1、1 2017 年度报告 新大股份 NEEQ:837853 武汉新大地环保材料股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 8 日，收到武汉市新洲区市场监督管理局下发(新)登记内销字【2017】第 23 号准予注销登记通知书,准予注销全资子公司武汉纽兰德新材料有限公司。注销后，该公司不再纳入合并范围。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 26 6
2、第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 29 9 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 31 1 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 33 3 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 36 6 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 36 6 第十一节第十一节 财务财务报告报告.4 41 1 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、母公司 指 武汉新大地环保材料股份有限公司 股东大会 指 武汉新大地环保材料股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉新大地环保材料股份有限公司董事会
3、监事会 指 武汉新大地环保材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及章程规定的其他高级管理人员 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 武汉新大地环保材料股份有限公司章程 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中喜审字2018第 0013 号 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
4、日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人常建军、主管会计工作负责人李辽莎及会计机构负责人（会计主管人员）李辽莎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、
5、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制风险大风险 股东常建军持有公司 337.23 万股股份，持股比例为 37.47%，担任公司董事长；股东余五祥持有公司 249.12 万股股份，持股比例为 27.68%，担任公司董事、总经理；股东李辽莎持有公司202.41 万股股份，持股比例为 22.49%，担任公司董事、董事会秘书、财务总监，三人合计持有公司 78
6、8.76 万股股份，合计持股比例为 87.64%。2011 年 11 月 11 日，常建军、余五祥、李辽莎签署一致行动人协议，约定在公司的日常生产经营及其他重大事宜决策时，行使投票权及决策权等诸方面保持一致，且三人作为股东期间对公司持续具有约束力。据此认定，常建军、余五祥、李辽莎为公司共同实际控制人。若常建军、余五祥和李辽莎利用其实际控制人地位和管理职权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。二、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在缺陷。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但
7、由于股份公司成立时间不长，法人治理结构的规范运作有待进一步实践并在实践中完善。公司管理层的管理意识和治理水平也需要适应股份公司的治理结构而相应提高。三、进口货物采购价格波动风险 公司 2015 年进口货物的比例为 38.76%，2016 年进口货物比例为 30.82%，2017 年进口货物的比例为 23.71%A1，如果发生诸6 如汇率波动、海运费用价格变化等导致采购成本变动的情况，将会对公司利润造成影响，但经过几年的进货调整，进口货物的比重逐年下降，风险也为可控范围。四、存货余额较高导致存货跌价损失的风险 公司 2015 年 12 月末、2016 年 12 月末、2017 年 12 月末存货
8、余额占资产总额的比例分别为 33.04%、25.99%、27.15%，存货跌价风险较上年变动不大。五、短期偿债风险 公司 2017 年的资产负债率A3 为 63.72%,流动比率 为 1.07，公司流动比率与同行业相比不高。截至报告期末，公司主要对外借款对象包括向银行借款 1,250.00 万元，向股东借款 1,030.1 万元，向员工借款 137.5 万元。公司股东已经承诺资金将会长期借给公司使用，保证公司正常经营。如果银行收紧信贷规模，公司将会面临短期偿债风险。六、供应商集中的风险 公司 2015 年、2016 年、2017 年向德国巴斯夫及其子公司、分公司的采购金额占存货采购金额的比例分
