术人才的流失，对公司持续经营能力造成重大影响。另一方面，若公司保密措施、版权保护不足，将有可能使公司核心技术泄漏，从而遭受损失。 风险管理措施：一方面，公司为员工提供有竞争优势的薪酬；另一方面，公司将丰富员工的业余生活，减少人才的流失。同时，公司已经与核心技术人员签订技术保密协议。 9、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人张恒、罗碧珠合计持有公司 54.02%股权，并在公司的股东会决议中出具一致的意思表示。张恒、罗碧珠分别担任公司的董事长、总经理和董事、行政副经理，直接参与公
57、司的运营管理。公司已建立健全的治理结构，并颁布了相应的制度文件降低实际控制人控制不当的风险。若实际控制人通过行使表决权或通过影响管理层的运营管理决策，从而对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。 风险管理措施：（1）公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，公司公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等事项需要通过董事会或股东大会审议通过。（2）公司设立监事会，从决策、监督层面加强对实际控制人的监督和制衡。（3）未来公司将通过增资扩股、在全国中小企业股份转让系统公开转让等方式引入新的股东，实现公司股权多元化，进一步完善公司治
58、理结构。 10、社保、住房公积金被追缴的风险 报告期内，公司未全员缴纳社保和住房公积金，未缴纳社保人数 7 人，未缴纳公积金人数为 7 人，其中有 5 人为退休返聘人员，无需缴纳社保和住房公积金。公司对于试用期员工未能及时缴纳社保和住房公积金。因此，公司未缴纳的社保、住房公积金部分可能存在被追缴的风险。 风险控制措施：公司实际控制人作出承诺，如果公司因未能依法全额缴交社保、住房公积金事由而受到相关部门行政处罚并被要求补缴相关款项的，愿意全额缴纳公司因此承担的全部费用并补偿公司受到的损失。 11、公司治理风险 有限公司时期，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，曾存在关联交易未经
59、决策审批程序、三会文件未能妥善保管等治理不规范的情况。2015 年 10 月整体变更为股份公司后，公司制定了公司章程、 “三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 风险管理措施：公司管理层将根据公司章程、 “三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法等规章制度进行内部管理，让公司能持续、稳定、健康发展。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015
60、年度报告 20 12、租赁经营用地风险 报告期内，公司及子公司的办公、经营用地系租赁所得。公司自身的办公、经营用地已按照规定进行了租赁备案，能够较为有效的保障租赁的正常使用，但存在租期较短的问题。公司办公、经营用地的租赁虽能正常履行，但仍不能完全避免租赁用地对生产经营产生的影响，若租赁合同未能正常履行将对公司经营造成不利影响。 风险管理措施：因公司所需的办公场所较小，市场上此类的办公场所较多，报告期后公司已积极需求其他经营用地，预期租赁经营用地的风险较低。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否
61、审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节、二、（一） 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是
62、 第五节、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 期初余额 期末余额 是否无偿占用 是否履行必要决策程序 张恒 资金 0.00 0.00 是 否 罗碧珠 资金 250,000.00 0.00 是 否 合计 - 250,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 股东张恒因经营活动所需 2
63、015 年 6 月 1 日占用 15,000.00 元，2015 年 6 月 29 日占用 40,000.00 元,2015年 7 月 1 占用 4,000.00 元，在本期已清偿占用资金，期末已无余额。该项占用未经过审议，属于挂牌前事项，未在临时报告中披露，已经在公开转让说明书披露。 股东罗碧珠因个人原因，在 2014 年 12 月向公司借款占用 250,000.00 元，已于 2015 年 7 月以银行存款方式清偿了占用资金，期末已无余额。该项占用未经过审议，属于挂牌前事项，未在临时报告中披露，已经在公开转让说明书披露。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关
64、联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、动力 - - 2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 122,330.10 122,330.10 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4 财务资助（挂牌公司接受的） - - 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 22 总计 122,330.10 122,330.10 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 广州智飞信息系统有限公司 软件 160,000.00 否 罗碧珠 固定资产汽车 160,
65、000.00 是 总计 - 320,000.00 - 注：上述关联交易已经在公开转让说明书中充分披露。 （三）承诺事项的履行情况 1、为规范并避免同业竞争，公司实际控制人张恒、罗碧珠出具承诺函，具体如下： 实际控制人张恒、罗碧珠承诺： “本人目前未从事或参与和广州瀚润信息科技股份有限公司（以下简称公司）存在同业竞争的行为。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 1、本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人
66、员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 2、如公司将来扩展业务范围，导致本人及本人控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人及本人控制的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。 3、本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 4、本人在持有公司 5%以上股份、担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员及核心技术人员期间，
67、本承诺函持续有效。 5、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 6、本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。 7、本人愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 2、公司的董事、监事、高级管理人员已作出如下承诺： “本人不存在与公司的竞业禁止纠纷或潜在纠纷；不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷。 截至本承诺函出具之日，本人承诺在担任公司董事、高级管理人员、核心技术人员期间，将不以任何形式从事与公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外
68、与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的竞争。 本人承诺未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除公司外，本人未经营也未为他人经营与公司相同或类似的业务，未在该等经营实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 本人承诺不利用本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利益的活动。 本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制
69、的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。” “在本人在公司任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称其他企业）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 23 本人控制的其他企业将严格按照相关规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。” 3、全体股东已经出具净资产折股补缴个人所得税的承诺函。主要内容如下： “如按照国
70、家现有的或将来出台的法律规定或相关政策要求自然人股东就整体改制时的净资产折股行为缴纳个人所得税，有限公司全体自然人股东承诺将按照税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务，保证不因上述纳税义务的履行致使股份公司和股份公司股票公开转让后的公众股东遭受任何损失。” 4、公司实际控制人张恒、罗碧珠作出承诺，如果公司因未能依法全额缴交社保、住房公积金事由而受到相关部门行政处罚并被要求补缴相关款项的，愿意全额缴纳公司因此承担的全部费用并补偿公司受到的损失。 报告期内各项承诺事项履行正常。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通
71、股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00 0 0 0.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条件股份 有限售股份总数 9,200,000 100.00 0 9,200,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 4,970,000 54.02 0 4,970,000 54.02 董事、监事、高管 7,480,000 81.31 0 7,480,000 81.31 核心员工 总股本 9,20
72、0,000 100.00 0 9,200,000 100.00 普通股股东人数 15 （二）普通股前十名股东情况 序号 股东名称 期初持股数 （股） 持股变动（股） 期末持股数（股） 期末持股比例 % 期末持有限售股份数量 （股） 期末持有无限售股份数量 （股） 1 张 恒 3,620,000 0 3,620,000 39.35 3,620,000 0 2 简伟豪 1,400,000 0 1,400,000 15.22 1,400,000 0 3 罗碧珠 1,350,000 0 1,350,000 14.67 1,350,000 0 4 罗 晨 540,000 0 540,000 5.87 5
73、40,000 0 5 郑少鹏 350,000 0 350,000 3.80 350,000 0 6 万灼文 300,000 0 300,000 3.26 300,000 0 7 卢红云 300,000 0 300,000 3.26 300,000 0 8 李 俊 300,000 0 300,000 3.26 300,000 0 9 吴思宇 270,000 0 270,000 2.94 270,000 0 10 张艳辉 200,000 0 200,000 2.17 200,000 0 11 卢锦荣 200,000 0 200,000 2.17 200,000 0 12 钟梅芳 200,000 0
74、 200,000 2.17 200,000 0 合计 9,030,000 0 9,030,000 98.14 9,030,000 0 前十名股东间相互关系说明： 罗碧珠与张恒系母子关系，张恒与罗晨系表兄弟关系，张恒与吴思宇系表兄妹关系。其他自然人股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 25 优先股总计 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为张恒、罗碧珠。报告期内，公司控股股东、实际控
75、制人未发生重大变化。 张恒，男，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权。1997 年 9 月至 2001 年 7 月就读于中山大学岭南学院经济系，取得本科学历；2001 年 9 月至 2002 年 9 月就读于英国伯明翰大学国际经济管理专业，取得研究生学历。2003 年 4 月至 2008 年 9 月创立并经营广州创行软件有限公司；2006 年 12 月至 2015年 7 月，创立并经营广州瀚润计算机信息科技有限公司，任瀚润有限总经理；2015 年 6 月至 2015 年 10月任瀚润有限执行董事兼总经理；2015 年 10 月任股份公司董事长兼总经理，董事长任期 3 年。 罗碧珠，
76、女，1949 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权。1963 年 7 月至 1966 年 7 月就读于梅县高级中学，取得高中学历；1973 年 7 月至 1976 年 11 月就读于广州中医药大学医疗系，取得本科学历。1969 年 11 月至 1973 年 7 月任梅县文化馆职员；1976 年 11 月至 1979 年 11 月任中山医学院梅县分院老师；1979 年 11 月至 1993 年 11 月任梅州市中医院主治医师；1993 年 11 月至 2001 年 7 月任广州地理研究所党委办公室正科级干部；2001 年 8 月至 2007 年 2 月退休未参加工作；2007 年 3 月至
77、2015 年 10 月任瀚润有限监事；2011 年 2 月至 2015 年 10 月任瀚润有限行政副经理；2015 年 10 月任股份公司董事、行政副经理，董事任期 3 年。 （二）实际控制人情况 实际控制人与控股股东一致，合并披露。 四、股份代持情况 否 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 26 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 无 二、存续至本年度的优先股股票相关情况（如有） 无 三、债券融资情况 无 四、间接融资情况 无 五、利润分配情况 无 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、
78、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否领取薪水 张恒 董事长、总经理 男 37 硕士 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 是 罗碧珠 董事、行政副经理 女 66 本科 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 是 简伟豪 董事 男 37 本科 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 否 吴思宇 董事 女 31 硕士 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 否 罗 晨 董事 男 33 本科 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 否 梁佩莹 监事会主席（职工监事）、人事副经理 女 25 本科 三年，自 2015 年
79、10 月 15日起算 是 万灼文 监事、销售工程师 男 69 本科 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 是 何 凡 监事、高级软件工程师 男 30 硕士 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 是 童丹 副总经理 女 25 大专 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 是 罗碧娟 财务总监 女 61 大专 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 是 张庆 董事会秘书 女 24 本科 三年，自 2015 年 10 月 15日起算 是 董事会人数 5 监事会人数 3 高级管理人员人数 4 注：童丹因个人原因，已于 2016 年 04 月 25 日离职，相关信息请见 20
