1、1 2021 年度报告 捷成科创 NEEQ:834951 广东捷成科创电子股份有限公司 Guangdong JC Technological Innovation Electronics Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、本年度公司申请发明专利 2 项，取得实用新型专利授权 2 项。上述专利的获得有助于进一步完善知识产权保护体系，拓展产品种类，增强核心竞争力。2、通过肇庆市“西江人才计划”项目的实施，引进了特聘教授专家 3 名及若干名高技术人才，组建了“用于健康医疗和智能终端的高性能压电材料和器件的研发及其产业化”创新团队，健康医疗和智能终端领域应用的高性能压电材料及部分元
2、器件已进行批量生产，已实现 1350 万元的销售。3、公司本年度通过广东省知识产权示范企业的认定并授牌匝。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.8 第四节第四节 重大事件重大事件.17 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.20 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况.23 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.27 第八节第八节 财务
3、会计报告财务会计报告.31 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈捷、主管会计工作负责人何立宇及会计机构负责人（会计主管人员）黄青瑶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够
4、的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、细分行业竞争风险 公司所处压电类声频类电子元器件行业集中度不高
5、，国内中小型生产企业众多，竞争较激烈。虽然公司目前经营规模不够大，自身累计时间较短，资本实力较弱，研发实力还有待提高。如果宏观经济下行等因素导致行业景气度下降，进而导致经营环境发生较大得分不利变化，将引发行业竞争进一步加剧，行业的利润空间将受到挤压，对公司生产经营带来不利影响。2、税收优惠风险 公司是经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合认定的高新技术企业，并已取得编号为 GR202044004392 的高新技术企业证书，发证时间为2020 年 11 月，有效期为 3 年，公司 2020 年享受国家重点扶持的高新技术企业所得税的优惠政策，企业所得税按 15.0
6、0%缴纳。如果公司不能持续满足高新技术企业资格的相关要求，导致被相关部门取消高新技术企业资格，将需要按 25.00%的税率缴纳企业所得税，从而对公司的经营业绩造成影响。3、技术人员流失或技术泄密的风险 公司关键技术人员掌握着公司的核心技术，其研发能力是公司长期保持技术优势的保障，因此对本公司的发展起着重要作用。5 公司自成立以来一直高度重视技术开发和技术资料保密工作，建立了一套核心技术开发的保密制度，并与关键技术人员签署保密协议，对可能产生的泄密问题严加防范。同时，也形成了良好的人才引入制度和比较完善的约束与激励机制，创建和谐的企业文化。但是随着行业的发展，业内人才需求增大，人才竞争日益激烈，
7、如果发生研发和技术队伍人才流失或技术泄密现象，将对公司持续发展带来不利影响。4、控股股东及实际控制人不当控制风险 虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，能够最大程度地保护公司、债权人及其他第三方合法益。但是，若控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事、财务、利润分配、对外投资等进行控制，则可能对公司、债权人及其他第三方合法利益产生不利的响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、捷成科创 指 广东捷成科创电子
8、股份有限公司 捷成有限、有限公司 指 广东捷成科创电子有限公司 肇庆联而创 指 肇庆联而创科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 广东捷成科创电子股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 压电声频器件（蜂鸣器）指 一种一体化结构的电子讯响器，采用直流电压供电，广泛应用于计算机、打印机、复印机、报警器、电子玩具、汽车电子设备、电话机、定时器等电子产品中作发声器件 压电声频元件（蜂鸣片）指 压电电声产品的元件 元/万元 指 人民币元/万元 报告期、本报告期 指 2021 年
9、 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东捷成科创电子股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong JC Technological Innovation Electronics Co.,Ltd.JCTEC 证券简称 捷成科创 证券代码 834951 法定代表人 陈捷 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 文理 联系地址 广东省肇庆市端州区 121 区前村路南侧厂房 A、B 幢 电话 0758-2734882 传真 0758-2718100 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省肇庆市端州区 121
10、区前村路南侧厂房 A、B 幢 邮政编码 526060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 1 日 挂牌时间 2015 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造-计算机、通信和其他电子设备制造-C3971 电子元件及组件制造-主要业务 研发、生产和销售高性能压电元器件、高技术氧化锆产品 主要产品与服务项目 高性能压电元器件、高技术氧化锆产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通
11、股总股本（股）21,090,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈捷，姜知水，陈放，欧明），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441200724792138R 否 注册地址 广东省肇庆市端州区 121 区前村路南侧厂房 A、B 幢 否 注册资本 21,090,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 报告期内主办券商是否发生
12、变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈刚 江娟 6 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,398,687.65 4
13、4,034,470.44 14.45%毛利率%25.13%21.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 542,091.93-2,516,077.62 121.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,687.74 -1,537,733.47 100.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.25%-10.02%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.01%-6.12%-基本每股收益 0.03-0.12 125.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资
14、产总计 71,410,458.56 59,647,920.10 19.72%负债总计 47,015,978.45 35,795,531.92 31.35%归属于挂牌公司股东的净资产 24,394,480.11 23,852,388.18 2.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.13 2.65%资产负债率%（母公司）64.92%59.52%-资产负债率%（合并）65.84%60.01%-流动比率 1.53 1.61-利息保障倍数 1.57 -0.88-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,701,723.