9、别为 55.80%、61.59%、57.54%A5，存在单一供应商占比较高的情况。公司主要通过获得授权的形式来代理销售上述供应商产品，部分产品代理授权未确定具体期限。截至本报告书公告日，虽然双方保持良好合作，但仍存在供应商变更导致公司需要重新构建合作关系的风险。七、精细化工行业市场竞争加剧的风险 我国精细化工行业规模快速扩张，部分产品产能过剩与新产品依赖进口并存。随着外资大型化工企业国内建厂、国内中小企业不断涌现、国内精细化工生产技术不断进步，国内精细化工产品性能将不断上升，产品价格将不断下降，使得我国精细化工行业面临竞争加剧的风险。八、技术流失风险 精细化工行业的重要特点是品种多、更新快，精
10、细化工企业所拥有的核心技术决定了其产品的竞争优势，对核心技术的拥有、扩展和应用是行业实现快速增长的重要保障。如果公司技术人员发生流动，可能会导致公司核心技术外流，使公司失去竞争优势。本期重大风险是否发生重大变化：是 原公司存在的在阳逻购置的位于新洲区阳逻经济开发区余泊北路 99 号阳逻港华中国际产业园（2012-041）D-F10 厂房/单元 1-3 层 1 号厂房因开发商尚未办理土地分割手续，房产证及土地证未能及时办理，固存在办证风险。2017 年 7 月 5 日公司取得该厂房的不动产权证书，证书号为：鄂（2017）武汉市新洲不动产权第 0020600号，此风险已解除。7 第二节第二节 公司
11、概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉新大地环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan NewLandEPM CO.,LTD.证券简称 新大股份 证券代码 837853 法定代表人 常建军 办公地址 武汉市阳逻经济开发区阳逻华中国际产业园第 D-F 10 幢/单元 1-3 层 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李辽莎 职务 董事会秘书 电话 027-83305567 传真 027-83305570 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市阳逻经济开发区阳逻华中国际产业园第 D-F 10 幢/单元 1-3层 1 号，4
12、30000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-08-12 挂牌时间 2016-07-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2662 专项化学用品制造 主要产品与服务项目 杀菌剂、聚合物、表面活性剂、药用辅料 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）9,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人 常建军、余五祥、李辽莎 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目
13、 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420117271866527E 否 注册地址 武汉市阳逻经济开发区阳逻华中国际产业园第 D-F 10 幢/单元 1-3层 1 号 否 注册资本 9,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 2224 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈翔、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、报告期后更新情况报
14、告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引和全国中小企业股份转让系统股票转让细则的要求，公司股票转让方式由协议转让变更为一次集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 66,175,666.26 54,010,904.62 22.52%毛利率%25.42%24.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,984,704.13 204,694.10 1358.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净