80、16-001 号公告。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 罗碧珠与张恒系母子关系，罗碧珠与罗碧娟系姐妹关系，罗碧娟与吴思宇系母女关系，张恒与罗晨系表兄弟关系，张恒与吴思宇系表兄妹关系。除上述亲属关系外，公司股东及董事、监事和高级管理人员之间不存在其他亲属关系。 （二）持股情况 姓名 职务 年初持普通股股数（股） 数量变动（股） 年末持普通股股数（股） 期末普通股持股比例 % 期末持有股票期权数量 张恒 董事长、总经理 3,620,000 0 3,620,000 39.35 0 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 28 罗碧珠 董事、行政副经理 1
81、,350,000 0 1,350,000 14.67 0 简伟豪 董事 1,400,000 0 1,400,000 15.22 0 吴思宇 董事 270,000 0 270,000 2.94 0 罗 晨 董事 540,000 0 540,000 5.87 0 梁佩莹 监事会主席（职工监事）、人事副经理 0 0 0 0.00 0 万灼文 监事、销售工程师 300,000 0 300,000 3.26 0 何凡 监事、高级软件工程师 0 0 0 0.00 0 童丹 副总经理 0 0 0 0.00 0 罗碧娟 财务总监 0 0 0 0.00 0 张庆 董事会秘书 0 0 0 0.00 0 合计 7,
82、480,000 0 7,480,000 81.31 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 张恒 总经理 新任 董事长、总经理 公司股改后设立董事会，选举产生。 罗碧珠 监事 新任 董事、行政副经理 公司股改后设立董事会，选举产生。 简伟豪 - 新任 董事 公司股改后设立董事会，选举产生。 罗晨 - 新任 董事 公司股改后设立董事会，选举产生。 吴思宇 - 新任 董事 公司股改后设立董事会，选举产生。 梁佩莹 - 新任 监事会主席、人
83、事副经理 公司股改后设立监事会，选举产生。 何凡 - 新任 监事、高级软件工程师 公司股改后设立监事会，选举产生。 万灼文 - 新任 监事 公司股改后设立监事会，选举产生。 童丹 - 新任 副总经理 公司股改后设立董事会，选举产生。 罗碧娟 财务总监 新任 财务总监 公司股改后设立董事会，选举产生。 张庆 总经理助理 新任 董事会秘书 公司股改后设立董事会，选举产生。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 29 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张恒，男，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权。1997 年 9 月至 2001 年 7 月就读于中山大学岭南学
84、院经济系，取得本科学历；2001 年 9 月至 2002 年 9 月就读于英国伯明翰大学国际经济管理专业，取得研究生学历。2003 年 4 月至 2008 年 9 月创立并经营广州创行软件有限公司；2006 年 12 月至 2015年 7 月，创立并经营广州瀚润计算机信息科技有限公司，任瀚润有限总经理；2015 年 6 月至 2015 年 10月任瀚润有限执行董事兼总经理；2015 年 10 月任股份公司董事长兼总经理，任期 3 年。 罗碧珠，女，1949 年 11 月出生，中国国籍，无境外居留权。1963 年 7 月至 1966 年 7 月就读于梅县高级中学，取得高中学历；1973 年 7
85、月至 1976 年 11 月就读于广州中医药大学医疗系，取得本科学历。1969 年 11 月至 1973 年 7 月任梅县文化馆职员；1976 年 11 月至 1979 年 11 月任中山医学院梅县分院老师；1979 年 11 月至 1993 年 11 月任梅州市中医院主治医师；1993 年 11 月至 2001 年 7 月任广州地理研究所党委办公室正科级干部；2001 年 8 月至 2007 年 2 月退休未参加工作；2007 年 3 月至 2015 年 10 月任瀚润有限监事；2011 年 2 月至 2015 年 10 月任瀚润有限行政副经理；2015 年 10 月任股份公司董事、行政副经
86、理，董事任期 3 年。 简伟豪，男，1978 年 9 月出生，中国国籍，无境外居留权。1997 年 9 月至 2001 年 7 月就读于中山大学岭南学院经济系，取得本科学历。2001 年 8 月至 2003 年 1 月任国元证券广州江南西营业部客户经理；2003 年 2 月至 2005 年 12 月任天一证券广州林和西营业部客户经理；2006 年 1 月至 2012 年 8 月任国泰君安证券广州人民中路营业部客户经理；2012 年 9 月至 2015 年 10 月，未参加工作；2015 年 10 月任股份公司董事，任期 3 年。 罗晨，男，1982 年 7 月出生，中国国籍，无境外居留权。20
87、01 年 9 月至 2004 年 7 月就读于深圳职业技术学院电子专业，取得大专学历；2006 年 9 月至 2008 年 6 月就读于湖南大学网络学院法学专业，取得本科学历。2004 年 12 月至 2005 年 7 月任深圳市电信工程有限公司基站建设部工程员；2005 年 8 月至 2006年 2 月未参加工作；2006 年 3 月至 2011 年 1 月任深圳市研华安全技术事务咨询有限公司职员；2011 年 2月至 2015 年 10 月任瀚润有限大区经理；2015 年 10 月任股份公司董事，任期 3 年。 吴思宇，女，1984 年 6 月出生，中国国籍，无境外居留权。2003 年 9
88、 月至 2007 年 7 月就读于深圳大学法学院，取得本科学历；2009 年 7 月至 2010 年 5 月就读于美国凯斯西储大学法学院，取得研究生学历。2007 年 7 月至 2009 年 7 月先后在律师事务所、安全中介机构担任律师助理、法律顾问的工作；2010 年 6月至 2011 年 1 月未参加工作；2011 年 2 月至 2015 年 10 月任瀚润有限大区经理；2015 年 10 月任股份公司董事，任期 3 年。 梁佩莹，女，1991 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权。2009 年 9 月至 2013 年 7 月就读于广东财经大学华商学院旅游管理专业，取得本科学历。2013
89、 年 8 月至 2013 年 12 月任广东顺之旅国际旅行社有限公司行政文员；2014 年 1 月至 2014 年 9 月任深圳泰源企业管理有限公司人事专员；2014 年 10 月至 2015年 2 月未参加工作；2015 年 3 月至 2015 年 10 月任瀚润有限人事副经理；2015 年 10 月任股份公司监事（监事会主席）、人事副经理，监事职务任期 3 年。 万灼文，男，1946 年 10 月出生，中国国籍，无境外居留权。1965 年 9 月至 1970 年 6 月就读于武汉大学水利水电学院电力系电厂化学专业，取得本科学历。1970 年 7 月至 1977 年 1 月任昆明钢铁厂轧钢分
90、厂电气技术员；1977 年 2 月至 1984 年 6 月任梅州市汽车运输公司修理厂电气工程师；1984 年 7 月至 2006年 10 月任梅州市对外加工装配服务公司副总经理；2006 年 11 月至 2015 年 3 月退休在家，未参加工作；2015 年 4 月至 2015 年 10 月任瀚润有限销售工程师；2015 年 10 月任股份公司监事、销售工程师，监事任期 3 年。 何凡，男，1985 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权。2004 年 9 月至 2008 年 7 月就读于武汉纺织大学机械设计制造及其自动化专业，取得本科学历；2008 年 9 月至 2011 年 6 月就读于广
91、东工业大学机械电子工程专业，取得硕士学历。2011 年 6 月至 2012 年 7 月任广州多浦乐电子科技有限公司软件工程师；2012 年 8 月至 2013 年 2 月任从兴技术有限公司软件工程师。2013 年 3 月至 2014 年 10 在家经商；2014年 11 月至 2015 年 3 月参加达内时代科技集团有限公司嵌入式课程培训；2015 年 4 月至 2015 年 10 月任广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 30 瀚润有限高级软件工程师；2015 年 10 月任股份公司监事、高级软件工程师，监事任期 3 年。 童丹，女，1990 年 11 月出生，中国国籍，无境外居
92、留权。2005 年 3 月至 2008 年 3 月就读于梅州市成人中等专业学校会计专业，取得中专学历；2010 年 9 月至 2013 年 1 月就读于中山大学会计学专业，取得大专学历。2008 年 4 月至 2009 年 5 月任广州兴华财务代理公司会计主管；2009 年 6 月至 2011 年 7 月任广州三品软件科技有限公司总账会计；2011 年 8 月至 2014 年 12 月任广州健康心愿生物科技有限公司财务经理；2015 年 2 月至 2015 年 9 月任广州智飞信息系统有限公司和广州智翔软件科技有限公司的执行董事、经理；2015 年 5 月至 2015 年 10 月任瀚润有限财
93、务经理；2015 年 10 月任股份公司副总经理，任期3 年。 罗碧娟，女，1954 年 12 月出生，中国国籍，无境外居留权。1986 年至 1988 年就读于浙江冶金经济专科学校工业财务会计专业，取得大专学历；1987 年至 1989 年就读于北京财贸金融学院（函授）工业会计专业，取得大专学历。1972 年 1 月至 1991 年 3 月任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂财务处出纳、会计；1991 年 4 月至 2005 年 1 月任深圳市福泰股份有限公司主办会计；2005 年 2 月至 2012年 12 月任深圳市斯派克光电科技有限公司会计；2013 年 1 月至 2013
94、年 10 月未参加工作；2013 年 11 月至 2015 年 10 月任瀚润有限财务总监；2015 年 10 月任股份公司财务总监，任期 3 年。 张庆，女，1991 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权。2007 年 9 月至 2011 年 7 月就读于山东大学自动化专业，取得本科学历。2011 年 7 月至 2013 年 7 月任中国电器科学研究院有限公司检验工程师；2013年 8 月至 2014 年 3 月未参加工作；2014 年 4 月至 2015 年 10 月任瀚润有限总经理助理；2015 年 10 月任股份公司董事会秘书，任期 3 年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主
95、要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 6 财务人员 3 4 销售人员 6 6 研发人员 9 11 员工总计 24 27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 4 本科 16 15 专科 4 7 专科以下 1 1 员工总计 24 27 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动与人才引进 报告期内公司人员变动和增加最多的为技术人员，主要是为满足报告期内研发创新投入、突破关键核心技术，积极引进高素质综合型研发人才。公司通过多种手段引进高端人才，同时给予匹配的职位和福利待遇，并通过企业文化和核心
96、价值观教育培养员工，保证公司员工队伍的稳定性。 2、员工招聘与培训 公司具备完善的员工招聘制度和员工培训制度，根据员工工作岗位及工作表现为每位员工提供适合的职业发展机会，提高员工的工作成就感，保证员工的工作积极性。公司通过新员工入职培训、在职人员业务培训、学习光盘或视频等方式，全面提升公司员工的自身素质和业务能力，为公司的可持续发展提供有广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 31 力的人力资源保障。 3、薪酬政策 公司具备完善的薪酬管理制度。公司依法与员工签订劳动合同，依法为员工办理社会保险和住房公积金，同时为员工提供带薪休假、年度体检等福利。为完善员工激励机制，员工绩效工资、年终
97、奖等与绩效考核体系挂钩，并为有突出贡献的员工设特殊贡献奖、优秀员工奖等。通过奖金、绩效工资、福利等方式，高度激发员工的主动性和热情，提高公司凝聚力。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内公司不涉及承担费用的离退休员工。 （二）核心员工 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权数量 核心员工 - - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内公司核心技术人员为关志贤、何凡、余贵三人，核心技术人员基本情况如下： 关志贤，男，1988 年 10 月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历。2013 年 7 月至 2014 年 7 月任广州奥翼电子科技
98、有限公司模组研发工程师；2014 年 7 月至 2015 年 3 月任广州汇达信息科技公司硬件工程师；2015 年 4 月至 2015 年 10 月任瀚润有限技术副总监；2015 年 10 月至今，任股份公司技术副总监。 何凡，男，1985 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权。2004 年 9 月至 2008 年 7 月就读于武汉纺织大学机械设计制造及其自动化专业，取得本科学历；2008 年 9 月至 2011 年 6 月就读于广东工业大学机械电子工程专业，取得硕士学历。2011 年 6 月至 2012 年 7 月任广州多浦乐电子科技有限公司软件工程师；2012 年 8 月至 2013 年
99、 2 月任从兴技术有限公司软件工程师。2013 年 3 月至 2014 年 10 在家经商；2014 年11 月至 2015 年 3 月参加达内时代科技集团有限公司嵌入式课程培训；2015 年 4 月至 2015 年 10 月任瀚润有限高级软件工程师；2015 年 10 月任股份公司监事、高级软件工程师，监事任期 3 年。 余贵，男，1984 年 6 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2007 年 7 月至 2010 年 10 月任广州数控设备有限公司软件工程师；2010 年 11 月至 2012 年 11 月任厦门宸鸿光电科技有限公司 PE 工程师；2012 年 12 月至 2014
100、 年 9 月任广州达内科技有限公司嵌入式软件工程师；2014 年 10 月至 2015 年 10 月任瀚润有限嵌入式软件工程师；2015 年 10 月至今，任股份公司嵌入式软件工程师。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立
101、年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2015 年度，公司于 2015 年 10 月正式变更为股份公司。有限公司时期，公司股东会是公司的权力机构，行使最高决策权；公司不设立董事会，设执行董事 1 名；公司不设立监事会，设监事 1 名。公司重大经营管理决策通过股东会作出，执行董事、监事按照有限公司章程规定履行职责。股份公司成立后，公司在原来有限公司的基础上依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度，按照公司法等规定制定了较为规范、完善的公司章程，据此制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，对“三会”的职权、议事规则、召
102、开程序、提案、表决程序等都作了相关规定。公司共有董事 5 名，公司董事由股东大会选举产生。公司共有 3 名监事，其中 2 名由股东大会选举产生，1名由职工代表担任。 股份公司成立以来，公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的执行情况，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性。公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 2015 年度，公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易
103、管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、总经理工作细则、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、董事会秘书工作细则。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司章程等制度文件明确规定了股东具有查阅“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利，以及对公司的经营进行监督、提出建议或质询的权利。股东具有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会、并行使相应表决权的权利。符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。公司章程中对监事会的职权进行了明确规定，保证监事会得以有效发挥监督作用