15、70 6,069,096.97 -55.48%应收账款周转率 3.78 3.73-存货周转率 1.20 1.27-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.72%2.36%-营业收入增长率%14.45%9.63%-净利润增长率%122.64%63.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,090,000 21,090,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 (六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用
16、 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-147,466.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）701,904.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,033.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 539,404.19 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 539,404.19 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会
17、计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。首次执行新租赁准则，调整首次
18、执行当年年初财务报表相关情况 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；
19、原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下 报表项目报表项目 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 新租赁准则调整影响新租赁准则调整影响 20202 21 1 年年 1 1 月月 1 1 日日 使用权资产 6,340,908.08 6,340,908.08 一年内到期的非流动负债 1,069,072.63 1,069,072.63 租赁负债 5,271,835.45 5,271,835.45 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的
20、加权平均值为 4.65%。2、会计估计变更 本公司本财务报告期内无会计估计变更事项。3、重大会计差错更正 本公司本财务报告期内无重大会计差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主营的产品为高性能压电元器件及高性能的氧化锆产品。主营业务是上述产品的研发、生产和销售；在未来可预料的期间内，公司的主营业务不会发生重大变化。公司商业模式可以概括为：通过持续的研发投入，持续开发出适应市场需求的产品，抓住行业发展机遇期，增加市场份额，并逐步建立市场品牌，严格履行规范
21、的采购流程进一步压缩采购成本，借助于标准化的生产流程保证产品的质量并不断提高生产效率。通过对研发、采购、生产和销售业务流程的进一步梳理、优化并加以严格执行，公司才能对外部市场需求迅速敏锐反应，才能做到“开源节流”，进而不断增强公司的盈利能力和持续经营能力。1、研发模式 基于公司所在的电子行业技术更新换代速度较快，公司自成立开始，始终非常重视产品技术研发，研发重点为以客户需求为导向，紧跟高性能压电陶瓷元器件及氧化锆刀片的技术发展趋势，切实保证相关产品技术市场领先，切实解决下游客户应用产品的关切点，并不断探索已掌握的相关技术在其他电子产品领域的应用空间，储备新技术产品。本年度共申请 2 项发明专利
22、，本年度共取得 2 项实用新型专利授权。根据新产品的研发进度和现有产品的升级换代等资金需求，公司将持续增加研发资源的投入，保证研发项目的资金支持。在研发团队建设上，除了保持现有的高性能压电元器件研发团队外，投入重点资源重点开发用于健康医疗和智能终端的高性能压电材料和器件的研发及其产业化项目。公司将根据外部市场环境和内部技术储备等客观情况适时地调整或优化现有的研发资源配置。在既定激励政策措施的基础上，公司将积极试行更富竞争力的研发激励措施，为核心技术人员提供更为广阔的发展平台。在产品研发过程中，公司要求研发人员、研发项目更加关注市场的实际需求，真正做到以市场需求为导向。随着研发团队、研发项目、研
23、发资源和外部市场环境等因素的变化，公司将不断梳理并优化其研发流程体系，确保流程务实、高效。2、采购模式 考虑到产品生产所需的原材料种类繁多，公司建立了标准化采购模式，加强原材料采购规模、采购时间及安全库存量的管理。在充分预估缺货风险的前提下，公司将进一步降低库存原材料占用资金的成本。预期随着业务规模的扩张，在未来可预料的期间内，公司外购原材料的数量将随之扩大。在对原材料供应商进行综合评估的基础上，公司将选择部分供应商作为其采购战略合作伙伴，这将有利于进一步降低采购成本。随着采购管理标准化流程的建立、战略供应商策略的实施，公司将不断地梳理并优化其采购流程体系，确保流程务实、高效。3、生产模式 受