15、利润 1,266,372.81 175,279.45 622.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.27%1.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.18%1.26%-基本每股收益 0.33 0.02 1,550.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,539,993.37 39,049,849.95 19.18%负债总计 29,653,830.36 25,054,484.95 18.36%归属于挂牌公司股东的净资产 16,886,163.01
16、13,995,365.00 20.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.56 20.51%资产负债率%（母公司）63.72%68.13%-资产负债率%（合并）63.72%64.16%-流动比率 1.07 0.95-利息保障倍数 3.42 1.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,410,747.14 5,460,516.07-55.85%应收账款周转率 7.22 7.03-存货周转率 4.33 3.41-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增增减比例减比例 总资产增长率%19.18%
17、-5.62%-营业收入增长率%22.52%8.97%-净利润增长率%1358.13%-52.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,000,000.00 9,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 93,906.12 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,165,966.68 3除上述各项之外的其
18、他营业外收入和支出-49.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,259,822.99 所得税影响数 541,491.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,718,331.32 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于精细化工行业，在行业内经营多年，具有优质的供应商渠道、丰富的客户资源和良好的经验技术积累。凭借多年经营积累的优势，公司将精细化工产品贸易业务逐渐扩展到多个领域
19、，并且利用自主研发的配方和工艺独立生产、销售医用消毒剂和水处理剂。在销售产品的同时，为客户提供相关产品使用方法和解决方案的指导。公司客户范围广泛，集中在消毒杀菌、水处理、金属加工、药品生产等领域，主要通过自有业务团队将贸易和自主研制产品直接销售给终端客户，部分自主研制的医用消毒剂终端产品采取医药公司代销的形式。典型客户包括人福普克药业（武汉）有限公司、首钢京唐钢铁联合有限责任公司、南京科润工业介质有限公司。公司收入模式主要是销售商品收入、租金收入。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处
20、行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要从事消毒杀菌、水处理、金属加工等领域精细化工产品的贸易并提供相关技术服务，自主研发、生产、销售医用消毒剂和水处理药剂等精细化工产品。1、报告期内，公司营业收入 6617.57 万元，较上年同期增加 22.52%，较年计划增加 10.29%；实现净利润 298.47 万元，比上年同期增幅 13
21、58.13%，较年计划增加 65.82%，增加的主要原因如下：（1）销售收入增加的原因：A、独家中标水处理剂相关客户：2017 年独家中标水处理剂客户四家，为天津国投津能发电有限公司、河北国华沧东发电有限责任公司、首钢京唐钢铁联合有限责任公司、神华国华（舟山）发电有限责任公司，其采购量 2016 年为 1,829,548.00元，2017 年为 7,950,288.00 元，增加 6,120,740.00 元,增长率为 334.55%，这四家客户 2016 年采购量较小，其中首钢京唐钢铁联合有限责任公司 2016 年我公司未中标，其他几家采购未实行独家供货，2017 年这四家客户采购模式均发生
22、变化，实行集中采购、独家供货。B、主要客户原采购品种增量及新增采购品种：12 人福普克药业（武汉）有限公司在加大原有产品采购量的同时增加其他相关产品的采购，故其采购量 2016年为 5,208,900.00 元，2017 年为 10,559,800.00 元，增加额为 5,350,900.00 元，增长率为 102.73%。C、客户收到上游订单，需求量增加：谊展（上海）化学品有限公司 2016 年采购量为 604,460.00 元，2017 年采购量为 2,133,440.00 元，增加额为 1,528,980.00 元，增长率为 252.95%，主要原因为其出口订单量增加所致；宁波杰尔盛化工