104、。公司章程中对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度等内容做了较为明确的规定。同时，公司制定了投资者关系管理制度、关联交易管理办法、对外投资管理办法等一系列规则，据此进一步对公司的投资者纠纷解决、关联交易、投资、担保等行为进行规范和监督。 公司通过上述治理机制给予所有股东，尤其是中小股东提供合适的保护，并且使股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了公司章程，制定了三会议事规则及关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、投资者关广州瀚润信息科技股份有限公司
105、 2015 年度报告 33 系管理制度、信息披露管理制度等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。报告期内，公司各项重大决策均能按照公司章程及有关内控制度的规定程序进行。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程进行了 4 次修改。 (1) 有限公司于 2015 年 3 月 26 日召开股东会，因股权转让事宜修改公司章程，启用章程修正案。 (2) 有限公司于 2015 年 6 月 1 日召开股东会，因股权转让、增加股东及注册资本、执行董事及法定代表人变更事宜，原公司章程作废，启用新公司章程。 (3) 有限公司于 2015 年 8 月 8 日召开股东会，因增加
106、股东及注册资本，原公司章程作废，启用新公司章程。 (4) 有限公司于 2015 年 9 月 30 日召开临时股东会，同意公司现行的广州瀚润计算机信息科技有限公司章程于股份公司通过广州瀚润信息科技股份有限公司章程之日终止。2015 年 10 月 15 日，公司召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了关于广州瀚润信息科技股份有限公司章程的议案，同意启用新公司章程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、第一届董事会第一次会议审议通过了：关于选举股份公司第一届董事会董事长的议案、关于聘请股份公司总经理、副总经理的
107、议案、关于聘请股份公司财务总监的议案、关于聘请股份公司董事会秘书的议案、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司总经理工作细则的议案、关于广州瀚润信息科技股份有限公司组织机构设置的议案、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司投资者关系管理制度的议案、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司信息披露管理制度的议案、审议关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司董事会秘书工作细则的议案。 2、第一届董事会第二次会议，审议通过了：关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于公司股票采取协议转让方式的议案、关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌主办券商及持续督导券商的议案、关于董事会对
108、公司治理机制进行讨论评价的议案、关于拟定公司发展战略目标的议案、关于授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于召集召开2015 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 1 第一届监事会第一次会议审议通过了：关于选举股份公司第一届监事会主席的议案。 股东大会 2 1、创立大会暨第一次股东大会，审议通过了：关于公司整体变更设立广州瀚润信息科技广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 34 股份有限公司筹办设立情况的报告、关于广州瀚润信息科技股份有限公司章程的议案、关于选举股份公司第一届董事会董事的议案、关于选举股份公司第一届监事会非职工代表监事的议案、
109、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司股东大会议事规则的议案、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司董事会议事规则的议案、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司监事会议事规则的议案、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司关联交易管理办法的议案、关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司对外投资管理办法的议案、审议关于制定广州瀚润信息科技股份有限公司对外担保管理办法的议案、审议关于聘请新三板挂牌及 2015 年度审计机构的议案、审议关于授权董事会办理公司整体变更设立广州瀚润信息科技股份有限公司有关事宜的议案。 2、2015 年第二次临时股东大会，审议通过了：关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让
110、的议案、关于公司股票采取协议转让方式的议案、关于授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定，会议文件存档保存情况规范，会议决议均能得到切实的执行。 （三）公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的公司章程和公司治
111、理制度，形成了股东大会、董事会、监事会和各管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。报告期内，公司治理已进入有效运行阶段，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司未发生与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等管理工作的情形。但是公司已制定了投资者关系管理制度、信息披露管理制度等内部管理制度，未来也将及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时，公司设置专人负责与投资者关系
112、的维护和管理，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权、债权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 二、内部控制 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 35 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构。具体如下： 1、业务独立 公司具有独立完整的采购、销售、研发等业务体系，独立签订履行采购、销售等业务合同
113、，公司所从事的业务独立于控股股东、实际控制人及其他关联方，不存在同业竞争情形或易失公允的重大关联交易，具有直接面向市场独立经营的能力。因此，公司业务独立。 2、人员独立 公司具有独立的劳动、人事和工资管理制度，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，目前并无在关联企业领取报酬。公司依法与全体员工签订了劳动合同或者退休返聘劳务合同，独立为员工发放工资、购买社会保险及公积金。因此，公司人员独立。 3、资产独立 公司合法拥有其固定资产、无形资产等资产的所有权、使用权，该等资产由公司独立拥有和使用，不存在被控股股
114、东、实际控制人或其他关联方占用的情形。公司其他应收、其他应付及预收账款与预付账款均符合公司日常生产经营活动需要，不存在损害公司资产的情况。为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，对关联交易的审批程序进行了规定。因此，公司资产独立。 4、机构独立 公司依法健全了股东大会、董事会、监事会等机构，并根据运营的需要建立了包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在内的经营管理层，设立了研发部、财务部、人事行政部、市场部、销售部、客户服务部等职能机构。公司目前拥有独立、完整的管理组织及经营机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业无机构混
115、同情形。公司拥有独立的办公场所，不存在其内设机构与控股股东或其他关联方混同的情况。因此，公司机构独立。 5、财务独立 公司建立了独立的会计核算体系和制订了财务基本管理制度，财务决策独立，独立自主调拨使用资金。公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，均在公司领取薪酬。公司开设了独立的基本存款账户，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立缴纳税款。因此，公司财务独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要
116、。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家正常及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 广州瀚润信息科技股份有限公司 20
117、15 年度报告 36 报告期内，公司未发生上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。公司于 2016 年 04 月 27 日经董事会审议通过，建立年度报告差错责任追究制度。公司将在制度建立后积极按照制度执行，尽可能提高年度报告质量。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 37 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XYZH/2016GZA10067 审计机构名称 信永中和会计师事务所
118、（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 审计报告日期 2016 年 04 月 27 日 注册会计师姓名 廖朝理、叶东 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 广州瀚润信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州瀚润信息科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任
119、包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表
120、编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖朝理 中国注册会计师：叶 东 中国北京 2016 年 04 月 27 日 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：
121、元 项目 附注 期末余额 期初余额 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 38 流动资产： 货币资金 六1 8,063,131.21 1,035,665.08 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收票据 应收账款 六2 1,088,867.94 180,825.00 预付款项 六3 42,541.00 5,600.00 应收利息 应收股利 其他应收款 六4 22,597.36 3,007,611.37 存货 六5 1,860.54 12,840.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,218,9
122、98.05 4,242,541.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六6 272,977.16 158,553.03 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六7 146,666.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六8 66,836.79 127,381.26 其他非流动资产 非流动资产合计 486,480.60 285,934.29 资产总计 9,705,478.65 4,528,475.74 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 广州瀚润信
123、息科技股份有限公司 2015 年度报告 39 应付短期融资款 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六9 4,961.33 5,468.00 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六10 144,032.32 66,464.08 应交税费 六11 102,376.93 10,686.42 应付利息 应付股利 其他应付款 六12 50,000.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 301,370.58 82,618.5
124、0 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 六13 188,640.49 626,912.14 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 188,640.49 626,912.14 负债合计 490,011.07 709,530.64 所有者权益（或股东权益）： 股本 六14 9,200,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六15 945,568.04 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险
125、准备 未分配利润 六16 -930,100.46 -1,349,868.12 归属于母公司所有者权益合计 9,215,467.58 3,650,131.88 少数股东权益 168,813.22 所有者权益合计 9,215,467.58 3,818,945.10 负债和所有者权益总计 9,705,478.65 4,528,475.74 法定代表人： 张恒 主管会计工作负责人： 罗碧娟 会计机构负责人： 阳成 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 8,063,131.21 890,524.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融
126、资产 买入返售金融资产 应收票据 应收账款 十四1 1,088,867.94 180,825.00 预付款项 42,541.00 5,600.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十四2 22,597.36 3,007,611.37 存货 1,860.54 12,840.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,218,998.05 4,097,400.97 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四3 220,000.00 投资性房地产 固定资产 272,977.16 158,553.03 在建工程 工程物资 固定
127、资产清理 生产性生物资产 油气资产 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 41 无形资产 146,666.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 66,836.79 127,381.26 其他非流动资产 非流动资产合计 486,480.60 505,934.29 资产总计 9,705,478.65 4,603,335.26 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,961.33 5,468.00 预收款项 应付职工薪酬 144,032.32 66,464.08 应交税费 102,376.93 10,686.
