1、1 银化 3400018四川银山化工（集团）股份有限公司年度报告20212 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 第二节 公司概况 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 第四节 重大事件 第五节 股份变动、融资和利润分配 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 第八节 财务会计报告 第九节 备查文件目录 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明声明】保证：保证：公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹文彬、主
2、管会计工作负责人林荔及会计机构负责人（会计主管人员）易彦男保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。非标准审计意见非标准审计意见-带特别段落：带特别段落：大信会计师事务所对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 否 董事会是否审议通过年度报告 是 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在未按要求披露的事
3、项 否 是否被出具非标准审计意见 是 董事会就非标准审计意见的说明 1、公司已停止生产经营多年，截至 2021 年 12 月 31 日，本公司合并资产负债表反映公司财务状况极度恶化，严重资不抵债，无法获得正常的商业信用，无法偿还巨额逾期债务。公司持续经营能力存在重大不确定性。2、2021 年，公司合并资产负债表中列示的应付账款余额 3,907.19 万元、预收账款余额1,170.45 万元及其他应付款余额 99,204.75 万元因帐龄较长等原因，无法就上述款项的存在性和完整性获取充分、适当的审计证据，也无法向其实施函证或替代检查程序，因此会计师事务所无法判断上述债务对公司财务报表可能存在的影
4、响程度。由于上述原因，本年度大信会计师事务所对公司出具了无法表示意见的审计报告。4 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 四川银山化工(集团)股份有限公司 SICHUAN YINSHAN CHEMICAL INDUSTRY(GROUP)CO.,LTD 英文名称及缩写 YSCI 证券简称 银化 3 证券代码 400018 法定代表人 邹文彬 二、联系方式 董事会秘书 林荔 联系地址 四川省内江市资中县银山镇四川银山化工(集团)股份有限公司 电话 0832-5452216 传真 0832-5452216 电子邮箱 办公地址 四川省内江市资中县银山镇 邮政编码 641201 公司指定信息披露
5、平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1988 年 12 月 28 日 挂牌时间 2004 年 5 月 12 日 挂牌公司 两网及退市公司 行业（挂牌公司管理型行业分类）化工 主要业务 公司主营业务已停止，企业现只有零星租赁业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）114350262 控股股东 内江市政府国有资产监督管理委员会 四、注册情况四、注册情况 5 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915110002064036659 否 注册地址 四川省内江
6、市资中县银山镇银杨街 30 号 否 注册资本 114350262 元 否 五、中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 成都市高新区益州大道锦晖西一街99号布鲁明顿广场A座1 栋二单元 22 楼 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、主要会计数据和财务指标（一）盈利能力（一）盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 617,316.20 605,
7、474.50 1.96%毛利率%100.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 -53,826,135.31 -50,035,551.23 -7.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -55,047,879.44 -51,974,264.85 -5.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.87%3.89%1.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-基本每股收益-0.4707 -0.4376 -7.58%（二）偿债能力（二）偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初/上年期末上年期末 增减比例增
8、减比例%资产总计 79,903,422.26 82,385,035.76 -3.01%负债总计 1,500,454,379.50 1,449,042,037.61 3.55%归属于挂牌公司股东的净资产-1,416,438,279.83 -1,362,612,144.52 -3.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产-12.39 -11.92 -3.95%资产负债率%（母公司）1853.69%1735.86%-资产负债率%（合并）1877.83%1758.87%-流动比率 0.04 0.04-利息保障倍数-0.0342 -0.0514 -（三）营运情况（三）营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上
9、年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,118.53 -5,083,705.76 100.34%应收账款周转率 0.010284118 0.010086843-存货周转率-（四）成长情况（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.01%-2.29%-营业收入增长率%1.96%-19.29%-净利润增长率%-7.57%-10.40%-7（五）股本情况（五）股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 114,350,262.00 114,350,262.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负