23、有限公司、杭州富阳高琦香精香料有限公司、浙江启美日用品有限公司这三家公司 2016年采购量为2,275,353.00元，2017年采购量为3,785,060.00元，增加额为1,509,707.00元，增长率为66.35%，主要原因为其订单量增加所致。（2）净利润增加的原因：A、收到政府部门新三板挂牌补贴 2,000,000.00 元；B、销售收入增加的同时毛利率由上年的 24.84%上升到 25.42%，主要是进货成本降低及销售价格调增所致；C、中介费用降低：2016 年中介费用（新三板上市等）发生额为 1,212,090.43 元，本年发生额为 296,607.43 元，下降 915,48
24、3.00元,下降率为 75.53%所致。2、报告年度内根据公司经营发展的需要在原有市场部，水处理部、开发部的情况下，新增车用品部、日用化学品部、特性化学品部，各个部门产品专业性更强、客户较为集中，减少了业务人员面对不同的客户花费的沟通工作量，同时也更好地调动了各部门管理人员的工作积极性及主观能动性，使得公司的产品更加丰富并大大提高了公司竞争力。3、报告年度，公司依据发展规划，在人员招聘方面取得显著成效，公司优厚的薪资福利待遇吸纳同行优秀人才加入公司团队。4、报告期内，公司在稳步发展的同时，积极开拓创新环保行业水处理新领域，为公司快速发展做好整体规划及战略布局。同时，纵观国家在节能减排及环境治理
25、方面的决心，社会各界对环境治理意识的不断增强，尤其是从“水十条”的发布和“十三五规划”中，可以看出国家对环境治理的决心，中国将大力发展环保产业链，公司业务呈现良好发展前景。公司登陆新三板后，打开了与资本市场接轨的通道，为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事消毒杀菌、水处理、金属加工等领域精细化工产品的贸易并提供相关技术服务；同时自主研制、生产、销售医用消毒剂终端产品和水处理药剂等精细化工产品。公司的主要产品包括杀菌剂、聚合物、表面活性剂、药用辅料四大类。根据公司业务和产品属性，公司属于精细化工行业。1、精细化工行业发展概况 精细化工是当今化学工业中最具活力
26、的新兴领域之一，是新材料的重要组成部分。精细化工产品用途广、产业关联度大，直接服务于国民经济的诸多行业和高新技术产业的各个领域，主要是指深度加工的、功能性强、品种多、产量小的一大类化工产品。精细化工产品具有技术密集程度高、保密性和商品性强等特点，包括医药、农药、化学试剂、粘合剂、涂料、表面活性剂、食品添加剂、香料、各种助剂、染料、催化剂等。大力发展精细化工已成为世界各国调整化学工业结构、提升化学工业产能升级和扩大经济效益的战略重点。我国精细化工行业目前已基本满足了国民经济发展的需要，部分产品已具有一定的国际竞争能力，例如，染料、农用化学品的产量已分别居世界首位和第二位。我国是仅次于美国的世界第
27、二大原料药和医药中间体生产国。我国精细化工行业发展趋势向好，规模迅速扩大，据国家统计局数据，2014 年我国精细化工行业规模总13 资产达到约 2.2 万亿元人民币，较上年增长 12%。尽管我国精细化工行业规模迅速发展，但仍有较大空间。据中国化工报，2014 年我国精细化学品产值约 3.5 万亿元，当年全国化学工业产值约 8.8 万亿元，精细化率约为 39.77%。而据东吴证券的研究报告显示，美国、欧盟和日本的精细化率目前已达到 70%以上。与国外发达国家相比，我国精细化工行业还有巨大的发展空间。2、消毒杀菌产品市场空间巨大 公司主要产品的应用领域之一就是消毒杀菌。随着科技发展和人们生活水平的
28、提高，消毒杀菌剂的应用越来越受重视。消毒杀菌剂中的化学杀菌剂以其快速、高效、简便、经济的特点应用最为广泛。根据国外调研机构 Grand View Research 的预测，到 2020 年全球消毒杀菌精细化工品的总产值将达到 107.45 亿美元。（1）医用消毒剂使用需求不断增加 医用消毒剂的应用不仅是预防疾病的主要措施，也是改善人们生活环境、提高人们生活水平的重要组成部分。医用消毒剂作用核心就是以适宜的形式对病原微生物进行杀灭，从而阻断微生物繁殖及疾病传播途径。随着医疗卫生事业不断发展，我国医疗卫生机构的数量快速增加，而医疗卫生机构的运营和医疗器械的使用对消毒剂的需求也不断增加。因此，医疗卫
29、生机构数量的增加将直接带动医用消毒剂的市场空间。医用消毒剂主要有醛类消毒剂、含碘消毒剂、含氯消毒剂、醇类消毒剂、过氧化物消毒剂、季铵盐类消毒剂，各类消毒剂适用场景不同，都有一定市场空间。以公司核心产品戊二醛为例，戊二醛是世界卫生组织（WHO）推荐用于传染性肝炎的首选消毒剂，也是卫生部推荐使用的医用消毒杀菌剂，戊二醛灭菌率高且用途广泛。据江文发表于精细化工原料及中间体2010 年第 4 期的文章戊二醛市场前景看好中的描述，戊二醛在国内市场上比较紧俏，供不应求，国内戊二醛的年需求量至少在 8 万吨以上。且国内产品质量和价格尚无法和国外产品竞争，解决国内戊二醛需求仍然依靠大量进口。按市场价格 23万
30、元/吨来估计，则国内戊二醛市场空间就在二十亿元以上。（2）日化防腐剂市场快速拓展 据瑞银证券研究报告，我国是全球第二大化妆品市场，2014 年规模为 2940 亿元，五年来的年均复合增长率为 10%。消毒杀菌产品在日化防腐领域主要应用于美容和个人护理产品。3、水处理药剂市场成为未来增长点 公司主要产品应用的另一大领域是水处理。水资源短缺和人类环保意识增强为水处理行业的发展壮大提供了发展机遇。我国水处理药剂随着现代水处理技术的引进而发展起来。水处理包括工业循环水处理，海水淡化和城镇污水处理等领域。公司水处理剂产品主要应用于海水淡化和城镇污水处理。（1）海水淡化产业将迎来发展黄金期 钢铁企业、火电