128、42 应付利息 应付股利 其他应付款 50,000.00 230,000.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 301,370.58 312,618.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 188,640.49 626,912.14 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 188,640.49 626,912.14 负债合计 490,011.07 939,530.64 所有者权益： 股本 9,200,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优
129、先股 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 42 永续债 资本公积 945,568.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -930,100.46 -1,336,195.38 所有者权益合计 9,215,467.58 3,663,804.62 负债和所有者权益合计 9,705,478.65 4,603,335.26 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六17 3,421,277.93 827,139.81 其中：营业收入 六17 3,421,277.93 827,139.81 利息收入 已赚保费 手续
130、费及佣金收入 二、营业总成本 3,025,062.41 2,079,776.80 其中：营业成本 六17 118,884.51 181,397.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六18 16,577.60 1,903.18 销售费用 六19 414,547.37 220,975.94 管理费用 六20 2,847,601.88 1,539,257.14 财务费用 六21 -68,552.49 -10.02 资产减值损失 六22 -303,996.46 136,252.91 加：公允价值变动收益（损失以“”号填
131、列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 396,215.52 -1,252,636.99 加：营业外收入 六23 799,684.53 855,567.57 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 六24 17,775.00 49.34 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,178,125.05 -397,118.76 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 43 减：所得税费用 六25 212,858.33 -39,278.79 五、净利润（净亏损以“
132、”号填列） 965,266.72 -357,839.97 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 965,335.70 -356,479.58 少数股东损益 -68.98 -1,360.39 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重
133、分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 965,266.72 -357,839.97 归属于母公司所有者的综合收益总额 965,335.70 -356,479.58 归属于少数股东的综合收益总额 -68.98 -1,360.39 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1430 （二）稀释每股收益 0.1430 法定代表人： 张恒 主管会计工作负责人： 罗碧娟 会计机构负责人： 阳成 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十四.4 3,421,27
134、7.93 827,139.81 减：营业成本 十四.4 118,884.51 181,397.65 营业税金及附加 16,577.60 1,903.18 销售费用 414,547.37 220,975.94 管理费用 2,847,601.88 1,535,037.14 财务费用 -68,705.77 1,186.89 资产减值损失 -303,996.46 136,252.91 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十四.5 -13,757.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -13,757.04 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 44
135、二、营业利润（亏损以“”号填列） 382,611.76 -1,249,613.90 加：营业外收入 799,684.53 855,567.57 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 17,775.00 49.34 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,164,521.29 -394,095.67 减：所得税费用 212,858.33 -39,278.79 四、净利润（净亏损以“”号填列） 951,662.96 -354,816.88 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被
136、投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 六、综合收益总额 951,662.96 -354,816.88 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,745,202.00 418,154.00
137、客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 45 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六.26 5,809,022.12 984,935.40 经营活动现金流入小计 8,554,224.12 1,403,089.40 购买商品、接受劳务支付的现金 129,974.86 124,480.0
138、0 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,884,137.12 1,074,856.34 支付的各项税费 220,128.31 20,447.13 支付其他与经营活动有关的现金 六26 3,519,709.70 852,700.66 经营活动现金流出小计 5,753,949.99 2,072,484.13 经营活动产生的现金流量净额 2,800,274.13 -669,394.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 80,000.00 取得投资收
139、益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 372,808.00 34,920.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 372,808.00 34,920.00 投资活动产生的现金流量净额 -372,808.00 45,080.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,600,000.00 其中：子公司吸收
140、少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,600,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 4,600,000.00 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,027,466.13 -624,314.73 加：期初现金及现金等价物余额 1,035,665.08 1,659,979.81
141、六、期末现金及现金等价物余额 8,063,131.21 1,035,665.08 法定代表人： 张恒 主管会计工作负责人： 罗碧娟 会计机构负责人： 阳成 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,745,202.00 418,154.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,862,375.40 1,933,538.49 经营活动现金流入小计 8,607,577.40 2,351,692.49 购买商品、接受劳务支付的现金 129,974.86 124,480.00 支付给职工以及为职工
142、支付的现金 1,884,137.12 1,072,856.34 支付的各项税费 220,128.31 20,447.13 支付其他与经营活动有关的现金 3,634,165.46 1,500,280.66 经营活动现金流出小计 5,868,405.75 2,718,064.13 经营活动产生的现金流量净额 2,739,171.65 -366,371.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 206,242.96 80,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活
143、动现金流入小计 206,242.96 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 372,808.00 34,920.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 372,808.00 34,920.00 投资活动产生的现金流量净额 -166,565.04 45,080.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,600,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,600,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金
144、支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 4,600,000.00 - 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,172,606.61 -321,291.64 加：期初现金及现金等价物余额 890,524.60 1,211,816.24 六、期末现金及现金等价物余额 8,063,131.21 890,524.60 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益
145、 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 -1,349,868.12 168,813.22 3,818,945.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 -1,349,868.12 168,813.22 3,818.945.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,200,000.00 945,568.04 419,767.66 -168,813.22 5,396,522.48 （一）综合收益
146、总额 965,335.70 -68.98 965,266.72 （二）所有者投入和减少资本 4,200,000.00 400,000.00 4,600,000.00 1股东投入的普通股 4,200,000.00 400,000.00 4,600,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -168,744.24 -168,744.24 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 49 3对所有者（或股东）的分配 4其他 -168,744.24 -168,744.24 （四）所有者权益内部结转 54
147、5,568.04 -545,568.04 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 545,568.04 -545,568.04 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 9,200,000.00 945,568.04 -930,100.46 9,215,467.58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 -993,388.54 1
148、70,173.61 4,176,785.07 加：会计政策变更 前期差错更正 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 50 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 -993,388.54 170,173.61 4,176,785.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -356,479.58 -1,360.39 -357,839.97 （一）综合收益总额 -356,479.58 -1,360.39 -357,839.97 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利
149、润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 51 四、本年期末余额 5,000,000.00 -1,349,868.12 168,813.22 3,818,945.10 法定代表人： 张恒 主管会计工作负责人： 罗碧娟 会计机构负责人： 阳成 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益
150、 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 -1,336,195.38 3,663,804.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 -1,336,195.38 3,663,804.62 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,200,000.00 945,568.04 406,094.92 5,551,662.96 （一）综合收益总额 951,662.96 951,662.96 （二）所有者投入和减少资本 4,200,000.00 400,000.00 4,600,00
151、0.00 1股东投入的普通股 4,200,000.00 400,000.00 4,600,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 52 3其他 （四）所有者权益内部结转 545,568.04 -545,568.04 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 545,568.04 -545,568.04 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 9,200,000.00
152、945,568.04 -930,100.46 9,215,467.58 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 -981,378.50 4,018,621.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 -981,378.50 4,018,621.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -354,816.88 -354,816.88 （一）综合收益总额 -354,816.88 -354,816.88 （二）
153、所有者投入和减少资本 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 53 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 -1,336,195.38 3,663,804.62 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 54 广州瀚润信息科技股份有限公司 财务报表附注
154、（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币列示） 一、公司基本情况 广州瀚润信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立时为广州瀚润计算机信息科技有限公司，成立于2006 年12 月19 日，并取得广州市工商行政管理局核发的4401012046827号营业执照，2015 年10 月28 日取得广州市工商行政管理局核发的最新营业执照，统一社会信用代码为914401017973702789。 公司成立时的注册资本为人民币100,000.00 元，全部为货币出资，设立时股权结构为： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 罗碧珠 50,000.00 50.00 张恒 35,000.00 35
155、.00 张添 15,000.00 15.00 合计 100,000.00 100.00 上述出资业经广州建弘会计师事务所有限公司“建验字（2006）第082 号”验资报告予以验证。 根据2007 年3 月23 日的股东会决议及修改后章程的规定，1、公司同意股东张添将占公司注册资本15%共1.5 万元的出资转让给股东张恒，转让金额为1.5 万元（平价转让）；2、公司同意增加注册资本90 万元，其中罗碧珠以货币出资45 万元，张恒以货币出资45 万元。增资后注册资本变更为100 万元，变更后的股权结构为： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 罗碧珠 500,000.00 50.00 张恒 500
156、,000.00 50.00 合计 1,000,000.00 100.00 上述出资业经广州中勤会计师事务所有限公司“中勤验字（2007）第180 号”验资报告予以验证。 根据2008 年4 月11 日的股东会决议，公司同意原股东张恒将占公司注册资本5%共5 万元转让给罗晨；原股东罗碧珠将占公司注册资本1%共1 万元转让给罗晨；原股东罗碧珠将占公司注册资本3%共3 万元转让给吴思宇； 转让变更后的股权结构为： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 罗碧珠 460,000.00 46.00 张恒 450,000.00 45.00 罗晨 60,000.00 6.00 广州瀚润信息科技股份有限公司 2