10、债的优先股数量-（六）非经常性损益项目及金额（六）非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 799,212.36 其他营业外收入和营业外支出 422,531.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,221,744.13 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,221,744.13 二、主要经营情况回顾（一）业务概要（一）业务概要（一）公司主营业务范围：制造、加工、销售磷酸一铵、过磷酸钙、硫酸、液氨、碳酸氢铵、液（固）亚硫酸铵、水泥等产品。（二）2002 年，公司人员分流安置后，公司已从生产经营型企
11、业转变为资产监管型企业，公司主营业务已全面停产。（二）财务分析（二）财务分析 1、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初/上年期末上年期末 项目项目 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%变动比例变动比例%货币资金 35,476.73 0.04%18,358.20 0.02%93.25%应收账款 60,026,167.30 75.12%60,026,167.30 72.86%0.00%其他应收款 2,778,019.33 3.48%4,322,991.54 5.25%-35.74%其他权益工具投资 1,089,
12、000.00 1.36%1,089,000.00 1.32%0.00%固定资产 4,652,571.53 5.82%5,064,469.43 6.15%-8.13%无形资产 11,322,187.37 14.17%11,864,049.29 14.40%-4.57%短期借款 118,905,384.97 148.81%118,905,384.97 144.33%0.00%应付账款 39,071,945.60 48.90%39,136,238.51 47.50%-0.16%预收款项 11,704,524.50 14.65%11,712,616.00 14.22%-0.07%合同负债 119,35
13、9.05 0.15%98,428.57 0.12%21.26%应付职工薪酬-0.00%58,912.89 0.07%-100.00%应交税费 39,448,177.40 49.37%39,423,901.86 47.85%0.06%8 其他应付款 992,047,539.43 1241.56%940,549,106.26 1141.65%5.48%一年内到期的非流动负债 293,485,188.90 367.30%293,485,188.90 356.24%0.00%长期应付款 2,000,000.00 2.50%2,000,000.00 2.43%0.00%预计负债 3,672,259.65
14、 4.60%3,672,259.65 4.46%0.00%2、营业情况分析、营业情况分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 项目项目 金额金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%变动比例变动比例%营业收入 617,316.20-605,474.50-1.96%营业成本-0.00%-0.00%-毛利率 100.00%-100.00%-销售费用-0.00%-0.00%-管理费用 2,900,620.00 469.88%4,250,824.53 702.06%-31.76%研发费用-0.00%-0.00%-财务费用 52,0
15、41,524.31 8430.29%47,607,615.63 7862.86%9.31%信用减值损失-8,351.63-1.35%-15,232.09-2.52%45.17%资产减值损失-0.00%-0.00%-其他收益-0.00%27,071.34 4.47%-100.00%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-0.00%2,460,185.27 406.32%-100.00%营业利润 617,316.20 100.00%605,474.50 100.00%1.96%营业外收入 1,296,666.59 210.05%188,105.53
16、 31.07%589.33%营业外支出 74,922.46 12.14%736,648.52 121.66%-89.83%净利润-53,893,955.39-8730.36%-50,103,557.12-8275.09%-7.57%（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%主营业务收入-其他业务收入 617,316.20 605,474.50 1.96%主营业务成本-其他业务成本-（三）投资状况分析（三）投资状况分析 主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司 四川银山化工销售有限责任公司，注册资本为
17、1000 万元，公司投资 800 万元，占该公司股权 80%。9 第四节 重大事件 一、重大事件索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 四.二（一）是否存在对外担保事项 是 四.二（二）是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 是否对外提供借款 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在其他重大关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 是否存在股份回购事项 否 是否存在已披露的承诺事项 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押
18、的情况 是 四.二（三）是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在失信情况 否 是否存在破产重整事项 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 二、重大事件情况二、重大事件情况（一）诉讼、仲裁事项（一）诉讼、仲裁事项 1、公司诉山西汇科侵权纠纷一案（案号：2019 川 1025 民初 870 号），该案相关事项已于 2019 年 3 月 6 日在全国中小企业股份转让系统公告（公告编号：2019-006）。2020年 6 月 16 日，公司向资中县人民法院申请增加变更诉讼请求，2020 年 7 月 23 日，公司收到四川省内江市中级人民法院受理案件通知书（2020）川 10 民初 33 号，该案现已移