31、企业、石化企业等在生产过程中需要大量的淡水，考虑到目前水资源匮乏的状态和国家政策的大力推动，我国沿海各地区正在推动工业企业建设海水淡化工程以节约有限的淡水资源，同时可将工厂自身产生的热能或者电能加以利用，形成资源的循环节约。海水淡化工程主要有反渗透膜法和蒸馏法两种技术方法。两种方法都需要专用的阻垢剂、消泡剂来抑制水垢形成，保障设备的顺利运行。公司目前代理销售的巴斯夫海水淡化专用药剂具有优良的产品性能，一系列产品分别适用于不同海水淡化技术和不同水质的海水，能够覆盖国内大多数海水淡化工程的药剂使用需求。随着国内海水淡化产水规模的增长，公司销售的海水淡化专用药剂未来的市场空间将持续扩展。（2）城镇污
32、水处理增长空间较大 XDD 系列阳离子聚丙烯酰胺也是公司的核心产品之一，是一种絮凝剂，主要用于处理需要离心或带滤处理的有机工业污泥和城市污泥。我国城镇污水处理起步于 20 世纪 70 年代末，伴随着政策的大力推动，2000 年后城市污水处理规模开始快速增长。公司的絮凝剂产品具有十余种不同型号，分别针对不同特点的污水进行开发，需伴随强有力的技术服务来出售。公司在销售产品的过程中，附带提供技术支持服务，有力的增强了公司产品的竞争力。14 4、金属加工液市场需求稳步上升 公司销售的杀菌剂、表面活性剂、淬火液添加剂等产品可作为添加剂用于金属加工液的生产。金属加工过程中，需要大量的金属加工液作为冷却剂，
33、同时还要求其具有杀菌防腐、表面乳化、润滑、淬火等功能，这就需要金属加工液在生产过程中添加大量具有相关功能的添加剂。随着金属加工业的逐步发展和金属制品质量要求的不断提高，更多工厂将在金属制品加工中采用性能更加优良的金属加工液。金属加工业产值的逐步增加，必将带动金属加工液的市场需求逐步增长。除医用消毒、日化防腐、水处理、金属加工领域外，公司的精细化工产品还广泛应用于皮革、纺织、造纸、林业、农业、水产养殖等领域，且许多新的产品配方及应用方法还在不断开发，行业仍具有良好的发展前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末
34、 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,591,252.13 12.01%6,006,556.96 15.38%-6.91%应收账款 12,070,128.15 25.93%6,252,919.56 16.01%93.03%存货 12,633,962.39 27.15%10,149,692.47 25.99%24.48%长期股权投资 0 -固定资产 12,778,478.53 27.46%12,882,880.31 32.99%-0.81%在建工程 短期借款 12,500,00
35、0.00 26.86%11,500,000.00 29.45%8.70%长期借款 -资产总计 46,539,993.37-39,049,849.95-19.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、应收账款本年期末与上年期末分别为 12,070,128.15 元、6,252,919.56 元，增加 5,817,208.59 元，增长率 93.03%，主要原因为本年独家中标河北国华沧东发电有限责任公司、神华国华(舟山)发电有限责任公司、首钢京唐钢铁有限责任公司（2016 年未中标），这三家应收账款均由上年年末余额为 0 到本年底分别为 1,574,900.00 元、705,00
36、0.00 元、2,209,428.00 元，增加额为 4,489,328.00 元，人福普克药业（武汉）有限公司由上年期末的余额为 0 到本年期末应收账款余额为 1,036,800.00 元。二、存货本年期末与上年期末分别为 12,633,962.39 元、10,149,692.47 元，增加 2,484,269.92 元，增长率 24.48%，主要是 2017 年神华物资集团有限公司、首钢京唐钢铁联合有限责任公司等都为独家中标，公司销售量增加，为保障客户的正常需求，所以报告期内加大了的存货储备量。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年
37、同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入15 比重比重 的的比重比重 营业收入 66,175,666.26-54,010,904.62-22.52%营业成本 49,351,461.07 74.58%40,594,894.22 75.16%21.57%毛利率%25.42%-24.84%-管理费用 3,755,013.83 5.67%4,031,449.53 7.46%-6.86%销售费用 8,190,994.92 12.38%6,361,465.05 11.78%28.76%财务费用 2,159,386.