24、新冠疫情的影响，随国内外的客户开始进行复工复产,公司主营压电陶瓷产品所处市场订单量有所增加，其产品竞争激烈，为扩大市场销售、增加市场份额，自成立以来，公司坚守“质量优先”的经营策略，强化落实生产规范措施，加强产前、产中、产后的质量监督，保证产品的质量。为提高生产效率，公司将有计划、分步骤地维护、更新、更替现有生产设备，保证生产设备能够满足产品生产需求。随着产销规模的扩大，公司将不断梳理并优化其生产流程，确保生产过程合理、顺畅、效率。4、销售模式 在研发能力提高的基础上，在采购、生产流程优化的前提下，公司将凭借产品技术领先优势不断扩大市场销售，抢占国内下游应用产品市场份额，不断提升品牌影响力。公
25、司所生产的压电陶瓷元器件产品下游应用市场广阔，公司将继续坚持发展行业优质客户的市场战略，通过产品技术、质量、价格和服务去赢取更多的国内市场份额，开发重要潜在客户。12 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021 年 4 月 8 日，根据高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引有关规定，公司取得广东省高新技术企业认定资格，有效期 2020 年 1 月 1 日2022 年 12 月 31 日.行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否
26、 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,513,485.20 2.12%867,822.64 1.45%74.40%应收票据 5,750,134.10 8.07%5,548,165.32
27、 9.30%3.64%应收账款 13,390,747.39 18.80%13,302,272.40 22.30%0.67%存货 34,937,313.79 49.04%27,851,117.56 46.69%25.44%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%固定资产 9,346,728.71 13.12%10,222,361.79 17.14%-8.57%在建工程 0 0.00%0 0.00%无形资产 0 0.00%0 0.00%商誉 0 0.00%0 0.00%短期借款 9,219,201.05 12.94%5,608,818.01 9.40%6
28、4.37%长期借款 5,063,600.00 7.11%4,000,000.00 6.71%26.59%13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：去年本期较上期增长 25.44%，原因系本年销售增长 14.45%，为满足客户需求，对半成品，成品做备货。另外考虑到 2022 年度春节假期较往年早，供应商提早放假，公司需提前采购备货。2、短期借款：本期较上期增长 64.37%：原因系新增中行肇庆分行借款 3,171,900.00 元，票据贴现借款增加 1,796,583.04 元。1、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同
29、期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 50,398,687.65-44,034,470.44-14.45%营业成本 37,732,957.72 74.87%34,552,401.23 78.47%9.21%毛利率 25.13%-21.53%-销售费用 1,619,411.01 3.21%1,433,865.17 3.26%12.94%管理费用 5,040,739.27 10.00%3,760,295.03 8.54%34.05%研发费用 4,029,688.46 8.00%4,197,621.36 9.5
30、3%-4.00%财务费用 1,155,907.06 2.29%1,098,371.13 2.49%5.24%信用减值损失 18,078.26 0.04%-105,712.58 -0.24%-117.10%资产减值损失 -451,086.63 -0.90%-0.00%其他收益 701,904.31 1.39%1,812,109.65 4.12%-61.27%投资收益-16,458.05-0.03%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%-43,923.39-0.10%100%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 7
31、04,592.05 1.40%351,622.63 0.80%100.38%营业外收入 0 0.00%226,074.01 0.51%-100%营业外支出 162,500.12 0.32%2,972,604.42 6.75%-94.53%净利润 542,091.93 1.08%-2,394,907.78-5.44%122.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期较上期增加 34.05%，主要系本期人员薪酬增加 178.12 万元，增长原因如下：（1）加强公司管理水平，新增管理人员；（2）本期社保减免政策取消，社保支出增加；3、提高员工福利，食堂开支增加。2、营业利润：本期较上
32、期增加 100.38%，原因系公司本期调整生产结构，提高了自动化的程度，单位成本的下降，通过加强生产管理，使本年销售同比增长 14.45%，营业成本增加 9.21%，毛利增加 3.6个百分点，营业利润相应增加。3、营业外支出：本期较上期减少 94.53%，原因系上期公司因生产经营需要，处置位于肇庆市端州区 11 区云台路南侧，三榕路东侧土地 9511 平方米工业用地，支付相关违约金 248.06 万元。4、净利润：本期较上期增加 293.70 万元，原因系公司本期营业利润增加 35.30 万元，营业外支出减少 281.01 万元。14 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额