19、交至内江市中级人民法院。2021 年 12 月 29 日，内江市中级人民法院判决如下；1、山西汇科应于判决生效之日起 20 日内向银山化工赔偿损失 3000 万元（含鉴定费 29 万元）；2、驳回银山化工的其他诉讼请求。2022 年 1 月 13 日，山西汇科向四川省高级人民法院提出上诉；2022 年 1 月 15 日，银山化工向四川省高级人民法院提出上诉。10 2、2020 年 7 月 10 日，公司以案外人身份向四川省内江市中级人民法院递交了不予执行仲裁裁决申请书。2020 年 11 月 25 日，四川省内江市中级人民法院判决：不予执行成都市仲裁委员会（2015）成仲案字第 845 号裁决
20、第三项的内容。2020 年 12 月 4 日，山西汇科公司向四川省高级人民法院申请复议。2021 年 9 月 22 日，四川省高级人民法院裁定如下：撤销四川省内江市中级人民法院（2020）川 10 执异 20 号异议裁定；驳回银山化工不予执行（2015）成仲案字第 845号裁决第三项的申请。(二二)对外担保事项对外担保事项 截至 2020 年 12 月 31 日，公司对外担保累计金额为 5430 万元（均为以前年度发生额）。1、公司为内江峨柴集团公司担保 3430 万元，该笔担保债务已转让给四川省阳光融资担保有限责任公司。2018 年 1 月，四川省内江市中级人民法院以（2018）川 10 民
21、破 2号裁定：宣告四川峨眉柴油机集团公司破产。2、公司为威远康达（集团）股份有限公司担保 2000 万元。（三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况（三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 1、内江市中级人民法院受理了内江投资控股集团有限公司申请执行峨眉柴油机、本公司借款纠纷一案，其执行裁定书（2018）川 10 执恢 12-18 号之七裁定如下：依据（2003）内法执字第 731 号、741 号、751 号、791 号、（2018）川 10 执恢 12-18号执行裁定书和协助执行通知书，续行查封本公司 143 宗房屋，查封期限 2021 年 12 月28 日至 2024 年
22、 12 月 27 日；续行查封本公司 15 宗国有土地使用权，证载面积共296756.86 平方米，查封期限 2021 年 12 月 28 日至 2024 年 12 月 27 日。2、四川省内江市中级人民法院立案受理了阳光融资申请执行峨眉柴油机借款、本公司担保一案，其（2003）内执字第 26-4 号、第 26-5 号以及（2003）内执第 26 号执行裁定书裁定：查封本公司 3 宗国有土地使用权，证载面积共 59.72 亩，查封期限自 2015年 5 月 12 日起至 2018 年 5 月 11 日止。3、内江市中级人民法院受理了内江投资控股集团有限公司申请执行原中国农业银行资中县支行与本公
23、司借款合同纠纷一案，其执行裁定书（2021）川 10 执恢 3 号裁11 定如下：查封本公司 20 宗房屋，1 宗国有土地使用权（证载面积共 6037.10 平方米），查封期限 2021 年 3 月 4 日至 2024 年 3 月 3 日。4、公司固定资产、无形资产存在抵押、法院查封的情形，具体金额见财务报表附注五、（三十三）。12 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、普通股股本情况（一）普通股股本结构（一）普通股股本结构 单位：股 期初期初 期末期末 股份性质股份性质 数量数量 比例比例%本期本期 变动变动 数量数量 比例比例%无限售股份总数 33150000 28.99 0 331500
24、00 28.99 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 无限售条件股份 核心员工 有限售股份总数 81200262 71.01 0 81200262 71.01 其中：控股股东、实际控制人 66061762 57.77 0 66061762 57.77 董事、监事、高管 有限售条件股份 核心员工 总股本总股本 114350262114350262-0 0 114350262114350262-普通股股东人数普通股股东人数 7994（二）公司前 10 名非转让股份股东情况 名次 股 东 名 称 持股数(股)占总股本比率(%)股份性质 1 内江市国有资产监督管理委员会 66061762 5
25、7.77 国有股 2 四川郎酒集团有限责任公司 3536000 3.09 法人股 3 四川省信托投资公司 2210000 1.93 法人股 4 中国农业银行内江市分行 2210000 1.93 法人股 5 工行四川省信托投资公司内江办事处 2210000 1.93 法人股 6 深圳市大鹏投资策划有限责任公司 1700000 1.49 法人股 7 中国人民保险公司内江市分公司 1105000 0.97 法人股 8 四川省建设信托投资公司内江办事处 1105000 0.97 法人股 9 成都千百鸿实业有限公司 552500 0.48 法人股 10 大鹏证券有限责任有限公司 510000 0.45
26、法人股 注：（1）内江市国有资产监督管理委员会为公司第一大股东，代表国家持有股份。（2）本公司无持股 10%（含 10%）以上的法人股东。（3）公司未知其他股东之间是否存在关联关系。（三）公司前 10 名可转让股股东情况 序号 股 东 姓 名 持股数（股）所占总股本比例（%）1 赖顺兴 3196888 2.80 2 谢卫成 864850 0.76 13 3 李叶仙 753367 0.66 4 陈远田 602670 0.53 5 潘进瑞 518400 0.45 6 宋忠尧 481052 0.42 7 林少廷 479177 0.42 8 吴志玲 460948 0.40 9 何壬薷 403311 0
27、.35 10 宋秀青 294699 0.26 注：1）以上股东所持股份性质为可转让 A 股。2）公司未知前十名可转让股股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。3）公司未知前十名可转让股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。二、控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化。报告期内控股股东、实际控制人未发生变化。（一）控股股东情况（一）控股股东情况 公司控股股东为内江市国有资产监督管理委员会，机构性质：机关，单位负责人：张虎，成立日期：2016 年 11 月 29 日，组织机构代码 115109007758086389。14 第六节 董事、监事、高级管理
28、人员及核心员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况 任职起止日期任职起止日期 姓名姓名 职务职务 性别性别 出生年月出生年月 起始日期起始日期 终止日期终止日期 邹文彬 董事长 总经理 男 1963 年 12 月 2021.5.28 2024.5.28 林 荔 董事、副总 董事会秘书 女 1969 年 10 月 2021.5.28 2024.5.28 黄 燕 董事 女 1969 年 6 月 2021.5.28 2024.5.28 黄乐帅 董事 男 1969 年 9 月 2021.5.28 2024.5.28 王志勇 董事 男 1964 年 1 月 2021.5.28 2024.