157、015 年度报告 55 吴思宇 30,000.00 3.00 合计 1,000,000.00 100.00 根据2011 年5 月3 日公司增资协议书以及公司章程，公司为发展业务，进一步扩大经营，将公司注册资本增加到 300 万元。本次增资 200 万元，全部由货币资金出资；其中，张恒以货币资金出资90 万元，罗晨以货币资金出资12 万元，罗碧珠以货币资金出资92 万元，吴思宇以货币资金出资6 万元。变更后的股权结构为： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 罗碧珠 1,380,000.00 46.00 张恒 1,350,000.00 45.00 罗晨 180,000.00 6.00 吴思宇
158、90,000.00 3.00 合计 3,000,000.00 100.00 上述出资业经广州中兴华会计师事务所有限公司“ 中兴华验字（2011）0058 号”验资报告予以验证。 根据2013 年3 月25 日的股东会决议及修改后章程的规定，同意公司的注册资本和实收资本由300 万元变更为500 万元，增资200 万元。股东罗碧珠认缴和实缴出资额由138 万元变更为230 万元（占公司注册资本46%），股东张恒认缴和实缴出资额由135 万元变更为225 万元（占公司注册资本45%），股东罗晨认缴和实缴出资额由18 万元变更为30 万元（占公司注册资本6%），股东吴思宇认缴和实缴出资额由9 万元变
159、更为15 万元（占公司注册资本3%）；变更后股权结构为： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 罗碧珠 2,300,000.00 46.00 张恒 2,250,000.00 45.00 罗晨 300,000.00 6.00 吴思宇 150,000.00 3.00 合计 5,000,000.00 100.00 上述出资业经广州中兴华会计师事务所有限公司 “中兴华验字（2013）0071 号”验资报告予以验证。 根据2014 年8 月1 日的股东会决议，公司同意张恒将占公司注册资本5%共25 万元的出资转让给简伟豪。转让变更后股权结构如下： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 罗碧珠 2,300
160、,000.00 46.00 张恒 2,000,000.00 40.00 罗晨 300,000.00 6.00 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 56 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 吴思宇 150,000.00 3.00 简伟豪 250,000.00 5.00 合计 5,000,000.00 100.00 根据2014 年11 月16 日的股东会决议，公司同意罗碧珠将占公司注册资本5%共25 万元的出资转让给简伟豪。转让变更后股权结构如下： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 罗碧珠 2,050,000.00 41.00 张恒 2,000,000.00 40.00 罗晨
161、 300,000.00 6.00 吴思宇 150,000.00 3.00 简伟豪 500,000.00 10.00 合计 5,000,000.00 100.00 根据2015 年3 月26 日的股东会决议，公司同意罗碧珠将占公司注册资本41%共205 万元的出资转让给张恒。转让变更后股权结构如下： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 张恒 4,050,000.00 81.00 罗晨 300,000.00 6.00 吴思宇 150,000.00 3.00 简伟豪 500,000.00 10.00 合计 5,000,000.00 100.00 根据公司2015 年6 月1 日的股东会决议和修改后
162、的章程规定，1、同意张恒将其持有公司出资额43 万元作价43 万元转让给罗碧珠；2、同意公司申请增加注册资本人民币4,000,000.00 元，由原股东罗晨、吴思宇、简伟豪以及新股东罗碧珠、万灼文、张艳辉、李俊、邱忠、卢红云、陈建仁、郑少鹏、钟梅芳、聂永滔认缴。变更后股权结构如下： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 张恒 3,620,000.00 40.23 罗晨 540,000.00 6.00 吴思宇 270,000.00 3.00 简伟豪 1,400,000.00 15.56 罗碧珠 1,350,000.00 15.00 万灼文 300,000.00 3.33 张艳辉 200,000.
163、00 2.22 李俊 300,000.00 3.33 邱忠 30,000.00 0.33 卢红云 300,000.00 3.33 陈建仁 100,000.00 1.11 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 57 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 郑少鹏 350,000.00 3.89 钟梅芳 200,000.00 2.22 聂永滔 40,000.00 0.45 合计 9,000,000.00 100.00 上述出资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所出具了 “XYZH/2015GZA10062”验资报告予以验证。 根据公司2015 年8 月8 日的股东会决议和修改
164、后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币200,000.00 元，由新股东卢锦荣认缴，变更后股权结构如下： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 张恒 3,620,000.00 39.35 罗晨 540,000.00 5.87 吴思宇 270,000.00 2.94 简伟豪 1,400,000.00 15.22 罗碧珠 1,350,000.00 14.67 万灼文 300,000.00 3.26 张艳辉 200,000.00 2.17 李俊 300,000.00 3.26 邱忠 30,000.00 0.33 卢红云 300,000.00 3.26 陈建仁 100,000.00 1.09 郑少鹏
165、 350,000.00 3.80 钟梅芳 200,000.00 2.17 聂永滔 40,000.00 0.44 卢锦荣 200,000.00 2.17 合计 9.200,000.00 100.00 上述出资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所出具了 “XYZH/2015GZA10072”验资报告予以验证。 根据发起人张恒、简伟豪、罗碧珠、罗晨、郑少鹏、万灼文、卢红云、李俊、吴思宇、张艳辉、卢锦荣、钟梅芳、陈建仁、聂永滔以及邱忠于2015 年10 月8 日签订的广州瀚润信息科技股份有限公司（筹）发起人协议规定，发起人将广州瀚润计算机信息科技有限公司整体变更为广州瀚润信息科技股份有限公
166、司，注册资本为人民币9,200,000.00 元，各发起人以其各自拥有的截至2015年8月31日止经审计的净资产人民币10,145,568.04元折为股本人民币9,200,000.00元，余额人民币945,568.04 元作为资本公积。变更后股权结构如下： 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 58 股东名称 金额（元） 所占比例（%） 张恒 3,620,000.00 39.35 罗晨 540,000.00 5.87 吴思宇 270,000.00 2.94 简伟豪 1,400,000.00 15.22 罗碧珠 1,350,000.00 14.6
167、7 万灼文 300,000.00 3.26 张艳辉 200,000.00 2.17 李俊 300,000.00 3.26 邱忠 30,000.00 0.33 卢红云 300,000.00 3.26 陈建仁 100,000.00 1.09 郑少鹏 350,000.00 3.80 钟梅芳 200,000.00 2.17 聂永滔 40,000.00 0.44 卢锦荣 200,000.00 2.17 合计 9.200,000.00 100.00 上述出资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 “XYZH/2015GZA10101”验资报告予以验证。 公司法定代表人：张恒 公司住址：广州市黄埔区
168、大沙地东路 403 号 B710-B712 房（仅限办公用途） 公司经营范围：软件和信息技术服务业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 网络技术的研究、开发；计算机技术开发、技术服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；软件开发；货物进出口（专营专控商品除外）；商品信息咨询服务；信息技术咨询服务；技术进出口；计算机和辅助设备修理。 二、合并财务报表范围 详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事
169、项，按照财政部颁布的广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 59 企业会计准则及相关规定，并基于本附注“四、21 重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大不利因素。 四、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报
170、告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2. 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有
171、负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 60 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
172、于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项
173、目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
174、整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 7. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转
175、换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币财务报表折算 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 61 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价，下同）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生
176、时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允
177、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关
178、利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 62 力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
179、销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于
180、采用公允价值进行后续计量的此类金融资产，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
181、融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计
182、额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 63 （2）金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允
183、价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差
184、额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 10. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准
185、备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大的并单项计提坏账准备的应收款项 本公司将单项金额重大（大于等于 500 万元人民币）的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 64 了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负
186、债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 有确凿证据、性质特殊表明其信用风险特征不同于账龄信用风险的应收款项（合并范围母子公司及子公司间应收款项）。 组合 2 以账龄作为信用风险特征组合 坏账准备的计提方法 组合 1：合并报表范围内公司间应收款项 个别认定法：单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，不计提减值准备。 组合 2：其他应收款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（
187、%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 100.00 100.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 在资产负债表日，本公司对单项金额不重大但出现存在明显特殊减值迹象的应收款项单独进行减值测试，计提坏账准备。 11. 存货 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
188、低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 65 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 12. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
189、 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20（含）以上但低于 50的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面
190、价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本； 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分
191、派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将
192、原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 66 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益
193、，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 13. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的
194、土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子及办公设备 3-5 5 19-33.33 运输设备 5 5 19 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 14. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 1）、公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有
195、融广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 67 资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企
196、业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2）、后续计量 本公司无形资产包括软件、土地使用权、非专利技术等，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销，各项无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依 据 软件 5年 购买软件系统的版权原则上不约定使用年限但是软件系统会随着计算机技术发展
197、不断升级，根据行业经验，一般5年期限为一个更新周期 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （2）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （3）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认
198、为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 68 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 15. 长期资产减值 本公司于每一
199、资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16. 职工薪酬 公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业
200、保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是由于离职产生，在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，折现后计入当期损益。 17. 收入确认方法 公司营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： （1）销售商品收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相关联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量
201、；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 69 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司的商品销售根据与客户签订的销售合同发货，经客户验收通过后，作为风险报酬的转移时点，确认销售收入。 （2）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 18. 政府补助 本公司的政府补助包括货币性资产、非货币性资产。
202、政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；政府补助为用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 在实际操作中，由于公司收到的政府补助都是主要用于补贴开发新产