38、64 3.26%2,077,872.04 3.85%3.92%营业利润 2,002,365.11 3.03%328,421.98 0.61%509.69%营业外收入 2,000,000.00 3.02%59,937.50 0.11%3236.81%营业外支出 49.81 0.00%20,538.48 0.04%-99.76%净利润 2,984,704.13 4.51%204,694.10 0.38%1358.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本年发生额为 66,175,666.26 元，较上年 54,010,904.62 元新增 12,164,761.64 元，较上年同期增长
39、率为 22.52%，主要原因如下：（1）人福普克药业(武汉)有限公司本年发生额为 9.025,470.09 元，较上年 4,452,051.28 元新增4,573,418.80 元，增长率为 102.73%，主要是该客户采购量增加所致。（2）河北国华沧东发电有限责任公司本年发生额为 3,125,982.91 元，较上年 1,062,393.16 元新增2,063,589.74 元，增长率为 194.24%，主要是我公司在 2017 年独家中标所致。（3）首钢京唐钢铁联合有限责任公司本年发生额为 1,888,400.00 元，较上年 174,400.00 元新增1,714,000.00 元，增长
40、率为 982.80%，主要是我公司在 2017 年独家中标所致。（4）谊展（上海）化学品有限公司本年发生额为 1,823,452.99 元，较上年 516,632.48 元新增1,306,820.51 元，增长率为 252.95%，主要是该客户出口订单增加所致。2、营业成本本年发生额为 49,351,461.07 元，较上年 40,594,894.22 元，新增 8,756,566.85 元较上年同期增长率为 21.57%，主要原因为公司订单增加,销售量增加，相应结转的营业成本随销售量的增加而增加所致。3、销售费用本年发生额为 8,190,994.92 元，较上年 6,361,465.05 元
41、，新增 1,829,529.87 元较上年同期增长率为 28.76%，主要原因如下：（1）职工薪酬本年发生额为 2,965,798.58 元,较上年 2,410,724.17 元，增加 555,074.41 元,增长率为23.03%，主要是销售收入增长业务员提成工资增加所致。（2）办公费本年发生额为 717,204.04 元,较上年 486,928.56 元，增加 230,275.48 元,增长率为 47.29%，主要是公司为开发新产品增加检测成本所致，同时因销售收入的增加快递及相关办公成本费用增加。（3）差旅费本年发生额为 255,684.38 元，较上年 155,075.00 元，增加 1
42、00,609.38 元,增长率为 64.88%，主要是公司为开发新客户及维护原有客户增加出差费用所致。（4）运输费本年发生额为 2,926,908.41 元,较上年 2,407,776.95 元，增加 519,131.46 元,增长率为21.56%，主要是因为销售收入的增长运输成本增加所致。（5）业务招待费本年发生额为 157,385.67 元,较上年 123,932.20 元，增加 33,453.47 元,增长率为26.99%，主要系公司增加销售收入并开拓新增客户引起所致。（6）广告宣传费本年发生额为 679,465.23 元,较上年 467,931.56 元，增加 211,533.67 元
43、,增长率为45.21%，主要是公司为拓宽销售渠道、扩大公司产品的市场占有率加大的广告宣传所致。4、营业利润本年发生额为 2,002,365.11 元，较上年 328,421.98 元，增加 1,673,943.13 元,增长率为509.69%，主要是公司销售收入增加的同时毛利率由上年的 24.84%上升到 25.42%，毛利率增加主要是因为进货成本降低及销售价格调增。5、营业外收入本年发生额为 2,000,000.00 元，较上年 59,937.50 元，增加 1,940,062.50 元,增长率为16 3236.81%，主要是公司收到政府部门新三板补贴 2,000,000.00 元所致。6、