29、5.28 李建勇 监事会主席 男 1969 年 10 月 2021.5.28 2024.5.28 文 荣 监事 男 1987 年 11 月 2021.5.28 2024.5.28 谢 辉 监事 男 1973 年 6 月 2021.5.28 2024.5.28 董事会人数：董事会人数：5 人人 监事会人数：监事会人数：3 人人 高级管理人员人数：高级管理人员人数：2 人人 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事邹文彬、林荔、黄燕，监事李建勇、文荣由内江市国有资产监督管理委员会提名；董事黄乐帅由四川郎酒集团有限责任公司提名；职工董事王志勇、职工监事
30、谢辉由公司工会提名，公司职工代表大会选举产生。（二）持股情况 公司董事、监事、高级管理人员无持有公司股份情况。（三）董事、监事、高级管理人员任职履职情况（三）董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项事项 是或否是或否 具体情况具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在公司法第一百四十六条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、
31、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 否 15 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 财务负责人具有会计专业知识背景 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属）否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 二、员工情况 1、目前，公司聘用人员为
32、 20 人。2、本公司退职、退养、托管人员已移交各辖区社保局代管并代发生活费；公司退养、退职、托管、退休人员的医疗保险已移交当地医保局；公司工伤人员已移交当地社保局。16 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 事项事项 是或否是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理（一）制度建设 根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌
33、公司治理规则及公司章程等有关规定，公司修订、完善了总经理工作细则、董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则，进一步规范了公司经理层、董事会、监事会、股东大会的议事方式和决策程序。（二）三会运作情况（二）三会运作情况 1 1、三会的召开次数、三会的召开次数 项目项目 股东大会股东大会 董事会董事会 监事会监事会 召开次数 1 3 3 2 2、股东大会的召集、召开、表决情况、股东大会的召集、召开、表决情况 事项事项 是或否是或否 具体情况具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行 否 2020年年度股东大会通知是否未提前20日
34、发出 否 2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 否 3 3、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。17 第八节 财务会计报告 一、审计报告一、审计报告
35、是否审计 是 审计意见 无法表示意见 审计报告中的特别段落 持续经营重大不确定性段落 审计报告编号 大信审字（2022）第 14-00101 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址 成都市高新区益州大道锦晖西一街 99 号布鲁明顿广场 A 座 1 栋二单元 22 楼 审计报告日期 2022 年 4 月 25 日 龚荣华 王文春 签字注册会计师姓名及连续签字年限 5 年 5 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 8 万元 审计报告审计报告 大信审字2022第 14-00101 号 四川银山化工（集团）股份有限公司全体股东：一
36、、无法表示意见 我们审计了四川银山化工（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2021年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们不对后附的贵公司的财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。二、形成无法表示意见的基础 贵公司已停止生产经营多年，截至 2021 年 12 月 31 日，贵公司合并资产负债表反映的净资产为-141,643.83 万元，负债是资产的 18
37、.78 倍，财务状况极度恶化，严重资不抵债。贵公司已在财务报表附注二、（二）披露了采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。贵公司合并资产负债表列报应付账款、预收款项、其他应付款期末余额分别为 3,907.19 万元，1,170.45 万元，99,204.75 万元，其中账龄在多年以上的款项余额分别为 3,907.19 万元，1,170.45万元，8,058.07 万元，贵公司财务报表附注披露该部分因为无偿债能力故未予偿还。在审计过程中，我们无法就上述款项的存在性和完整性获取充分、适当的审计证据，亦无法向其实施函证程序或替18 代检查程序。因此我们无法判断上述事项对贵公司财务报表可能
38、存在的影响程度。由于上述原因，我们无法获取充分、适当的审计证据以消除我们对贵公司持续经营能力所产生的重大疑虑，因此无法判断贵公司继续按照持续经营假设编制 2021 年度财务报表是否适当，也无法确认贵公司财务报表列报的上述重大项目余额的存在性和完整性。三、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治
39、理层负责监督贵公司的财务报告过程。四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对贵公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：龚荣华 中国 北京 中国注册会计师：王文春 二二二年四月二十五日 二、财务报表二、财务报表 （一）合并资产负债表（一）合并资产负债表 单位：元 项目项目 附注附注 20212021 年年 1212 月
40、月 3131 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流动资产：流动资产：19 货币资金 五、（一）35,476.73 18,358.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二）60,026,167.30 60,026,167.30 应收款项融资 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（三）2,778,019.33 4,322,991.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计流动资产合计 62,839,663
41、.36 64,367,517.04 非流动资产：非流动资产：发放贷款及垫款 债权投资 五、（四）其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 五、（五）1,089,000.00 1,089,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（六）4,652,571.53 5,064,469.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（七）11,322,187.37 11,864,049.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 20 非流动资产合计非流动资产合计 17,063,758.90 18,017,518.72