203、品的研发支出，在收到相关研发项目的政府补助时，相关研发项目开发工作尚未发生，则作为递延收益在资产负债表列报，当研发项目开发工作发生时，根据发生并列报于利润表相关项目研发费用的数额，相应优先结转收到的政府补助款，尚未结转的部分，仍然作为递延收益列报，直至累计已经发生并列报于利润表相关项目研发费用的数额大于或等于收到的政府补助，则政府补助结转完毕。 19. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的
204、暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 70 资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 20. 经营租赁 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁
205、交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 21. 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 本
206、期重要会计政策未发生变更。 （2）重要会计估计变更 本期重要会计估计未发生变更。 五、税项 1. 公司主要税种和税率 （1）流转税税率 税种 计税依据 本年度税率 上年度税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6%、3% 3% 城市建设维护税 实际缴纳的流转税额 7% 7% 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 71 税种 计税依据 本年度税率 上年度税率 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 2% 注：本公司 2015 年 5 月之前为增值
207、税小规模纳税人，经广州市黄埔区国家税务局审核认定，自 2015 年 5 月起为增值税一般纳税人。 （2）不同纳税主体企业所得税税率说明 公司名称 所得税税率 本公司 25.00% 广州恒跃信息科技有限公司 25.00% 2. 税收优惠及批文 （1）根据关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知（财税201352 号）、关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税政策有关问题的公告（国家税务总局公告 2013 年第 49 号）规定：公司自 2013 年 8 月 1 日起，取得适用增值税的月营业额不超过 3 万元，暂免征收增值税。 （2）根据财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值
208、税试点的通知（财税 2013 106 号文）附件 4：应税服务适用增值税零税率和免税政策的规定“七、（九）、向境外单位提供技术转让服务、技术咨询服务、合同能源管理服务、软件服务、电路设计及测试服务、信息系统服务、业务流程管理服务、商标著作权转让服务、知识产权服务等应税服务免征增值税。公司已办理跨境应税服务免征增值税申请，详见“附注十二、资产负债表日后事项”说明。 六、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2015 年 1 月 1 日，“年末”系指 2015 年 12 月 31 日，“本年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上
209、年” 系指2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 25,858.93 391,772.94 银行存款 8,032,641.12 643,892.14 其他货币资金 4,631.16 - 合计 8,063,131.21 1,035,665.08 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 72 其他货币资金为存放支付宝款项。 2. 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
210、- 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,146,176.78 100.00 57,308.84 5.00 1,088,867.94 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 1,146,176.78 100.00 57,308.84 5.00 1,088,867.94 续上表： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 193,750.00 100.00 12,925.00 6.67 180,825.00 单
211、项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 193,750.00 100.00 12,925.00 6.67 180,825.00 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 1,146,176.78 57,308.84 5 156,000.00 7,800.00 5 12年 - - 10 35,500.00 3,550.00 10 23年 - - 20 - - 20 34年 - - 50 1,350.00 675.00 50 45年 - - 100 900
212、.00 900.00 100 5年以上 - - 100 - - 100 合计 1,146,176.78 57,308.84 193,750.00 12,925.00 （2）公司报告期内计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 44,383.84 元，无转回（或收回）的坏账准备。 （3）公司报告期内无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的年末余额应收账款情况: 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 73 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备年末余额 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 1,103,912.00 1年
213、以内 96.32 55,195.60 佛山市南海奥潍斯卫浴有限公司 35,000.00 1年以内 3.05 1,750.00 台山市大江投资发展有限公司 7,264.78 1年以内 0.63 363.24 合计 1,146,176.78 100.00 57,308.84 3. 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1年以内 42,541.00 100.00 - - 1-2年 - - 5,600.00 100.00 合计 42,541.00 100.00 5,600.00 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付
214、款情况： 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例(%) 广州市达标物业管理有限公司 25,950.00 1年以内 61.00 深圳顺易捷科技有限公司 4,935.00 1年以内 11.60 腾讯云计算（北京）有限责任公司 3,550.00 1年以内 8.34 广州凌拓电子科技有限公司 2,919.00 1年以内 6.86 广州广信知识产权代理有限公司 2,000.00 1年以内 4.70 合计 39,354.00 92.50 4. 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项
215、计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 43,995.20 100.00 21,397.84 48.64 22,597.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 43,995.20 100.00 21,397.84 48.64 22,597.36 续上表： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 74 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,
216、381,982.05 100.00 374,370.68 11.07 3,007,611.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 3,381,982.05 100.00 374,370.68 11.07 3,007,611.37 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 7,813.50 390.68 5 266,860.60 13,343.03 5 12年 16,860.60 1,686.06 10 2,714,670.00 271,46
217、7.00 10 23年 - - 20 376,537.81 75,307.56 20 34年 - - 50 19,321.10 9,660.55 50 45年 19,321.10 19,321.10 100 4,592.54 4,592.54 100 5年以上 - - 100 - - 100 合计 43,995.20 21,397.84 3,381,982.05 374,370.68 （2）公司报告期内计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年转回（或收回）的坏账准备金额 352,972.84 元。 （3）本年度实际核销的其他应收款 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 4,592.54 本年内实
218、际核销款项为公司核销账龄 5 年以上若干非关联公司的零星保证金。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 往来款 613.50 3,341,207.81 保证金押金 43,381.70 40,774.24 合计 43,995.20 3,381,982.05 （5）按欠款方归集的年末余额其他应收款情况： 单位名称 是否关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额 广州尚河物业服务有限公司 非关联方 押金 19,321.10 4-5年 43.92 19,321.10 广州市玉树物业管理有限公司第一分公司 非关联方 押金 1
219、6,860.60 1-2年 38.32 1,686.06 罗启良 非关联方 押金 7,200.00 1年以内 16.37 360.00 李家兴 非关联方 员工借支 613.50 1年以内 1.39 30.68 合计 43,995.20 100.00 21,397.84 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 75 5. 存货 （1）存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,860.54 - 1,860.54 12,840.00 - 12,840.00 6. 固定资产 项目 电子及办公设备 运输设备 合计 一、账面原值
220、 1.年初余额 87,789.00 388,598.00 476,387.00 2.本年增加金额 52,667.17 160,000.00 212,667.17 （1）购置 52,667.17 160,000.00 212,667.17 （2）在建工程转入 - - - 3.本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.年末余额 140,456.17 548,598.00 689,054.17 二、累计折旧 1.年初余额 47,110.77 270,723.20 317,833.97 2.本年增加金额 19,342.77 78,900.27 98,243.04 （1）计提 19,3
221、42.77 78,900.27 98,243.04 3.本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.年末余额 66,453.54 349,623.47 416,077.01 三、减值准备 1.年初余额 - - - 2.本年增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本年减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.年末余额 - - - 四、账面价值 1.年末账面价值 74,002.63 198,974.53 272,977.16 2.年初账面价值 40,678.23 117,874.80 158,553.03 7. 无形资产 项目 软件 广州瀚润信息科技股份有限
222、公司 2015 年度报告 76 项目 软件 一、账面原值 1.年初余额 - 2.本年增加金额 160,000.00 （1）购置 160,000.00 3.本年减少金额 - （1）处置 - 4.年末余额 160,000.00 二、累计摊销 1. 年初余额 - 2.本年增加金额 13,333.35 （1）计提 13,333.35 3.本年减少金额 - （1）处置 - 4. 年末余额 13,333.35 三、减值准备 1. 年初余额 - 2.本年增加金额 - （1）计提 - 3.本年减少金额 - （1）处置 - 4. 年末余额 - 四、账面价值 1. 年末账面价值 146,666.65 2.年初账面
223、价值 - 8. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 78,706.68 19,676.67 387,295.68 96,823.92 递延收益 188,640.49 47,160.12 - - 未付职工薪酬 - - 122,229.34 30,557.34 合计 267,347.17 66,836.79 509,525.02 127,381.26 9. 应付账款 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 77 （1）应付账款按种类披露 项目 年末余额 年
224、初余额 货款类 4,961.33 5,468.00 （2）截至 2015 年 12 月 31 日止，应付账款余额中无账龄超过一年的应付款项。 10. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 66,464.08 1,893,047.76 1,815,479.52 144,032.32 离职后福利-设定提存计划 - 64,276.72 64,276.72 - 辞退福利 - 2,469.12 2,469.12 - 一年内到期的其他福利 - - - - 合计 66,464.08 1,959,793.60 1,882,225.36 144,032.3
225、2 （2）短期薪酬 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 66,464.08 1,774,839.55 1,703,135.31 138,168.32 职工福利费 - 24,314.77 24,314.77 - 社会保险费 - 62,559.44 62,559.44 - 其中：医疗保险费 - 55,187.50 55,187.50 - 工伤保险费 - 1,810.00 1,810.00 - . 生育保险费 - 5,561.94 5,561.94 - 住房公积金 - 31,334.00 25,470.00 5,864.00 工会经费和职工教育经费 - - -
226、- 合计 66,464.08 1,893,047.76 1,815,479.52 144,032.32 （3）设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 - 61,018.72 61,018.72 - 失业保险费 - 3,258.00 3,258.00 - 合计 - 64,276.72 64,276.72 - 11. 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 企业所得税 97,075.52 5,881.88 增值税 -4,346.28 - 城市维护建设税 9.64 509.71 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 78 税费项目 年末余额 年初余额 教
227、育费附加 4.13 218.45 个人所得税 9,631.17 3,673.23 堤围费 - 182.52 地方教育费附加 2.75 145.63 印花税 - 75.00 合计 102,376.93 10,686.42 12. 其他应付款 （1）其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 中介费 50,000.00 - 中介费为应付国信信扬律师事务所费用。 13. 递延收益 （1）递延收益分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 626,912.14 300,000.00 738,271.65 188,640.49 研发项目补助 （2）政府补助项目 政
228、府补助项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与收益相关 ZigBee 无线传感组网火灾自动报警和联动系统 497,896.61 - 497,896.61 - - 与收益相关 “手视通”智能家居监控与监测系统 129,015.53 - 129,015.53 - - 与收益相关 FireLink 智能消防无线报警和视频联动系统 - 300,000.00 111,359.51 - 188,640.49 与收益相关 合计 626,912.14 300,000.00 738,271.65 - 188,640.49 14. 股本 股东名称 年初余额 本期
229、增加 本期减少 年末余额 张恒 2,000,000.00 2,050,000.00 430,000.00 3,620,000.00 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 79 股东名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 罗晨 300,000.00 240,000.00 - 540,000.00 吴思宇 150,000.00 120,000.00 - 270,000.00 简伟豪 500,000.00 900,000.00 - 1,400,000.00 罗碧珠 2,050,000.00 1,350,000.00 2,050,000.00 1,350,000.00 万灼文 - 3
230、00,000.00 - 300,000.00 张艳辉 - 200,000.00 - 200,000.00 李俊 - 300,000.00 - 300,000.00 邱忠 - 30,000.00 - 30,000.00 卢红云 - 300,000.00 - 300,000.00 陈建仁 - 100,000.00 - 100,000.00 郑少鹏 - 350,000.00 - 350,000.00 钟梅芳 - 200,000.00 - 200,000.00 聂永滔 - 40,000.00 - 40,000.00 卢锦荣 - 200,000.00 - 200,000.00 合计 5,000,000.