33、本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,398,687.65 44,034,470.44 14.45%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 37,732,957.72 34,552,401.23 9.21%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%压电陶瓷声频元件 44,460,533.31 32,139,049.91 27
34、.71%16.23%9.98%17.39%压电陶瓷声频器件 3,576,445.24 3,852,825.58-7.73%5.34%8.62%72.63%其他 2,361,709.10 1,741,082.23 26.28%-1.03%-2.36%3.96%合计 50,398,687.65 37,732,957.72 25.13%14.45%9.21%16.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期收入构成未发生重大变化，本期销售收入主要来源于压电陶瓷声频元、器件的销售。声频元件的销售规模同比增加 16.23%，声频器件的销售规模同比增加
35、 5.34%，其他类产品销售规模同比增加-1.03%。声频元件的销售规模同比增加，原因系因受卷席全球的新冠疫情影响，国外同类产品的生产处于停产或半停产状态，给本国企业的产品生产提供商机。同时，公司调整了销售策略，增大了家电类、安防报警类压电产品的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波凯普电子有限公司及其控制企业 13,324,735.32 26.44%否 2 东莞志丰电子有限公司 3,948,629.34 7.83%否 3 宁波东方电子有限公司 2,872,521.52 5
36、.70%否 4 常州波速传感器有限公司 2,863,886.89 5.68%否 5 嘉善声盛电子塑料有限公司 2,505,366.13 4.97%否 合计合计 25,515,139.20 50.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 15 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东羚光新材料股份有限公司 6,187,071.00 18.47%否 2 温州华驰电子有限公司 5,429,660.86 16.20%否 3 温州宏雷电子元件有限公司 3,377,134.34 10.08%否 4 广东电网有限责任公司
37、肇庆供电局 2,357,636.10 7.04%否 5 广东风华高新科技股份有限公司 1,587,395.00 4.74%否 合计合计 18,938,897.30 56.52%-4 4、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,701,723.70 6,069,096.97-55.48%投资活动产生的现金流量净额-1,177,209.52 3,771,120.70-131.22%筹资活动产生的现金流量净额-870,654.34-9,221,020.74 90.56%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产
38、生的现金流量净额为 270.17 万元，较上期减少 55.48%，原因系本期收到的政府补贴资金较上期减少 240.28 万元。经营活动产生的现金流量净额与公司净利润差异 215.96 万元，主要由长期资产折旧产生。2、投资活动产生的现金流量净额为-117.72 万元，较上期减少了 494.83 万元，原因系公司上期处置位于肇庆市端州区 11 区云台路南侧，三榕路东侧土地 9511 平方米工业用地（退回肇庆市端州区土地储备中心），取得土地款 541.94 万元（其中收回土地出让金 790 万元，支付违约金 248.06 万元）。3、筹资活动产生的现金流量净额为-87.06 万元，较上期增加 83
39、5.04 万元，原因系上期公司因生产经营需要，处置 9511 平方米工业用地，取得土地款后用于归还相关银行贷款。筹资活动产生的现金流量净额为-87.06 万元，原因系肇庆农村商业银行股份有限公司支行原借款 400 万到期续贷减少 115 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 肇庆联而创科技有限公司 控股子公司 高技术氧化锆产品的生产及销售 1,000,000.00 1,63
40、1,566.98-388,340.37 861,888.85-316,211.32 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 16 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 贵州诚远科技电子有限公司 是对公司前工序业务（陶瓷片）的补充 满足公司生产经营需要 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司目前主营业务为高性能压电元器件及氧化锆刀片的生产和销售，经过十几年的研