44、净利润本年发生额为 2,984,704.13 元，较上年 204,694.10 元，增加 2,780,010.03 元,增长率为1358.13%，主要是公司销售收入增加的同时毛利率由上年的 24.84%上升到 25.42%，毛利率增加主要是进货成本降低及销售价格调增，同时公司收到政府部门新三板补贴 2,000,000.00 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 65,471,389.37 53,424,968.91 22.55%其他业务收入 704,276.89 585,935.71 20.20%主营业务成
45、本 49,124,346.33 40,504,780.03 21.28%其他业务成本 227,114.74 90,114.19 152.03%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%表面活性剂 11,327,089.92 17.12%9,786,774.33 18.12%聚合物 16,533,870.47 24.98%12,330,002.57 22.83%药用辅料 13,740,109.56 20.76%7,215,318.03 13.36%杀菌剂 23,870
46、,319.42 36.07%24,092,873.98 44.61%租赁及其他收入 704,276.89 1.06%585,935.71 1.08%合计 66,175,666.26 100.00%54,010,904.62 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 21,652,325.63 32.72%21,156,486.32 39.17%华中 20,167,818.25 30.48%18,143,005.76 33.5
47、9%华北 12,974,646.06 19.61%6,417,161.51 11.88%华南 6,756,852.39 10.21%5,811,703.80 10.76%西南 2,978,491.50 4.50%1,310,582.61 2.43%东北 669,087.18 1.01%709,329.95 1.31%西北 976,445.25 1.48%462,634.67 0.86%合 计 66,175,666.26 100.00%54,010,904.62 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、表面活性剂类：2016 年占营业收入比例为 18.12%，2017 年占营业
48、收入比例为 17.12%，下降 1%，但营业收入 2016 年与2017 年分别为 9,786,774.33 元、11,327,089.92 元，增加额为 1,540,315.59 元，增长率为 15.74%,增加的主要原因为宁波杰尔盛化工有限公司增加用量，由 2016 年销售额 838,350.00 元增至 2017 年销售17 额 1,534,600.00 元，增加销售额 696,450.00 元，其他客户用量都有不同程度的增加所致。2、聚合物类：2016 年占营业收入比例为 22.83%，2017 年占营业收入比例为 24.98%，增加 2.15%。主要是我公司 2017 年独家中标河北
49、国华沧东发电有限责任公司、首钢京唐钢铁有限责任公司（2016 年未中标）、神华国华(舟山)发电有限责任公司等，这三家客户 2016 年销售额为 1,829,548.00 元，2017年销售额达到 7,950,288.00 元,增加额为 6,120,740.00 元,增长率为 334.55%。3、药用辅料类：2016 年占营业收入比例为 13.36%，2017 年占营业收入比例为 20.76%，增加 7.40%。主要是人福普克药业（武汉）有限公司 2016 年销售额为 5,208,900.00 元，2017 年销售额达到10,559,800.00 元,增加额为 5,350,900.00 元,增长
50、率为 102.73%，其增加原有产品的采购量同时增加其他相关产品的采购。4、杀菌剂类：2016 年占营业收入比例为 44.61%，2017 年占营业收入比例为 36.07%，下降率为 8.54%。2016 年销售额为 24,092,873.98 元，2017 年销售额为 23,870,319.42 元，下降额为 222,554.56 元，客户相对稳定,变动幅度不大。报告期内，公司的收入构成变动主要系客户每年采购的产品品种和采购量不同引起的，并不具有持续的趋势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在