231、00 6,680,000.00 2,480,000.00 9,200,000.00 （1）根据公司2015 年3 月26 日的股东会决议，公司同意罗碧珠将占公司注册资本41%共205万元的出资转让给张恒。 （2）根据公司2015 年6 月1 日的股东会决议和修改后的章程规定，1、同意张恒将其持有公司出资额43 万元作价43 万元转让给罗碧珠；2、同意公司申请增加注册资本人民币4,000,000.00 元，由原股东罗晨、吴思宇、简伟豪以及新股东罗碧珠、万灼文、张艳辉、李俊、邱忠、卢红云、陈建仁、郑少鹏、钟梅芳、聂永滔认缴，变更后的实收资本为人民币9,000,000.00 元；上述出资业 经信永中
232、和会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所出具了 “XYZH/2015GZA10062”验资报告予以验证。 （3）根据公司2015 年8 月8 日的股东会决议和修改后的章程规定，同意公司申请增加注册资本人民币200,000.00元，由新股东卢锦荣认缴，变更后的实收资本为人民币9,200,000.00 元；上述出资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所出具了 “XYZH/2015GZA10072”验资报告予以验证。 （4）根据发起人张恒、简伟豪、罗碧珠、罗晨、郑少鹏、万灼文、卢红云、李俊、吴思宇、张艳辉、卢锦荣、钟梅芳、陈建仁、聂永滔以及邱忠于2015 年10 月8 日签订的广州瀚润信息科
233、技股份有限公司（筹）发起人协议规定，发起人将广州瀚润计算机信息科技有限公司整体变更为广州瀚润信息科技股份有限公司，注册资本为人民币 9,200,000.00 元，各发起人以其各自拥有的截至2015 年8 月31 日止经审计的净资产人民币10,145,568.04 元折为股本人民币9,200,000.00 元，余额人广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 80 民币945,568.04 元作为资本公积。 15. 资本公积 报告期末资本公积余额明细情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 - 1,345,568.04 400,000.00 945,568.04 本期资
234、本公积增加1,345,568.04 元，其中： （1）根据公司 2015 年 8 月 8 日的股东会决议和修改后的章程规定，同意公司申请增加注册资本人民币 200,000.00 元，由新股东卢锦荣以 600,000.00 元认缴，超出实收资本的溢价人民币肆拾万元（￥400,000.00）列入资本公积金。 （2）根据2015 年10 月8 日签订的广州瀚润信息科技股份有限公司（筹）发起人协议规定，以发起人各自拥有的截至 2015 年 8 月 31 日止经审计的净资产人民币 10,145,568.04 元折为股本人民币9,200,000.00 元，余额人民币945,568.04 元作为资本公积。
235、本期资本公积减少400,000.00 元，主要是净资产折股减少。 16. 未分配利润 报告期未分配利润变动明细 项目 本年 上年 上年年末未分配利润 -1,349,868.12 -993,388.54 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） - - 本期年初未分配利润 -1,349,868.12 -993,388.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润 965,335.70 -356,479.58 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 所有者权益内部结转 545,568.04 - 期末未分配利润
236、 -930,100.46 -1,349,868.12 本期未分配利润减少 545,568.04 元是净资产折股减少。 17. 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本按种类披露 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 81 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,421,277.93 118,884.51 827,139.81 181,397.65 18. 营业税金及附加 税种 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 9,670.27 1,110.18 教育费附加 4,144.39 475.80 地
237、方教育费附加 2,762.94 317.20 合计 16,577.60 1,903.18 19. 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 336,932.67 173,200.00 差旅费 17,050.53 14,015.73 业务招待费 38,224.93 2,251.44 展览费 - 30,665.80 其他杂费 22,339.24 842.97 合计 414,547.37 220,975.94 20. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费 1,048,845.84 859,331.78 职工薪酬 701,955.76 176,489.25 租赁管理费 242,83
238、6.43 198,233.98 行政办公费 60,282.70 71,490.00 差旅费 13,827.50 69,441.57 折旧费 98,243.04 88,023.40 业务招待费 51,376.23 11,154.86 中介服务费 494,867.55 21,500.00 其他 135,366.83 43,592.30 合计 2,847,601.88 1,539,257.14 21. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 - - 减：利息收入 16,358.63 3,613.78 汇兑损益 -63,255.20 - 手续费及其他 11,061.34 3,603.76 广
239、州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 82 项目 本年发生额 上年发生额 合计 -68,552.49 -10.02 22. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -303,996.46 136,252.91 23. 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 739,871.65 855,259.00 增值税减免税 59,812.88 - 其他 - 308.57 合计 799,684.53 855,567.57 政府补助明细列示如下： 补贴收入来源 项目 文号 本年发生额 与资产相关/ 与收益相关 广州市黄埔区国库支付中心 ZigBee无线传感组网火灾自动报警
240、和联动系统 穗财教【2013】169号 497,896.61 收益相关 广州市黄埔区国库支付中心 “手视通”智能家居监控与监测系统 埔科信通【2014】2号 129,015.53 收益相关 广州市黄埔区国库支付中心 FireLink 智能消防无线报警和视频联动系统 埔科信通【2015】5号 111,359.51 收益相关 黄埔区机关事业单位会计结算中心 黄埔区专利资助 1,000.00 收益相关 广州市财政局国库支付分局 广州市知识产权局专利资助 600.00 收益相关 合计 739,871.65 续上表 补贴收入来源 项目 文号 上年发生额 与资产相关/ 与收益相关 广州市黄埔区国库支付中心
241、 ZigBee无线传感组网火灾自动报警和联动系统 穗财教【2013】169号 567,133.25 收益相关 广州市黄埔区国库支付中心 “手视通”智能家居监控与监测系统 埔科信通【2014】2号 170,984.47 收益相关 广州市黄埔区国库支付中心 ZigBee智能消防监测和应急救援管理系统 穗财教【2012】314号 105,371.00 收益相关 广州市黄埔区国库支付中心 ZigBee无线传感组网火灾自动报警系统研发及产业化 埔科信通【2013】2号 11,770.28 收益相关 合计 855,259.00 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 83 24. 营业外支出 项
242、目 本年发生额 上年发生额 捐赠支出 10,000.00 - 赔偿支出 7,350.00 - 其他 425.00 49.34 合计 17,775.00 49.34 25. 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 152,313.86 5,881.88 递延所得税调整 60,544.47 -45,160.67 合计 212,858.33 -39,278.79 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 上年发生额 本年合并利润总额 1,178,125.05 -624,162.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 294,531.26 -156,040.
243、56 子公司适用不同税率的影响 - - 调整以前期间所得税的影响 - - 非应税收入的影响 -131,728.10 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -10,489.30 5,881.88 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - - 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 156,040.56 递延所得税费用影响 60,544.47 -45,160.67 所得税费用 212,858.33 -39,278.79 26. 现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营活动有关的现金/支付其他与投资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金主要为： 项
244、目 本年发生额 上年发生额 往来款 5,476,016.31 680,000.00 政府补助 301,600.00 300,000.00 保证金押金 15,000.00 - 其他 16,405.81 4,935.40 合计 5,809,022.12 984,935.40 2）支付的其他与经营活动有关的现金主要为： 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 84 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 2,404,725.44 250,000.00 期间费用 1,112,984.26 602,700.66 保证金押金 2,000.00 - 合计 3,519,709.70 852,700.6
245、6 （2）合并现金流量表补充资料： 补充资料 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 965,266.72 -357,839.97 加：资产减值准备 -303,996.46 136,252.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 98,243.04 88,023.40 无形资产摊销 13,333.35 - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - - 投资损失（收益以“”
246、号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 60,544.47 -45,160.67 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 10,979.46 51,378.65 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 2,568,558.53 148,289.40 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -612,654.98 -690,338.45 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 2,800,274.13 -669,394.73 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入
247、固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,063,131.21 1,035,665.08 减：现金的年初余额 1,035,665.08 1,659,979.81 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 7,027,466.13 -624,314.73 （3）现金和现金等价物的构成： 项目 本年余额 上年余额 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 85 项目 本年余额 上年余额 一、现金 8,063,131.21 1,035,665.08 其中：库存现金 25,858.93 391,772.94 可随
248、时用于支付的银行存款 8,037,272.28 643,892.14 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 8,063,131.21 1,035,665.08 27. 所有权或使用权受到限制的资产 本年度公司无所有权或者使用权受到限制的资产。 28. 外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 应收账款 其中：美元 170,000.00 6.4936 1,103,912.00 （2）境外经营实体 报告期内，本公司无境外经营实体。 七、合并范围的变化 2014 年度财务报表合并范围包括广州恒跃信息科
249、技有限公司，该公司本年度已经注销，情况如下： 根据广州恒跃信息科技有限公司 2015 年 3 月 30 日的股东会决议，同意公司停止经营，开始办理清算并成立清算组，于 2015 年 4 月 7 日取得广州市工商行政管理局黄埔分局核发的备案通知书（穗）登记内备字【2015】第 12201504070028 号）,并依法在报刊上刊登清算公告； 公司于 2015 年 6 月 9 日取得广州市工商行政管理局黄埔分局核发的企业核准注销登记通知书（穗）登记内销字【2015】第 12201506090054 号）。 八、在其他主体中的权益 1. 公司无全资子公司，在非全资子公司中的权益如下： 子公司名称 主
250、要经注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 86 营地 直接 间接 广州恒跃信息科技有限公司 广州市 广州市 技术研究 55% - 设立（注1） 注1、广州恒跃信息科技有限公司成立时，公司认缴出资额1,500,000.00 元，通过股权转让，变更为认缴1,100,000.00元，认缴金额占注册资本55%；截至2014年12月31日公司实际出资220,000.00元，实际出资额占实收资本比例为 55.00%，剩余 880,000.00 元相应的出资认缴款尚未缴纳。该公司报告期尚未正式开展经营业务，并于2015 年注销，详见“附注七、合并范围的
251、变化”。 九、关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）关联方关系 1、控股股东及最终控制方 （1）控股股东 注：公司股东张恒与罗碧珠于 2015 年 8 月 31 日签订了一致行动协议。 （2）最终控制方 （3）控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 张恒 3,620,000.00 2,000,000.00 39.35 40.00 罗碧珠 1,350,000.00 2,050,000.00 14.67 41.00 合计 4,970,000.00 4,050,000.00 54.02 81.00 2
252、、本公司的子公司情况 子公司情况详见本附注“八”相关内容。 3、其他关联方 控股股东名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 张恒 - - - 39.35 39.35 罗碧珠 - - - 14.67 14.67 合计 54.02 54.02 最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 张恒 - - - 39.35 39.35 罗碧珠 - - - 14.67 14.67 合计 - - - 54.02 54.02 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 87 关联方名称 与本公司关系 罗晨
253、 公司股东兼董事 吴思宇 公司股东兼董事 简伟豪 公司股东兼董事 万灼文 公司股东兼监事 张艳辉 公司股东 李俊 公司股东 邱忠 公司股东 卢红云 公司股东 陈建仁 公司股东 郑少鹏 公司股东 钟梅芳 公司股东 聂永滔 公司股东 卢锦荣 公司股东 陈小红 公司股东罗晨的母亲，公司客服部客服经理 梁佩莹 监事会主席 何凡 监事 童丹 副总经理 罗碧娟 财务总监 张庆 董事会秘书 深圳市研华安全技术事务咨询有限公司 公司股东罗晨、陈小红（公司客服部客服经理）和罗振声（罗晨父亲）共同控股的公司 深圳市旭龙光电有限公司 公司股东罗晨母亲陈小红（公司客服部客服经理）持股的公司 广州智飞信息系统有限公司
254、公司副总经理童丹曾持股20%的公司 广州碧泰投资管理企业（有限合伙） 公司股东张恒、罗碧珠、简伟豪、罗晨、吴思宇持股的合伙企业 （二）关联交易 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 广州智飞信息系统有限公司 软件 160,000.00 - 罗碧珠 固定资产汽车 160,000.00 - 根据 2015 年 9 月 30 日 2015 年第四次临时股东会决议：审议通过关于购买机动车暨关联交易的议案，同意公司向罗碧珠购买其持有的丰田牌轿车。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 88 （2）销售商品/提供劳务 关