42、资产总计资产总计 79,903,422.26 82,385,035.76 流动负债：流动负债：短期借款 五、（八）118,905,384.97 118,905,384.97 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（九）39,071,945.60 39,136,238.51 预收款项 五、（十）11,704,524.50 11,712,616.00 合同负债 五、（十一）119,359.05 98,428.57 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十二）58,912.89 应交税费 五、（十三）39
43、,448,177.40 39,423,901.86 其他应付款 五、（十四）992,047,539.43 940,549,106.26 其中：应付利息 五、（十四）855,668,614.48 803,554,453.14 应付股利 五、（十四）982,236.50 982,236.50 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（十五）293,485,188.90 293,485,188.90 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 1,494,782,119.85 1,443,369,777.96 非流动负债：非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券
44、其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、（十六）2,000,000.00 2,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 五、（十七）3,672,259.65 3,672,259.65 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 21 非流动负债合计非流动负债合计 5,672,259.65 5,672,259.65 负债合计负债合计 1,500,454,379.50 1,449,042,037.61 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：股本 五、（十八）114,350,262.00 114,350,262.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十
45、九）59,469,633.58 59,469,633.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十）12,721,734.03 12,721,734.03 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一）-1,602,979,909.44-1,549,153,774.13 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 -1,416,438,279.83-1,362,612,144.52 少数股东权益 -4,112,677.41-4,044,857.33 所有者权益所有者权益（或股东权益）（或股东权益）合计合计 -1,420,550,957.24-1,366,657,001.85 负债和所
46、有者权益负债和所有者权益（或股东权益（或股东权益）总总计计 79,903,422.26 82,385,035.76 法定代表人：邹文彬 主管会计工作负责人：林荔 会计机构负责人：易彦男 （二）母公司资产负债表（二）母公司资产负债表 单位：元 项目项目 附注附注 20212021 年年 1212 月月 3131 日日 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 流动资产：流动资产：货币资金 35,476.73 18,358.20 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、（一）60,026,167.30 60,026,167.30 应收款项融资 预付款项 其他应收款 十
47、二、（二）2,778,019.33 4,322,991.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22 流动资产合计流动资产合计 62,839,663.36 64,367,517.04 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十二、（三）其他权益工具投资 1,089,000.00 1,089,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,652,571.53 5,064,469.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 11,322,187.37
48、11,864,049.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 17,063,758.90 18,017,518.72 资产总计资产总计 79,903,422.26 82,385,035.76 流动负债：流动负债：短期借款 118,905,384.97 118,905,384.97 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 39,051,945.60 39,116,238.51 预收款项 9,138,019.76 9,146,111.26 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 58,912.89 应交税费 39,277,687.87
49、39,253,412.33 其他应付款 979,938,006.90 928,778,674.12 其中：应付利息 845,536,751.90 793,761,690.95 应付股利 982,236.50 982,236.50 合同负债 119,359.05 98,428.57 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 289,061,178.61 289,061,178.61 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 1,475,491,582.76 1,424,418,341.26 非流动负债：非流动负债：长期借款 23 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,000,000
50、.00 2,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 3,672,259.65 3,672,259.65 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 5,672,259.65 5,672,259.65 负债合计负债合计 1,481,163,842.41 1,430,090,600.91 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：股本 114,350,262.00 114,350,262.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 59,469,633.58 59,469,633.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 12,72