41、发和销售，目前客户已遍及全国主要省市地区，凭借稳定的产品质量和完善的售后服务，与宁波凯丰电子有限公司、声盛电子塑料有限公司，宁波东方电子有限公司，东莞志丰电子有限公司等重要客户保持了稳定的供货关系，为本公司业务稳定发展奠定了基础。公司已经通过加大研发力度，开拓国内需求的家电片用的压电元件、汽车报警器、安防报警器新产品来增加销售。公司在经营过程中，始终重视研发能力建设，多项产品在国内同类产品中处于领先水平，新产品、新技术的应用不断推出，保证公司产品的竞争优势。此外，公司在经营过程中合法合规，不存在重大违法违规经营的情形。管理规范，财务核算健全，不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情
42、形；报告期内公司无对外担保，不存在因对外巨额担保等引发的负债，不存在导致破产清算的情形；不存在大量长期未作处理的不良资产。公司关键管理人员和核心技术人员持有公司股份，不存在关键管理人员离职且无人替代和人力资源短缺等情形。综上所述，公司管理层认为公司具备持续经营能力。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否
43、是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉
44、讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 0 20,755,000.00
45、关联销售和采购 0 980,765.49 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：18 一、公司本期的其他关联交易情况如下：1、关联方提供无偿担保：公司与关联方发生的关联担保系公司关联方为公司银行授信提供无偿担保，金额 1500.00 万元。2、关联方无息资金拆借：关联方免息资金拆借 575.50 万元。借款人为股东陈放、陈捷、陈映慈、何立宇、文理、周敏。3、关联销售和采购：销售给贵州诚远科技电子有限公司瓷片 6.77 万元，采购肇庆端瓷科技有限公司公司氧化锆珠 91.31 万元。二、上述关联交易，是为了公司实现融资和正常经营决策
46、，具有必要性，有利于公司生产经营，不存在损害股东利益的情况。三、上述关联交易的审议情况：1、上述无偿担保和无偿资金拆借，属于公司单方面获得利益的关联交易，根据公司章程规定，可以免予按照关联交易的方式进行审议，因此上述关联交易未按照关联交易方式审议。2、关联销售和采购：根据公司章程，公司与关联法人发生的交易金额在人民币 100 万元以下的关联交易无需经董事会审议,因此上述关联交易未经董事会审议，不属于违规关联交易。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：不适用 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履
47、行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 21 日-挂牌 同业竞争承诺 见详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 21 日-挂牌 同业竞争承诺 见详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 21 日-挂牌 同业竞争承诺 见详细情况 正在履行中 董监高 2015 年 12月 21 日-挂牌 同业竞争承诺 见详细情况 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否
48、 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 否 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 否 否 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 否 1、公司共同实际控制人陈捷、陈放、欧明和姜知水承诺避免同业竞争，在报告期内严格履行上述承诺，19 未有违背承诺事项。2、公司共同实际控制人陈捷、陈放、欧明和姜知水承诺不利用自身股东权利或者实际控制能
49、力，通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产，损害公司及其他股东的利益，在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。3、公司实际控制人、主要股东及董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员均对未来规范并减少可能出现的关联交易出具了承诺函，报告期内，上述机构与人员严格履行承诺，未有违背承诺事项。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 银行存款 流动资产产 冻结 1,50
50、0.00 0.002%ETC 卡保证金 固定资产（权属广东捷成科创电子股份有限公司的机械设备）非流动资产产 抵押 4,320,769.52 6.05%为公司贷款提供抵押保 总计总计-4,322,269.52 6.052%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项不会对公司正常生产经营产生不利影响。20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份