255、联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 深圳市研华安全技术事务咨询有限公司 系统软件开发 - 122,330.10 2、关键管理人员（董监高）薪酬 项目名称 本年发生额 上年发生额 薪酬合计 742,161.31 315,037.36 （三）关联往来余额 1. 应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市研华安全技术事务咨询有限公司 - - 126,000.00 6,300.00 其他应收款 罗碧珠 - - 250,000.00 12,500.00 （四）关联方承诺 本公司无关联方承诺事项。 十、或有事项 本公司除“附注十二（1）
256、”披露的事项外，无其他需要披露的或有事项。 十一、承诺事项 本公司无其他需要披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 （1）公司于 2016 年 1 月 14 日向主管税务机关提交跨境应税服务免征增值税申请（受理回执单号：穗黄国税 受回【2016】100498 号）。 （2）公司关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的报告（【2015】第 1 号）于 2016 年 3 月 30 日获全国中小企业股份转让系统有限责任公司（股转系统函【2016】2589 号）同意核准挂牌。证券简称为：广州瀚润；证券代码为：837024。 除上述事项外，公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要
257、事项说明 1. 前期差错更正和影响 本公司无前期差错更正的情况。 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 89 2. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 本公司无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,146,176.78 100.00 57,308.84 5.00 1,088,867.94 组合1：合并报表范
258、围内公司间应收款项 - - - - - 组合2：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 1,146,176.78 100.00 57,308.84 5.00 1,088,867.94 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 1,146,176.78 100.00 57,308.84 5.00 1,088,867.94 续上表： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 193,750.00 100.00 12,925.0
259、0 6.67 180,825.00 组合1：合并报表范围内公司间应收款项 - - - - - 组合2：按账龄组合计提坏账准备的应收款项 193,750.00 100.00 12,925.00 6.67 180,825.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 193,750.00 100.00 12,925.00 6.67 180,825.00 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 1,146,176.78 57,308.84 5 156,0
260、00.00 7,800.00 5 12年 - - 10 35,500.00 3,550.00 10 23年 - - 20 - - 20 34年 - - 50 1,350.00 675.00 50 45年 - - 100 900.00 900.00 100 5年以上 - - 100 - - 100 合计 1,146,176.78 57,308.84 193,750.00 12,925.00 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 90 （2）报告期计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 44,383.84 元，无转回（或收回）的坏账准备。 （3）报告期无实际核销的应收
261、账款 （4）按欠款方归集的年末余额应收账款情况： 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备年末余额 FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 1,103,912.00 1年以内 96.32 55,195.60 佛山市南海奥潍斯卫浴有限公司 35,000.00 1年以内 3.05 1,750.00 台山市大江投资发展有限公司 7,264.78 1年以内 0.63 363.24 合计 1,146,176.78 100.00 57,308.84 2. 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金
262、额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 43,995.20 100.00 21,397.84 48.64 22,597.36 组合1：合并报表范围内公司间应收款项 - - - - - 组合2： 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 43,995.20 100.00 21,397.84 48.64 22,597.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 43,995.20 100.00 21,397.84 48.64 22,597.36 续上表： 种类 年初余额 账面余额
263、坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 3,381,982.05 100.00 374,370.68 11.07 3,007,611.37 组合1：合并报表范围内公司间应收款项 - - - - - 组合2： 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 3,381,982.05 100.00 374,370.68 11.07 3,007,611.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 3,381,982.05 100.00 374,370.68
264、 11.07 3,007,611.37 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 7,813.50 390.68 5 266,860.60 13,343.03 5 12年 16,860.60 1,686.06 10 2,714,670.00 271,467.00 10 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 91 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 23年 - - 20 376,537.81 75,307.5
265、6 20 34年 - - 50 19,321.10 9,660.55 50 45年 19,321.10 19,321.10 100 4,592.54 4,592.54 100 5年以上 - - 100 - - 100 合计 43,995.20 21,397.84 3,381,982.05 374,370.68 （2）报告期计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年转回（或收回）的坏账准备金额 352,972.84 元。 （3）本年度实际核销的其他应收款 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 4,592.54 本年内实际核销款项为公司核销账龄 5 年以上若干非关联公司的零星保证金。 （4）其他应收款
266、按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 往来款 613.50 3,341,207.81 保证金押金 43,381.70 40,774.24 合计 43,995.20 3,381,982.05 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 是否关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额 广州尚河物业服务有限公司 非关联方 押金 19,321.10 4-5年 43.92 19,321.10 广州市玉树物业管理有限公司第一分公司 非关联方 押金 16,860.60 1-2年 38.32 1,686.06 罗启良 非关联方
267、 押金 7,200.00 1年以内 16.37 360.00 李家兴 非关联方 员工借支 613.50 1年以内 1.39 30.68 合计 43,995.20 100.00 21,397.84 3. 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 - - - 220,000.00 - 220,000.00 （2）长期股权投资变动情况 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 92 被投资单位 年初余额 本期增减变动 年末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他 1、对子公司投资 广
268、州恒跃信息科技有限公司 220,000.00 - - - -220,000.00 - 注：广州恒跃信息科技有限公司 2015 年注销，报告期内，收回投资款 206,242.96 元（其中货币资金 156,242.96 元，其他应付款 50,000.00 元），确认投资损失 13,757.04 元。 4. 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本按种类披露 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,421,277.93 118,884.51 827,139.81 181,397.65 5. 投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 处置长期股权投资产生的
269、投资收益 -13,757.04 - 6. 现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 951,662.96 -354,816.88 加：资产减值准备 -303,996.46 136,252.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 98,243.04 88,023.40 无形资产摊销 13,333.35 - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - -
270、投资损失（收益以“”号填列） 13,757.04 - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 60,544.47 -45,160.67 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 10,979.46 51,378.65 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 2,338,558.53 378,289.40 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -443,910.74 -620,338.45 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 93 项目 本年发生额 上年发生额 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 2,739,171.65 -366
271、,371.64 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,063,131.21 890,524.60 减：现金的期初余额 890,524.60 1,211,816.24 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 7,172,606.61 -321,291.64 十五、 财务报告批准 本财务报告于 2016 年 4 月 27 日由本公司董事会批准报出。 十六、财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 （1）根据
272、中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（“中国证券监督管理委员会公告200843 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 739,871.65 855,259.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
273、位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、- - 广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 94 项目 本年发生额 上年发生额 交易性金融负债产
274、生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,037.88 259.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 少数股东损益的影响数； - - 所得税的影响数； -195,477.38 -213,879.56 合 计 586,432
275、.15 641,638.67 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的规定，本公司 2014 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 本年发生额 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.04 0.1430 0.1430 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.69 0.0561 0.0561 3. 主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明 （1）年末余额合并资产负债表较年初余
276、额变动幅度较大的主要项目列示如下： 项目 年末余额 年初余额 变动幅度（%） 备注 货币资金 8,063,131.21 1,035,665.08 678.55 注 1 应收账款 1,088,867.94 180,825.00 502.17 注 2 其他应收款 22,597.36 3,007,611.37 -99.25 注 3 无形资产 146,666.65 - 100.00 注 4 应付职工薪酬 144,032.32 66,464.08 116.71 注 5 应交税费 102,376.93 10,686.42 858.01 注 6 递延收益 188,640.49 626,912.14 -69.
277、91 注 7 注1：年末货币资金余额较年初余额增长678.55%，增长的主要原因为：本期股东投入资本、收回往来应收款以及销售收入增加所引起； 注2：年末应收账款余额较年初余额增长502.17%，增长的主要原因为：本期销售收广州瀚润信息科技股份有限公司 2015 年度报告 95 入增加，应收FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED货款增加所引起； 注3：年末其他应收款余额较年初余额减少99.25%，减少的主要原因为：本期收回往来应收款所引起； 注4：年末无形资产余额较年初余额增长100%，增长的主要原因为：本期购买智飞技术协同管理系统软件所引起； 注5：年末应付职工薪酬余额
278、较年初增长116.71%，增长的主要原因为：本期员工增加，应付计提未发放工资增加所引起； 注6：年末应交税费余额较年初增长858.01%，增长的主要原因为：本期销售收入增加，利润总额增加所引起； 注7：年末递延收益余额较年初减少69.91%，减少的主要原因为：本期政府补助递延收入结转营业外收入。 （2）本年度合并利润表较上年度同期变动幅度较大的主要项目列示如下： 项目 本年度 上年度 变动幅度（%） 备注 营业收入 3,421,277.93 827,139.81 313.63 注1 销售费用 414,547.37 220,975.94 87.60 注2 管理费用 2,847,601.88 1,
279、539,257.14 85.00 注3 资产减值损失 -303,996.46 136,252.91 -323.11 注4 所得税费用 212,858.33 -39,278.79 641.92 注5 注1：本年度营业收入较上年度增长313.63%，增长的主要原因为：公司与香港FIVE STAR MANUFACTURING LIMITED 签订了50万美元的无线火灾自动报警系统软件使用许可及服务合同所引起； 注2：本年度销售费用较上年度增长87.60%，增长的主要原因为：本期销售人员工资的增加所引起； 注3：本年度管理费用较上年度增长85.00%，增长的主要原因为：本期管理人员工资、研发费用以及中介服务费增加所引起； 注4：本年度资产减值损失较上年度减少323.11%，减少的主要原因为：上年度确认的坏账损失本期转回所引起； 注5：本年度所得税费用较上年度增长641.92%，增长的主要原因为：本期利润总额的增加，以及递延所得税转回所引起。 广州瀚润信息科技股份有限公司 二 O 一六年四月二十七日 96
